云南博闻科技实业股份有限公司
2008年半年度报告
YBTI
目录
一、重要提示 2
二、公司基本情况 2
三、股本变动及股东情况 3
四、董事、监事和高级管理人员 5
五、董事会报告 5
六、重要事项 7
七、财务会计报告（未经审计） 10
八、备查文件目录 53
一、重要提示
(一)本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二)公司全体董事出席董事会会议。
(三)公司半年度财务报告未经审计。
(四)本公司不存在大股东占用资金情况。
(五)公司负责人刘志波、主管会计工作负责人符庆丰及会计机构负责人（会计主管人员）赵艳虹声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：云南博闻科技实业股份有限公司
公司法定中文名称缩写：博闻科技
公司英文名称：Yunnan Bowin Technology Industry Co., Ltd
公司英文名称缩写：YBTI
2、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：博闻科技
公司A股代码：600883
3、公司注册地址：云南省保山市汉庄乡黑石头
公司办公地址：云南昆明国际会展中心2-302室
邮政编码：650200
公司国际互联网网址：http://www.ynbowin.com
公司电子信箱：600883dsh@ynbowin.com
4、公司法定代表人：刘志波
5、公司董事会秘书：杨庆宏
电话：0871-7197370
传真：0871-7197694
E-mail：600883dsh@ynbowin.com
联系地址：云南昆明国际会展中心2-302室
6、公司信息披露报纸名称：上海证券报、证券时报
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司董事会办公室
(二)主要财务数据和指标：
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减(%)
总资产 630,642,124.54 452,537,623.44 39.36
所有者权益（或股东权益） 499,748,888.41 305,770,689.66 63.44
每股净资产(元) 2.117 1.295 63.47
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减(%)
营业利润 10,598,839.14 14,509,623.58 -26.95
利润总额 10,822,181.49 15,721,513.65 -31.16
净利润 10,824,285.61 15,604,108.14 -30.63
扣除非经常性损益后的净利润 10,600,943.26 9,626,704.85 10.12
基本每股收益(元) 0.046 0.066 -30.30
扣除非经常性损益后的基本每股收 0.045 0.041 9.76
益(元)
稀释每股收益(元) 0.046 0.066 -30.30
净资产收益率(%) 2.166 5.301 减少3.135个百分点
经营活动产生的现金流量净额 -10,140,301.88 36,557,365.87 -127.74
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.043 0.155 -127.74
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、非经常性损益项目和金额：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受 465,466.28
的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -242,123.93
合计 223,342.35
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期末股东总数 24,522户
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比 持股总数 报告期内 持有有限售条件 质押或冻结的股份
例(%) 增减 股份数量 数量
深圳市得融投资发展有限公司 境内非国有法人 17.15 40,500,000 40,500,000 无
北京北大资源科技有限公司 境内非国有法人 11.79 27,836,605 16,995,600 无
云南圣地投资有限公司 境内非国有法人 10.67 25,190,000 13,395,600 无
云南省保山建材实业集团公司 国有法人 6.50 15,340,000 15,195,600 无
中国建设银行－上投摩根双息平衡 未知 1.57 3,696,487 0 未知
混合型证券投资基金
东海证券有限责任公司 未知 1.06 2,500,000 0 未知
陈玉林 未知 0.94 2,227,810 0 未知
中国农业银行－国泰金牛创新成长 未知 0.76 1,785,150 0 未知
股票型证券投资基金
上海雷迪投资发展有限公司 未知 0.73 1,725,716 0 未知
李红英 未知 0.54 1,277,800 0 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数 股份种类
量
云南圣地投资有限公司 11,794,400 人民币普通股
北京北大资源科技有限公司 10,841,005 人民币普通股
中国建设银行－上投摩根双息平衡混合型证券投资基金 3,696,487 人民币普通股
东海证券有限责任公司 2,500,000 人民币普通股
陈玉林 2,227,810 人民币普通股
中国农业银行－国泰金牛创新成长股票型证券投资基金 1,785,150 人民币普通股
上海雷迪投资发展有限公司 1,725,716 人民币普通股
李红英 1,277,800 人民币普通股
上海秋盛生态园艺有限公司 932,098 人民币普通股
魏涛 844,800 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 前十名股东中持股5%以上的四家股东之间不存在关联关系或一致行动的情况
；此外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
序 有限售条件股东名称 持有的有限售 有限售条件股份可上市交易情况 限售条件
号 条件股份数量 可上市交易时间 新增可上市交易
股份数量
1 深圳市得融投资发展有 40,500,000 2009年7月7日 40,500,000 自改革方案实施之日起，在三十六个月内不上
限公司 市交易或者转让。
2 北京北大资源科技有限 16,995,600 2008年7月7日 11,804,400 1、自改革方案实施之日起，在十二个月内不
公司 上市交易或者转让。2、在上述承诺期满后，
通过上海证券交易所挂牌交易出售原非流通股
份数量占公司股份总数的比例在十二个月内不
超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之
十。3、2008年7月7日，有限售条件的流通股
上市数量11,804,400股，剩余有限售条件的流
通股股份数量5,191,200股。
3 云南省保山建材实业集 15,195,600 2008年7月7日 11,804,400 1、自改革方案实施之日起，在十二个月内不
团公司 上市交易或者转让。2、在上述承诺期满后，
通过上海证券交易所挂牌交易出售原非流通股
份数量占公司股份总数的比例在十二个月内不
超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之
十。3、2008年7月7日，有限售条件的流通股
上市数量11,804,400股，剩余有限售条件的流
通股股份数量3,391,200股。
4 云南圣地投资有限公司 13,395,600 2008年7月7日 11,804,400 1、自改革方案实施之日起，在十二个月内不
上市交易或者转让。2、在上述承诺期满后，
通过上海证券交易所挂牌交易出售原非流通股
份数量占公司股份总数的比例在十二个月内不
超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之
十。3、2008年7月7日，有限售条件的流通股
上市数量11,804,400股，剩余有限售条件的流
通股股份数量1,591,200股。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
战略投资者或一般法人的名称 约定持股期限
无 无
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内，公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
鉴于吴革和陈贵雄已连续6年担任公司独立董事，2008年5月16日，公司2007年度股东大会对董事会提名的独立董事候选人进行选举，萧晓晖、戴志刚当选为公司第六届董事会独立董事，任期与第六届董事会相同。
五、董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内，公司认真落实董事会年初制订的经营计划，紧紧围绕企业发展战略，加强对外投资风险防范和控制，对投资入股富滇银行方案进行了调整；积极参与联营企业的经营管理，投资收益稳步增长；狠抓水泥生产成本控制，努力拓展新兴市场，优化生产工艺技术结构。
