意见反馈 手机随时随地看行情

公司公告

梅花生物:控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明(大华)2020-04-16  

						         梅花生物科技集团股份有限公司

   控股股东及其他关联方资金占用情况的
                          专项说明
                    大华核字[2020]002809 号




  大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )

Da Hua Certified Public Accountants(Special General Partnership)
              梅花生物科技集团股份有限公司
       控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
                   (截止 2019 年 12 月 31 日)




                      目       录                 页   次

一、   控股股东及其他关联方资金占用情况的专项       1-2
       说明

二、   梅花生物科技集团股份有限公司 2019 年度非     3-4
       经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇
       总表
             控 股 股 东 及 其 他 关 联 方
           资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明

                                            大华核字[2020] 002809 号


梅花生物科技集团股份有限公司全体股东:
    我们接受委托,依据《中国注册会计师执业准则》审计了梅花生
物科技集团股份有限公司(以下简称梅花生物公司)2019 年度财务
报表,包括 2019 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表,2019 年
度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司
股东权益变动表以及财务报表附注,并于 2020 年 4 月 15 日签发了大
华审字[2020]004183 号标准无保留意见的审计报告。
    根据中国证券监督管理委员会发布的《关于规范上市公司与关联
方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监会公告
[2017]16 号)和上海证券交易所发布的《上市公司定期报告工作备
忘录第三号——上市公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的
专项说明》的规定,就梅花生物公司编制的 2019 年度非经营性资金
占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称“汇总表”)出具专
项说明。
    如实编制和对外披露该汇总表,并确保其真实性、合法性及完整
性是梅花生物公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计
梅花生物公司 2019 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财
务报表的相关内容进行了核对,在所有重大方面未发现不一致。除了
                               1
                            大华核字[2020]002809 号关联方资金占用情况的专项说明



对梅花生物公司实施 2019 年度财务报表审计中所执行的对关联方交
易有关的审计程序外,我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程
序。为了更好地理解梅花生物公司 2019 年度控股股东及其他关联方
资金占用的情况,后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
    本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和上海证券交
易所的要求出具的,不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果,
与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。



    附件:梅花生物科技集团股份有限公司 2019 年度非经营性资金

占用及其他关联资金往来情况汇总表




 大华会计师事务所(特殊普通合伙)        中国注册会计师:
                                                                        苏青



           中国北京                    中国注册会计师:
                                                                        刘彬

                                       二〇二〇年四月十五日


                               2
                                         2019 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表


编制单位:梅花生物科技集团股份有限公司                                                                                                              单位:万元

                                                                                  2019 年度占
                                           占用方与上   上市公司   2019 年期初                   2019 年度   2019 年度   2019 年期末
非经营性                                                                          用累计发生                                             占用形成
                   资金占用方名称            市公司     核算的会    占用资金                     占用资金    偿还累计     占用资金                  占用性质
资金占用                                                                          金额(不含利                                             原因
                                           的关联关系    计科目        余额                       的利息     发生金额       余额
                                                                                       息)

现大股东及                                                         -               -             -           -                       -

其附属企业                                                         -               -             -           -                       -

   小计                  —                    —          —      -               -             -           -                       -

前大股东及                                                         -               -             -           -                       -

其附属企业                                                         -               -             -           -                       -

   小计                  —                    —          —      -               -             -           -                       -

   总计                  —                    —          —      -               -             -           -                       -




                                                                              3
                                                                                     2019 年度往   2019 年
其他关                                                   上市公司核   2019 年期                              2019 年度偿   2019 年期末
                                        往来方与上市公                               来累计发生    度往来                                往来形成
联资金          资金往来方名称                           算的会计     初往来资金                             还累计发生     往来资金                 往来性质
                                          司的关联关系                               金额(不含    资金的                                  原因
  往来                                                     科目           余额                                   金额         余额
                                                                                       利息)        利息
大股东                                                                           -            -          -             -             -
及其附
属企业                                                                           -            -          -             -             -

         拉萨梅花生物投资控股有限公司   本公司之子公司   其他应收款    32,257.61              -          -     32,257.61             -    暂借款    非经营性往来

         通辽梅花生物科技有限公司       本公司之子公司   其他应收款    27,386.74      50,537.32          -     61,161.90     16,762.16    暂借款    非经营性往来

         廊坊梅花调味食品有限公司       本公司之子公司   其他应收款              -     2,340.59          -      2,340.59             -    暂借款    非经营性往来

上市公   新疆梅花氨基酸有限责任公司     本公司之子公司   其他应收款    90,805.19      49,841.58          -    117,800.00     22,846.77    暂借款    非经营性往来
司的子
公司及   吉林梅花氨基酸有限责任公司     本公司之子公司   其他应收款              -    85,262.00          -     63,800.00     21,462.00    暂借款    非经营性往来
其附属
企业     梅花(上海)生物科技有限公司     本公司之子公司   其他应收款       385.00       1,324.00          -             -      1,709.00    暂借款    非经营性往来

         新疆梅花氨基酸有限责任公司     本公司之子公司   长期应收款   229,109.17     163,984.14          -    186,209.36    206,883.94   长期借款   非经营性往来

         通辽梅花生物科技有限公司       本公司之子公司   长期应收款              -    50,496.01          -             -     50,496.01   长期借款   非经营性往来

         吉林梅花氨基酸有限责任公司     本公司之子公司   长期应收款    50,668.22      20,387.05          -     50,328.54     20,726.73   长期借款   非经营性往来

                                                                                 -            -          -             -             -
关联自
然人
                                                                                 -            -          -             -             -
其他关                                                                           -            -          -             -             -
联方及
其附属
                                                                                 -            -          -             -             -
企业
 总计                 —                      —             —       430,611.93     424,172.68          -    513,898.00    340,886.62      —           —


                                                                             4