云南省保山水泥股份有限公司一九九八年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告，投资者欲了解详细内容应阅读年度报告。
一、公司简介
1、公司名称
中文:云南省保山水泥股份有限公司
英文:Yunnan Baoshan Cement Co.,Ltd.
英文名称缩写:YBCC
2、公司法定代表人:吴远之先生
3、董事会秘书:施阳先生授权代表:赵建军先生
联系地址:昆明市国贸中心西区2楼(邮编:650200)
电话:0871-7197370(昆明)、0875-2134198(保山)
传真:0871-7197694(昆明)、0875-2134298(保山)
4、公司注册地址:云南省保山市汉庄镇黑石头(邮政编码:678000)
董事会办公室地址:昆明市国贸中心西区2楼
电子信箱:Zjj@bs.yn.cninfo.net
5、公司年报备置地点:公司董事会办公室
6、公司股票上市交易所:上海证券交易所
股票简称:云南保山
股票代码:600883
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度业务数据摘要 单位:人民币元
(1)利润总额: 16,139,892.29
(2)净利润: 14,255,163.84
(3)主营业务利润 28,683,584.30
(4)其他业务利润: -166,956.22
(5)投资收益: 50,000.00
(6)补贴收入: ----
(7)营业外收支净额: -323,836.70
(8)经营活动产生的现金流量净额: 11,730,659.34
(9)现金及现金等价物净增加额: 7,538,821.88
2、公司近三年主要会计数据和财务指标:
项 目 1998年 1997年 1996年
(1)主营业务收入(元) 60664243.06 49051239.39 39625576.42
(2)净利润(元) 14255163.84 9105783.34 3910226.69
(3)总资产(元) 144479649.21 119283876.73 112977626.43
(4)股东权益(元) 113648452.15 99159970.85 89744667.55
(5)每股收益(元) 0.2096 0.1339 0.0575
(6)每股净资产(元) 1.671 1.4582 1.319
(7)调整后的每股净资产(元) 1.655 1.4312 1.293
(8)净资产收益率(%) 12.54 9.18 4.36
(9)加权平均净资产收益率(%) 13.40 9.64 4.45
注:主要财务指标计算公式:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100%
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
加权平均净资产收益率=当期净利润÷[(期初净资产+期末净资产)/2+当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)/12]
注1:以上数据和指标均以合并会计报表数填列或计算;
注2:“应收款项”包括应收帐款、其他应收款、预付帐款、应收股利、应收利息、应收补贴款。
3、股东权益变动情况: 单位:元
项目
股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润
合计
期初数
68000000.00 10495375.90 8790744.88 2672205.46 11873850.07
99159970.85
本期增加
---- 233317.46 2926400.96 975466.99 14255163.84
17414882.26
本期减少
---- ---- ---- ---- 2926400.96
2926400.96
期末数
68000000.00 10728693.36 11717145.84 3647672.45 23202612.95
113648452.15
变动原因 国家拨入散装 本年度按规定 本年度按规定
水泥发散设施 计提数 计提数
转入数
本年度实
际增加数
三、股本变动及股东情况
(一) 股本变动情况:
1、 股份变动情况表 股份单位:股
期初数 本次变动增减(+、-) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1.发起人股份 10,000,000 10,000,000
其中:
国家拥有股份10,000,000 10,000,000
境内法人持有股份
其 他
2.募集法人股 40,000,000 40,000,000
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股份合计50,000,000 50,000,000
二、已流通股份
1. 境内上市的人民币
普通股 18,000,000 18,000,000
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 18,000,000 18,000,000
三、股份总数 68,000,000 68,000,000
2、报告期内,本公司没有因送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可转换公司债券转股、减资、内部职工股或公司职工股上市或其他原因引起公司股份总数及股本结构变动的情况。
3、本公司无内部职工股或公司职工股。
(二) 股东情况介绍
1、截止1998年末,本公司股东总数为12953户。其中:发起人国有法人股股东1户,社会法人股股东42户,社会公众股股东12910户。
2、公司前十名股东持股情况(股份单位:万股)
股东名称 年末持股 比例 年初持股 比例
①云南省保山建材实业集团公司 1000 14.71% 1000 14.71%
②北京中鼎创业科技发展股份有限公司
880 12.94% 1380 20.29%
③洋浦鑫叶科技开发有限公司 800 11.76% 800 11.76%
④洋浦新九洲实业有限公司 800 11.76% 800 11.76%
⑤海南展视贸易有限公司 520 7.65% 520 7.65%
⑥深圳市得融投资发展有限公司 500 7.35% --- ---
⑦云南省设计院 100 1.47% 100 1.47%
⑧云南省腾冲县保腾商号 100 1.47% 100 1.47%
⑨云南省建材机械厂 30 0.44% 30 0.44%
⑩黎景南 28.68 0.42% --- ---
说明:
(1)云南省保山建材实业集团公司所持股份为国有法人股。
(2)云南省腾冲县保腾商号为云南省保山建材实业集团公司的子公司。
(3)报告期内,公司原第一大股东北京中鼎创业科技发展股份有限公司将其所持股份中的500万股(占本公司股份总数的7.35%)转让给深圳市得融投资发展有限公司,转让后北京中鼎公司持有本公司股权880万股,占公司股份总数的12.94%,成为公司第二大股东。
(4)洋浦鑫叶科技开发有限公司所持本公司股份800万股,于1998年4月21日在上海证券中央登记结算公司办理质押,质权人为交通银行昆明分行,质押期限为1998年4月16日至1999年4月16日。根据上海证券中央登记结算公司证明,该公司质押的本公司股份800万股已于1999年2月1日解除质押。
3、持股10%(含10%)以上的法人股东简介
① 云南省保山建材实业集团公司
法定代表人:杨朝湘
经营范围:普通硅酸盐水泥、水泥熟料制造,炉渣小型空心砌块、石灰、水泥预制构件等。
②北京中鼎创业科技发展股份有限公司
法定代表人:李晓云
经营范围:技术开发、技术转让、技术服务、投资咨询、建筑材料、商用自动化。
③洋浦鑫叶科技开发有限公司
法定代表人:张亚峰
经营范围:高科技开发、房地产发与经营、矿产品、化工产品、石油及制品、纺织品、建筑材料加工、销售,机械设备、电子计算机的开发、加工及销售,对外贸易。
