云南博闻科技实业股份有限公司
600883
2006年中期报告
目录
一、重要提示 3
二、公司基本情况 3
三、股本变动及股东情况 4
四、董事、监事和高级管理人员 6
五、管理层讨论与分析 7
六、重要事项 8
七、财务会计报告(未经审计) 11
八、备查文件目录 40
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。
3、公司中期财务报告未经审计。
4、公司负责人刘志波，主管会计工作负责人符庆丰及会计机构负责人（会计主管人员）王万春声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)基本情况简介
1、 公司法定中文名称：云南博闻科技实业股份有限公司
公司法定中文名称缩写：G博闻
公司法定英文名称：Yunnan Bowin Technology&Industry Co., Ltd
公司法定英文名称缩写：YBTI
2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：G博闻
公司A股代码：600883
3、 公司注册地址：云南省保山市隆阳区汉庄镇黑石头
公司办公地址：云南省保山市隆阳区人民路78号
邮政编码：678000
公司电子信箱：f883@163.com
4、 公司法定代表人：刘志波
5、 董事会秘书：赵建军
电话：0871-7197370
传真：0871-7197694
E-mail：f883@163.com
联系地址：昆明国际会展中心西区写字楼10-211室
公司证券事务代表：杨庆宏
电话：0875-2221731
传真：0875-2221732
E-mail：f883@163.com 联系地址：云南省保山市隆阳区人民路78号
6、 公司信息披露报纸名称：上海证券报
登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司中期报告备置地点：公司董事会办公室
7、 公司其他基本情况：
公司首次注册登记日期：1990年6月5日
公司首次注册登记地点：云南省保山地区行署工商行政管理局
公司变更注册登记日期：2004年6月24日
公司变更注册登记地点：云南省工商行政管理局
公司法人营业执照注册号：5300001001938
公司税务登记号码：滇国税字533001218920600、滇地税字533001218920600
公司聘请的境内会计师事务所名称：中磊会计师事务所有限责任公司
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：北京市西城区西单商业区中水大厦815室
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度
期末增减（％）
流动资产 266,750,609 266,594,169 0.06
.69 .13
流动负债 201,771,978 214,567,179 -5.96
.93 .97
总资产 511,655,035 506,401,433 1.04
.93 .94
股东权益（不含少数 283,677,591 266,306,968 6.52
股东权益） .51 .77
每股净资产(元) 1.431 1.344 6.47
调整后的每股净资产( 1.409 1.318 6.90
元)
报告期（1－ 上年同期 本报告期比上年同期
6月） 增减（％）
净利润 16,871,078. 7,587,003.4 122.37
79 0
扣除非经常性损益的 15,960,183. 7,617,231.3 109.53
净利润 88 9
每股收益(元) 0.085 0.038 123.68
净资产收益率(%) 5.95 2.83 增加3.12个百分点
经营活动产生的现金 61,028,554. 95,382,878. -36.02
流量净额 21 26
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2、扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资 534,314.38
产、其他长期资产产生的损益
各种形式的政府补贴 8,800
短期投资收益，（不包括经国家有关部门批准设立 30,126.52
的有经营资格的金融机构获得的短期投资收益）
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减 -3,395.97
值准备后的其他各项营业外收入、支出
以前年度已经计提各项减值准备的转回 341,049.98
合计 910,894.91
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位:股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比 发行 送 公积金 其 小 数量 比例
例 新股 股 转股 他 计
一、未上市流通股份
1、发起人股 27,000, 13. 27,000, 13.6
份 000 62 000 2
其中：
国家持有股 27,000, 13. 27,000, 13.6
份 000 62 000 2
境内法人持
有股份
境外法人持
有股份
其他
2、募集法人 108,000 54. 108,000 54.5
股份 ,000 50 ,000 0
3、内部职工
股
4、优先股或
其他
未上市流通 135,000 68. 135,000 68.1
股份合计 ,000 12 ,000 2
二、已上市流通股份
1、人民币普 63,180, 31. 63,180, 31.8
通股 000 88 000 8
2、境内上市
的外资股
3、境外上市
的外资股
4、其他
已上市流通 63,180, 31. 63,180, 31.8
股份合计 000 88 000 8
三、股份总 198,180 100 198,180 100
数 ,000 ,000
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公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
1、本公司于2006年6月26日召开的2006年第一次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议审议通过了《云南博闻科技实业股份有限公司股权分置改革方案》，本次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议表决结果公告刊登在2006年6月28日的《上海证券报》以及上海证券交易所网站www.sse.com.cn上。
2、本公司股权分置改革方案实施股权登记日为2006年7月5日；对价股份上市日为2006年7月7日，自2006年7月7日起，公司股票简称改为“G博闻”，股票代码“600883”保持不变，股权分置改革方案实施公告刊登在2006年7月4日的《上海证券报》以及上海证券交易所网站www.sse.com.cn上。
本公司股权分置改革方案实施后的股权结构变动情况如下表所示：
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方案实施前 方案实施后
股份类别 股份数量 占总 股份类别 股份数量 占总股
（股） 股本 （股） 本比例
比例 （%）
（%）
一、未上市流 135,000,0 68.12 一、有限售条件 135,000, 57.18
通股份合计 00 流通股合计 000
国有法人股 27,000,00 13.62 国有法人持股 27,000,0 11.44
0 00
社会法人股 108,000,0 54.50 社会法人持股 108,000, 45.74
00 000
二、流通股份 63,180,00 31.88 二、无限售条件 101,088, 42.82
合计 0 流通股合计 000
三、股份总数 198,180,0 100.0 三、股份总数 236,088, 100.00
00 0 000
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(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 18,958
前十名股东持股情况
股东名称 股 持 持股总 报 股 持 质押或冻结的
东 股 数 告 份 有 股份数量
性 比 期 类 非
质 例( 内 别 流
%) 增 通
减 股
数
量
深圳市得融投资发展 其 20. 40,500, 未 质押40,500,0
有限公司 他 44 000 流 00
通
北京北大资源科技有 其 14. 28,800, 未 质押28,800,0
限公司 他 53 000 流 00
通
云南省保山建材实业 国 13. 27,000, 未 质押13,500,0
集团公司 有 62 000 流 00
股 通
东
云南圣地投资有限公 其 12. 25,200, 未 质押25,200,0
司 他 72 000 流 00
通
中国建设银行－华宝 其 2.4 4,894,5 已 未知
兴业多策略增长证券 他 7 98 流
投资基金 通
银丰证券投资基金 其 2.0 4,000,5 已 未知
他 2 89 流
通
云南省腾冲县保腾商 其 1.3 2,700,0 未 未知
号 他 6 00 流
通
云南省设计院 其 1.3 2,700,0 未 未知
他 6 00 流
通
中国建设银行－宝康 其 0.7 1,499,9 已 未知
消费品证券投资基金 他 6 10 流
通
中国建设银行－华宝 其 0.5 1,050,0 已 未知
兴业收益增长混合型 他 3 00 流
证券投资基金 通
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前十名流通股股东持股情况
股东名称 持有流通股的数量 股份种类
中国建设银行－华宝兴业多策略 4,894,598 人民币普通股
增长证券投资基金
银丰证券投资基金 4,000,589 人民币普通股
中国建设银行－宝康消费品证券 1,499,910 人民币普通股
投资基金
中国建设银行－华宝兴业收益增 1,050,000 人民币普通股
长混合型证券投资基金
中国建设银行－宝康灵活配置证 541,300 人民币普通股
券投资基金
陈玉林 326,460 人民币普通股
刘志 257,700 人民币普通股
莫建波 254,200 人民币普通股
乔晓尉 244,100 人民币普通股
马鹏程 200,780 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关 前十名股东中，持股5%以上的四家股东之
系的说明 间不存在关联关系或一致行动的情况；云
南省腾冲县保腾商号系云南省保山建材实
业集团公司的子公司；中国建设银行－华
宝兴业多策略增长证券投资基金、中国建
设银行－宝康消费品证券投资基金、中国
建设银行－华宝兴业收益增长混合型证券
投资基金、中国建设银行－宝康灵活配置
证券投资基金均为华宝兴业基金管理有限
公司发起成立并负责管理的基金。此外，
公司未知其余股东之间是否存在关联关系
或属《上市公司股东持股变动信息披露管
理办法》中规定的一致行动人。
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持股5%以上股东股份情况：
（1）公司国有法人股东云南省保山建材实业集团公司将其持有的本公司国有法人股2700万股中的1350万股（占本公司总股本的6.81%）质押给中国建设银行保山市分行，为其自身贷款提供质押担保，质押期限自2003年2月13日至2004年2月12日。截止本报告期末，本公司尚未收到上述质押解除的通知。
（2）2005年6月15日，云南圣地投资有限公司和北京北大资源科技有限公司分别与昆明市商业银行科技支行签订了最高额质押担保合同，合同约定：云南圣地将其持有的本公司社会法人股2520万股（占本公司总股本的12.72%）全部质押给昆明市商业银行科技支行；北大资源将其持有的本公司社会法人股2880万股（占本公司总股本的14.53%）全部质押给昆明市商业银行科技支行，上述两公司将其持有的本公司社会法人股共5400万股（占本公司总股本的27.25%）,共同为云南圣地在昆明市商业银行科技支行的商业承兑汇票保证贴现额度提供质押担保（额度最高限额5500万元人民币），质押登记日为2005年6月16日。截止本报告期末，本公司尚未收到上述质押解除的通知。
（3）深圳得融将其持有的本公司全部社会法人股4050万股质押给华夏银行股份有限公司昆明红塔支行，为云南大益普洱茶业有限公司在华夏红塔支行的流动资金贷款3000万元人民币，提供质押担保，质押登记日为2005年11月7日。
战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的情况
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战略投资者或一般法人的名称 约定持股期限
无 无
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2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
1、因公司第五届董事会、监事会任期届满，吴军先生、赵建军先生不再担任本公司董事职务；张仕新先生不再担任本公司独立董事职务。公司于2006年5月12日召开2005年度股东大会选举产生了新一届董事会、监事会。大会选举刘志波先生、施阳先生、许策先生、符庆丰先生、吴革先生、陈贵雄先生、王广兴先生为公司第六届董事会董事，其中吴革先生、陈贵雄先生和王广兴先生为公司第六届董事会独立董事，第六届董事会任期为三年；大会选举袁昌君先生、刘海莺女士为公司第六届监事会监事，梅润忠先生为公司职代会选举产生的监事，第六届监事会任期为三年（详见2006年5月13日《上海证券报》）。
2、2006年5月12日，经公司第六届董事会第一次会议选举刘志波先生为公司董事长，选举施阳先生和许策先生为公司副董事长。根据董事长提名，会议同意聘任施阳先生为公司总经理，聘任赵建军先生为公司董事会秘书，聘任杨庆宏先生为公司董事会证券事务代表；根据总经理施阳先生提名，会议同意聘任许策先生为公司常务副总经理，同意聘任符庆丰先生为公司财务总监暨财务负责人（详见2006年5月13日《上海证券报》）。
3、2006年5月12日，经公司第六届监事会第一次会议选举梅润忠先生为公司监事会主席（详见2006年5月13日《上海证券报》）。
五、管理层讨论与分析
(一)管理层讨论与分析
报告期内，公司所涉及主营业务范围未发生变化，主营业务范围包括：水泥生产、销售；信息技术及服务；商品贸易业务等。
2006年上半年，公司紧紧围绕董事会确定的发展战略与经营计划有序开展各项生产经营管理工作。一是进一步完善内部管理体系建设、加强生产经营成本管理、加大市场营销力度；二是致力于探索和优化主营业务结构调整及运营模式、加大对控股子公司的经营规划和发展方向的管理力度，促使控股子公司的运营环境得以明显改善；三是积极参与参股公司的经营管理，有效防范公司的对外投资风险，本报告期公司经营业绩稳定快速增长。
2006年上半年，公司实现主营业务收入9273.83万元，同比增长81.83%；实现主营业务利润1,958.17万元，同比增长23.21%；实现净利润1,687.11万元，同比增长122.37%，主要原因是公司上半年普洱茶经营收入保持稳步增长、成本费用下降且参股公司新疆众和股份有限公司对本公司上半年贡献的投资收益较去年同期增长。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业情况表
单位:元 币种:人民币
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分行 主营业务 主营业务 主营 主营业务 主营业务 主营业务利润
业 收入 成本 业务 收入比上 成本比上 率比上年同期
利润 年同期增 年同期增 增减（%）
率(% 减（％） 减（％）
)
水泥 38,444,2 27,806,46 27.6 10.44 4.11 增加4.40个百
制造 09.47 7.46 7 分点
及销
售
商品 46,117,8 42,614,04 7.60 628.06 618.70 增加1.20个百
销售 58.15 3.68 分点
信息 8,166,23 2,432,821 70.2 -17.09 11.47 减少7.63个百
技术 3.92 .43 1 分点
及服
务
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联
交易金额0元人民币。
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主营业务分行业情况的说明：