2008年上半年，公司实现营业收入32,819,286.09元，比去年同期减少31.01%；营业利润10,598,839.14 元，比去年同期减少26.95%；净利润10,824,285.61元，比去年同期减少30.63%；经营活动产生的现金流量净额-10,140,301.88元，比上年同期减少127.74%；主要是报告期内煤炭等上游原（燃）材料价格持续高位，水泥制造成本上升，销量和销售价格下降。
实现投资收益19,160,068.78元，比上年同期增长36.22%，主要是报告期内联营企业新疆众和净利润增长为公司贡献的投资收益。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、分产品情况表
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率(% 营业收入比 营业成本比上年 毛利率比上年同期增
) 上年同期增 同期增减（%） 减（%）
减（%）
水泥制造及销售 32,719,198.22 34,018,878.04 -3.97 -15.57 20.82 减少31.31个百分点
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额0万元。
报告期内，生产水泥105,867.86吨，比去年同期减少10.77%；销售水泥106,206.56吨，比去年同期减少10.28%，产销率100.32%。其中销售32.5R复合硅酸盐水泥45,561.65吨，32.5普通硅酸盐水泥27,376.85吨，42.5R复合硅酸盐水泥104.66吨，42.5普通硅酸盐水泥32,490.90吨，52.5普通硅酸盐水泥672.50吨。实现水泥销售收入32,719,198.22元，比去年同期减少15.57%。
上半年，由于受煤炭等上游原（燃）材料价格持续高位运行、辖区水泥总量过剩、市场竞争进一步加剧和设备老化等诸多不利的影响，给公司水泥制造成本控制和市场销售工作带来较大的考验和压力，直接挤压了公司盈利能力和经营业绩。对此，公司通过开展成本考核，严格控制能耗，平衡生产工艺，优化技术结构，大力发挥品牌和品质优势，适时调整营销策略，努力拓展新兴市场，最大限度克服各种困难。
2、参股公司经营情况（适用投资收益占净利润10%以上的情况）
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 经营范围 净利润 参股公司贡献的投资收 占上市公司净利润的比重(
益 %)
①新疆众和股份有限公司 精铝、电子铝箔、腐蚀箔 107,692,877.45 20,106,260.22 185.75
、化成箔电子元件原料的
生产、销售。
②联合信源数字音视频技 面向数字电视、激光视盘 -75,476.71 -22,643.01 --
术（北京）有限公司 、网络流媒体的数字音视
频编解码国家标准AVS的
研究开发与测试验证，设
计实现可供合作企业使用
的软硬件基础技术和系统
业务。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
①注：报告期末，公司持有联营企业新疆众和股份有限公司65,739,240股有限售条件流通股（其中：2008年5月26日，29,805,868股有限售条件的流通股上市流通），持股比例为18.67%，为其第二大股东。本报告期，该公司营业收入547,677,019.57元，营业利润124,691,779.66元，归属于上市公司股东的净利润107,692,877.45元，较上年同期增长了120.55%（详见新疆众和2008年7月22日披露的“2008年半年报及半年报摘要”）。
②注：报告期末，公司持有联合信源数字音视频技术（北京）有限公司13,500,000元股权，出资比例为30%。根据《企业会计准则》和公司会计政策等有关规定，联合信源为公司的联营企业，不纳入合并报表范围，对该项长期股权投资采用权益法核算。公司通过股东会或董事会的形式，参与该公司经营管理活动。联合信源收入来源主要通过收取专利费以及从应用标准开发系列产品中来实现。本报告期，该公司积极对AVS标准开发的相关产品进行商业运用及推广，AVS标准产品已开始投入商用，对公司经营业绩影响不大。
3、主营业务盈利能力（毛利率）与上年度相比发生重大变化的原因说明
报告期内，主营业务盈利能力（毛利率）较上年同期减少31.31个百分点，主要是原（燃）材料价格上涨，水泥制造成本上升，销量及销售价格下降。
4、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
报告期内，营业成本占净利润的比例较去年同期增长87.57个百分点，主要是原（燃）材料价格上涨，水泥制造成本上升；投资收益占净利润的比例较去年同期增长88.18个百分点，主要是联营企业新疆众和净利润增长所致。
5、公司在经营中出现的问题与困难
公司所处区域水泥行业总量过剩的局面持续蔓延，市场环境不容乐观，目前由于公司水泥设计年产能偏小，设备老化，受煤炭等原（燃）材料价格居高不下等不利影响，水泥制造成本大幅上升，给公司经营带来一定影响。对此，公司将进一步加强内部成本管理，全力推进水泥工艺技改项目建设，争取提前完工并投入生产。同时，继续做好市场销售工作，努力拓展和挖掘潜在的市场。
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
1) 2008年水泥生产工艺技术改造项目
公司预计出资1,850万元投资该项目，报告期末，公司已投入资金417.56万元，主体基础工程已施工建设，主机系统设备已到货，其他辅助设备和配套设施正在订购和制作，部分设备已到货，项目建设进度按计划进行。
2) 投资富滇银行增资扩股项目
公司预计出资4,600万元投资该项目，公司已于2007年9月27日支付了股份认购款4600万元（原保证金）存入富滇银行指定帐户。因富滇银行本次增资扩股方案发生变化，公司履行相关决策程序后对本次投资入股计划进行了调整。目前，公司投资入股富滇银行的股东资格尚未获监管部门核准；同时公司最终能够投资的股份数额及比例尚存在不确定性[有关公司参与富滇银行本次增资扩股事项详见第六章第（五）节“资产交易事项”相关内容]。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，公司严格依照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、 《上市公司股东大会规范意见》和《关于提高上市公司质量的意见》等法律、法规以及规范性文件的要求，不断完善法人治理结构和规范运作，不断加强内部控制建设和严格履行信息披露义务，公司治理现状符合中国证监会关于对上市公司治理要求的相关规定，不存在重大问题或失误。
截至2008年6月30日，公司治理整改报告中所列事项中除“关于解决公司水泥注册商标权的历史遗留问题”尚未完成整改外，其余问题均已按要求完成整改。
（一）未完成整改的原因：公司已积极和股东云南省保山建材实业集团公司（以下简称“保山建材”）进行了多次协商，2007年10月16日，公司专门就解决“太保山”水泥注册商标权的问题致函保山建材。由于保山建材实施国有企业改制工作，有关事宜需与当地政府及有关部门进行协商解决。在整改期间，公司作了大量的工作，当地政府及有关部门也给予较大的理解和支持，并有一定进展，但因该遗留问题需协调解决的环节较多，故未能在限期内完成整改。
（二）拟采取的措施：公司将进一步加强与当地政府及有关部门的协商，并通过当地有关部门协调保山建材尽快启动推进和落实该事项的后续程序以及办理相关手续，以使此项工作在规定的限期内得以完成，从而确保公司资产的完整和独立。同时，对不履行整改职责、整改不力或者非正当理由导致公司未能限期完成整改的责任人，公司将依照公司《章程》规定追究其责任，并向云南证监局报告对责任人采取相关监管措施。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
本报告期公司无实施的利润分配方案执行情况。
(三)半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
2008年半年度公司未拟定利润分配或公积金转增股本预案。
(四)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(五)资产交易事项
2008年6月27 日，公司收到《富滇银行股份有限公司增资扩股方案推介书》及相关附件《<富滇银行股份有限公司增资扩股方案推介书>回执》，该《推介书》和《回执》已完全取代前期所有与该次增资扩股的有关事宜，前期达成的相关文件资料和任何信息对富滇银行及公司均不再具有任何法律约束力，富滇银行及公司均不再承担前期该等文件可能产生的任何责任；与富滇银行本次增资扩股有关的内容均以该《推介书》及之后发送的相关文件为准；该《回执》为公司参与富滇银行本次增资扩股的唯一依据。鉴于富滇银行本次所提出的增资扩股方案较其前期招股说明书已发生的变化，董事会根据公司战略规划并结合公司实际，对富滇银行本次投资入股计划调整为：愿意继续参与富滇银行本次增资扩股，公司根据已缴纳且富滇银行已经收取的保证金数额4600万元确定本次认购的股份数为2000万股，每股综合价格为2.3元。