④洋浦新九洲实业有限公司
法定代表人:符策虎
经营范围:高科技开发、农副土特产品加工、牧业管理、室内外装修,对外贸易、旅游服务。
3、现任董事、监事和高级管理人员持股情况 (股份单位:股)
姓名 职务 性别 年初持股 年末持股 年龄 任期
年度内报酬
吴远之 董事长 男 -- -- 32 1997.12.31-2000.5
0
杨朝湘 副董事长
总经理 男 20000 20000 55 1997.5.13-2000.5
28494.12
章 炳 董事总
经济师 男 1000 1000 56 1997.5.13-2000.5
23271.18
施 阳 董事董秘 男 -- -- 30 1997.12.31-2000.5
20786.17
吴 军 董事 男 -- -- 30 1996.13-2000.5
0
董力民 董事 男 -- -- 38 1997.5.13-2000.5
0
张高波 董事 男 -- -- 33 1997.12.31-2000.5
0
李 哲 监事会召集人
男 -- -- 36 1998.6.13-2000.5
12045.38
张小明 监事 男 -- -- 31 1998.6.13-2000.5
0
梅润忠 监事 男 5000 5000 47 1997.5.13-2000.5
23127.13
连宝祥 副总经理 男 3000 3000 55 1997.5.13-2000.5
21245.11
穆立兴 副总经理 男 10000 10000 49 1997.5.13-2000.5
0
杨惠珍 副总经理 女 -- -- 35 1998.6.13-2000.5
0
彭建新 财务总监 男 -- -- 41 1998.6.13-2000.5
0
以上人员所持股份报告期内均无增减变动情况。
四、股东大会简介
1、报告期内,公司召开了一次股东大会即1997年度股东大会,本次大会有关情况为:
公司于1998年4月1日在《上海证券报》刊登了《董事会决议及关于召开股东大会的公告》,公告通知公司股东大会召开时间为5月8日,后因故延期至6月13日召开。
本公司于1998年6月13日在公司礼堂召开1997年度股东大会,到会股东及股东代表17人,代表股份47,003,000股,占公司股份总数的69.12％,符合《公司法》及公司章程的规定。本次大会主要通过了如下决议:
(1)批准公司1997年年度报告;
(2)批准董事会1997年度工作报告;
(3)批准监事会1997年度工作报告;
(4)批准公司1997年度财务决算及1998年财务预算报告;
(5)批准公司1997年度利润分配方案,即为扩大企业生产能力,增强企业发展后劲,大会决定本年度不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。
(6)通过《股东大会条例(草案)》;
(7)审议批准以下投资方案:①决定停止参与筹建澜沧江啤酒项目;②决定放弃气代煤技改项目;③批准进行工艺技术改造的报告;
(8)决定续聘云南亚太会计师事务所;
(9)决定授权董事会审批3000万元人民币以内的投资计划及财产处置权;
(10)批准关于董事监事报酬事项的报告;
(11)批准关于变更董事的报告,同意李三友先生辞去董事职务的申请,并同意增补吴军先生为董事。
(12)批准关于改选监事的报告,选举李哲、张小明为股东代表出任的监事,梅润忠先生仍为职工代表出任的监事。公司原监事会成员徐晓鹰、梁新景、刘克、刘以钊不再担任公司监事。
(13)以特别决议通过公司《章程(修改草案)》。
公司1997年度股东大会决议公告刊登于1998年6月16日的《上海证券报》。
2、选举、更换公司董事、监事情况
(1)公司于1998年6月13日召开的1997年度股东大会批准了原董事长李三友先生因工作变动提出辞去董事职务的申请,并同意增补吴军先生为董事。
(2)根据公司第一大股东北京中鼎创业科技发展股份有限公司的提议,公司于1997年度股东大会重新选举了由股东代表出任的监事,大会选举李哲、张小明为股东代表出任的监事,梅润忠先生仍为职工代表出任的监事。原监事会成员徐晓鹰、梁新景、刘克、刘以钊不再担任公司监事职务。
五、董事会报告
(一)董事会工作报告
1、报告期内董事会会议情况及主要决议内容
本年度公司董事会共召开了六次会议,各次会议主要内容如下:
(1)1998年3月30日,公司在昆明召开第三届董事会第五次会议,本次会议讨论通过的决议有:①通过公司1997年年度报告及年度报告摘要;②通过董事会1997年度工作报告;③通过公司1997年财务决算方案及制订公司1998年财务预算方案;④通过公司1997年度利润分配方案及分红预案;1997年公司实现净利润为9,105,783.34元,按10％计提法定公积912,229.52元,按5％计提法定公益金456,114.76元后,可供股东分配的利润为7,737,439.06元,加以前年度未分配利润4,136,411.01元,合计可供股东分配的利润为11873,850.07元。为了扩大企业生产能力,增强发展后劲,董事会提议,本年度不进行利润分配,也不进行公积金转增。此预案须提请1997年度股东大会审议批准后实施。⑤决定停止投资参与澜沧江啤酒项目及积极处理相关的贷款担保事宜;⑥决定放弃气代煤技改项目;⑦通过完善工艺技术改造项目的提案;⑧通过《公司章程(修改草案)》;⑨通过股东大会条例草案;⑩通过续聘云南会计师事务所的报告;⑾批准总经理1997年度工作报告;⑿原董事会秘书符策虎因身体健康原因,向董事会提出书面辞呈。本次会议重新聘任施阳先生为董事会秘书;⒀决定公司1997年度股东大会召开事项;会议决定股东大会召开时间为1998年5月9日(星期六)(经与上海证券交易所上市部协商,公告时改为5月8日)。
本次会议有关决议内容与公司1997年年报摘要,刊登于1998年4月1日《上海证券报》。
(2)1998年6月1日,本公司以通讯方式召开了第三届董事会第六次会议(临时),会议主要就关于增加股东大会提案的有关内容进行了表决,经表决后形成如下决议:①原董事长李三友先生由于工作变动原因,向董事会提出辞去公司董事长及董事职务的书面辞呈,会议同意其辞去董事长职务,并提请股东大会决定其辞去董事职务的事宜。②通过关于提请股东大会授权董事会决定的投资审批限额的报告。③通过关于提请股东大会重新选举董事的报告。此次会议决议内容公告刊登于1998年6月2日《上海证券报》。
(3)1998年6月13日,公司在保山永昌宾馆召开第三届董事会第七次会议,会议形成如下决议:①选举吴远之先生为公司董事长;②经总经理杨朝湘先生提名,聘任彭建新先生为公司财务总监暨财务负责人;③聘任杨惠珍女士为副总经理。此次会议决议公告刊登于1998年6月16日《上海证券报》。
(4)1998年8月12日,公司在保山永昌宾楼召开第三届董事会第八次会议,此次会议形成如下决议:①通过公司1998年中期报告;②决定设立董事会办公室;③明确公司资金运作体系;④决定设立海南公司和昆明公司;⑤决定对保凤物资仓储中转站增加投资;⑥决定核销盘亏财产物资。
(5) 1998年9月5日,本公司以通讯方式召开第三届董事会第九次会议,会议就公司投资入股保山市正阳城市信用社有关事宜征询各位董事意见,经董事会成员表决后,以多数董事同意,通过如下决议:同意公司投资5万元人民币,入股保山市正阳城市信用社。
(6) 1998年10月26日,公司在保山市兰都饭店商务楼本公司会议室召开第三届董事会第十次会议,本次会议主要研究并决定了投资设立北京公司事宜。
2、 其他有关事项
(1)公司董事会针对公司股价异动情况,按《上市规则》等有关规定,于1998年4月10日在《上海证券报》刊登了“提醒公告”。
(2)因股东年会提案准备工作量较大,为了确保公司股东大会的顺利召开,公司于1998年4月29日在《上海证券报》刊登了董事会公告,公告说明公司股东年会召开由原定的5月8日延期至6月13日召开。
(3)因公司第一大股东北京中鼎创业科技发展股份有限公司将其所持股份中的500万股转让给深圳市得融投资发展有限公司,公司就此等事项于1998年6月27日在《上海证券报》进行了公告。