（1）水泥业务生产经营情况
公司上半年生产水泥120,858.83吨，比去年同期减少7.72%；上半年销售水泥120,850.68吨，比去年同期减少8.06%，其中销售32.5R复合硅酸盐水泥37,967.8吨，32.5普通硅酸盐水泥31,496.2吨，42.5R复合硅酸盐水泥1,306.4吨，42.5R散装普通硅酸盐水泥3,177.58吨，42.5普通硅酸盐水泥4,6567.3吨，52.5普通硅酸盐水泥335.4吨。实现销售收入3,844.42万元，比去年同期增长10.44%。
报告期内，由于受雨季影响，辖区内重点基础建设工程客户对水泥的提货量减少，导致水泥的销售量同比下降；公司为了保证稳定的经营业绩，采取灵活有效的营销策略和狠抓内部生产经营管理，水泥销售收入比去年同期增长。
（2）信息技术及服务业务经营情况
公司信息技术及服务所涉及的业务领域主要是联合信源数字音视频技术（北京）有限公司所参与研发的面向数字电视、激光视盘、网络流媒体的数字音视频编解码国家标准AVS的研究开发与测试验证，设计实现可供合作企业使用的软硬件基础技术和系统业务；北京算通科技发展有限公司自主研发的数字视音频产品与应用系统，产品主要有MPEG-2编码器、解码器、数字卫星转发器、数字前端设备管理系统和DVB视频服务器等。
2006年上半年公司在信息技术与服务领域的收入主要来源于控股孙公司北京算通科技发展有限公司。报告期内，该公司共实现销售收入816.62万元，比去年同期减少17.09%。
联合信源收入来源主要是通过收取AVS标准专利费来实现（即对AVS标准应用于相关产品的单位收取专利费）。报告期内，AVS标准及相关产品的研发推广进展顺利，尚未实现收益。
（3）商品贸易经营情况
报告期内，公司商品贸易业务共实现销售收入4611.79万元，较去年同期增长628.06%。报告期内，公司的商品贸易业务主要以普洱茶为主要经营项目，公司通过科学的管理与有效的市场运作, 获得了良好的收益，普洱茶经营业务实现销售收入4378.30万元，保证了公司主营业务收入及经营业绩的持续增长。
2、投资收益对公司净利润影响达到10%以上的参股公司的经营情况及业绩
单位:元 币种:人民币
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公司 经营范围 净利润 参股公司贡 占上市公司
名称 献的投资收 净利润的比
益 重(%)
新疆 精铝、电子铝箔、腐蚀箔、 41,476,7 10,109,156. 59.92%
众和 化成箔电子元件原料的生产 30.76 03
股份 、销售。铝及铝制品有生产
有限 、销售。炭素制品的生产、
公司 销售。
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本公司参股公司--新疆众和股份有限公司(所占其权益比例为22.06%)经营情况及业绩的说明：报告期内，该公司实现主营业务利润12,028.57万元，净利润4,147.67万元，较上年度同期增长了20.71%。
3、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
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指标项目 2006年1－6月 2005年1－12月
指标（万元） 占利润总额 指标（万元 占利润总额％
％ ）
主营业务利 1,958.17 103.68 3,401.09 436.58
润
其他业务利 1.95 0.10 -3.45 -0.44
润
期间费用 1,575.80 83.43 4,386.75 563.11
投资收益 1,003.90 53.15 1,245.16 159.84
补贴收入 499.75 26.46 906.86 116.41
营业外收支 0.74 0.04 -383.88 -49.28
净额
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本报告期主营业务利润、期间费用、投资收益和补贴收入在利润总额中所占比例较上年度低，主要是报告期内实现的利润总额同比大幅增长。
(三)公司投资情况
1、报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、报告期内，公司无非募集资金投资项目。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，公司的治理情状况与中国证监会有关文件的要求没有存在重大差异。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
经公司2005年度股东大会审议决定：2005年度不分配股利，未分配利润结转至以后年度分配（详见2006年5月13日刊登在《上海证券报》上的公司“2005年度股东大会决议公告”）。
(三)重大诉讼仲裁事项
1)本公司所持有的新疆众和股份有限公司（以下简称“新疆众和”）国有法人股2608.7万股，于2005年11月8日，由北京市第一中级人民法院委托北京中拍在线拍卖有限公司公开拍卖。本公司控股子公司广东博闻教育科技投资有限公司(以下简称“广东博闻”)依法竞得该项股份；北京市第一中级人民法院以（2005）一中执字第1031、1032、1033号《民事裁定》归广东博闻教育科技投资有限公司所有。
2）2006年1月12日，广东博闻已办理完毕该项股份的过户手续，本公司不再持有新疆众和的股份，广东博闻已合法持有新疆众和股份有限公司国有法人股2608.7万股，占新疆众和总股本的25.23%，成为新疆众和第二大股东。同日，广东博闻对所持有的新疆众和国有法人股2608.7万股股份，向中国证券登记结算有限责任公司上海分公司申请办理股份性质变更为社会法人股事宜，相关手续已办理完毕，股份性质按公司预期目标变更为社会法人股。该司法诉讼事项已执行终结，本公司对控股子公司北京博闻信通科技发展有限公司的借款担保所承担的连带清偿责任已履行完毕。
此外，报告期内本公司及控股子公司没有发生其他诉讼、仲裁事项。
(四) 出售资产事项
2006年2月28日，本公司控股子公司广东博闻教育科技投资有限公司向北京博雅时代教育投资有限公司转让教育业务合同及其预付款。该资产的帐面价值为3,543.3万元人民币，实际出售金额为3,545万元人民币 ，此项交易对本公司的当期净利润无任何影响，有利于本公司优化主营业务结构，为实施公司整体发展战略目标奠定基础。该事项已于2006年3月2日刊登在上海证券报上。
本公司控股子公司广东博闻教育科技投资有限公司转让合法拥有的教育业务资产，其中：广州增城市新康小学所有权的转让金额为2,100,000元人民币；教育业务合同及其预付账款的转让金额为33,350,000元人民币，两项资产转让金额合计为35,450,000.00元人民币。
2006年3月23日，上述资产转让履行完毕。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
报告期内，公司无重大关联交易事项，其他关联交易情况详见本报告第七节“财务报告”中相关内容。
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(九)担保情况
1、报告期内，本公司及控股子公司均没有发生对外担保或其他属中国证监会证监发[2003]56号文规定的违规担保情况。
2、本公司参股公司新疆众和股份有限公司报告期末担保余额合计25,155万元(其中：为新疆中国彩棉股份有限公司担保5,800万元；为新疆中收农机股份有限公司担保12,370万元；为新疆中基实业股份有限公司担保6,985万元。上述三项担保余额25,155万元，均已逾期，占新疆众和股份有限公司净资产的54.84%。)，按照本公司持股比例22.06%计算，本公司承担的担保额为5,549.19万元。该担保对本公司的生产经营不会带来太大的影响。
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
(十二)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所。公司2005年度股东大会决定2006年续聘中磊会计师事务所有限责任公司为本公司审计机构，聘期为一年，审计费用为人民币36万元（含对子公司的审计费用），若需调整审计费用收费标准，则股东大会授权公司董事会审议决定。
(十三)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十四)其它重大事项
1、本公司控股子公司广东博闻教育科技投资有限公司迁址云南昆明的工商变更登记及相关手续已办毕（该公司迁址的公告已刊登在2006年4月12日《上海证券报》和上海证券交易所网站www.sse.com.cn上）。
经云南省昆明市工商行政管理局核准，广东博闻教育科技投资有限公司名称变更为昆明博闻科技开发有限公司，该公司注册资金、公司类型、出资方及出资比例未发生变化。昆明博闻科技开发有限公司为新疆众和股份有限公司（证券代码：600888）第二大股东，持有新疆众和有限售条件股份2608.7万股，占22.06%。
2、本公司控股子公司北京博闻信通科技发展有限公司（以下简称“北京博闻”）拟将公司迁址云南，迁址后的公司名称及注册地址以云南省工商管理部门最终核准结果为准。该迁址预案已经北京博闻董事会于2006年6月23日审议通过，并经北京博闻股东会于2006年6月28日批准。目前，北京博闻正在办理工商变更及相关手续（该公司迁址的公告已刊登在2006年6月30日《上海证券报》和上海证券交易所网站www.sse.com.cn上）。
(十五)信息披露索引
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事项 刊载的 刊载日期 刊载的互联网网站
报刊名 及检索路径
称及版
面
云南博闻科技实业股份有限公司 上海证 2006年1 http://www.sse.c
关于转让所持有的新疆众和股权 券报C22 月17日 om.cn
的提示性公告 版
云南博闻科技实业股份有限公司 上海证 2006年3 http://www.sse.c
关于控股子公司广东博闻教育科 券报C13 月2日 om.cn
技投资有限公司资产转让的公告 版
云南博闻科技实业股份有限公司 上海证 2006年3 http://www.sse.c
关于投资者咨询电话变更的公告 券报C6 月7日 om.cn
版
云南博闻科技实业股份有限公司 上海证 2006年3 http://www.sse.c
第五届董事会第十三次会议决议 券报C53 月31日 om.cn
公告 版
云南博闻科技实业股份有限公司 上海证 2006年3 http://www.sse.c
关于召开2005年度股东大会的通 券报C55 月31日 om.cn
知 版
云南博闻科技实业股份有限公司 上海证 2006年3 http://www.sse.c
第五届监事会第十三次会议决议 券报C55 月31日 om.cn
公告 版
云南博闻科技实业股份有限公司 上海证 2006年4 http://www.sse.c
关于控股子公司广东博闻教育科 券报C34 月12日 om.cn
技投资有限公司迁址的公告 版
云南博闻科技实业股份有限公司 上海证 2006年4 http://www.sse.c
第五届董事会第十四次会议决议 券报C46 月26日 om.cn
公告 版
云南博闻科技实业股份有限公司2 上海证 2006年5 http://www.sse.c
005年度股东大会决议公告 券报B4 月13日 om.cn
版
云南博闻科技实业股份有限公司 上海证 2006年5 http://www.sse.c
第六届董事会第一次（临时）会 券报B4 月13日 om.cn
议决议公告 版
云南博闻科技实业股份有限公司 上海证 2006年5 http://www.sse.c
第六届监事会第一次（临时）会 券报B4 月13日 om.cn
议决议公告 版
云南博闻科技实业股份有限公司 上海证 2006年5 http://www.sse.c
关于进行股权分置改革的提示性 券报B7 月29日 om.cn
公告 版
云南博闻科技实业股份有限公司 上海证 2006年6 http://www.sse.c
第六届董事会第二次临时会议决 券报B16 月2日 om.cn
议公告 版
云南博闻科技实业股份有限公司 上海证 2006年6 http://www.sse.c
关于召开2006年第一次临时股东 券报B16 月2日 om.cn
大会暨股权分置改革相关股东会 版
议的通知
云南博闻科技实业股份有限公司 上海证 2006年6 http://www.sse.c
关于召开股权分置改革投资者网 券报B16 月2日 om.cn
上交流会的通知 版
云南博闻科技实业股份有限公司 上海证 2006年6 http://www.sse.c
第六届董事会第三次临时会议决 券报B20 月9日 om.cn
议公告 版
云南博闻科技实业股份有限公司 上海证 2006年6 http://www.sse.c
关于股权分置改革方案沟通协商 券报B20 月9日 om.cn
情况暨调整股权分置改革方案的 版
公告
云南博闻科技实业股份有限公司 上海证 2006年6 http://www.sse.c
关于召开2006年第一次临时股东 券报B3 月21日 om.cn
大会暨股权分置改革相关股东会 版
议的第一次提示性公告
云南博闻科技实业股份有限公司 上海证 2006年6 http://www.sse.c
关于召开2006年第一次临时股东 券报B3 月21日 om.cn
大会暨股权分置改革相关股东会 版
议的第二次提示性公告
云南博闻科技实业股份有限公司 上海证 2006年6 http://www.sse.c
关于股权分置改革方案获国有资 券报B3 月21日 om.cn
产监督管理部门批准的公告 版
云南博闻科技实业股份有限公司2 上海证 2006年6 http://www.sse.c
006年第一次临时股东大会暨股权 券报B23 月28日 om.cn
分置改革相关股东会议 版
云南博闻科技实业股份有限公司 上海证 2006年6 http://www.sse.c
关于控股子公司北京博闻信通科 券报B40 月30日 om.cn
技发展有限公司迁址的公告 版
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七、财务会计报告(未经审计)
[一]财务报表
资产负债表（1/2）
编制单位: 云南博闻科技实业股份有限公司 2006年06月30日 单位: 元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 合并 母公司
合 母 期末数 期初数 期末数 期初数
并 公
司
流动资产
：
货币资金 五 119,233,47 60,903,450. 47,197,166 25,327,846
-1 1.04 10 .45 .43
短期投资 五 1,000,000. 500,000.00 1,000,000. 500,000.00
-2 00 00
应收票据 五 1,013,180.0
-3 0
应收股利 1,304,350.
00
应收利息
应收账款 五 六- 25,875,927 28,878,511. 21,217,099 23,976,638
-4 1 .47 07 .07 .14
其他应收 五 六- 20,513,191 24,340,870. 103,615,44 27,341,124
款 -5 2 .29 64 7.59 .85
预付账款 五 57,584,525 129,529,183 30,703,443 31,712,057
-6 .47 .41 .95 .54
应收补贴
款
存货 五 40,186,748 19,910,687. 29,271,732 9,628,770.
-7 .80 37 .78 12
待摊费用 五 1,052,395. 1,518,286.5 913,919.27 1,210,356.
-8 62 4 98
一年内到
期的长期
债权投资
其他流动
资产
流动资产 266,750,60 266,594,169 233,918,80 119,696,79
合计 9.69 .13 9.11 4.06
长期投资
：
长期股权 五 六- 144,671,53 140,681,264 122,174,42 227,746,22
投资 -9 3 0.02 .15 9.53 6.73
长期债权
投资
长期投资 144,671,53 140,681,264 122,174,42 227,746,22
合计 0.02 .15 9.53 6.73
其中：合 5,252,178. 6,035,029.5
并价差 60 2
其中：股 7,512,156. 5,937,693.9 -534,293.7 5,358,248.