该项投资需提交公司股东大会审批，鉴于目前尚存在的不确定因素，故公司在股东资格被核准并且与富滇银行签署相关协议后，发布对外投资公告，同时提交公司股东大会审批。 富滇银行的本次增资扩股尚须履行内部决策程序和相关行政许可，本次增资扩股方案实施具有不确定性；公司本次投资入股富滇银行的股东资格尚须监管部门核准；对公司最终能够投资的股份数额，富滇银行有权根据监管部门的意见，参照本次符合商业银行股东资格的所有投资者认购的股份比例，并结合富滇银行的实际需要和业务发展最终确定（详见本公司于2008年7月4日刊登在《上海证券报》和《证券时报》上的“第六届董事会第二十次（临时）会议决议公告”）。
(六)报告期内公司重大关联交易事项
本报告期公司无重大关联交易事项。
(七)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(八)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(九)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(十)担保情况
本报告期公司无担保事项。
(十一)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十二)承诺事项履行情况
公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
股改承诺及履行情况：
（1）深圳市得融投资发展有限公司承诺：持有的非流通股份自改革方案实施之日起，在三十六个月内不上市交易或者转让。深圳市得融投资发展有限公司正按承诺履行锁定义务。
（2）北京北大资源科技有限公司、云南省保山建材实业集团公司和云南圣地投资有限公司承诺：①其持有的非流通股份自改革方案实施日起，在十二个月内不上市交易或者转让。 ②在上述承诺期满后，通过上海证券交易所挂牌交易出售原非流通股份数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。 ③通过证券交易所挂牌交易出售的公司股份数量，每达到公司股份总数百分之一时，自该事实发生之日起两个工作日内做出公告，但公告期间无需停止出售股份。
截至本报告期末，云南省保山建材实业集团公司已通过上海证券交易所交易系统累计减持无限售条件的股票11,660,000股，占本公司总股本的4.94%，由本公司代为履行了公告义务，履行承诺；北京北大资源科技有限公司已通过上海证券交易所交易系统累计减持无限售条件的股票963,395股，占本公司总股本的0.41%，履行承诺；云南圣地投资有限公司已通过上海证券交易所交易系统累计减持无限售条件的股票10,000股，占本公司总股本的0.004%，履行承诺。
(十三)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任中磊会计师事务所有限责任公司为公司的境内审计机构。
中磊会计师事务所已连续7年为公司提供财务审计服务，2007年度股东大会决定续聘中磊会计师事务所为本公司2008年度审计机构，聘期一年。同时，支付该事务所2007年审计费用人民币30万元（含对控股子公司的审计和专项审计费用）。
(十四)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十五)其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
1、证券投资情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
序 证券代码 简称 期末持有数量（ 初始投资金额 期末账面值 期初账面值 会计核算科目
号 股）
1 600888 新疆众 65,739,240 123,286,747 349,450,934.37 152,776,889.86 长期股权投资
和
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、其他重大事项的说明
2007年9月24日，公司第六届董事会第十三次会议审议通过了公司解散清算全资子公司云南博闻信通科技发展有限公司的议案。目前，对该公司的解散清算的具体工作尚在进行。对公司业务连续性、管理层稳定性不产生影响，预计清算结果对公司今后经营成果与财务状况影响不大。
(十六)信息披露索引
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
关于变更保荐代表人的公告 《上海证券报》D2版；《证券时 2008年1月25日 www.sse.com.cn通过“个股查询”输入公
报》C16版 司代码或股票简称
第六届董事会第十六次会议决 《上海证券报》D27版；《证券时 2008年3月27日 www.sse.com.cn通过“个股查询”输入公
议公告 报》C48版 司代码或股票简称
第六届监事会第十次会议决议 《上海证券报》D27版；《证券时 2008年3月27日 www.sse.com.cn通过“个股查询”输入公
公告 报》C48版 司代码或股票简称
股票交易异常波动公告 《上海证券报》D37版；《证券时 2008年4月3日 www.sse.com.cn通过“个股查询”输入公
报》A4版 司代码或股票简称
2008年第一季度业绩预告公告 《上海证券报》14版；《证券时 2008年4月12日 www.sse.com.cn通过“个股查询”输入公
报》C28版 司代码或股票简称
股票交易异常波动公告 《上海证券报》D135版；《证券 2008年4月22日 www.sse.com.cn通过“个股查询”输入公
时报》B9版 司代码或股票简称
第六届董事会第十七次（临时 《上海证券报》D20版；《证券时 2008年4月24日 www.sse.com.cn通过“个股查询”输入公
）会议决议公告 报》C24版 司代码或股票简称
关于召开2007年度股东大会通 《上海证券报》D20版；《证券时 2008年4月24日 www.sse.com.cn通过“个股查询”输入公
知 报》C24版 司代码或股票简称
2007年度股东大会决议公告 《上海证券报》18版；《证券时 2008年5月17日 www.sse.com.cn通过“个股查询”输入公
报》C12版 司代码或股票简称
第六届董事会第十八次（临时 《上海证券报》D8版；《证券时 2008年5月21日 www.sse.com.cn通过“个股查询”输入公
）会议决议公告 报》C12版 司代码或股票简称
第六届董事会第十九次（临时 《上海证券报》D6版；《证券时 2008年6月6日 www.sse.com.cn通过“个股查询”输入公
）会议决议公告 报》B12版 司代码或股票简称
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
七、财务会计报告（未经审计）
(一)财务报表
合并资产负债表
编制单位:云南博闻科技实业股份有限公司 单位:元 币种:人民币
报告截止日:2008年06月30日
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 43,002,092.22 73,428,146.75
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 20,368,102.80 18,331,107.43
预付款项 50,598,496.35 48,198,338.65
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 2,307,007.35 3,035,234.83
买入返售金融资产
存货 22,509,256.78 18,235,315.07
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 138,784,955.50 161,228,142.73
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 438,836,268.87 239,305,028.98
投资性房地产
固定资产 42,994,425.82 43,981,338.72
在建工程 2,288,173.77
工程物资 233,080.37 209,361.87
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 4,225,800.85 4,294,695.49
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,088,255.46 2,306,668.75
递延所得税资产 1,191,163.90 1,212,386.90
其他非流动资产
非流动资产合计 491,857,169.04 291,309,480.71
资产总计 630,642,124.54 452,537,623.44
流动负债：
短期借款 15,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 5,174,041.99 3,920,328.64
预收款项 546,188.76 1,581,248.47
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 1,565,146.43 1,624,800.86
应交税费 -453,184.48 404,726.61
应付利息
应付股利 6,905,469.00 6,905,469.00
其他应付款 73,987,621.22 74,137,179.07
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 40,000,000.00 40,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 127,725,282.92 143,573,752.65