3、聘任或解聘公司总经理、董事会秘书情况
报告年度,公司总经理没有变化,仍为杨朝湘先生。
鉴于公司原董事会秘书符策虎先生因身体健康原因,向董事会提出书面辞呈,公司第三届董事会第五次会议重新聘任施阳先生为董事会秘书。
(二)董事会利润分配预案
本公司1998年度实现净利润为14,255,163.84万元,按规定提取10%法定公积金1,950,933.97元,提取5%法定公益金975,466.99元,加以前年度未分配利润11,873,850.07元后,合计可供股东分配的利润为23,202,612.95元。公司董事会提议1998年度不进行利润分配,也不进行公积金转增股本。
(三)本公司选定《上海证券报》为信息披露报刊。
六、监事会报告
(一)监事会年度工作简介
本监事会根据《公司法》和公司章程的有关规定,认真履行职责,积极开展各项工作。1998年,监事会工作仍主要以会议形式进行。本年度监事会共召开了两次会议,各次会议主要内容为:
1、1998年3月30日,在昆明召开第三届四次监事会会议,会议主要审议并通过了《1997年度监事会工作报告》,并决定提交1997年度股东大会审议批准。
2、1998年6月13日,在保山召开第三届五次监事会议,会议主要就公司1997年度股东大会调整选举了新的监事的实际情况,重新选举了新的监事会召集人,经会议讨论决定,选举李哲先生为监事会召集人。本次会议决议公告刊登于1998年6月16日的《上海证券报》。
此外,监事会还列席参加了公司董事会议;各监事还分别在公司不同的生产、经营管理岗位从事具体工作,为公司的生产经营与长远发展献策献力。
(二)监事会对各项活动的监督检查意见
1、监事会认为,本届董事会严格按照有关法律、法规和公司章程的规定,开展各项工作,并严格执行股东大会的有关决议,各项运作均较为规范。
2、在监事会列席的董事会议上,董事会到会人数,决议时所达票数、董事会议事方式和议事规则、董事会决议内容等均没有与现行法律、法规和公司章程相悖的情况。
3、本监事会没有发现公司董事、总经理或其他高级管理人员执行公司职务时有违反法律、法规及公司章程的行为;也没有发现因上述人员的行为导致公司利益受到损害的情况。
4、监事会成员在日常工作中,通过对公司财务和关联交易情况进行了了解与检查,认为公司的关联交易是公平的,并无损害上市公司利益或小股东利益的情况(关联交易内容详见财务报告部分)。
5、公司1998年度财务报告经云南亚太会计师事务所审计后,出具了无保留意见的审计报告。
七、业务报告摘要
(一)报告期内公司经营情况
1、公司主要以水泥制造、销售为主, 1998年,公司认真贯彻执行董事会的决议,在水泥市场竞争激烈,销售艰难的情况下,进一步抓集约经营,努力降低成本,并通过调整销售策略,掌握市场主动权,使公司保持了较高的盈利水平。此外,通过加强对控股子公司的管理,使公司子公司均获得了较高的经营业绩。
1998年,公司实现销售收入60,664,243.06元,比1997年增长23.68%;实现利润总额16,139,892.29元,比1997年增长50.5% ;实现净利润14,255,163.84元,比1997年增长56.55%。公司1998年度销售收入按照经营活动分类如下表:
行业
营业收入 营业成本 营业毛利
上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数
工业加工
52094972.67 58682815.93 31215949.18 34724091.82 20879023.49
23958724.11
商业
3036998.38 666008.79 2370989.59
技术服务 3900000.00 938639.39 2961360.61
公司内行业
-3043733.28 -4955571.25 -2718112.52 -4348081.24 -325620.76
-607490.01
间相互抵销
合 计
49051239.39 60664243.06 28497836.66 31980658.76 20553402.73
28683584.30
2、公司财务状况与经营情况
指标名称 1998年 1997年 变动情况
总资产(元) 144,479,649.21 119,283,876.73 21.12%
长期负债(元) 0.00 0.00
股东权益(元) 113,648,452.15 99,159,970.85 14.62%
主营业务利润(元)
28,683,584.30 20,553,402.73 39.56%
净利润(元) 14,255,163.84 9,105,783.34 56.55%
说明:
(1)总资产较上年度增加25,195,772.48元,增长21.12%,主要是增加合并了北京天域世纪科技发展有限公司、海南天域科技发展有限公司两个控股子公司增加了资产总额。
(2)股东权益较上年度增加14,488,481.30元,增长14.62%,主要是当年实现净利润14,255,163.84元,加上国家散装水泥发散设施233,317.45元转入资本公积所致。
(3)主营业务利润较上年增加8,130,181.57元,增长39.56%,主要水泥产、销量比1997年分别增长9.38%、7.63%以及增加合并了北京天域世纪科技发展有限公司、海南天域科技发展有限公司两个控股子公司实现的利润所致。
3、经营中出现的问题与困难及解决方案
本年度公司面临的主要困难为:(1)市场竞争激烈,价格水平下降。由于公司所处地区基本建设投资规模较小,从而导致水泥市场竞争更加激烈,价格水平呈下降趋势。(2)原燃材料涨价将使公司成本上升,降低盈利水平。
针对上述困难,公司主要采取如下措施:(1)调整营销策略,在稳定原有市场的同时,加大对新市场的开拓力度,确保销售量有所提高。(2)加强内部管理,抓住增产和降耗两个主要环节,以产量促销售,以降耗减成本,在销售价格明显下降的情况下,确保效益的持续增长。
(二)公司投资情况
报告期内公司没有募集资金,也没有报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的。公司此部分内容主要为非募集资金投资情况。
报告期内,公司主要投资项目包括:
(1)对外投资
①追加投资大理大保仓储中转有限公司318,676.27元,该公司系本公司与云南第一公路桥梁工程公司共同投资建设,主要经营货物仓储、中转业务及餐饮服务业。目前该公司正在筹建过程中。
②投资设立海南天域科技发展有限公司,本公司投资额为950万元,占该公司权益比例为95%。
③投资设立北京天域世纪科技发展有限公司,本公司投资额为1600万元,占该公司权益比例为80%。
1998年,公司通过投资海南天域科技发展有限公司和北京天域世纪科技发展有限公司,共增加净利润4,764,006.48元。
(2)对内投资
报告期内公司投入近400万元完成了部分填平补齐技改项目。其中已完工的项目有:1＃生料磨改造、2＃水泥磨改造、1＃窑尾气力输送改机械输送、2＃链板机改造、1＃窑尾改善除尘等。以上项目的完工不仅提高了公司整体装备水平,促进了达标、达产,同时降低了设备检修维护费用,为公司节能降耗和改善环保状况创造了条件,综合效益比较明显。此外,1＃熟料库顶皮带机改刮板机及水泥包装设备改造工程目前尚未完工。
(三)新年度公司业务发展计划
1、进一步强化销售管理,完善现有营销体系,拓展公司产品的市场占有率。
2、完善公司以人本管理为中心的用人机制,通过各种形式的培训与再教育,为公司长远发展储备各种类型的专业人才。
3、建立健全按劳取酬的分配机制和以利润目标为中心的激励机制,激发内部潜能。
4、组织实施好公司完善工艺技术改造项目的工作,使公司早日达产达标,减少环境污染和降低消耗,提高公司盈利水平。
八、重大事项
1、本年公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、关联交易(详见财务报告有关内容)。
3、经公司1997年度股东大会决定,本年度公司续聘云南会计师事务所为本公司进行审计。
4、或有事项