权投资差 84 2 4 62
额
固定资产
：
固定资产 五 132,408,22 132,263,885 125,836,17 125,826,55
原价 -1 9.61 .38 3.39 7.23
0
减：累计 五 78,536,179 75,708,649. 75,835,126 73,375,443
折旧 -1 .39 85 .15 .27
0
固定资产 53,872,050 56,555,235. 50,001,047 52,451,113
净值 .22 53 .24 .96
减：固定 五 314,944.84 314,944.84
资产减值 -1
准备 0
固定资产 53,557,105 56,240,290. 50,001,047 52,451,113
净额 .38 69 .24 .96
工程物资 五 225,265.87 201,727.87 225,265.87 201,727.87
-1
1
在建工程 五 128,153.78 169,076.02 128,153.78 169,076.02
-1
2
固定资产 -
清理
固定资产 53,910,525 56,611,094. 50,354,466 52,821,917
合计 .03 58 .89 .85
无形资产
及其他资
产：
无形资产 五 9,987,339. 10,787,209. 2,756,405. 2,793,157.
-1 28 96 03 07
3
长期待摊 五 1,596,315. 1,727,696.1 1,541,582. 1,649,274.
费用 -1 93 2 86 27
4
其他长期 五 30,000,000 30,000,000. 30,000,000 30,000,000
资产 -1 .00 00 .00 .00
5
股权分置 五 4,738,715.
流通权 -1 98
6
无形资产 46,322,371 42,514,906. 34,297,987 34,442,431
及其他资 .19 08 .89 .34
产合计
递延税项
：
递延税款
借项
资产总计 511,655,03 506,401,433 440,745,69 434,707,36
5.93 .94 3.42 9.98
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:刘志波 主管会计工作负责人: 符庆丰 会计机构负责人: 王万春
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 合并 母公司
合 母公 期末数 期初数 期末数 期初数
并 司
流动负债
：
短期借款 五 107,000,00 107,000,00 107,000,00 107,000,00
-1 0.00 0.00 0.00 0.00
7
应付票据 五 20,000,000 20,000,000 20,000,000 20,000,000
-1 .00 .00 .00 .00
8
应付账款 五 8,517,194. 8,994,060. 6,124,676. 4,775,559.
-1 04 54 15 72
9
预收账款 五 56,539,528 17,966,703 400,770.77 943,249.66
-2 .28 .92
0
应付工资 五 2,064,536. 1,082,590. 2,062,436. 1,068,690.
-2 04 17 04 17
1
应付福利 2,926,607. 2,837,480. 739,787.39 551,355.25
费 06 43
应付股利 五 2,048,850. 2,052,751. 2,048,850. 2,052,751.
-2 00 50 00 50
2
应交税金 五 -1,373,305 2,965,203. -2,298,141 1,251,082.
-2 .74 33 .55 70
3
其他应交 五 256,827.35 115,196.19 240,048.52 79,511.03
款 -2
4
其他应付 五 3,791,741. 47,361,595 20,502,207 30,430,734
款 -2 90 .79 .89 .48
5
预提费用 五 4,191,598.
-2 10
6
预计负债
一年内到
期的长期
负债
其他流动
负债
流动负债 201,771,97 214,567,17 156,820,63 168,152,93
合计 8.93 9.97 5.21 4.51
长期负债
：
长期借款
应付债券
长期应付
款
专项应付 五 2,447,466. 2,477,466. 247,466.70 247,466.70
款 -2 70 70
7
其他长期
负债
长期负债 2,447,466. 2,477,466. 247,466.70 247,466.70
合计 70 70
递延税项
：
递延税款
贷项
负债合计 204,219,44 217,044,64 157,068,10 168,400,40
5.63 6.67 1.91 1.21
少数股东 23,757,998 23,049,818
权益 .79 .50
所有者权
益
股本 198,180,00 198,180,00 198,180,00 198,180,00
0.00 0.00 0.00 0.00
减：已归
还投资
实收资本 五 198,180,00 198,180,00 198,180,00 198,180,00
净额 -2 0.00 0.00 0.00 0.00
8
资本公积 五 27,642,842 27,143,298 27,642,842 27,143,298
-2 .56 .61 .56 .61
9
盈余公积 五 28,280,770 28,280,770 19,591,871 19,591,871
-3 .69 .69 .21 .21
0
其中法定 8,142,100. 8,142,100. 6,272,580. 6,272,580.
公益金 11 11 90 90
未分配利 五 29,573,978 12,702,899 38,262,877 21,391,798
润 -3 .26 .47 .74 .95
1
拟分配现
金股利
外币报表
折算差额
减：未确
认投资损
失
所有者权 283,677,59 266,306,96 283,677,59 266,306,96
益合计 1.51 8.77 1.51 8.77
负债和所 511,655,03 506,401,43 440,745,69 434,707,36
有者权益 5.93 3.94 3.42 9.98
总计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产负债表（2/2）
编制单位: 云南博闻科技实业股份有限公司 2006年06月30日 单位: 元 币种:人民币
公司法定代表人: 刘志波 主管会计工作负责人: 符庆丰 会计机构负责人:王万春
利润及利润分配表
编制单位: 云南博闻科技实业股份有限公司 2006年1-6月 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附 合并 母公司
注
合 母 本期数 上年同期 本期数 上年同期
并 公 数 数
司
一、主营业务 五 六- 92,738,30 51,003,76 40,779,027 37,429,7
收入 -3 4 1.54 1.93 .58 07.15
2
减：主营业务 五 六- 72,853,33 34,821,48 30,078,785 29,141,4
成本 -3 4 2.57 4.80 .55 63.08
2
主营业务税金 五 303,267.5 289,793.1 148,513.83 137,251.
及附加 -3 0 1 21
3
二、主营业务 19,581,70 15,892,48 10,551,728 8,150,99
利润（亏损以 1.47 4.02 .20 2.86
“-”号填列）
加：其他业务 19,506.64 -51,313.5 3,426.31 -64,614.
利润（亏损以 9 23
“-”号填列）
减:营业费用 2,301,362 1,965,986 566,059.82 347,331.
.99 .42 35
管理费用 10,230,85 13,229,15 4,978,995. 4,928,32
7.46 9.94 49 2.78
财务费用 五 3,225,747 5,006,793 3,409,063. 3,865,68
-3 .78 .67 77 9.23
4
三、营业利润 3,843,239 -4,360,76 1,601,035. -1,054,9
（亏损以“-” .88 9.60 43 64.73
号填列）
加：投资收益 五 六- 10,039,02 7,268,479 11,814,698 5,017,16
（损失以“-” -3 5 8.53 .94 .37 8.58
号填列） 5
补贴收入 五 4,997,540 5,242,758 4,194,915. 3,975,84
-3 .68 .87 89 4.75
6
营业外收入 五 31,965.73 55,466.36 30,907.73 51,965.3
-3 6
7
减：营业外支 五 24,554.49 85,694.35 2,916.67 84,121.3
出 -3 5
8
四、利润总额 18,887,22 8,120,241 17,638,640 7,905,89
（亏损总额以 0.33 .22 .75 2.61
“-”号填列）
减：所得税 842,693.1 388,634.8 767,561.96 377,942.
4 8 68
减：少数股东 1,173,448 144,602.9
损益 .40 4
加：未确认投
资损失(合并报
表填列)
五、净利润（ 16,871,07 7,587,003 16,871,078 7,527,94
亏损以“-”号 8.79 .40 .79 9.93
填列）
加：年初未分 12,702,89 8,334,690 21,391,798 16,755,7
配利润 9.47 .42 .95 90.94
其他转入
六、可供分配 29,573,97 15,921,69 38,262,877 24,283,7
的利润 8.26 3.82 .74 40.87
减：提取法定
盈余公积
提取法定公益
金
提取职工奖励
及福利基金(合
并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展
基金
利润归还投资
七、可供股东 29,573,97 15,921,69 38,262,877 24,283,7
分配的利润 8.26 3.82 .74 40.87
减：应付优先
股股利
提取任意盈余
公积
应付普通股股
利
转作股本的普
通股股利
八、未分配利 五 29,573,97 15,921,69 38,262,877 24,283,7
润(未弥补亏损 -3 8.26 3.82 .74 40.87
以“-”号填列 1
)
补充资料：
1.出售、处置 523,507.1
部门或被投资 7
单位所得收益
2.自然灾害发
生的损失
3.会计政策变
更增加(或减少
)利润总额
4.会计估计变
更增加(或减少
)利润总额
5.债务重组损
失
6.其他
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:刘志波 主管会计工作负责人: 符庆丰 会计机构负责人: 王万春
现金流量表
编制单位: 云南博闻科技实业股份有限公司 2006年1-6月 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 合并数 母公司数
合 母
并 公
司
一、经营活动产生
的现金流量：
销售商品、提供劳 147,586,508. 47,490,893.01
务收到的现金 06
收到的税费返还 4,997,540.68 4,194,915.89
收到的其他与经营 五 30,511,033.0 10,873,780.59
活动有关的现金 -3 1
8
现金流入小计 183,095,081. 62,559,589.49
75
购买商品、接受劳 98,542,394.6 46,187,897.84
务支付的现金 0
支付给职工以及为 8,161,705.76 4,863,091.89
职工支付的现金
支付的各项税费 7,778,980.40 5,441,847.71
支付的其他与经营 五 7,583,446.78 3,664,887.93
活动有关的现金 -3
8
现金流出小计 122,066,527. 60,157,725.37
54
经营活动产生的现 61,028,554.2 2,401,864.12
金流量净额 1
二、投资活动产生
的现金流量：
收回投资所收到的 2,100,000.00 24,120,000.00
现金
其中：出售子公司
收到的现金
取得投资收益所收 30,126.52 30,126.52
到的现金
处置固定资产、无 51,980.77 51,980.77
形资产和其他长期
资产而收回的现金
收到的其他与投资 - -
活动有关的现金
现金流入小计 2,182,107.29 24,202,107.29
购建固定资产、无 843,228.06 697,238.89
形资产和其他长期
资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资
活动有关的现金
现金流出小计 843,228.06 697,238.89
投资活动产生的现 1,338,879.23 23,504,868.40
金流量净额
三、筹资活动产生
的现金流量：
吸收投资所收到的
现金
其中：子公司吸收
少数股东权益性投
资收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资
活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的
现金
分配股利、利润或 3,537,412.50 3,537,412.50
偿付利息所支付的
现金
其中：支付少数股
东的股利
支付的其他与筹资
活动有关的现金
其中：子公司依法
减资支付给少数股
东的现金
现金流出小计 3,537,412.50 3,537,412.50
筹资活动产生的现 -3,537,412.5 -3,537,412.50
金流量净额 0
四、汇率变动对现
金的影响
五、现金及现金等 58,830,020.9 22,369,320.02
价物净增加额 4
补充材料
1、将净利润调节为
经营活动现金流量
：
净利润 16,871,078.7 16,871,078.79
9
加：少数股东损益( 1,173,448.40
亏损以“-”号填列
)
减：未确认的投资
损失
加：计提的资产减 57,676.15 -142,521.09
值准备
固定资产折旧 3,388,014.32 3,020,167.66
无形资产摊销 822,820.68 36,752.04
长期待摊费用摊销 300,141.12 264,452.34
待摊费用减少（减 453,890.92 296,437.71
：增加）
预提费用增加（减 -4,191,598.1
：减少） 0
处理固定资产、无 -11,176.68 -11,176.68
形资产和其他长期
资产的损失(减:收
益)
固定资产报废损失 369.47 369.47
财务费用 3,533,511.00 3,533,511.00
投资损失（减：收 -10,039,028. -11,814,698.37
益） 53
递延税款贷项（减
：借项）
存货的减少（减： -20,275,952. -19,642,854.15
增加） 92
经营性应收项目的 39,526,273.8 2,271,672.08
减少(减：增加) 0
经营性应付项目的 29,419,085.7 7,718,673.32
增加(减：减少) 9
其他
经营活动产生的现 61,028,554.2 2,401,864.12
金流量净额 1
2．不涉及现金收支
的投资和筹资活动
：
债务转为资本
一年内到期的可转
换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价
物净增加情况：
现金的期末余额 119,233,471. 47,197,166.45
04
减：现金的期初余 60,903,450.1 25,327,846.43
额 0
加：现金等价物的 1,000,000.00 1,000,000.00
期末余额
减：现金等价物的 500,000.00 500,000.00
期初余额
现金及现金等价物 58,830,020.9 22,369,320.02
净增加额 4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:刘志波 主管会计工作负责人:符庆丰 会计机构负责人:王万春
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面 加权平均 全面摊薄 加权平均
摊薄
主营业务利润 6.90 7.13 0.099 0.099
营业利润 1.35 1.40 0.020 0.020
净利润 5.95 6.14 0.085 0.085
扣除非经常性损益后 5.63 5.81 0.081 0.081
的净利润
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[二]会计报表附注
一、公司基本情况
本公司1990年5月正式成立，1993年经国家体改委批准确认为继续进行规范化的股份制试点企业。1995年12月8日本公司发行的社会公众股股票经批准在上海证券交易所挂牌交易，成为云南省第四家暨全省地州股份制企业第一家上市公司。随着公司经营范围的不断扩大，经本公司1999年临时股东大会批准，并报经有关部门审核同意，自2000年3月7日起本公司名称由原“云南省保山水泥股份有限公司”正式更名为“云南富邦科技实业股份有限公司”，并自2000年3月13日起，本公司上市股票简称由原“云南保山”更名为“富邦科技”。 经公司2003年度股东大会审议批准，并报经有关部门审核同意，2004年6月24日本公司名称由“云南富邦科技实业股份有限公司”变更为“云南博闻科技实业股份有限公司”，上市股票简称自2004年７月8日由“富邦科技”变更为“博闻科技”。报告期末，公司股本总额为19,818万元。
公司所处行业为：综合类。
公司经营范围为：计算机硬件生产，软件开发和网络开发，信息服务；硅酸盐水泥，水泥熟料及其他建材产品的制造、销售，生物资源，农业产品开发，技术开发，服务，转让，商贸，劳务服务。经营（国家组织统一联合经营的16种出口商品除外）及本企业自产的水泥出口业务；经营（国家实行核定公司经营的14种进口商品除外）及本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表及零配件的进口业务。
公司主要产品为：普通硅酸盐水泥52.5R、普通硅酸盐水泥42.5R、复合硅酸盐水泥42.5R、复合硅酸盐水泥32.5R等；条件接收用户管理系统V1.0（SMS）软件模块、IvdetoCA机顶盒软件移植、数字视频采集和转换软件V2.0/TJGD、有条件接收系统（CA）及用户管理系统（SMS）软件模块。
二、会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计准则和会计制度
执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及有关规定。
2、会计年度
3、会计年度为公历1月1日至12月31日。
4、记账本位币
以人民币为记账本位币。
5、记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，资产以历史成本为计价原则。
6、外币业务的核算方法
会计年度内发生的外币业务，按其发生当日中国人民银行公布的市场汇率折算为人民币记账；期末对外币账户的外币余额按市场汇率进行调整；所发生的汇兑损益属于资本性支出的计入资产的价值，属于收益性支出的计入当期损益。
7、现金等价物的确定标准
本公司持有的期限短（通常指从购买日起三个月内到期或即可转换）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
8、短期投资的核算方法
短期投资的计价
短期投资在取得时，按照取得时的投资成本入账。投资成本具体按以下原则确定：
①以现金购入的，按实际支付的全部价款，扣除已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额作为投资成本；
②投资者投入的，按投资各方确认的价值作为投资成本；
③接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的，或以应收债权换入的，按照应收债权的账面价值减去应收股利或应收利息，加上应支付的相关税费作为投资成本；收到补价的，按照应收债权的账面价值减去补价，加上应支付的相关税费，扣除已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额作为投资成本；支付补价的，按照应收债权的账面价值加上应支付的相关税费和补价，扣除已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额作为投资成本；
④以非货币性交易换入的，按照换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为投资成本；收到补价的，按照换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和应确认的收益，减去已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息及补价后的余额作为投资成本；支付补价的，按照换出资产的账面价值扣除已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息，加上应支付的相关税费和补价后的余额作为投资成本。