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 247,466.70 247,466.70
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 247,466.70 247,466.70
负债合计 127,972,749.62 143,821,219.35
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 236,088,000.00 236,088,000.00
资本公积 189,086,675.57 5,477,798.70
减：库存股
盈余公积 24,418,481.82 24,481,623.35
一般风险准备
未分配利润 50,155,731.02 39,723,267.61
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 499,748,888.41 305,770,689.66
少数股东权益 2,920,486.51 2,945,714.43
所有者权益合计 502,669,374.92 308,716,404.09
负债和所有者总计 630,642,124.54 452,537,623.44
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：刘志波 主管会计工作负责人：符庆丰 会计机构负责人:赵艳虹
母公司资产负债表
编制单位:云南博闻科技实业股份有限公司 单位:元 币种:人民币
报告截止日:2008年06月30日
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 36,485,900.39 66,699,832.88
交易性金融资产
应收票据
应收账款 20,368,102.80 18,331,107.43
预付款项 50,592,358.48 48,192,200.78
应收利息
应收股利
其他应收款 2,367,530.47 3,084,426.55
存货 22,509,256.78 18,235,315.07
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 132,323,148.92 154,542,882.71
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 482,762,309.32 283,230,907.82
投资性房地产
固定资产 42,048,542.63 43,010,484.31
在建工程 2,288,173.77
工程物资 233,080.37 209,361.87
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 2,706,134.87 2,755,504.91
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,088,255.46 2,306,668.75
递延所得税资产 1,182,205.35 1,204,176.20
其他非流动资产
非流动资产合计 533,308,701.77 332,717,103.86
资产总计 665,631,850.69 487,259,986.57
流动负债：
短期借款 15,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 5,174,041.99 3,920,328.64
预收款项 541,315.27 1,577,474.98
应付职工薪酬 1,559,834.89 1,619,762.17
应交税费 -459,432.04 298,926.29
应付利息
应付股利 6,905,469.00 6,905,469.00
其他应付款 119,953,073.92 120,104,391.09
一年内到期的非流动负债 40,000,000.00 40,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 173,674,303.03 189,426,352.17
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 247,466.70 247,466.70
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 247,466.70 247,466.70
负债合计 173,921,769.73 189,673,818.87
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 236,088,000.00 236,088,000.00
资本公积 189,502,402.28 5,893,525.41
减：库存股
盈余公积 24,418,481.82 24,481,623.35
未分配利润 41,701,196.86 31,123,018.94
所有者权益（或股东权益）合计 491,710,080.96 297,586,167.70
负债和所有者（或股东权益）合计 665,631,850.69 487,259,986.57
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 刘志波 主管会计工作负责人:符庆丰 会计机构负责人:赵艳虹
合并利润表
编制单位:云南博闻科技实业股份有限公司 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 32,819,286.09 47,562,003.89
其中：营业收入 32,819,286.09 47,562,003.89
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 41,380,515.73 47,117,510.58
其中：营业成本 34,094,774.10 35,959,865.94
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 60,223.45 165,328.59
销售费用 416,114.98 465,646.20
管理费用 5,367,102.98 6,122,814.86
财务费用 1,575,394.23 2,686,823.03
资产减值损失 -133,094.01 1,717,031.96
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 19,160,068.78 14,065,130.27
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 19,160,068.78 9,163,418.11
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 10,598,839.14 14,509,623.58
加：营业外收入 466,342.35 1,279,417.56
减：营业外支出 243,000.00 67,527.49
其中：非流动资产处置净损失 36,717.49
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 10,822,181.49 15,721,513.65
减：所得税费用 23,123.80 -38,638.76
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 10,799,057.69 15,760,152.41
归属于母公司所有者的净利润 10,824,285.61 15,604,108.14
少数股东损益 -25,227.92 156,044.27
六、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股） 0.046 0.066
（二）稀释每股收益（元/股） 0.046 0.066
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：刘志波 主管会计工作负责人：符庆丰 会计机构负责人:赵艳虹
母公司利润表
编制单位:云南博闻科技实业股份有限公司 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 32,792,286.09 47,535,203.89
减：营业成本 34,088,692.20 35,953,784.04
营业税金及附加 58,751.95 163,867.99
销售费用 400,567.98 440,122.20
管理费用 5,166,253.93 5,607,413.58
财务费用 1,610,185.09 3,023,450.80
资产减值损失 -140,563.29 -269,836.19
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 19,160,230.39 12,272,177.82
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 19,160,230.39 10,771,777.93