本公司为云南省澜沧江啤酒集团保山有限公司贷款提供信用担保,其中:美元借款担保金额203万元;人民币借款担保金额2,700万元。截止1998年12月31日实际履行担保合同情况为:美元开出信用证194万美元,实际用汇177.86万元;人民币300万元。以上担保事项均由云南省澜沧江啤酒集团保山有限公司固定资产作抵押,并由云南省保山建材实业集团公司提供反担保。
5、公司计算机应用范围目前仅限于文字处理工作,故计算机“2000年问题”对公司生产经营无太大影响,根据公司对现有计算机的调查,公司用于文字处理的计算机硬件及软件系统均为与“2000年问题”相容系统。公司将于1999年度组建财务管理网络系统,在选择硬件及软件系统时将优先考虑“2000年问题”。
九、财务报告
(一)审计报告
本公司1998年度财务报告经云南亚太会计师事务所审计后,出具了无保留意见的审计报告。[亚太审D字(1999)第119号]
审计报告
云南保山水泥股份有限公司董事会(全体股东):
我们接受委托,审计了贵公司1998年12月31日的资产负债表、1998年度的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1998年12月31日的财务状况及1998年度的经营成果和现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
云南亚太会计师事务所 中国注册会计师:金德华
中国注册会计师:杨守任
地址:昆明市吴井路18号 报告日期:1999年3月20日
(二)会计报表(附后)
(三)会计报表附注
一、公司简介
本公司1988年筹备并发行股票,1990年正式成立,1993年经国家体改委批准确认为继续进行规范化的股份制试点企业。公司发行的社会公众股股票经批准于1995年12月8日在上海证券交易所挂牌交易。成为云南省第四家暨全省地州股份制企业第一家上市公司。
公司是云南省建材行业骨干企业和我国高标号水泥生产企业之一。公司经营范围:主营业务是制造、销售高标号、多品种硅酸盐水泥系列产品,其它建筑材料及建筑预制构件。公司1997年临时股东大会决定经营范围增加生物资源、农业产品开发;技术开发、服务转让;商贸、劳务服务等多种经营。公司主要产品:公司主要生产优质425＃R复合硅酸盐水泥和525＃R普通硅酸盐水泥。储备有道路硅酸盐水泥、中热硅酸盐水泥(大坝水泥)等特种水泥,并具备根据用户需要生产、研制其他特种水泥的能力。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
本公司原执行《股份制试点企业会计制度》,1998年1月1日起执行《股份有限公司会计制度》。
2、会计年度
公司会计年度为公历年度,自1月1日起到12月31日止为一个会计年度。
3、记帐基础和计价原则
公司记帐基础采用权责发生制,计价原则采用实际成本法,记帐方法为复式借贷记帐法。
4、合并会计报表的编制方法
(1)合并范围的确定原则:对持有50%以上权益性资本的子公司,对其长期投资按权益法核算的同时,编制合并会计报表。
(2)编制合并会计报表所采用的会计方法:根据财会字(1995)11号《合并会计报表暂行规定》的规定编制合并会计报表。
(3)公司1998年度合并会计报表范围变更
①新增合并对象 增加理由 对公司的影响
a.北京天域世纪科技 98年对其投资,直接和 1998年新增利润
发展有限公司 间接拥有97.50%股权 2,723,598.13元
b.海南天域科技发展 98年对其投资,拥有 1998年新增利润
有限公司 95%股权 2,040,408.35元
②变更后的合并范围
a.云南省保山银晨有限责任公司
b.北京天域世纪科技发展有限公司
c.海南天域科技发展有限公司
5、现金等价物的确定标准
本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金,价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
6、坏帐核算方法
(1)坏帐的确认标准:符合下列条件之一时,确认为坏帐损失。
a.因债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回的应收帐款;
b.因债务人逾期未履行偿债义务超过三年确定仍然不能收回的应收帐款。
(2)坏帐损失的核算方法及坏帐准备的计提方法和计提比例:
本公司坏帐损失的核算采用备抵法,坏帐准备按照应收帐款年末余额的5‰计提,计入当年损益。
7、存货的核算方法
(1)存货的分类
本公司存货分为原材料、半成品、产成品、包装物和低值易耗品;
(2)存货的计价
a.原材料、包装物按计划成本进行日常核算,月末按当月材料成本差异率将计划成本调整为实际成本;
b.半成品、产成品在入库时按实际成本计价,发出时采用“加权平均法”计算结转产品销售成本;
c.低值易耗品根据重要性原则,分别采用一次摊销或分期摊销法。
8、短期投资核算方法
按取得时的实际成本计价,投资收益按当期实际收到数确认。
本公司不计提短期投资跌价准备。
9、长期投资核算方法
公司投资额占被投资企业资本总额20%以下的采用成本法核算;20%以上的采用权益法核算;对拥有50%以上的权益性资本投资采用权益法核算,同时编制合并会计报表。
10、固定资产的计价和折旧方法
(1)固定资产标准
本公司固定资产是使用年限在一年以上,单位价值在2000元以上的房屋、建筑物、机器设备等主要生产经营设备,以及使用年限在两年以上单位价值在2000元以上的非主要经营设备。
(2)固定资产分类
本公司固定资产分为生产经营用固定资产、非生产经营用固定资产、经营性租出固定资产、未使用固定资产、不需用固定资产及融资租入固定资产。
(3)固定资产计价方法
a.购入的固定资产,按实际支付的买价加上支付的运输费、保险费、包装费、安装调试费和缴纳的税金计价;
b.自制和自行建造的固定资产,按照建造过程中实际发生的全部支出计价;
c.在原有固定资产基础上进行改扩建的,按照固定资产原价加上改建、扩建发生的支出减去改扩建过程中发生的固定资产变价收入及拆除减少资产价值后的净额计价;
d.投资者投入的,按照评估确认或者合同、协议约定的价值计价;
e.融资租入的,按照租赁协议或合同确认的价款加上运输费、保险费、安装调试费等计价;
f.接受捐赠的,按照发票、帐单所列金额(无发票帐单的,按照同类资产市价)加上由企业负担的运输费、保险费、税金、安装调试费等计价;
g.盘盈的,按照同类固定资产的重置完全价值计价。
(4)固定资产折旧方法
本公司固定资产实行分类折旧,采用平均年限法计算折旧额,净残值为原价的3%。
11、在建工程核算方法
本公司在建工程按全部实际支出核算,交付使用之前发生的工程借款利息和外币折算差额计入在建固定资产成本,属于固定资产交付使用之后发生的,计入当期损益。
12、收入确认原则
产品(商品)销售,公司已将产品(商品)所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该产品(商品)实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该产品(商品)有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
13、所得税的会计处理方法
公司所得税采用应付税款法核算。
三、税项
本公司适用的主要税种和税率如下:
主要税种 税率
增值税 17%
资源税 石灰石2.00/T,粘土0.50元/T
营业税 3%
城市维护建设税 1%
所得税 15%
注:(1)公司的所得税率按云南省人民政府云政复(1997)24号文和云南省保山地区行政公署保署函(1997)13号文及云财工(1997)169号文的通知,上市公司所得税超过15%的税率部分,可享受“先征后返”的政策照顾,即所得税实际上缴负担率为15%;
(2)合并会计报表中的保山银晨有限责任公司所得税税率为27%;
(3)合并会计报表中的海南天域科技发展有限公司为高新技术企业,根据海南省人民政府琼府(1998)39号文件的通知,从开始获利年度起,第一年免征所得税,第二年减半征收所得税,即1998年该公司所得税适用零税率;