短期投资收益的确认
短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益（如有应收项目的，先扣除已列入应收项目的现金股利或利息），作为冲减短期投资成本处理；出售短期投资所获得的价款，减去短期投资的账面价值以及未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额作为投资收益或损失，计入当期损益。
短期投资跌价准备的确认与计提
期末按成本与市价孰低计价；跌价准备按单项投资成本高于市价的金额计提并计入当期损益；如已计提跌价准备的短期投资的市价以后又恢复，在已计提的跌价准备的范围内转回。
8、应收款项坏账的核算方法
坏账的确认标准
符合下列条件之一时，确认为坏账：
①债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；
②债务人较长时期内未履行偿债义务，并有足够的证据表明无法收回或收回的可能性极小的应收款项。
（2）坏账损失的核算方法
本公司坏账损失的核算采用备抵法。坏账准备是根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，按账龄分析法对应收款项计提坏账准备，并计入当期损益。
（3）坏账准备的计提方法与计提比例
期末，按规定的计提比例计提坏账准备，与上年度已计提的坏账准备的差额，计提当期损益。坏账准备的计提比例如下：
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账龄 计提比例 备注
一年以内 5‰ 对财务及现金流量状况良好、信誉
高的企业
一年以内 5%
一至二年 10%
二至三年 15%
三至四年 30%
四至五年 80%
五年以上 100%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）坏账核销
对确实无法收回的应收款项，经股东大会或董事会批准作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。
9、存货的核算方法
（1）存货的分类
本公司存货分为原材料、包装物、低值易耗品、半成品、产成品(含库存商品)、委托加工物资、在产品(含科技开发成本)等。
（2）存货的计价
①原材料、包装物、委托加工物资按计划成本进行日常核算，月末按当月材料成本差异将计划成本调整为实际成本；
②半成品、产成品在入库时按实际成本计价，发出时采用“加权平均法”计算结转产品销售成本。
（3）存货的盘存制度
实行永续盘存制。
（4）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物的摊销方法，分别采用一次摊销或分期摊销法。
（5）存货跌价准备的确认与计提
期末，存货按成本与可变现净值孰低计价(可变现净值是指在正常生产经营过程中，以估计售价减去估计完工成本以及销售所必需的估计费用后的价值)，并按单个存货项目计提存货跌价准备，计入当期损益。按成本与可变现净值孰低计提存货跌价准备的确定依据是，对存货中的原材料和其他用于产品生产的材料，其生产的产品能按成本或高于成本的价值出售的，即可变现净值高于成本的，其期末存货价值仍以成本计价而不计提跌价准备；对于遭受毁损、全部或部份陈旧过时或销售价格低于成本即可变现净值低于成本的存货，按照可变现净值计价，并按成本和可变现净值两者差额计提跌价准备。
10、长期股权投资的核算方法
长期股权投资的计价
长期股权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本。初始投资成本按以下原则确定：
① 以现金购入的，按实际支付的全部价款扣除已宣告但尚未领取的现金股利后的余额作为初始投资成本；
②接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的，或以应收债权换入的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本；收到补价的，按应收债权的账面价值减去补价，加上应支付的相关税费扣除已宣告但尚领取的现金股利后的余额作为初始投资成本；支付补价的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费和补价减去已宣告但尚未领取的现金股利后的余额作为初始投资成本；
③以非货币性交易换入的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本；收到补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和应确认的收益，减去已宣告但尚未领取的现金股利和补价后的余额作为初始投资成本；支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，减去已宣告但尚未领取的现金股利后的余额作为初始投资成本。
公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算；占该单位有表决权资本总额50%（不含50%）以上，或虽低于50%但对该单位具有实质控制权的，编制合并会计报表；占该单位有表决权资本总额20%以下，或虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。
长期股权投资差额的摊销方法和期限
股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，按不超过10年的期限摊销。根据财会[2003]10号规定，2003年3月17日后的长期股权投资贷方差额计入资本公积。
长期股权投资减值准备的确认与计提
期末，长期股权投资按账面价值与可收回金额孰低计价，并按单项投资计提减值准备。长期股权投资减值准备计提的确认依据是，长期股权投资未来可收回的金额高于账面值的，不计提减值准备；长期股权投资未来可收回的金额低于账面值的，按两者差额计提减值准备。
11、长期债权投资的核算方法
（1）长期债权投资的计价
长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本。初始投资成本的确认比照长期股权投资执行。
（2）长期债券投资的初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债务利息、未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时按直线法平均摊销。
（3）长期债券投资收益的确认方法
长期债券投资的利息按债券的面值及适用的利率计算（有溢、折价的，加上折价或减去溢、折价的摊销金额），作为投资收益，计入当期损益；到期收回或未到期提前处置的债权投资，按实际取得的价款减去账面价值及已计入应收项目的债券利息后的余额确认为当期投资收益。
（4）长期债权投资的减值准备比照长期股权投资执行。
12、委托贷款的核算方法
（1）委托贷款的计价
委托贷款按实际委托贷款的金额入账。
（2）委托贷款利息的确认
期末，按规定的利率计提应收利息，计入当期损益；当计提的利息到期不能收回时，则停止计提，并冲回原已计提的利息。
(3)委托贷款减值准备的确认与计提
期末若有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，按可回收金额低于委托贷款本金的差额计提委托贷款减值准备；如已计提减值准备的委托贷款的价值又得以恢复，应在已计提的范围内转回。
13、固定资产的核算方法
（1）固定资产的标准
固定资产是指使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等，以及使用年限超过两年、且单位价值在2,000元以上的非生产经营主要设备。
（2）固定资产的计价方法
①购入的不需要经过建造过程即可使用的，按实际支付的买价加上支付的运输费、保险费、包装费、安装调试费和缴纳的有关税金等计价；
②自行建造的，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出计价；
③投资者投入的，按投资各方确认的价值计价；
④融资租入的，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者计价；
⑤在原有的基础上进行改建、扩建的，按原账面价值加上由于改建、扩建而使该项资产达到预定可使用状态前发生的净支出计价；
⑥接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的、或以应收债权换入的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费计价；收到补价的，按应收债权的账面价值减去补价，加上应支付的相关税费后的余额计价；支付补价的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费和补价计价；
⑦以非货币性交易换入的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费计价，收到补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和应确认的收益减去补价后的余额计价；支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价计价。
⑧接受捐赠的，如捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上的金额加上应支付的相关税费计价；如捐赠方未提供有关凭据的，按同类或类似固定资产的市场价格估计的金额，加上应支付的相关税费计价，如同类或类似固定资产不存在活跃市场的，则按该接受捐赠的固定资产的预计未来现金流量现值计价；
⑨盘盈的，按照同类或类似固定资产的市场价格，扣除按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额计价。
（3）固定资产的分类及折旧方法
公司根据行业特点划分固定资产类别；固定资产实行分类折旧，采用平均年限法计算折旧额，净残值为固定资产原价的3%。有关固定资产分类及折旧年限和折旧率如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
序 固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%）
号
1 房屋 40 2.43
2 建筑物 25 3.88
3 传导设备 28 3.46
4 动力设备 18 5.39
5 工作机器及设备 5-14 6.93－19.40
6 工具仪器及生产用具 14 6.93
7 运输设备 10 9.70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）固定资产减值准备的确认与计提
期末，固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计价，并按单项固定资产计提减值准备。固定资产减值准备的计提确认依据：期末由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。全额计提固定资产减值准备的确认依据：①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；③虽然尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
14、在建工程的核算方法
（1）本公司在建工程按全部实际支出入账。因专门借款而发生的利息、溢折价摊销和汇兑损益，在该项资产达到预定可使用状态之前发生的，计入在建工程成本；在该项资产达到预定可使用状态之后发生的，计入当期损益。在建工程在已达到预定可使用状态时转入固定资产核算并计提固定资产折旧。
（2）在建工程减值准备的确认与计提
期末，在建工程按账面价值与可收回金额孰低计价，并按单项在建工程计提减值准备。在建工程减值准备的确认依据：①长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在建工程；②所建项目无论在性能上、还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性的在建工程；③其他足以证明已经发生减值情形的在建工程。
15、借款费用的核算方法
为购建固定资产而专门借入的款项所发生的费用，在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的，计入所购建固定资产成本；在所购建固定资产达到预定可使用状态后发生的，计入财务费用。除为购建固定资产而专门借入的款项所发生的费用外，其他借款费用于发生当期直接计入财务费用。
16、无形资产的核算方法
（1）无形资产的计价
无形资产在取得时，按取得时的实际成本计价。取得时的实际成本按以下规定确定：
①购入的，按实际支付的价款作为实际成本；
②投资者投入的，按投资各方确认的价值作为实际成本；
③接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的、或以应收债权换入的，按应收债权账面价值加上应支付的相关税费，作为实际成本；收到补价的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费、减去补价后的余额，作为实际成本；支付补价的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为实际成本；
④以非货币性交易换入的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为实际成本；收到补价的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额，作为实际成本；支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为实际成本；
⑤接受捐赠的，如捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费，作为实际成本；如捐赠方未提供有关凭据的，按同类或类似无形资产的市场价格估计的金额，加上应支付的相关税费，作为实际成本；如同类或类似无形资产不存在活跃市场的，则按该接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值，作为实际成本；
⑥自行开发并按法律程序申请取得的，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用，作为实际成本；
⑦购入的土地使用权，或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，按实际支付的价款作为实际成本，待该项土地开发时，再将其账面价值转入相关在建工程。
（2）无形资产的摊销方法与摊销年限
无形资产自取得当月起，在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。无形资产采用直线法摊销，摊销年限按如下原则确定：
①合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定的受益年限；
②合同没有规定受益年限但法律规定了有效年限的，摊销年限不超过法律规定的有效年限；
③合同规定了受益年限，法律也规定有效年限的，摊销年限按二者孰短者；
④合同、法律均未规定年限的，摊销年限不超过10年。
（3）无形资产减值准备的确认与计提
期末，无形资产按账面价值与预计可收回金额孰低计价，并按单项无形资产计提减值准备。无形资产减值准备的确认依据是，①已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；②市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；③已超过法律保护期限，但仍然具有部份使用价值的；④其他足以证明实质上已经发生了减值情形。对于：①已被其他新技术等所替代，并且已无使用价值和转让价值的无形资产；②已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益的无形资产；③其他足以证明已经丧失了使用价值和转让价值的无形资产，将其账面价值全部转入当期损益。
17、长期待摊费用的摊销方法
公司长期待摊费用按实际发生额核算，并按费用项目受益期限采用直线法摊销。
18、收入的确认原则
（1）产品（商品）销售
公司已将产品（商品）所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。
（2）提供劳务
在同一年度开始并完成的，在劳务已经提供、收到价款或取得收取款项的依据时，确认劳务收入；劳务的开始和完成分属不同的会计年度，且在资产负债表日能对该交易的结果做出可靠估计的，按完工百分比法确认收入。
（3）让渡资产使用权
让渡现金使用权发生的利息收入，按使用现金的实际计息时间和适用利率计算确定；转让无形资产等资产的使用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定；涉及关联交易事项的，按关联交易的有关规定执行。上述收入的确定应同时满足：①与交易相关的经济利益能够流入本公司；②收入和成本的金额能够可靠地计算。
19、所得税的会计处理方法
公司所得税采用应付税款法核算。
20、会计政策、会计估计的变更及对公司财务报表的影响
本年度无会计政策、会计估计的变更。
21、重大会计差错的内容和更正金额、原因及其影响
本报告期根据《勐海县地方税务局关于勐海茶业发展有限公司要求减免企业所得税的批复》（海地税发[2006]62号）的规定，勐海博益茶业发展有限公司调减了2005年度的应交所得税额607,496.75元。因此调整了上年度的净利润607,496.75元，相应调整了年初未分配利润增加382,722.81 元、盈余公积增加164,024.28元。
22、合并会计报表的范围及编制方法
（1）合并会计报表范围的确定原则
对持有50%以上（不含50%）权益性资本的被投资企业以及具有实质控制的其他被投资企业，长期股权投资按权益法核算，同时编制合并会计报表。
（2）编制合并会计报表所采用的会计方法
根据财政部《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》（财会字[1995]11号）及财政部会计司《关于合并会计报表合并范围请示的复函》（财会二字[1996]２号）的规定进行编制。
三、税项
本公司适用的主要税种和税率如下：
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主要税种 税率 计税基数
增值税 17% 销项税额-进项税额
资源税 石灰石2.00元/T，粘土0. 当期生产量
50元/T
矿产资源补 2%费率*回采率系数0.30 当期产品销售收入
偿费
营业税 5% 当期营业收入
城市维护建 1%、7% 当期应交流转税额
设税
企业所得税 15%、33%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：1、本公司生产资源综合利用产品，保山市隆阳区国家税务局隆国税发[2004]154号，关于云南博闻科技股份有限公司资源综合利用产品即征即退增值税问题的批复：“根据云南省资源综合利用认定委员会《云南省资源综合利用（项目）认定表》及《认资字222号证书》认定结论，经复审，同意依照财税字[2001]198号文规定，对云南博闻科技股份有限公司（原云南富邦科技实业股份有限公司）在生产原料中掺有高于30%的三废原料所生产的32.5、42.5复合硅酸盐水泥和32.5、42.5普通硅酸盐水泥，自2004年9月1日起至2006年9月30日期间所实现的应纳增值税额实行即征即退待遇”。
2、根据保山市地方税务局《转发〈云南省地方税务局关于保山市地方税务局上报2003年符合国家鼓励类企业认定的批复〉的通知》（保地税政字[2003]79号），自2003年至2010年期间，减按15%的税率征收企业所得税。
3、合并会计报表中的北京富邦宏盛置业有限公司，企业所得税适用税率为33%。
4、合并会计报表中的北京博闻信通科技发展有限公司，经北京市新技术产业开发试验区认定为高新技术企业（证书号：新准字GF1747）。根据《北京市地方税务局关于明确企业所得税若干政策业务问题的通知》（京地税企[1995]573号）以及北京市海淀区地方税务局《减税、免税批复通知》（海地税所字[1999]第1113号）和《减税、免税批复通知》（海地税企免字[2001]1269号）的规定，自1998年11月1日起至2000年12月31日止免征企业所得税；自2001年1月1日起至2003年12月31日止，减半征收企业所得税，即适用税率为7.5%。自2004年1月1日起，减按15%征收企业所得税。
5、合并会计报表中的云南大理大保物资仓储中转有限公司，企业所得税适用税率为33%。
6、合并会计报表中的昆明博闻科技开发有限公司，企业所得税适用税率为33%。
7、合并会计报表中的勐海博益茶业发展有限公司，企业所得税适用税率为33%。根据《勐海县地方税务局关于勐海茶业发展有限公司要求减免企业所得税的批复》（海地税发[2006]62号）的规定，确定勐海博益茶业发展有限公司以经营所得额606,060.60元为基数，在2005年至2006年期间该公司新增的经营所得额，给予免征企业所得税的优惠政策。
四、控股子公司及联营企业
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序 控股子公司名 法定 注册 经营范围 公司对 所占权益比例(%
号 称 代表 资本 其投资 )
人 （万 额（万 直接 间 合
元） 元） 接 计
1 北京博闻信通 吴军 7,21 技术开发、 6,558.8 90.8 7.3 98.