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 10,768,628.62 14,888,579.29
加：营业外收入 466,342.35 1,279,417.56
减：营业外支出 243,000.00 15,695.00
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 10,991,970.97 16,152,301.85
减：所得税费用 21,970.85 548,193.71
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 10,970,000.12 15,604,108.14
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 刘志波 主管会计工作负责人:符庆丰 会计机构负责人:赵艳虹
合并现金流量表
编制单位:云南博闻科技实业股份有限公司 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 34,727,743.79 56,324,606.76
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 465,466.28 1,277,302.23
收到其他与经营活动有关的现金 4,089,459.14 32,307,016.04
经营活动现金流入小计 39,282,669.21 89,908,925.03
购买商品、接受劳务支付的现金 35,472,827.65 21,084,175.62
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 4,545,259.84 5,810,049.63
支付的各项税费 2,888,830.08 6,286,528.29
支付其他与经营活动有关的现金 6,516,053.52 20,170,805.62
经营活动现金流出小计 49,422,971.09 53,351,559.16
经营活动产生的现金流量净额 -10,140,301.88 36,557,365.87
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 49,219,113.08
取得投资收益收到的现金 2,782,742.03
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 2,782,742.03 49,219,113.08
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 6,041,582.18 637,807.80
投资支付的现金 7,480,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 22,235.00
投资活动现金流出小计 6,041,582.18 8,140,042.80
投资活动产生的现金流量净额 -3,258,840.15 41,079,070.28
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 15,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 15,000,000.00
偿还债务支付的现金 15,000,000.00 30,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,026,912.50 9,838,727.52
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 17,026,912.50 39,838,727.52
筹资活动产生的现金流量净额 -17,026,912.50 -24,838,727.52
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -30,426,054.53 52,797,708.63
加：期初现金及现金等价物余额 73,428,146.75 122,223,900.85
六、期末现金及现金等价物余额 43,002,092.22 175,021,609.48
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 刘志波 主管会计工作负责人:符庆丰 会计机构负责人:赵艳虹
母公司现金流量表
编制单位:云南博闻科技实业股份有限公司 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 34,717,743.79 52,104,606.76
收到的税费返还 465,466.28 1,277,302.23
收到其他与经营活动有关的现金 4,030,168.93 24,941,432.17
经营活动现金流入小计 39,213,379.00 78,323,341.16
购买商品、接受劳务支付的现金 35,472,827.65 21,083,004.62
支付给职工以及为职工支付的现金 4,392,706.71 5,621,553.75
支付的各项税费 2,779,547.39 4,926,508.85
支付其他与经营活动有关的现金 6,496,477.09 20,106,225.69
经营活动现金流出小计 49,141,558.84 51,737,292.91
经营活动产生的现金流量净额 -9,928,179.84 26,586,048.25
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 14,800,000.00
取得投资收益收到的现金 2,782,742.03
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 2,782,742.03 14,800,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 6,041,582.18 637,807.80
投资支付的现金 7,480,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 22,235.00
投资活动现金流出小计 6,041,582.18 8,140,042.80
投资活动产生的现金流量净额 -3,258,840.15 6,659,957.20
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 15,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 15,000,000.00
偿还债务支付的现金 15,000,000.00 30,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,026,912.50 9,838,727.52
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 17,026,912.50 39,838,727.52
筹资活动产生的现金流量净额 -17,026,912.50 -24,838,727.52
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -30,213,932.49 8,407,277.93
加：期初现金及现金等价物余额 66,699,832.88 52,398,813.06
六、期末现金及现金等价物余额 36,485,900.39 60,806,090.99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 刘志波 主管会计工作负责人:符庆丰 会计机构负责人:赵艳虹
合并所有者权益变动表
编制单位:云南博闻科技实业股份有限公司 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额
归属于母公司所有者权益 所
有
者
权
益
合
计
实收 资本公 减 盈余 一 未分配利 其他 少数股东权
资本( 积 ： 公积 般 润 益
或股 库 风
本) 存 险
股 准
备
一、上年 236,0 5,477, 24,48 39,723,2 2,945,714. 308,716,40
年末余额 88,00 798.70 1,623 67.61 43 4.09
0.00 .35
加：会计
政策变更
前期差错
更正
二、本年 236,0 5,477, 24,48 39,723,2 2,945,714. 308,716,40
年初余额 88,00 798.70 1,623 67.61 43 4.09
0.00 .35
三、本期 183,60 -63,1 10,432,4 -25,227.92 193,952,97
增减变动 8,876. 41.53 63.41 0.83
金额（减 87
少以“－
”号填列
）
（一）净 10,824,2 -25,227.92 10,799,057
利润 85.61 .69
（二）直 183,60 -63,1 -391,822 183,153,91
接计入所 8,876. 41.53 .20 3.14
有者权益 87
的利得和
损失
1．可供
出售金融