(4)合并会计报表中的北京天域世纪科技发展有限公司被北京市新技术产业开发试验区认定为高新技术企业(证书号GF1747),经北京市海淀区地方税务局批准自1998年1月1日起至2000年12月31日止免征所得税,2001年1月1日起减半征收。
四、控股子公司及合营企业
序 控股子公司名称
号
法定 注册资本 经营范围 公司对其 所占权益比例
代表人 (元) 投资额(元) 直接 间接 合计
1 云南省保山银晨有限责任公司
穆立兴 2200000.00 水泥包装袋加工 1507000.00 68.5% 68.5%
2 北京天域世纪科技发展有限公司
吴远之 20000000.00 技术开发转让、16000000.00 80% 17.5% 97.5%
商贸
3 海南天域科技发展有限公司
杨惠珍 10000000.00 电脑高科技开 9500000.00 95% 95%
发;计算机软
件开发、商贸
注:公司对北京天域世纪科技发展有限公司间接拥有17.5% 权益是海南天域科技发展有限公司对其投资350万元所占权益比例。
五、会计报表主要项目注释 (金额单位:人民币元)
1、应收帐款
帐 龄 期初数 期末数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 6494500.81 86.85 9529117.22 85.01
1-2年 164828.13 2.21 1574900.63 14.05
2-3年 ---- ---- 97198.00 0.87
3年以上 818097.08 10.94 8163.81 0.07
合 计 7477426.02 100.00 11209379.66 100.00
注:(1)持本公司5%以上股份的股东欠款情况
单位名称 帐龄 余额 备注
云南保山建材实业集团公司 一年以内 226,606.90 货款
(2)应收帐款期末数11,209,379.66元,占资产总额的7.76%,较期初数7,477,426.02元, 增长49.91%, 主要是因为市场竞争激烈,在增加销售量的同时,增大了赊销额所致。
2、预付帐款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 832,646.83 70.55 6,559,909.41 93.56
1-2年 267,565.39 22.67 204,494.75 2.92
2-3年 ---- ---- 180,265.64 2.57
3年以上 80,000.00 6.78 66,594.60 0.95
合 计 1,180,212.22 100.00 7,011,264.40 100.00
注:预付帐款期末数7,011,264.40元,占资产总额的4.85%,较期初1,180,212.22元, 增长83.17%, 主要是因增加预付购买原材料款所致。
3、其他应收款
帐 龄 期初数 期末数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 1,668,221.71 74.88 11,159,930.37 93.29
1-2年 522,841.27 23.47 241,218.83 2.02
2-3年 36,900.00 1.65 561,216.62 4.69
3年以上 ---- ---- ---- ----
合 计 2,227,962.98 100.00 11,962,365.82 100.00
注:(1)持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款
欠款单位名称 帐龄 余额 备注
深圳市得融投资发展有限公司 一年以内 1,592,475.45 借款本息
(2)其他应收款期末数11,962,365.82元,占资产总额的8.28%,较期初数2,227,962.98元,增长436.92%,主要原因是预付设备款所致。
4、长期投资
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 2,200,000.00 368,676.27 ---- 2,568,676.27
合 计 2,200,000.00 368,676.27 ---- 2,568,676.27
其中:长期股权投资
① 股票投资
被投资公司名称
股份类别 股票数量 占被投资公司 投资金额 备注
(股) 股权的比例
北京中鼎创业科技发展股份有限公司
法人股 500,000.00 1.28% 900,000.00 未流通
股份
合 计 500,000.00 900,000.00
② 其他股权投资
被投资单位名称
投资期限 投资金额 占被投资单位 备注
注册资本比例
云南大理大保物资
50年 1,618,676.27 ---- 正在筹建
仓储中转有限公司
云南保山市正阳城
50,000.00 4.17%
市信用社
合 计
---- 1,668,676.27 ---- ----
5、在建工程
序号 工程名称
期初数 本期增加 本期转入 其他减少数
固定资产
(其中:利息 (其中:利息 (其中:利息 (其中:利息
资本化金额) 资本化金额) 资本化金额) 资本化金额)
期末数 资金来源 项目进度
(其中:利息
资本化金额)
(1) 2＃链板机改造
144,720.48 203,287.83
348,008.31 自筹 已完工未交付
(2) 1＃窑尾力输送改机械输送
23,531.78 739,992.82 763,494.60 30.00
0.00 自筹 已完工交付
(3) 1＃生料磨改造
151,010.01 660,352.14 811,362.15
0.00 自筹 已完工交付
(4) 2＃水泥磨改造
5,924.67 91,737.24 97,661.91
0.00 自筹 已完工交付
(5) 1＃生料磨出料均化改造
125,027.53 122,916.33 2,111.20
0.00 自筹 已完工交付
(6) 3＃线熟料失重秤改造
1,138.00 1,138.00
0.00 自筹 已完工交付
(7) 1＃水泥磨电子秤改微机配料
134,106.14 134,106.14
0.00 自筹 已完工交付
(8) 1＃水泥磨微机房改造
2,021.04 2,021.04
0.00 自筹 已完工交付
(9) 混合材破碎机基础升高
17,006.48 16,046.48 960.00
0.00 自筹 已完工交付
(10)水泥包装段交叉螺运机走廊改造
51,409.79 49,319.39 2,090.40
0.00 自筹 已完工交付
(11)1＃窑尾改善除尘
883,554.37 877,441.34
6,113.03 自筹 已完工交付
(12)混泥土搅拌站
38,276.08
38,276.08 自筹 筹建期间
(13)1＃熟料项皮带机改刮板机
338,505.09
37.40338,467.69 自筹 正在进行
(14)水泥包装袋扎孔装置改造
7,293.50
7,293.50 自筹 正在进行
(15)待摊投资
4,730.00 435,477.60 399,907.58
40,300.02 自筹
合 计
329,916.94 3,729,185.65 2,875,507.38 405,136.58
778,458.63
注:上述金额中无利息资本化金额。
6、长期待摊费用
种类
期初数 本期增加 本期摊销 期末数
固定资产大修理支出
19,107.15 97,144.67 46,091.86 70,159.96
修理用耐火砖
105,107.47 39,415.32 65,692.15
办公室装修费用
112,749.93 59,666.60 53,083.33
其 他
89,800.08 33,675.12 56,124.96
合 计
214,014.70 209,894.60 178,848.90 245,060.40
7、资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价