科技发展有限 8.82 服务、转让 2 6 1 17
公司 、商贸
2 北京富邦宏盛 刘志 1,00 电脑高科技 800.00 80.0 80.
置业有限公司 波 0.00 开发；计算 0 00
机软硬件开
发、商贸
3 云南大理大保 吴远 330. 物资仓储、 181.50 55.0 55.
物资仓储中转 之 00 中转 0 00
有限公司
4 昆明博闻科技 吴远 3,30 项目投资、 2,970.0 90.0 9.8 99.
开发有限公司 之 0.00 商贸；计算 0 0 2 82
机网络技术
开发、应用
、咨询及其
系统集成；
农业产品技
术开发、服
务
5 勐海博益茶业 吴军 1,00 茶叶系列产 900.00 90.0 90.
发展有限公司 0.00 品贸易等 0 00
6 香港博闻国际 施阳 190 190万港 100 100
贸易有限公司 万港 元
元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：（1）本公司对北京富邦信通科技发展有限公司间接拥有7.31%的权益，是指本公司拥有北京富邦宏盛置业有限公司80%的权益。北京富邦宏盛置业有限公司同时又拥有北京富邦信通科技发展有限公司9.14%的权益。
（2）北京博闻信通科技发展有限公司拥有控股子公司“北京算通科技发展有限公司”67.362%的权益。
（3）广东博闻教育科技投资有限公司于2006年5月29日完成变更。住所变更至云南省昆明市，名称变更为“昆明博闻科技开发有限公司”。
公司对昆明博闻科技开发有限公司直接拥有90.00％的权益、间接拥有9.82%的权益，间接拥有是指本公司直接和间接拥有北京博闻信通科技发展有限公司98.17%的权益，北京博闻信通科技发展有限公司拥有昆明博闻科技开发有限公司10.00％的权益。
（4）昆明博闻科技开发有限公司于2006年4月1日确认对新疆众和股份有限公司的投资，持有新疆众和股份有限公司22.06%股权，成为新疆众和股份有限公司第二大股东。
(5)本公司于2005年8月4日向中国银行云南省分行购入1,900,000.00港元（折人民币1,985,120.00元），投入香港博闻国际贸易有限公司，持股比例100％。
五、合并会计报表项目注释
1、货币资金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
现金 297,405.51 1,094,016.98
银行存款 114,704,105.69 55,578,206.41
其他货币资金 4,231,959.84 4,231,226.71
合计 119,233,471.04 60,903,450.10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：货币资金期末数较期初数增加5,833万元，增幅95.77%，主要原因是预收货款所致。
2、短期投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
金额 跌价准备 金额 跌价准
备
其他投资 1,000,000.00 500,000.00
合计 1,000,000.00 500,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：2006年4月18日认购建信货币基金100万元
3、应收票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
银行承兑 0.00 800,000.00
商业承兑 0.00 213,180.00
合计 0.00 1,013,180.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、应收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比 坏账准 计 金额 比 坏账准 计
例 备 提 例 备 提
比 比
例 例
1年以内（ 16,579, 56. 502,944 3.0 18,206,8 56. 443,688 2.4
含1年） 812.58 49% .82 3% 90.00 12% .38 4%
1-2年（含 5,972,2 20. 597,222 10. 7,495,84 23. 727,584 9.7
2年） 27.86 35% .80 00% 3.64 11% .36 1%
2-3年（含 4,208,1 14. 631,219 15. 4,108,13 12. 616,220 15.
3年） 31.94 34% .80 00% 7.23 66% .59 00%
3年以上 2,589,6 8.8 1,742,4 67. 2,630,90 8.1 1,775,7 67.
23.43 2% 80.92 29% 4.70 1% 71.17 50%
合计 29,349, 100 3,473,8 32,441,7 100 3,563,2
795.81 % 68.34 75.57 % 64.50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：（一）本年度坏账准备计提比例较大的应收账款（账龄在三年以上的平均计提比例为67.29%），皆是欠款时间长，并经多次催收仍未收回，即收回可能性较小的款项，根据董事会所通过的坏账准备计提政策，公司对此应收账款部份按较大的比例计提坏账准备。
（2）坏账准备计提低于5%且欠款金额较大的单位及原因：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
欠款单位 欠款金额 账龄 坏账计提 原因
比例
云南保龙高速公路 2,148,26 一年以 5‰ 根据董事会所通过的
建设指挥部 2.29 内 坏账准备计提政策,
槟榔江水电开发有 1,425,10 一年以 5‰ 本公司对财务及现金
限公司 3.75 内 流量状况好、信誉高
宁夏广播电视网络 315,000. 一年以 5‰ 的大宗老客户一年内
有限公司 00 内 的欠款按5‰计提坏
上海贝尔阿尔卡特 220,000. 一年以 5‰ 账准备。
股份有限公司 00 内
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款情况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东名称 所欠金额 欠款时间 占总 欠款原因
额
云南省保山建材实 3,875,326.25 一年以内 13.20 水泥款
业集团公司 %
云南省保山建材实 1,733,361.21 一至二年 5.91% 水泥款
业集团公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）应收账款前五名情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款单位合 1,149.17万元 39.15% 1,416.52万元 43.6
计及比例 6%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比 坏账准 计 金额 比 坏账准 计
例 备 提 例 备 提
比 比
例 例
1年以内（ 5,785,0 24. 141,271 2.4 12,727, 46. 149,010 1.1
含1年） 14.46 64% .04 4% 215.61 86% .61 7%
1-2年（含2 3,513,1 14. 209,333 5.9 2,227,8 8.2 172,782 7.7
年） 30.24 96% .03 6% 27.91 0% .79 6%
2-3年（含3 13,179, 56. 1,976,9 15. 11,221, 41. 1,983,2 17.
年） 532.68 14% 29.91 00% 606.39 32% 40.96 67%
3年以上 1,000,5 4.2 637,479 63. 982,053 3.6 512,798 52.
27.77 6% .88 71% .77 2% .68 22%
合计 23,478, 100 2,965,0 27,158, 100 2,817,8
205.15 % 13.86 703.68 % 33.04
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：（1）本年度坏账准备计提比例较大的其他应收款（账龄在三年以上的平均计提比例为63.71%），皆是欠款时间长，收回可能性较小的款项，根据董事会所通过的坏账准备计提政策，公司对其计提了较大的坏账准备。
（2）坏账准备计提低于5%且金额较大的单位及原因：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
欠款单位 欠款金额 账龄 计提 原因
比例
云南保龙高速公路建设 975,000. 一年以 5‰ 根据董事会所通过的
指挥部 00 内 坏账准备计提政策,
绥芬河市广播电视事业 100,500. 1年以 5‰ 本公司对财务及现金
局 00 内 流量状况好、信誉高
陕西省广播电视信息网 51,000.0 1年以 5‰ 的大宗老客户一年内
络股份有限公司 0 内 的欠款按5‰计提坏
账准备。
驻马店市天中广电传媒 50,600.0 1年以 5‰
有限公司 0 内
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）其他应收款前五名情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款单位合 1,242.70万元 52．93% 1,671.70万 61.55%
计及比例 元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6、预付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
1年以内 45,576,407.87 79.15% 118,412,452.51 91.42%
1-2年 10,996,837.87 19.10% 10,528,508.19 8.13%
2-3年 476,939.32 0.83% 81,007.00 0.06%
3年以上 534,340.41 0.93% 507,215.71 0.39%
合计 57,584,525.47 100% 129,529,183.41 100%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：（1）账龄超过1年且金额较大的预付账款列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
欠款单位 欠款金额 账龄 未收回原因
西安西核精达仪器有 339,394.53 三年以上 对该公司所提供的设
限公司 备质量有异议，未予
验收。
昆明飚宇工业炉有限 78,580.54 三年以上 未供货
公司
云南武进小河石墨厂 16,553.20 三年以上 发票未到齐
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）本账户无预付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
（3）预付账款期末数较期初数减少7,194.47万元，减幅55.54%，主要是：①昆明博闻科技开发有限公司转让远程教育系统工程项目，减少3,335万元。②昆明博闻科技开发有限公司将北京市第一中级人民法院“新疆众和”股权拍卖价款3,650万元，付北京中拍在线拍卖有限公司“新疆众和”股权拍卖佣金173万元确认为投资，减少3,823万元。
（4）预付账款前五名情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款单位合计 5,616.98万元 97.54% 12,881.13万 99.45%
及比例 元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7、存货
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 跌价准备期末比期初
金额 跌价准 金额 跌价准 增
备 备
原材料 11,902, 1,227,2 10,837,6 1,227, -108.51
194.22 94.97 55.00 403.48
包装物 294,212 110,718.
.42 40
低值易耗 89,976. 88,496.0
品 82 2
在产品 3,969,8 3,960,42
45.96 5.77
自制半成 296,428 311,796.