资产公允
价值变动
净额
2．权益 183,60 -63,1 -391,822 183,153,91
法下被投 8,876. 41.53 .20 3.14
资单位其 87
他所有者
权益变动
的影响
3．与计
入所有者
权益项目
相关的所
得税影响
4．其他 0
上述（一 183,60 -63,1 10,432,4 -25,227.92 193,952,97
）和（二 8,876. 41.53 63.41 0.83
）小计 87
（三）所
有者投入
和减少资
本
1．所有
者投入资
本
2．股份
支付计入
所有者权
益的金额
3．其他
（四）利
润分配
1．提取
盈余公积
2．提取
一般风险
准备
3．对所
有者（或
股东）的
分配
4．其他
（五）所
有者权益
内部结转
1．资本
公积转增
资本（或
股本）
2．盈余
公积转增
资本（或
股本）
3．盈余
公积弥补
亏损
4．其他
四、本期 236,0 189,08 24,41 50,155,7 2,920,486. 502,669,37
期末余额 88,00 6,675. 8,481 31.02 51 4.92
0.00 57 .82
项目 上年同期金额
归属于母公司所有者权益 少 所
数 有
股 者
东 权
权 益
益 合
计
实收 资本公 减 盈余 一般风 未分配利 其
资本( 积 ： 公积 险准备 润 他
或股 库
本) 存
股
一、上年 236,0 2,939, 30,45 18,685,3 25,971,911.85 314,142,723.32
年末余额 88,00 871.16 7,611 29.06
0.00 .25
加：会计 1,903,43 202,609.43 2,106,048.53
政策变更 9.10
前期差错
更正
二、本年 236,0 2,939, 30,45 20,588,7 26,174,521.28 316,248,771.85
年初余额 88,00 871.16 7,611 68.16
0.00 .25
三、本期 462,88 3,799,70 -23,227,127.50 -18,964,536.99
增减变动 3.64 6.87
金额（减
少以“－
”号填列
）
（一）净 15,604,1 156,044.27 15,760,152.41
利润 08.14
（二）直 462,88 462,883.64
接计入所 3.64
有者权益
的利得和
损失
1．可供
出售金融
资产公允
价值变动
净额
2．权益 515,67 515,674.56
法下被投 4.56
资单位其
他所有者
权益变动
的影响
3．与计
入所有者
权益项目
相关的所
得税影响
4．其他 -52,79 -52,790.92
0.92
上述（一 462,88 15,604,1 156,044.27 16,223,036.05
）和（二 3.64 08.14
）小计
（三）所 -23,383,171.77 -23,383,171.77
有者投入
和减少资
本
1．所有
者投入资
本
2．股份
支付计入
所有者权
益的金额
3．其他 -23,383,171.77 -23,383,171.77
（四）利 -11,804, -11,804,401.27
润分配 401.27
1．提取
盈余公积
2．提取
一般风险
准备
3．对所 -11,804, -11,804,401.27
有者（或 401.27
股东）的
分配
4．其他
（五）所
有者权益
内部结转
1．资本
公积转增
资本（或
股本）
2．盈余
公积转增
资本（或
股本）
3．盈余
公积弥补
亏损
4．其他
四、本期 236,0 3,402, 30,45 24,388,4 2,947,393.78 297,284,234.86
期末余额 88,00 754.80 7,611 75.03
0.00 .25
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 刘志波 主管会计工作负责人:符庆丰 会计机构负责人:赵艳虹
母公司所有者权益变动表
编制单位:云南博闻科技实业股份有限公司 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额
实收资本(或股本) 资本公积 减： 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
库存
股
一、上年年末余额 236,088,000.00 5,893,525.41 24,481,623.35 31,123,018.94 297,586,167.70
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 236,088,000.00 5,893,525.41 24,481,623.35 31,123,018.94 297,586,167.70
三、本期增减变动金额 183,608,876.87 -63,141.53 10,578,177.92 194,123,913.26
（减少以“－”号填列
）
（一）净利润 10,970,000.12 10,970,000.12
（二）直接计入所有者 183,608,876.87 -63,141.53 -391,822.20 183,153,913.14
权益的利得和损失
1．可供出售金融资产
公允价值变动净额
2．权益法下被投资单 183,608,876.87 -63,141.53 -391,822.20 183,153,913.14
位其他所有者权益变动
的影响
3．与计入所有者权益
项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小 183,608,876.87 -63,141.53 10,578,177.92 194,123,913.26
计
（三）所有者投入和减
少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东
）的分配
3．其他
（五）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 236,088,000.00 189,502,402.28 24,418,481.82 41,701,196.86 491,710,080.96
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上年同期金额
实收资本(或股本) 资本公积 减： 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
库存
股
一、上年年末余额 236,088,000.00 2,939,871.16 21,768,711.78 27,374,228.53 288,170,811.47
加：会计政策变更 1,903,439.10 1,903,439.10
前期差错更正
二、本年年初余额 236,088,000.00 2,939,871.16 21,768,711.78 29,277,667.63 290,074,250.57
三、本期增减变动金额 462,883.64 3,799,706.87 4,262,590.51
（减少以“－”号填列
）
（一）净利润 15,604,108.14 15,604,108.14
（二）直接计入所有者 462,883.64 0 462,883.64
权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公
允价值变动净额
2．权益法下被投资单位 515,674.56 515,674.56
其他所有者权益变动的
影响
3．与计入所有者权益项
目相关的所得税影响
4．其他 -52,790.92 -52,790.92
上述（一）和（二）小 462,883.64 15,604,108.14 16,066,991.78
计
（三）所有者投入和减
少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -11,804,401.27 -11,804,401.27
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东） -11,804,401.27 -11,804,401.27
的分配
3．其他
（五）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本（
或股本）
2．盈余公积转增资本（
或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 236,088,000.00 3,402,754.80 0 21,768,711.78 33,077,374.50 294,336,841.08
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 刘志波 主管会计工作负责人:符庆丰 会计机构负责人:赵艳虹
（二）会计报表附注
一、公司概况
云南博闻科技实业股份有限公司(以下简称“公司” )于1990年5月经云南保山地区行署经济委员会保署（1990）13号批准正式成立， 1993年公司经国家体改生（1993）223号文批准确认为继续进行规范化的股份制试点企业。1995年12月8日公司发行的社会公众股股票经批准在上海证券交易所挂牌交易，成为云南省第四家暨全省地州股份制企业第一家上市公司，随着公司经营范围的不断扩大，经公司1999年临时股东大会批准，并报经有关部门审核同意，自2000年3月7日起，公司名称由原“云南省保山水泥股份有限公司”正式更名为“云南富邦科技实业股份有限公司”，并自2000年3月13日起，公司上市股票简称由原“云南保山”更名为“富邦科技”。经公司2003年度股东大会审议批准，并报经有关部门审核同意，2004年6月24日公司名称由“云南富邦科技实业股份有限公司”变更为“云南博闻科技实业股份有限公司”，上市股票简称自2004年7月8日由“富邦科技”变更为“博闻科技”。报告期末，公司股本为23,608.8万元。