接受捐赠实物资产
住房周转金转入
资产评估增值 10,133,526.94 10,133,526.94
投资准备
其他资本公积转入
361,848.96 233,317.46 595,166.42
合 计 10,495,375.90 233,317.46 10,728,693.36
注:其他资本公积转入本期增加233,317.46元系国家拨入散装水泥发散设施转入数。
8、盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 6118539.42 1950933.97 8069473.39
公益金 2672205.46 975466.99 3647672.45
任意盈余公积
合 计 8790744.88 2926400.96 11717145.84
9、未分配利润
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
未分配利润 11873850.07 14255163.84 2926400.96 23202612.95
注:未分配利润期初数11,873,850.07元,本年净利润转入增加14,255,163.84元,按10%提取法定盈余公积金,5%提取公益金减少2,926,400.96元,期末未分配利润23,202,612.95元。
10、其他业务利润
项目 本年数 上年数
其他业务收入 540,854.02 785,361.61
其他业务支出 707,810.24 858,482.67
其他业务利润 -166,956.22 -73,121.06
注:其他业务利润本年数-166,956.22元,占利润总额的10.34%,较期初数-73,121.06元,减少93,835.16元,增长-10.34%,主要是因为散装水泥专用车运输任务减少所致。
11、投资收益
项 目 投资收益金额 备注
股票投资收益 50,000.00 投资北京中鼎创业科技发
展股份公司未流通法人股
债权投资收益 ----
非控股子公司分配来利润 ----
年末调整的被投资公司所 ----
有者权益净增(减)额
合 计 50,000.00
12、营业外收入、支出
(1) 营业外收入
类 别 金 额
罚没收入 533.79
处理固定资产净收益 24,195.51
合 计 24,729.30
(2) 营业外支出
类 别 金 额
处理固定资产净损失 299,391.77
罚款支出 31,974.23
捐赠支出 17,200.00
合 计 348,566.00
13、净利润本年数14,255,163.84元,较上年数9,105,783.34元,增加5,149,380.50元,增长56.55%,主要是销售水泥增长而增加净利润385,374.02元,合并会计报表范围增加而增加净利润4,764,006.48元。
六、分行业资料 单位:人民币元
行 业
营业收入 营业成本 营业毛利
上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数
工业加工
52094972.67 58682815.93 31215949.18 34724091.82
20879023.49 23958724.11
商 业
3036998.38 666008.79 2370989.59
技术服务
3900000.00 938639.39 2961360.61
公司内行业
-3043733.28 -4955571.25 -2718112.52 -4348081.24
-325620.76 -607490.01
间相互抵销
合 计
49051239.39 60664243.06 28497836.66 31980658.76
20553402.73 28683584.30
七、关联方关系及其交易
1、关联方关系
(1) 存在控制关系的关联方
企业名称
注册地址 主营业务 与本公司 经济性质 法定代表人
关系或类型
保山银晨有限责任公司
云南保山 工业加工 子公司 有限责任公司 穆立兴
北京天域世纪科技发展有限公司
北 京 技术服务 子公司 有限责任公司 吴远之
海南天域科技4发展有限公司
海南海口 技术服务 子公司 有限责任公司 杨惠珍
(2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
保山银晨有限责任公司 2200000.00 2200000.00
北京天域世纪科技发展20000000.00 20000000.00
有限公司
海南天域科技发展有限10000000.00 10000000.00
公司
(3)存在控制关系的关联方所持股份及其变化
企业名称
项目 保山银晨有 北京天城世纪科技 海南天城科技发展
公司 发展有限公司 有限公司
年初数
直接投资金额 1507000.00
直接拥有股份比例 68.5%
间接拥有股份比例
合计拥有股份比例 68.5%
本年增加
直接投资金额 1600000.00 9500000.00
直接拥有股份比例 80% 95%
间接拥有股份比例 17.50%
合计拥有股份比例 97.50% 95%
本年减少
直接投资金额
直接拥有股份比例
间接拥有股份比例
合计拥有股份比例
年末数
直接拥有股份比例
1507000.00 1600000.00 9500000.00
间接拥有股份比例 68.5% 80% 95%
间接拥有股份比例 17.50%
合计拥有股份比例 68.5% 97.50% 95%
2、关联交易
(1)1998年度和1997年度关联交易的价格由本公司根据市场情况定价,无任何高于或低于正常的情况。
(2)不存在控制关系的关联方
企业名称 与本企业的关系
云南省保山建材实业集团公司 与本公司同一总经理
98年末持有本公司14.71%股份
深圳市得融投资发展有限公司 98年末持有本公司7.35%股份
(3) 产品销售
本公司1998年度及1997年度向关联方销售产品情况如下:
企业名称
1998年 1997年
金额 占年度销售 金额 占年度销售
额百分比 额百分比
云南保山建材
实业集团公司 25,575,491.59 42.16% 24,179,391.76 49.37%
(4) 关联方应收应付款项
项目 年末余额 占全部应收(付)款项
余额的比重(%)
1998年度 1997年度 1998年度 1997年度
1、 应收帐款
云南保山建材实业集团公司
226,606.90 110,273.67 2.02 1.47
2、其他应收款
深圳市得融投资发展有限公司
1,592,475.45 ---- 13.31 ----
3、其他应付款
云南保山建材实业集团公司
38,193.62 ---- 1.66 ----
(5) 其他事项
1998年度公司支付给关键管理人员的报酬总额为人民币128969.09元;1997年度为人民币92752.75元。
八、或有事项
本公司在报告期内,没有发生重大诉讼事项。
本公司为云南省澜沧江啤酒集团保山有限公司贷款信用担保,其中:美元借款担保金额203万元;人民币借款担保金额2700万元。截止1998年12月31日实际履行担保合同情况为:美元开出信用证194万美元,实际用汇177.86万元;人民币300万元。
九、承诺事项
本公司报告期内,没有发生重大承诺事项。
十、资产负债表日后事项
1、1999年3月20日经本公司三届十二次董事会决议,1998年度利润分配预案如下:
按1998年度净利润的10%提取法定公积金,按5%提取法定公益金,剩余未分配暂不分配,预案尚需提请公司1998年度股东大会审议。
2、本公司法人股股东北京中鼎创业科技发展股份有限公司,于1999年2月1日将其所持本公司法人股880万股转让给深圳市得融投资发展有限公司,至此深圳市得融投资发展有限公司共持有本公司股份1380万股,占公司股份总数的20.29%,成为公司第一大股东。
十、备查文件
1、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名盖章的会计报表;