品 .00 01
产成品 3,411,3 2,896,12
66.21 6.23
库存商品 21,364, 2,847,58
734.64 7.92
分期收款 85,285. 85,285.5
发出商品 50 0
合计 41,414, 1,227,2 21,138,0 1,227, -108.51
043.77 94.97 90.85 403.48
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：（1）存货可变现净值确定依据：在正常的生产经营过程中，以存货的售价减去至完工估计将要发生的成本、销售费用以及相关税金后的金额确定。
（2）报告期前五名供应商供应总额为7,025.39万元。
8、待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期摊 期末数 结存原因
销
报刊杂志 8,575.9 0.00 4,288.0 4,287.96 2006年报刊杂费剩余
费 8 2 摊销额
财产保险 336,435 0.00 171,410 165,025. 2006年财产保险费剩
费 .78 .10 68 余摊销额
汽车保险 19,841. 117,138. 88,901. 48,079.1 2006年汽车保险费剩
费 56 62 08 0 余摊销额
房租 100,000 644,800. 624,066 120,733. 2006年房租租金剩余
.00 00 .64 36 摊销额
大修理费 757,352 1,355,31 1,445,8 666,841. 2006年机器设备修理
.28 9.53 30.80 01 费
展位费 183,600 0.00 183,600 0.00
.00 .00
养路费 72,480. 88,466.4 131,409 29,537.6 2006年三季度养路费
94 0 .70 4
其他待摊 40,000. 35,781.8 57,890. 17,890.8
费用 00 0 93 7
合计 1,518,2 2,241,50 2,707,3 1,052,39
86.54 6.35 97.27 5.62
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9、长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增 本期减 期末数
账面余 减 账面净 加 少 账面余 减 账面净额
额 值 额 额 值
准 准
备 备
长期股 128,70 128,70 116,68 113,487 131,907 131,907,
权投资 8,540. 8,540. 6,143. ,489.56 ,194.59 194.59
71 71 44
（1） 6,870, 6,870, 982,410 5,887,5 5,887,59
成本法 000.00 000.00 .00 90.00 0.00
长期股
权投资
其中： -
长期股
票投资
成本法 6,870, 6,870, 982,410 5,887,5 5,887,59
其他长 000.00 000.00 .00 90.00 0.00
期股权
投资
（2） 121,83 121,83 116,68 112,505 126,019 126,019,
权益法 8,540. 8,540. 6,143. ,079.56 ,604.59 604.59
长期股 71 71 44
权投资
其中： 2,096, 2,096, 2,096,9
对子公 927.31 927.31 27.31
司投资
对合营
公司投
资
对联营 119,74 119,74 116,68 112,505 123,922 123,922,
公司投 1,613. 1,613. 6,143. ,079.56 ,677.28 677.28
资 40 40 44
股权投 5,937, 5,937, 7,704, 6,130,3 7,512,1 7,512,15
资差额 693.92 693.92 776.25 13.33 56.84 6.84
合并价 6,035, 6,035, - 782,850 5,252,1 5,252,17
差 029.52 029.52 .93 78.59 8.59
合计 140,68 140,68 124,39 120,400 144,671 144,671,
1,264. 1,264. 0,919. ,653.82 ,530.02 530.02
15 15 69
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：（1）“对子公司投资”中是指未纳入合并范围的香港博闻国际贸易有限公司；“对联营公司投资”中的是指新疆众和股份有限公司、联合信源数字音视频技术（北京）公司。
（2）其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 投资期 占被投资单位注册资本比 投资金额
限 例（%）
浪潮电子信息产业股份有 长期 1.99 6,870,000.
限公司 00
新疆众和股份有限公司 长期 22.06 118,641,71
7.00
合计 125,511,71
7.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）采用权益法核算的被投资单位
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单 初始投 追加投 期初余 本期增减 累计增减 期末余额
位名称 资额 资额 额 额 额
联合信源 13,500, 12,748, -495,769. -1,246,9 12,253,0
数字音视 000.00 849.21 18 19.97 80.03
频技术（
北京）公
司
新疆众和 78,606, 111,935 -111,935, -78,606,
股份有限 147.00 ,098.52 098.52 147.00
公司（博
闻科技）
新疆众和 118,641 540,037.0 540,037. 119,181,
股份有限 ,717.00 9 09 754.09
公司（昆
明博闻）
增城市新 2,083,0 1,296,5 -1,296,54 -2,083,0
康小学 00.00 45.39 5.39 00.00
香港博闻 1,985,1 2,096,9 111,807. 2,096,92
国际贸易 20.00 27.31 31 7.31
有限公司
合计 214,815 128,077 -113,187, -81,284, 133,531,
,984.00 ,420.43 376.00 222.57 761.43
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：母公司对新疆众和股份有限公司持有的股份于本报告期转让给其控股子公司昆明博闻科技开发有限公司。
（4）股权投资差额摊销
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单 初始余 期初金 本期增 本期减 摊销金 期末余 摊销
位名称 额 额 加 少 额 额 年限
新疆众和 8,285,1 5,937,6 5,730,5 207,12
股份有限 54.25 93.92 65.07 8.85
公司（博
闻科技）
新疆众和 7,704,7 7,704, 192,61 7,512, 10年
股份有限 76.25 776.25 9.41 156.84
公司（昆
明博闻）
合计 15,989, 5,937,6 7,704, 5,730,5 399,74 7,512,
930.50 93.92 776.25 65.07 8.26 156.84
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（5）合并价差
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资 初始余 期初金 本期增加 本期减 摊销 期末余额 摊销
单位名 额 额 少 金额 年限
称
宏盛对 342,555 69,23 273,318. 10年
信通的 .10 6.18 92
投资
北京算 8,882,6 5,970,7 457,5 5,513,15 10年
通科技 49.63 33.92 80.52 3.40
发展有
限公司
北京博 -903,03 -579,44 45,15 -534,293 10年
闻信通 1.48 5.30 1.57 .73
科技发
展有限
公司
昆明博 301,185 292,49 8,688
闻科技 .80 7.74 .06
开发有
限公司
合计 7,979,6 6,035,0 292,49 490,3 5,252,17
18.15 29.52 7.74 53.19 8.59
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
10、固定资产
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
原值
房屋及建筑物 52,543,910.58 326,243.29 308,479.7 52,561,674
8 .09
通用设备 7,263,007.05 35,248.90 7,298,255.
95
专用设备 65,849,306.14 494,112.04 106,991.2 66,236,426
2 .96
运输工具 6,372,037.41 260,200.0 6,111,837.
0 41
其他设备 235,624.20 34,408.00 69,997.00 200,035.20
合计 132,263,885.3 890,012.23 745,668.0 132,408,22
8 0 9.61
累计折旧
房屋及建筑物 22,138,492.67 803,530.58 170,520.1 22,771,503
2 .13
通用设备 4,851,223.59 243,600.21 5,094,823.
80
专用设备 44,914,641.69 2,101,570. 100,571.7 46,915,639
04 5 .98
运输工具 3,644,742.17 223,579.66 221,495.1 3,646,826.
1 72
其他设备 159,549.73 15,733.83 67,897.80 107,385.76
合计 75,708,649.85 3,388,014. 560,484.7 78,536,179
32 8 .39
净值
房屋及建筑物 30,405,417.91 -477,287.2 137,959.6 29,790,170
9 6 .96
通用设备 2,411,783.46 -208,351.3 2,203,432.
1 15
专用设备 20,934,664.45 -1,607,458 6,419.47 19,320,786
.00 .98
运输工具 2,727,295.24 -223,579.6 38,704.89 2,465,010.
6 69
其他设备 76,074.47 18,674.17 2,099.20 92,649.44
合计 56,555,235.53 -2,498,002 185,183.2 53,872,050
.09 2 .22
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（1）固定资产减值准备计提情况
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项目 期初数 本期增加 本期转销 期末数 计提原因
数 数
通用设备 314,944. 314,944. 可收回金额低于账
84 84 面价值
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注：（1）固定资产本期增加数中，在建工程转入数为506,994.64元。
（2）本期因固定资产报废，转出固定资产原值176,988.22元，其中专用设备106,991.22元，其他设备69,997.00元；转出累计折旧168,469.55元，其中专用设备100,571.75元，其他设备67,897.80元；转出净值8,518.67元，其中专用设备6,419.47元，其他设备2,099.20元。
（3）本期因出售运输工具，转出其原值260,200.00元，累计折旧221,495.11元，净值38,704.89元。
（4）本期因技术改造，转出房屋建筑物类固定资产原值308,479.78元，累计折旧170,520.12元，其净值137,959.66元转入在建工程。
（5）本公司将3#水泥生产线评估作价3,631万元，抵押给建设银行股份有限公司保山市分行，借入短期借款2,500万元，时间为2006年6月30日至2007年6月29日。
（6）本公司将2#水泥生产线和本部的辅助生产车间评估作价2,000万元(抵押物评估现值3,367万元，折扣率70%)，抵押给昆明商业银行科技支行，借入短期借款2,000万元，时间为2005年11月22日至2006年11月21日。
11、工程物资
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项目 期末数 期初数
专用设备 225,265.87 201,727.87
合计 225,265.87 201,727.87
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12、在建工程
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项目名称 预算 期初余 本期增 本期 其他 期末 资金 工程
数 额 加 转入 减少 余额 来源 投入
（万 固定 占算
元） 资产 的比
例（%
）
生料系统 1.92 257.00 257.0 自筹 1.34%
技改工程 0
烧成系统 193.2 102,95 102,9 自筹 5.33%
技改工程 0 6.75 56.75
煤棚升高 18.40 65,862 260,38 326,2 0.00 自筹 177.3
扩容 .27 1.02 43.29 1%
烧成3#窑 18.00 180,75 180,7 自筹 100.4
提升机改 1.35 51.35 0%
造
潮粘土大 2.80 51,104 51,10 自筹 182.5
仓筛网更 .08 4.08 1%
换
煤棚挡墙 6.60 24,940 24,94 自筹 37.79
加固 .03 0.03 %
合计 240.9 169,07 517,17 506,9 51,10 128,1
2 6.02 6.48 94.64 4.08 53.78
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注：（1）本期无借款费用资本化金额。
（2）期末本公司对在建工程进行了检查，未发现公司在建工程存在会计制度中所规定的减值情况，故本期期末公司未对在建工程计提减值准备。
（3）在建工程期末余额为128,153.78元，较期初169,076.02元减少40,922.24元，减幅24.20%，原因是：
本期实施的更新改造及大修理工程增加投入379,216.82元；
根据财政部[2002]18号文《关于执行企业会计制度和相关会计准则有关问题解答的通知》的规定，转入进行技改的房屋建筑物的账面净值137,959.66元；
转出已达到预定可使用状态的固定资产的实际成本506,994.64元；
④转出已完工的修理工程51,104.08元；
13、无形资产
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项目 原始金 期初数 本期 本期 本期摊 期末数 剩余摊
额 增加 转出 销 销年限
视频会 22,500. 20,500. 1,125.0 19,375. 8年7个
议系统 00 00 0 00 月
视频点 9,195,0 3,218,2 459,750 2,758,5 4年
播系统 00.00 50.00 .00 00.00
商标 105,000 41,125. 5,250.0 35,875. 41个月
.00 00 0 00
视频点 8,700,0 6,557,3 95,643. 6,461,7 59个月
播系统V 00.00 51.68 54 08.14
OD
算通付 866,882 476,786 43,344. 433,442 60个月
费电视 .50 .27 00 .27
智能卡
算通条 997,849 548,834 49,890. 498,944 60个月
件接收 .49 .95 00 .95
用户管
理系统
算通智 461,000 253,535 23,052. 230,483 60个月
能卡发 .00 .67 00 .67
行系统
算通数 1,600,0 880,014 79,998. 800,016 60个月
字条件 00.00 .34 00 .34
接受系
统
MPEG－2 100,000 74,146. 5,004.0 69,142. 95个月
编码传 .00 00 0 00
输系统
土地使 3,675,2 2,793,1 36,752. 2,756,4 450个月
用权 05.03 57.07 04 05.03
土地使 1,871,1 1,617,2 19,524. 1,597,7 491个月
用权 08.78 88.98 60 64.38
晋业软 23,400. 18,720. 2,340.0 16,380. 42个月
件 00 00 0 00
用友软 22,950. 22,95 1,147.5 21,802. 57个月
件 00 0.00 0 50
合计 27,640, 16,499, 22,95 822,820 15,699,
895.80 709.96 0.00 .68 839.28
减值准 5,712,5 5,712,5
备 00.00 00.00
无形资 27,640, 10,787, 22,95 822,820 9,987,3
产净额 895.80 209.96 0.00 .68 39.28
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注：（1）无形资产VOD减值准备计提情况：
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项目 期初数 本期增加 本期转销 期末数 计提原因
数 数
VOD 5,712,500 5,712,500 可收回金额低于账
.00 .00 面价值
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（2）本公司将土地使用权（土地权证保国用(2005)第00413号）评估作价2,915万元，抵押给建设银行保山市分行，借入短期借款2,500万元，时间为2006年6月30日至2007年6月29日。
（3）期末本公司无形资产除VOD外，其他无形资产不存在会计制度中所规定的减值情况，故本期期末公司未对无形资产计提减值准备。
14、长期待摊费用
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项目 期初数 本期增 本期摊销 累计摊销 期末数
加
固定资产大修 619,644.75 156,760 191,478.3 599,792.7 584,927.3
理支出 .93 2 8 6
烧成-钢球 3,877.30 3,877.30 27,916.87
修路用水泥 827,197.97 59,085.60 394,534.1 768,112.3
5 7
新修公路 198,554.25 10,011.12 11,679.64 188,543.1
3
CA测试费 16,640.00 8,340.00 41,700.00 8,300.00
复用器测试费 5,200.00 2,700.00 13,500.00 2,500.00
E201入网测试 12,282.00 4,332.00 18,050.00 7,950.00
费
装修费 44,299.85 18,983.46 49,568.65 25,316.39
调制器入网测 12,000. 1,333.32 1,333.32 10,666.68
试费 00
合计 1,727,696. 168,760 300,141.1 1,158,075 1,596,315
12 .93 2 .41 .93
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注：公司本部修路用水泥按10年摊销，是根据保山市地方税务局直属征收分局《关于云南富邦科技实业股份有限公司修建沙河路筹资税前扣除申请的批复》（保地税直字[2004]01号），同意公司自2003年度起至2012年10个纳税年度内，在企业所得税前平均摊销扣除公司修路所出资金150万元。
15、其他长期资产
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项目 期末数 期初数
茶园合作开发 30,000,000.00 30,000,000.00
合计 30,000,000.00 30,000,000.00
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注：本公司2005年5月与勐海茶厂签订了《茶园合作开发项目合同书》，合作项目由本公司提供资金3,000万元，勐海茶厂提供所属的巴达、布朗山茶园基地土地2.6万亩，其中：已开发面积8,125亩，种植面积4,000亩等合作条件。各方占项目50％所有权。合作期2005年-2013年，合作项目收益分配：本公司不直接参与茶园收益分配，但勐海茶厂保证平均每年提供不少于1400吨成品茶货源给本公司，并以同品种出厂价的最低价格结算。合作期届满，本公司投入3,000万元资金一次性收回，茶园移交给勐海茶厂。
16、股权分置流通权
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项目 期末数 期初数
浪潮电子信息产业 982,410.00
股份有限公司
新疆众和股份有限 3,756,305.98
公司
合计 4,738,715.98
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注：本项目根据财政部2005年11月14日财会[2005]18号《关于印发<上市公司股权分置改革相关会计处理暂行规定>的通知》进行处理。