公司所处行业为：综合类。
公司的经营范围是：计算机硬件生产、软件开发和网络开发、信息服务；硅酸盐水泥、水泥熟料及其他建材产品的制造、销售；生物资源、农业产品开发；技术开发、服务、转让；商贸、劳动服务；经营（国家组织统一联合经营的16种出口商品除外）及本企业自产的水泥出口业务；经营（国家实行核定公司经营的14种进口商品除外）及本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表及零配件的进口业务。
公司主要产品为：普通硅酸盐水泥52.5R、普通硅酸盐水泥42.5R、复合硅酸盐水泥42.5R、复合硅酸盐水泥32.5等。
二、财务报表的编制基础
公司于2007年1月1日起开始执行财政部于2006年颁布的《企业会计准则》。财务报表是按照持续经营假设为基础编制。公司发生的交易或者事项遵循企业会计准则进行确认和计量。
三、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
四、重要会计政策和会计估计
1、会计年度
公司采用公历年制，即自每年1月1日至12月31日为一个会计年度。
2、记账本位币
公司采用人民币为记账本位币。
3、会计确认、计量和报告的基础和计量属性
公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，如所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量，则对个别会计要素采用重置成本、可变现净值、现值或公允价值计量。
4、外币业务核算方法
公司对于发生的外币交易，在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。期末外币货币性项目采用期末即期汇率折算，因期末即期汇率与初始确认时或者前一期末即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；属于与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额，按照借款费用资本化的原则进行处理。期末以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
5、现金等价物的确定标准
公司现金等价物指公司所持有的期限在三个月以内、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
受到限制的银行存款，不作为现金流量表中的现金及现金等价物。
6、金融工具的核算方法
（1）公司对于取得的金融资产或承担的金融负债，分不同类别进行核算：
管理层按照取得或承担金融资产或金融负债的目的，基于风险管理、战略投资需要等所作的指定以及金融资产或金融负债的特征，将金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、应收款项和委托贷款、可供出售金融资产四类；金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债两类。上述分类一经确定，不会随意变更。
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债指为近期内出售而持有的金融资产或近期内回购而承担的金融负债。包括以赚取差价为目的从二级市场购入的股票、债券、基金等。
该类金融资产和金融负债按取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。
在该类金融资产持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，将该类金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益。
处置该类金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
② 持有至到期投资
持有至到期投资指从二级市场上购入的固定利率国债、浮动利率公司债券等。
持有至到期投资按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。
持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率与票面利率差别较小时按票面利率计算利息收入，计入投资收益。
处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
③ 应收款项和委托贷款
应收款项指公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权等。委托贷款指公司委托金融机构向其他单位贷出的款项。
应收款项按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。委托贷款按发放本金金额作为初始确认金额。
收回或处置应收款项、委托贷款时，将取得的价款与该应收款项、委托贷款账面价值之间的差额计入当期损益。
可供出售金融资产
可供出售金融资产指没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项的金融资产。
可供出售金融资产按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。
可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，计入投资收益。资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量，公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。
处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
其他金融负债
其他金融负债通常指企业发行的债券、因购买商品产生的应付账款、长期应付款等。
其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。其他金融负债采用摊余成本进行后续计量。
（2）金融资产和金融负债公允价值的确定：
初始取得的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格确定其公允价值。
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。公司已持有的金融资产或拟承担的金融负债的报价为现行出价；公司拟购入的金融资产或已承担的金融负债的报价为现行要价。
不存在活跃市场的金融资产或金融负债，如果可以取得实质上相同的其他金融资产或金融负债当前公允价值，或者可以取得熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格，参照上述公允价值或交易价格确定金融资产或金融负债的公允价值。如果不能取得上述公允价值或交易价格但该金融资产或金融负债的现金流量能够估计的，采用现金流量折现法确定其公允价值。如果上述条件均不具备，则采用期权定价模型等其他方式确定金融资产或金融负债公允价值。
（3）金融资产的减值
在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
对于持有至到期投资、应收款项，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失，按单项计提减值准备。如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
在进行金融资产减值测试时，对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试。对单项金额不重大的金融资产包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不再包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
（4）金融资产的转移确认与计量
当公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时，终止确认该金融资产。
终止确认金融资产时将下列两项金额的差额计入当期损益：
① 所转移金融资产的账面价值；
② 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。因转移而收到的对价指：因转移交易收到的价款、新获得金融资产的公允价值、因转移获得服务资产的公允价值扣除新承担金融负债的公允价值和因转移承担的服务负债的公允价值后的金额。
7、应收款项坏账核算方法
坏账损失采用“备抵法”核算。