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本;
3、报告期内公司在指定报刊上公开披露过的文件正本及公告原稿。
云南省保山水泥股份有限公司
一九九九年三月二十日
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资产负债表 (会股01表)单位:元
编制单位:云南省保山水泥股份有限公司 1998年12月31日
资产 注释
期末数 期末数 期初数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 13286794.92 2987102.42 5747973.04 5686286.06
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 11209379.66 9919998.53 7477426.02 7408012.23
减：坏帐准备 56046.89 49599.99 37387.13 37040.06
应收帐款净额 11153332.77 9870398.54 7440038.89 7370972.17
预付帐款 7011264.40 6810276.53 1180212.22 1143938.03
应收补贴款
其他应收款 11962365.82 1963188.77 2227962.98 2112454.35
存货 11306275.05 10118214.65 9344376.85 8461671.45
减：存货跌价准备
603859.87 576635.31 489398.40 472878.94
存货净额 11306275.05 10118214.65 9344376.85 8461671.45
待摊费用 603859.87 596635.31 489398.40 472878.94
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 55323892.83 325816.22 26429962.38
25248201.00
长期投资：
长期股权投资 2568676.27 34272690.67 2200000.00 3592407.45
长期债权投资
长期投资合计 2568676.27 34272690.67 2200000.00 3592407.45
减：长期投资减值准备
长期投资净额 2568676.27 34272690.67 2200000.00 3592407.45
固定资产：
固定资产原价 117464081.59 114611183.24 117038278.42
114261080.87
减：累计折旧 35898438.08 35493554.17 31131390.51
30912773.50
固定资产净值 81565643.51 79117629.07 85906887.91
83348307.37
工程物资 52648.09 52648.09 113234.91
109038.91
在建工程 778458.63 771165.13 329916.94
329916.94
固定资产清理 58920.16 58920.16 84105.85
84105.85
待处理固定资产损失
固定资产合计 82455670.39 80000362.45 86434145.61
83871369.07
无形资产及其他资产：
无形资产 3684405.63 3307685.63 3766069.71 3381189.71
开办费 201943.69 160597.50 239684.33 224523.30
长期待摊费用 245060.40 245060.40 214014.70 214014.70
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
4131409.72 3713343.53 4219768.74 3819727.71
递延税项：
递延税款借项
资产总计 144479649.21 150312212.87 119283876.73
116531705.23
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 8100000.00 7200000.00 5975000.00 4700000.00
应付票据 6000000.00 6000000.00
应付帐款 3904545.26 2789245.38 4298553.98 3753618.17
预收帐款 308235.25 296981.25 113421.58 103087.18
代销商品款
应付工资 5314192.91 4994286.85
应付福利费 1566637.18 1466701.23 910857.56 870847.92
应付股利
应交税金 1424909.79 1071727.27 1802053.43 1738790.87
其他应交款 45666.60 22811.46 55641.39 53870.32
其他应付款 2301114.06 12808603.81 5368809.17 5198963.03
预提费用 1158.85 59242.93 36045.00
一年内到期的长期负债 900000.00 900000.00
其他流动负债
流动负债合计 28966459.90 36650357.25 19483580.04 17355222.49
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 28966459.90 36650357.25 19483580.04 17355222.49
少数股东权益 1864737.16 640325.84
股东权益
股本 68000000.00 68000000.00 68000000.00 68000000.00
资本公积 10728693.36 10728693.36 10495375.90 10495375.90
盈余公积 11717145.84 10928553.20 8790744.88 8790744.88
其中：公益金 3647672.45 3384808.24 2672205.46 2672205.46
未分配利润 23202612.95 24004609.06 11873850.07 11890361.96
外币报表折算差额
股东权益合计 113648452.15 113661855.62 99159970.85
99176482.74
负债及股东权益总计
144479649.21 150312212.87 119283876.73
116531705.23
利润及利润分配表 (会股02表)单位:元
编制单位:云南省保山水泥股份有限公司 1998年度
项目 行次
1998年度 1998年度 1997年度 1997年度
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入
60664243.06 53676697.67 49051239.39 48975217.49
减：折扣与折让
主营业务收入净额
60664243.06 53676697.67 49051239.39 48975217.49
减：主营业务成本
31173600.45 29758364.81 27986924.56 27935242.72
主营业务税金及附加
807058.31 544027.42 510912.10 502164.53
二、主营业务利润
28683584.30 23374305.44 20553402.73 20537810.24
加：其他业务利润
-166956.22 -186176.57 -73121.06 -93846.50
减：存货跌价损失
营业费用 5268461.56 5850306.46 4852470.95 5146165.57
管理费用 6498866.54 5746343.36 4131365.92 3907082.97