17、短期借款
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借款 借款期限 贷款单位 年利 期末数 期初数
类别 率
抵押 2005.6.30-20 中国建设银行保山 6.696 50,000,00
06.6.29 市分行 % 0.00
抵押 2006.6.30-20 中国建设银行保山 7.020 50,000,00
07.6.29 市分行 % 0.00
质押 2005.12.31-2 广东发展银行昆明 6.696 37,000,00 37,000,00
006.12.30 分行江岸支行 % 0.00 0.00
抵押 2005.11.22-2 昆明商业银行科技 5.580 20,000,00 20,000,00
006.11.21 支行 % 0.00 0.00
合计 107,000,0 107,000,0
00.00 00.00
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注: （1）本公司将1#、3#水泥生产线的建筑物、机器设备和配套设施、公司本部的资产，以及土地使用权作价8,826万元，抵押给建设银行股份有限公司保山市分行，借入短期借款5,000万元。
（2）本公司将2#水泥生产线及本部的辅助生产车间作价3,367万元，抵押给昆明商业银行科技支行，借入短期借款2,000万元。
（3）本公司将水泥特别提货单账面净值4,000万元（按出厂价的60%计算），以最高额出质权利质押给广东发展银行昆明分行江岸支行，借入短期借款3,700万元。
18、应付票据
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种类 持票人 期末数 期初数 出票日 到期日
银行承兑 保山华企贸易 20,000,0 2005年7月6 2006年1月5
汇票 公司 00.00 日 日
银行承兑 勐海茶业有限 20,000,0 2006年1月2 2006年7月2
汇票 责任公司 00.00 6日 5日
合计 20,000,0 20,000,0
00.00 00.00
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注：应付票据期末数2,000万元，系指公司向勐海茶业有限责任公司订购普洱茶而办理的银行承兑汇票。该票据是本公司将1#水泥生产线的建筑物、机器设备和配套设施，及公司本部的资产作价2,454万元，抵押给建设银行股份有限公司保山市分行取得的。
19、应付账款
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账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
1年以内 5,870,838.63 68.93% 6,280,054.61 69.82%
1-2年 139,336.57 1.64% 432,153.10 4.80%
2-3年 2,065,737.00 24.25% 2,069,442.34 23.01%
3年以上 441,281.84 5.18% 212,410.49 2.36%
合计 8,517,194.04 100% 8,994,060.54 100%
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注：本账户无欠持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
20、预收账款
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账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
1年以内 55,277,164.92 97.77% 16,688,475.55 92.89%
1-2年 494,509.99 0.87% 510,461.00 2.84%
2-3年 683,836.00 1.21% 684,487.98 3.81%
3年以上 84,017.37 0.15% 83,279.39 0.46%
合计 56,539,528.28 100% 17,966,703.92 100%
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注：本账户无欠持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
21、应付工资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
应付工资 2,064,536.04 1,082,590.17
合计 2,064,536.04 1,082,590.17
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注：本账户期末余额是历年累计结余工资数。
22、应付股利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
应付股利 2,048,850.00 2,052,751.50
合计 2,048,850.00 2,052,751.50
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23、应交税金
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税项 期末数 期初数
增值税 -2,335,191.92 1,614,170.87
营业税 11,480.00 13,253.19
城市建设维护税 52,773.76 81,270.58
企业所得税 809,504.14 844,220.21
资源税 26,203.02 83,807.69
房产税 16,234.42
印花税 700.40
个人所得税 46,965.79 293,032.81
代扣税 14,259.07 19,213.56
合计 -1,373,305.74 2,965,203.33
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注：本报告期根据《勐海县地方税务局关于勐海茶业发展有限公司要求减免企业所得税的批复》（海地税发[2006]62号）的规定，勐海博益茶业发展有限公司调减了2005年度的应交所得税额
607，496.75元。
24、其他应交款
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税项 期末数 期初数
教育费附加 39,188.67 82,766.48
矿产资源补偿费 230,665.27
代扣教育费附加 111.41 32,357.43
防洪费 0.00 72.28
住房公积金 -13,138.00
合计 256,827.35 115,196.19
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25、其他应付款
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账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
1年以内 1,648,956.51 43.49% 45,648,920.49 96.38%
1-2年 988,607.91 26.07% 929,580.04 1.96%
2-3年 194,252.08 5.12% 236,939.39 0.51%
3年以上 959,925.40 25.32% 546,155.87 1.15%
合计 3,791,741.90 100% 47,361,595.79 100%
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注：（1）本账户无欠持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
（2）其他应付款期末数比期初数减少4,356.99万元，减幅91.99%，主要是昆明博闻科技开发有限公司转让远程教育系统工程项目，减少1,123万元所致。
26、预提费用
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项目 期末数 期初数 结存原因
诉讼费及利息迟延 4,191,598.10
履行金
合计 4,191,598.10
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27、专项应付款
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项目 期末数 期初数
购置水泥发散专用汽车 200,000.00 200,000.00
补助
散装罐修理款 0.00 -16,785.54
散装水泥基金 47,466.70 64,252.24
北京市科委 2,180,000.00 2,180,000.00
流媒体信息处理 20,000.00 50,000.00
合计 2,447,466.70 2,477,466.70
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注：（1）面向广电节目的虚拟人手语视频显示平台是中华人民共和国科学技术部拨款的项目，总拨款82万元，共收到拨款52万元。
（2）机卡分离项目是公司与青岛海信电器股份有限公司就信息产业部电子发展基金重点仪标项目-“机卡分离数字机顶盒”项目进行联合开发。信息产业部拨款200万元，其中给公司拨款50万元，拨款于2004年收到。以及公司与上海华虹集成电路有限责任公司就“数字电视接收机及数字机顶盒用（机卡分离）IC卡（Smart Card）芯片”项目进行联合开发，总拨款35万元，2005年收到17万元。
（3）AVS条件接收系统项目是中关村科技园区海淀园管理委员会的项目，总拨款30万元，已收到9万元。
（4）AVS高清编码器项目是中关村科技园区海淀园管理委员会的项目，总拨款60万元，2004年收到18万元，2005年收到42万元。
（5）数字音视频编解码soc1项目是中国科学院计算技术研究所的项目，总拨款10万元，2004年收到7万元，2005年收到3万元。我公司是该项目的子课题承担单位，目前该项目已经经过验收。
（6）流媒体信息处理的关键技术研究是北京市自然科学基金委员会的项目，该项目由三家单位联合开发，项目总拨款50万元，其中拨给我公司5万元。拨款已全部收到。
28、股本
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期初 本次变动增减（+、-） 期末数
数 配 送 公积 增 其 小
股 股 金转 发 他 计
股
一、未上
市流通股
份
1.发起人 27,00 27,000,000
股份 0,000
其中:
国家持有 27,00 27,000,000
股份 0,000
境内法人
持有股份
境外法人
持有股份
其他
2.募集法 108,0 108,000,000
人股份 00,00
0
3.内部职
工股
4.优先股
或其他
未上市流 135,0 135,000,000
通股份合 00,00
计 0
二、已上
市流通股
份
1.人民币 63,18 63,180,000
普通股 0,000
2.境内上
市的外资
股
3.境外上
市的外资
股
4.其他
已上市流 63,18 63,180,000
通股份合 0,000
计
三、股份 198,1 198,180,000
总数 80,00
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29、资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 13,480,000. 13,480,000.00
00
股权投资准备 2,234,291.1 6,736.48 2,610,200. -369,173.18
3 79
拨款转入 1,065,554.7 1,065,554.72
2
其他 10,363,452. 3,103,008.2 13,466,461.02
76 6
合计 27,143,298. 3,109,744.7 2,610,200. 27,642,842.56
61 4 79
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：（1）资本公积本期增加3,109,744.74元，主要是本公司参股的新疆众和资本公积增加，公司按持股比例增加6,736.48元；新疆众和股权转让净收益1,196,761.20元；新疆众和股权转让将其股权投资准备转入其他资本公1,906,247.06元。
（2）资本公积本期减少2,610,200.79元，主要是新疆众和股权转让将其股权投资准备转入其他资本公1,906,247.06元；本公司参股的新疆众和资本公积减少，公司按持股比例减少703,953.73元。
30、盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 17,058,328. 17,058,328.73
73
公益金 8,142,100.1 8,142,100.11
1
任意盈余公积 3,080,341.8 3,080,341.84
4
合计 28,280,770. 28,280,770.69
69
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本报告期根据《勐海县地方税务局关于勐海茶业发展有限公司要求减免企业所得税的批复》（海地税发[2006]62号）的规定，勐海博益茶业发展有限公司调减了2005年度的应交所得税额607,496.75元。因此调整了上年度的净利润607，496.75元，相应调整了年初未分配利润增加382,722.81 元、盈余公积增164,024.28元。
31、未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
年初未分配利润 12,702,899.47 8,334,690.42
加：本年净利润转入 16,871,078.79 5,489,122.80
减：提取法定盈余公积 747,275.83
减：提取法定公益金 373,637.91
减：提取任意盈余公积
减：应付普通股股利
年末未分配利润 29,573,978.26 12,702,899.47
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本报告期根据《勐海县地方税务局关于勐海茶业发展有限公司要求减免企业所得税的批复》（海地税发[2006]62号）的规定，勐海博益茶业发展有限公司调减了2005年度的应交所得税额607，496.75元。因此调整了上年度的净利润607，496.75元，相应调整了年初未分配利润增加382,722.81 元、盈余公积增164,024.28元。
32、主营业务收入、主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 主营业务收入 主营业务成本
本期数 上期数 本期数 上期数
水泥制造及销 38,444,209.4 34,809,799.4 27,806,467. 26,709,750
售 7 4 46 .12
商品贸易 46,117,858.1 6,334,335.01 42,614,043. 5,929,308.
5 68 54
信息技术及服 8,166,233.92 9,849,667.48 2,432,821.4 2,182,426.
务 3 14
其他 10,000.00 9,960.00 0.00
合计 92,738,301.5 51,003,761.9 72,853,332. 34,821,484
4 3 57 .80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：（1）前五名客户销售的收入总额2，559.92万元，占公司全部销售收入的27.60%。
33、主营业务税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6 2005年1-6月 计缴标准
月
营业税 15,250.00 24,558.00 5%
城建税 131,256.0 123,898.53 应交流转税×7%
1
教育费附加 156,756.4 141,336.58 应交流转税×3%
9
地方教育附加费 5.00 应交流转税×1%
合计 303,267.5 289,793.11
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
34、财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上期数
利息支出 3,533,511.00 5,308,258.26
减：利息收入 322,520.56 330,129.16
汇兑损失 1,827.48
减：汇兑收益
手续费支出 12,899.86 28,664.57
其他支出 30.00
合计 3,225,747.78 5,006,793.67
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
35、投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上期数
短期 长期投 合计 短期 长期投资 合计
投资 资 投资
股票投资收益
债权投资收益
股权投资收益 9,885,1 9,885,143 7,682,73 7,682,73
43.10 .10 7.64 7.64
其中：成本法
权益法 9,885,1 9,885,143 7,682,73 7,682,73
43.10 .10 7.64 7.64
短期投资跌价
准备
长期投资减值
准备
联营或合营公
司分配来的利
润
期末调整被投
资公司所有者
权益增减金额
股权投资差额 -399,74 -399,748. -414,257 -414,257
摊销 8.26 26 .70 .70
股权投资转让 523,507 523,507.1
收益 .17 7
建信恒久基金 30,12 30,126.52
6.52
合计 30,12 10,008, 10,039,02 7,268,47 7,268,47
6.52 902.01 8.53 9.94 9.94
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本年度无投资收益汇回的重大限制。
36、补贴收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上期数
增值税返还及房租补贴等 4,997,540.68 5,242,758.87
合计 4,997,540.68 5,242,758.87
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：（1）公司本部水泥厂废料利用增值税返还情况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额 来源 依据 批准文件 批准机关 文件时效
增值税 4,194,9 资认字222 财税字 隆国税发 保山市隆 2004年9月
退税 15.89 号证书 [2001] [2004]15 阳区国家 至2006年9
198号 4号 税务局 月
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）公司所属控股孙公司北京算通科技发展有限公司软件、集成电路先征后退增值税及租房补贴款等：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额 来源 依据 批准机关 文件时
效
软件产品 793,824. 软件产品增 京国税[2000]187 国家税务 2000-6
增值税退 79 值税即征即 号文 总局 -24至2
税 退审核确认 010年
表 年底
中关村信 8,800.00 中关村信用 中关村科技园区 中关村管 从2004
用促进会 促进会 中小企业中介服 委会 年5月
中介资金 务专项资金管理 开始
专项补贴 办法
费
合 计 802,624.
79
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
37、营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上期数
处置固定资产净收益 13,275.88 3,500.00
罚款净收入 17,631.85 50,965.36
其他 1,058.00 1,001.00
合计 31,965.73 55,466.36
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
38、营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上期数
处置固定资产净损失 2,468.67 72,777.19
罚款支出 6,243.00 7,334.38
捐赠支出 - 850.00
其他 15,842.82 4,732.78
合计 24,554.49 85,694.35
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
39、其他与经营活动有关的现金流量
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
收到的其他与经营活动有关的现金 30,511,033.01
支付的其他与经营活动有关的现金 7,583,446.78
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
六、母公司财务报表有关项目附注
1、应收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 坏账准 计 金额 比例 坏账准 计
备 提 备 提
比 比
例 例
1年以内（ 15,444, 64.4 497,267 3.2 16,443, 61.2 438,935 2.
