关于洛阳玻璃股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况审核报告
大信专审字[2022]第 2-00125 号
洛阳玻璃股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了洛阳玻璃股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包
括 2021 年 12 月 31 日合并及母公司资产负债表、2021 年度合并及母公司利润表、股东权
益变动表、现金流量表以及财务报表附注，并于 2022 年 3 月 29 日出具大信审字[2022]第
2-00340 号审计报告。在对上述财务报表审计基础上，我们审核了贵公司编制的《上市公
司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称“非经营性资金
占用及其他关联资金往来情况汇总表”）。
一、管理层和治理层的责任
按照中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《上市公司监管指引
第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的规定，编制非经营性资金占用及
其他关联资金往来情况汇总表，确保其真实、准确、完整是贵公司管理层的责任。
治理层负责监督贵公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表编制过程。
二、注册会计师的责任
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以
外的鉴证业务》的规定执行了审核业务。该准则要求我们计划和实施审核工作，以对贵公
司编制的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表是否不存在重大错报获取合理
保证。
在审核过程中，我们实施了包括询问、核对有关资料与文件、抽查会计记录等我们认
为必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
附表 2
上市公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
金额单位：人民币元
占用方与 上市公
2021 年度占用 2021 年度占 2021 年期末 占用
非经营性资 资金占用 上市公司 司核算 2021 年期初占 2021 年度偿还 占用性
累计发生金额 用资金的利 占用资金余 形成
金占用 方名称 的关联关 的会计 用资金余额 累计发生金额 质
(不含利息) 息(如有) 额 原因
系 科目
上市公
往来方与 2021 年度往来 2021 年度往 2021 年期末 往来
其他关联资 资金往来 司核算 2021 年期初往 2021 年度偿还 往来性
上市公司 累计发生金额 来资金的利 往来资金余 形成
金往来 方名称 的会计 来资金余额 累计发生金额 质
的关系 （不含利息） 息（如有） 额 原因
科目
凯盛光伏 实际控制 6,336,615.20 4,233,034.00 300,000.00 10,269,649.20
应收账 经营性
材料有限 人的附属 货款
款 往来
公司 公司
中国建材 应收账 1,496,645.58 17,375,335.00 9,260,984.24 9,610,996.34 货款
实际控制
国际工程 款 经营性
人的附属
集团有限 往来
公司
公司
中建材浚 实际控制 应收账 38,908,518.21 288,539,230.04 271,322,395.60 56,125,352.65 货款
经营性
大股东及其 鑫科技有 人的附属 款
往来
附属企业 限公司 公司
蚌埠化工 实际控制 应收账 713,772.80 500,000.00 213,772.80 货款
经营性
机械制造 人的附属 款
往来
有限公司 公司
蚌埠中光 实际控制 应收账 203,457.00 100,000.00 103,457.00 货款
经营性
电科技有 人的附属 款
往来
限公司 公司
中国耀华 实际控制 预付账 126,706.73 126,706.73 货款 经营性
玻璃集团 人的附属 款 往来
有限公司 公司
中建材蚌 实际控制 预付账 220,038.20 180,000.00 314,179.04 85,859.16 货款
埠玻璃工 人的附属 款
经营性
业设计研 公司
往来
究院有限
公司
中建材凯 实际控制 预付账 204,040.00 320,700.00 524,740.00 货款
盛机器人 人的附属 款 经营性
（上海） 公司 往来
有限公司
中国建材 实际控制 预付账 84,738.11 -14,738.11 70,000.00 货款
国际工程 人的附属 款
经营性
集团有限 公司
往来
公司江苏
分公司
中国建材 实际控制 预付账 60,000.00 60,000.00 货款
国际工程 人的附属 款
经营性
集团有限 公司
往来
公司蚌埠
分公司
蚌埠凯盛 实际控制 预付账 112,230.97 1,628,312.00 1,520,938.04 219,604.93 货款
经营性
工程技术 人的附属 款
往来
有限公司 公司
秦皇岛弘 实际控制 其他应 430,066,727.16 16,024,649.42 446,091,376.58