财务费用 335570.99 248317.19 817111.21 730235.57
三、营业利润 16413728.99 11343161.86 10679333.59 10660479.63
加：投资收益 50000.00 4861606.95 12797.03
补贴收入
营业外收入 24729.30 48223.54 146920.60 146908.99
减：营业外支出 348566.00 340619.80 108576.01 91880.35
四、利润总额 16139892.29 15912372.55 10717678.18 10728305.30
减：所得税 1660317.13 1660317.13 1606010.07 1606010.07
减:少数股东本期收益
224411.32 5884.77
五、净利润 14255163.84 14252055.42 9105783.34 9122295.23
加：年初未分配利润
11873850.07 11890361.96 4136411.01 4136411.01
盈余公积转入
六、可供分配的利润
26129013.91 26142417.38 13242194.35 13258706.24
减：提取法定盈余公积
1950933.97 1425205.54 912229.52 912229.52
提取法定公益金 975466.99 712602.78 456114.76 456114.76
七、可供股东分配的利润
23202612.95 24004609.06 11873850.07 11890361.96
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
23202612.95 24004609.06 11873850.07 11890361.96
附注: 非常项目:
1.出售、处置部门或被投资单位
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更
4.其他
现金流量表 (会股03表)单位:元
编制单位:云南省保山水泥股份有限公司 1998年度
项目 注释 行次 合并数 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 57001302.03 51484968.72
收取的租金 19944.66
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 9631808.12 8740823.58
收到的除增值税以外的其他税费返还 1267229.62 3267229.62
收到的其他与经营活动有关的现金 1267229.62 3267229.62
现金流入小计 68947691.86 81376840.54
购买商品、接受劳务支付的现金 30597501.18 30831743.79
经营租赁所支付的现金 147688.97 14147688.97
支付给职工以及为职工支付的现金 6900203.82 6439549.12
支付的增值税款 10283694.90 9306617.77
支付的所得税款 4395451.64 4387758.84
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 1290725.50 1234451.00
支付的其他与经营活动有关的现金 3601766.51 1386132.26
现金流出小计 57217032.52 53733941.75
经营活动产生的现金流量净额 11730659.34 27642898.79
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金 50000.00 50000.00
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收回的现金净额 517.55 517.55
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 50517.50 50517.50
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 2860091.86 2814000.86
权益性投资所支付的现金 368676.27 25868676.27
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 3228768.13 28682677.13
投资活动产生的现金流量净额 -3178250.63 -28632159.63
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 1000000.00
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
1000000.00
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 28111622.40 27200000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 29111622.40 27200000.00
偿还债务所支付的现金 29541300.02 8400000.00
发生筹资费用所支付的现金 3066.00 3066.00
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支支付的现金 580843.23 506856.80
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 30125209.23 28909922.80
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 7538821.88 -2699183.64
项 目 合并数 母公司
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 14255163.84 14252055.42
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 18659.76 12559.93
固定资产折旧 5990403.73 5804136.83
无形资产摊销 350973.24 316278.78
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失(减收益) -8941.21 -8941.21
固定资产报废损失 170961.81 170961.81
财务费用 561336.31 471993.76
投资损失(减收益) -50000.00 -4861606.95
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -1961898.20 -2453362.39
经营性应收项目的减少(减增加) -16141161.78 5994385.55
经营性应付项目的增加(减减少) 8262051.89 7085956.14
增值税增加净额(减减少) -583667.91 -565794.19
其他 866777.86 1424275.31
经营活动产生的现金流量净额 11730659.34 27642898.79
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 13286794.92 2987102.42
减:货币资金的期初余额 5747973.04 5686286.06
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 7538821.88 -2699183.64?