含1年） 268.58 3% .10 2% 864.00 1% .06 67
%
1-2年（含 3,479,1 14.5 347,918 10. 5,109,8 19.0 488,984 9.
2年） 82.86 1% .30 00% 43.64 2% .36 57
%
2-3年（含 3,529,5 14.7 529,425 15. 3,700,2 13.7 555,041 15
3年） 04.44 2% .67 00% 79.73 7% .96 .0
0%
3年以上 1,516,7 6.34 1,378,0 90. 1,612,2 6.00 1,406,6 87
74.79 % 20.53 85% 86.06 % 73.91 .2
5%
合计 23,969, 100% 2,752,6 26,866, 100% 2,889,6
730.67 31.60 273.43 35.29
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：（1）本年度坏账准备计提比例较大的应收账款（账龄在三年以上的平均计提比例为0.85%），皆是欠款时间长，并经多次催收仍未收回的款项即收回可能性较小，根据董事会所通过的坏账准备计提政策，公司对此应收账款部份按较大的比例计提坏账准备。
（2）坏账准备计提低于5%且欠款金额较大的单位及原因：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
欠款单位 欠款金 账龄 坏账计 原因
额 提比例
云南保龙高速公路建 2,148,2 一年以 5‰ 根据董事会所通过的坏
设指挥部 62.29 内 账准备计提政策,本公
槟榔江水电开发有限 1,425,1 一年以 5‰ 司对财务及现金流量状
公司 03.75 内 况好、信誉高的大宗老
中国水利水电第八工 110,670 一年以 5‰ 客户一年内的欠款按5
程局腊寨项目部 .00 内 ‰计提坏账准备。
云南保山苏帕河水电 91,560. 一年以 5‰
开发有限公司 00 内
云南官房地基基础有 24,696. 一年以 5‰
限公司 00 内
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）持有本公司5%（含5％）以上表决权股份的股东单位欠款情况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东名称 所欠金额 欠款时间 占总额 欠款原因
云南省保山建材实业 3,875,326.25 一年以内 16.17% 水泥款
集团公司
云南省保山建材实业 1,733,361.21 一至二年 7.23% 水泥款
集团公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）应收账款前五名情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款单位合 1,149.17万元 47.94% 1,388.59万 51.69%
计及比例 元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 坏账准 计 金额 比例 坏账 计
备 提 准备 提
比 比
例 例
1年以内（ 101,991, 97.9 37,370 0.0 25,710, 92.0 40,90 0.1
含1年） 033.55 0% .95 4% 366.64 8% 8.11 6%
1-2年（含2 129,674. 0.12 9,865. 7.6 127,498 0.46 9,648 7.5
年） 05 % 98 1% .40 % .41 7%
2-3年（含3 1,650,17 1.58 234,30 14. 1,664,1 5.96 236,3 14.
年） 5.88 % 9.39 20% 04.59 % 98.69 21%
3年以上 418,025. 0.40 291,91 69. 418,025 1.50 291,9 69.
45 % 5.02 83% .45 % 15.02 83%
合计 104,188, 100. 573,46 27,919, 100% 578,8
908.93 00% 1.34 995.08 70.23
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：（1）本年度坏账准备计提比例较大的其他应收款（账龄在三年以上的平均计提比例为69.83%），皆是欠款时间长，收回可能性较小的款项，根据董事会所通过的坏账准备计提政策，公司对其计提了较大的坏账准备。
（2）坏账准备计提低于5%且金额较大的单位及原因：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
欠款单位 欠款金额 账龄 计提比 原因
例
保龙高速公路建设指 975,000.00 一年以内 5‰ 投标保证金。
挥部
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）本账户无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（4）其他应收款前五名情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款单位合计及 10,186.11万元 98.31% 2,684.14万元 96.1
比例 4%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增 本期减 期末数
账面余 减 账面净 加 少 账面余 减 账面净
额 值 额 额 值 额
准 准
备 备
长期股权投 227,74 227,74 11,249 116,82 122,17 122,17
资 6,226. 6,226. ,331.8 1,129. 4,429. 4,429.
73 73 9 09 53 53
（1）成本
法长期股权
投资
其中：长期
股票投资
成本法其他
长期股权投
资
（2）权益 227,74 227,74 11,249 116,82 122,17 122,17
法长期股权 6,226. 6,226. ,331.8 1,129. 4,429. 4,429.
投资 73 73 9 09 53 53
其中：对子 116,39 116,39 6,318, 122,70 122,70
公司投资 0,573. 0,573. 149.76 8,723. 8,723.
51 51 27 27
对合营公司
投资
对联营公司 105,99 105,99 4,931, 110,92 0.00 0.00
投资 7,404. 7,404. 182.13 8,586.
60 60 73
股权投资差 5,358, 5,358, 5,892, -534,2 -534,2
额 248.62 248.62 542.36 93.74 93.74
合并价差
合计 227,74 227,74 11,249 116,82 122,17 122,17
6,226. 6,226. ,331.8 1,129. 4,429. 4,429.
73 73 9 09 53 53
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：（1）对控股子公司投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 投资期 占被投资单位注册资 投资金额
限 本比例（％）
昆明博闻科技开发有限公 90.00 29,700,000.
司 00
云南大理大保物资仓储中 1999-20 55.00 1,815,000.0
转有限公司 49 0
北京博闻信通科技发展有 1998-20 90.86 65,588,200.
限公司 18 00
北京富邦宏盛置业有限公 1998-20 80.00 8,000,000.0
司 18 0
勐海博益茶业发展有限公 2005-20 90.00 9,000,000.0
司 08 0
香港博闻国际贸易有限公 100.00 1,985,120.0
司 0
合计 116,088,320
.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）采用权益法核算的被投资单位
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单 初始投资 追加投 期初余额 本期增减 累计增减 期末余
位名称 额 资额 额 额 额
云南大理 1,815,00 1,417,44 -20,737. -418,290 1,396,7
大保物资 0.00 7.64 65 .01 09.99
仓储中转
有限公司
北京博闻 16,000,0 49,588 60,055,0 -901,799 -6,434,9 59,153,
信通科技 00.00 ,200.0 57.65 .19 41.54 258.46
发展有限 0
公司
北京富邦 9,500,00 -1,500 14,463,7 -134,379 6,329,40 14,329,
宏盛置业 0.00 ,000.0 88.23 .15 9.08 409.08
有限公司 0
新疆众和 78,606,1 111,935, -111,935 -78,606, 0.00
股份有限 47.00 098.52 ,098.52 147.00
公司
昆明博闻 29,700,0 26,759,2 4,340,39 1,399,67 31,099,
科技开发 00.00 76.14 9.43 5.57 675.57
有限公司
勐海博益 9,000,00 11,018,6 3,079,81 5,098,44 14,098,
茶业发展 0.00 31.24 7.88 9.12 449.12
有限公司
香港博闻 1,985,12 2,096,92 111,807. 2,096,9
国际贸易 0.00 7.31 31 27.31
有限公司
合计 146,606, 48,088 227,746, -105,571 -72,520, 122,174
267.00 ,200.0 226.73 ,797.20 037.47 ,429.53
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）股权投资差额摊销
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 初始余 期初金额 本 本期减 摊销金 期末余 摊销
名称 额 期 少 额 额 年限
增
加
新疆众和股 8,285, 5,937,69 5,730,5 207,128
份公司 154.25 3.92 65.07 .85
北京博闻信 -903,0 -579,445 -45,151 -534,2 10年
通科技发展 31.48 .30 .56 93.74
有限公司
合计 7,382, 5,358,24 5,730,5 161,977 -534,2
122.77 8.62 65.07 .29 93.74
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、主营业务收入、主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 主营业务收入 主营业务成本
本期数 上期数 本期数 上期数
水泥 38,444,209.47 34,809,79 27,806,467. 26,709,750.12
9.44 46
商品贸易 2,334,818.11 2,619,907 2,272,318.0 2,431,712.96
.71 9
合计 40,779,027.58 37,429,70 30,078,785. 29,141,463.08
7.15 55
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：（1）前五名客户销售的收入总额2,067.24万元，占公司全部销售收入的50.69%。
5、投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上期数
短期投 长期投 合计 短期投 长期投 合计
资 资 资 资
股票投资收
益
债权投资收
益
股权投资收 11,946 11,946,54 5,386,2 5,386,27
益 ,549.1 9.14 74.72 4.72
4
其中：成本
法
权益法 11,946 11,946,54 5,386,2 5,386,27
,549.1 9.14 74.72 4.72
4
短期投资跌
价准备
长期投资减
值准备
联营或合营
公司分配来
的利润
期末调整被
投资公司所
有者权益增
减金额
股权投资差 -161,9 -161,977. -369,10 -369,106
额摊销 77.29 29 6.14 .14
股权投资转
让收益
建信恒久基 30,126. 30,126.52
金 52
合计 30,126. 11,784 11,814,69 5,017,1 5,017,16
52 ,571.8 8.37 68.58 8.58
5
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七、关联方关系及其交易
1、关联方关系
（1）存在控制关系的关联方
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关联方名称 注册地 主营业务 与本公 经济性质 法定代表
址 司关系 或类型 人
昆明博闻科技开发有 云南昆 项目投资、 子公司 有限责任 吴远之
限公司 明 商贸
北京博闻信通科技发 北京市 技术信息 子公司 有限责任 吴军
展有限公司
北京富邦宏盛置业有 北京市 技术信息 子公司 有限责任 刘志波
限公司
云南大理大保物资仓 云南大 仓储、中转 子公司 有限责任 吴远之
储中转有限公司 理
勐海博益茶业发展有 云南勐 茶叶系列产 子公司 有限责任 吴军
限公司 海 品贸易等
香港博闻国际贸易有 中国香 子公司 有限责任 施阳
限公司 港
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（2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
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关联方名称 年初数 本年增加 本年减 年末数
少
昆明博闻科技开发有 33,000,0 33,000,000.00
限公司 00.00
北京博闻信通科技发 72,188,2 72,188,200.00
展有限公司 00.00
北京富邦宏盛置业有 10,000,0 10,000,000.00
限公司 00.00
云南大理大保物资仓 3,300,00 3,300,000.00
储中转有限公司 0.00
勐海博益茶业发展有 9,000,00 9,000,000.00
限公司 0.00
香港博闻国际贸易有 1,985,12 1,985,120.00
限公司 0.00
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（3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
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企业名称项 昆明博闻 北京博 云南大理 北京富 勐海博 香港博
目 科技开发 闻信通 大保物资 邦宏盛 益茶业 闻国际
有限公司 科技发 仓储中转 置业有 发展有 贸易有
展有限 有限公司 限公司 限公司 限公司
公司
期 直接投 29,700,0 65,588, 1,815,00 8,000, 9,000,0 1,985,1
初 资额 00.00 200.00 0.00 000.00 00.00 20.00
数 直接拥 90.00% 90.86% 55% 80% 90.00% 100.00%
有股份
比例
间接拥 9.82% 7.31%
有股份
比例
合计拥 99.82% 98.17% 55% 80% 90.00% 100.00%
有股份
比例
本 直接投
期 资额
增 直接拥
加 有股份
比例
间接拥
有股份
比例
合计拥
有股份
比例
本 直接投
期 资额
减 直接拥
少 有股份
比例
间接拥
有股份
比例
合计拥
有股份
比例
期 直接投 29,700,0 65,588, 1,815,00 8,000, 9,000,0 1,985,1
末 资额 00.00 200.00 0.00 000.00 00.00 20.00
数 直接拥 90.00% 90.86% 55% 80% 90.00% 100.00%
有股份
比例
间接拥 9.82% 7.31%
有股份
比例
合计拥 99.82% 98.17% 55% 80% 90.00% 100.00%
有股份
比例
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（4）不存在控制关系的关联方
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关联方名称 与本公司的关系
云南省保山建材实业集团公司 本公司第三大股东（持有本公司13.62
%股份）
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2、关联交易
涉及关联交易的价格由本公司根据市场情况定价，无任何高于或低于正常的情况。
（2）水泥销售
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关联方名称 2006年1-6月 2005年1-6月
金额 占销售额比例 金额 占销售额
(%) 比例(%)
云南省保山建材实业集 1,098,06 2.86 746,455.3 1.99
团公司 3.08 4
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（3）关联方应收、应付款项
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项目 期末余额 占全部应收、应付款
项余额的比重(%)
2006年 2005年 2006年 2005年
应收账款云南省保山建材 5,608,687.4 5,266,69 19.11 18.24
实业集团公司 6 6.77
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八、或有事项
本公司报告期内无需说明的或有事项。
九、承诺事项
本公司报告期内无需说明的承诺事项。
十、资产负债表日后事项
本公司于2006年6月26日召开2006年第一次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议审议通过了《云南博闻科技实业股份有限公司股权分置改革方案》。公司以方案实施股权登记日流通股总股本63,180,000 股为基数,以资本公积金向方案实施股权登记日登记在册的全体流通股股东每10股定向转增3.737 股,以未分配利润向方案实施股权登记日登记在册的全体流通股股东每10股定向送股2.263股,合计向全体流通股股东每10股定向转增(送)6股。上述对价水平若换算为非流通股股东送股方案，流通股股东相当于每10股获送3.43股；股权分置改革方案实施股权登记日为2006年7月5日。对价股份上市日为2006年7月7日，自2006年7月7日起，公司股票简称改为“G博闻”，股票代码“600883”保持不变。
八、备查文件目录
1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长 (签章)：刘志波
云南博闻科技实业股份有限公司
2006年8月21日