耀节能玻 人的附属 收款 资金 非经营
璃有限公 公司 拆借 性往来
司
中国耀华 实际控制 其他应 93,196,288.64 456,177,250.18 549,373,538.82 资 金
非经营
玻璃集团 人的附属 收款 拆借
性往来
有限公司 公司
秦皇岛耀 实际控制 其他应 6,603,773.58 35,747,771.80 42,351,545.38 资 金 非经营
华玻璃技 人的附属 收款 拆借 性往来
术开发有 公司
限公司
河南省中 实际控制 其他应 3,000,000.00 3,000,000.00 资 金
联玻璃有 人的附属 收款 拆借 非经营
限责任公 公司 性往来
司
秦皇岛弘 实际控制 其他应 996,344.53 1,006,666.67 2,003,011.20 资 金
华特种玻 人的附属 收款 拆借 非经营
璃有限公 公司 性往来
司
秦皇岛耀 实际控制 其他应 10.00 10.00
资金 非经营
华商贸有 人的附属 收款
拆借 性往来
限公司 公司
蚌埠化工 实际控制 其 他非 325,222.90 7,370,756.03 3,084,800.00 4,611,178.93 设 备/
经营性
机械制造 人的附属 流 动资 工 程
往来
有限公司 公司 产 款
蚌埠凯盛 实际控制 其 他非 8,448,670.00 4,298,450.00 4,150,220.00 设 备/
经营性
工程技术 人的附属 流 动资 工 程
往来
有限公司 公司 产 款
上海凯盛 实际控制 其 他非 40,009,904.69 31,018,475.57 8,991,429.12 设 备/
节能工程 人的附属 流 动资 工 程 经营性
技术有限 公司 产 款 往来
公司
中国建材 实际控制 其他非 70,000,000.00 70,000,000.00 设备/
国际工程 人的附属 流动资 工 程 经营性
集团有限 公司 产 款 往来
公司
中国建材 实际控制 其他非 30,000,000.00 设备/
经营性
国际工程 人的附属 流动资 30,000,000.00 工 程
往来
集团有限 公司 产 款
公司蚌埠
分公司
中建材蚌 实际控制 其他非 1,500,000.00 600,000.00 900,000.00 设备/
埠玻璃工 人的附属 流动资 工 程
经营性
业设计研 公司 产 款
往来
究院有限
公司
中建材环 实际控制 其他非 1,060,000.00 300,000.00 1,360,000.00 设备/
保研究院 人的附属 流动资 工 程 经营性
（江苏） 公司 产 款 往来
有限公司
中建材凯 实际控制 其他非 637,644.00 200,000.00 837,644.00 设备/
盛机器人 人的附属 流动资 工 程 经营性
（上海） 公司 产 款 往来
有限公司
洛玻集团 子公司 其他应 290,411,287.52 55,629,656.13 40,053,811.19 305,987,132.46 拆 借
龙门玻璃 收款 资金 非经营
有限责任 性往来
公司
中 建 材 子公司 其他应 69,108,603.50 1,252,368,406.35 3,569,406.35 1,321,477,009.85 拆 借
（合肥） 收款 资金 非经营
新能源有 性往来
上市公司的
限公司
子公司及其
洛玻集团 子公司 其他应 293,274,865.26 1,023,633,921.32 10,750,680.75 1,316,908,786.58 拆 借
附属企业
洛阳龙海 收款 资金 非经营
电子玻璃 性往来
有限公司
中国建材 子公司 其他应 43,598,800.00 1,362,297,861.78 2,753,537.42 1,405,896,661.78 拆 借
桐城新能 收款 资金 非经营
源材料有 性往来
限公司
中 建 材 子公司 其他应 77,262,100.00 1,154,393,981.89 5,393,981.89 1,050,042,750.00 181,613,331.89 拆 借
（宜兴） 收款 资金 非经营
新能源有 性往来
限公司
中 建 材 子公司 其他应 4,802,390.18 269,005.64 4,802,390.18 拆 借
（濮阳） 收款 资金 非经营
光电材料 性往来
有限公司
凯盛（自 子公司 其他应 240,506,666.66 42,000,000.00 198,506,666.66 拆 借
贡）新能 收款 资金 非经营
源有限公 性往来
司
远东光电 子公司重 8,375,142.15 6,623,246.14 3,898,644.65 11,099,743.64
应收账 经营性
股份有限 要少数股 货款
其他关联方 款 往来
公司 东
及其附属企
江苏苏华 126,545.89 126,540.04 5.85
业 预付账 经营性
达新材料 其他 货款
款 往来
有限公司
总计 / / / 1,400,335,278.31 6,045,478,511.79 22,736,612.05 6,583,265,389.47 862,548,400.63 / /
注：公司本期同一控制下企业合并取得北方玻璃 60%股权，期初至合并日之前北方玻璃与实际控制人的附属公司存在非经营性的资金拆借，合并日
实际控制人的附属公司已经与北方玻璃结清上述款项。