应收款项采用个别认定和账龄分析法计提坏账准备。资产负债表日，对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有充分的客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。单独测试未发生减值的应收款项及其他应收款项根据账龄按以下比例计提坏账准备：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 计提比例 备注
一年以内 5‰ 对财务及现金流量状况良好、信誉高的企业
一年以内 5%
一至二年 10%
二至三年 15%
三至四年 30%
四至五年 80%
五年以上 100%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
坏账按以下原则确认：
（1）因债务人破产，以其破产财产清偿后仍然无法收回的应收款项；
（2）因债务人死亡，以其遗产清偿后仍然无法收回的应收款项；
（3）因债务人逾期三年未履行偿债义务、有足够的证据表明无法收回或收回的可能性极小、经公司董事会或有关部门批准可以列作坏账的应收款项。
8、存货核算方法
存货主要包括原材料、燃料、备品备件、库存商品、低值易耗品等。存货采用计划成本法或实际成本法，采用计划成本法的材料成本差异的结转采用期初材料成本差异率；库存商品按售价金额核算；发出存货采用加权平均法；低值易耗品采用一次摊销法或五五摊销法摊销（电力行业采用一次摊销法，酒店商贸业采用五五摊销法）。
期末存货按照成本与可变现净值孰低计量。资产负债表日确定存货的可变现净值，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益；若以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。公司一般按照单个存货项目成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
9、长期股权投资的核算方法
（1）长期股权投资初始成本：
同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，按合并日取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。非同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，按购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担负债的公允价值或发行的权益性证券的公允价值确定初始投资成本，为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入初始投资成本。
除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款（包括相关税费）、发行权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值等作为初始投资成本。
（2） 长期股权投资后续计量
对于能够对被投资单位实施控制的长期股权投资和对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。
对于被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法核算。投资收益以取得股权后被投资单位实现的净损益份额计算确定。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所在者权益。公司在确认被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但合同约定负有承担额外损失义务的除外。如果被投资单位以后各年实现净利润，公司在计算的收益分享额弥补未确认的亏损分担额以后，恢复确认收益分享额。
投资企业能够对被投资单位实施控制的，被投资单位为其子公司，将子公司纳入合并财务报表的范围。对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
公司在资产负债表日判断长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。若存在减值迹象，估计其可收回金额。若可收回金额的计量结果表明，长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为减值损失，计入当期损益，同时计提长期股权投资减值准备。长期股权投资减值准备按单个投资项目计提。长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
10、投资性房地产
公司将同时满足下列条件的为赚取租金或资本增值或两者兼有而持有的房地产，确认为投资性房地产：
（1）与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该投资性房地产的成本能够可靠地计量。
公司的投资性房地产按照取得的实际成本进行初始计量。资产负债表日公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。
公司在资产负债表日判断投资性房地产是否存在可能发生减值的迹象。若存在减值迹象，估计其可收回金额。若可收回金额的计量结果表明，投资性房地产的可收回金额低于其账面价值的，将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为减值损失，计入当期损益，同时计提投资性房地产减值准备。投资性房地产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
11、固定资产计价及折旧核算方法
（1）固定资产确认标准和核算方法：
公司固定资产是指同时具备下列特征的有形资产：①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；②使用寿命超过一个会计年度；③单位价值在2000元以上。固定资产同时满足下列条件时才能予以确认：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；②该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产按经济用途分类，分为房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备及其他，按取得时的实际成本计价。
（2）固定资产折旧方法：
除已提足折旧仍继续使用的固定资产外，其余固定资产均计提折旧。固定资产折旧采用平均年限法计算，根据固定资产的类别、使用年限、预计残值率确定其折旧率如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
序号 固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%）
1 房屋 40 2.43
2 建筑物 25 3.88
3 传导设备 28 3.46
4 动力设备 18 5.39
5 工作机器及设备 5-14 6.93－19.40
6 工具仪器及生产用具 14 6.93
7 运输设备 10 9.70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）固定资产减值：
公司在资产负债表日检查固定资产是否存在市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等减值迹象。若存在减值迹象，估计其可收回金额。若固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为减值损失，计入当期损益，同时计提固定资产减值准备。固定资产减值准备按单个项目计提。固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
（4）闲置固定资产
当固定资产不能为公司生产商品、提供劳务、出租或经营管理服务时，公司将其列入闲置固定资产管理，闲置固定资产按照在用固定资产计提折旧。
12、在建工程核算方法
在建工程按工程实际发生的支出核算，在建设期内为该工程所发生的借款利息支出符合资本化条件的计入工程成本。在建工程达到预定可使用状态时根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计价值确定其成本转入固定资产，并在下月开始计提折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估计价，但不调整原计提的折旧额。
在资产负债表日检查在建工程是否存在可能发生减值的迹象。若存在减值迹象，估计其可收回金额。若在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为减值损失，计入当期损益，同时计提在建工程减值准备。在建工程减值准备按单个项目计提。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
13、无形资产核算方法
无形资产取得时按实际成本计价。对于使用寿命有限的无形资产，在有效使用年限内按直线法摊销；对于使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
在资产负债表日检查无形资产是否存在可能发生减值的迹象。若存在减值迹象，估计其可收回金额。若无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为减值损失，计入当期损益，同时计提无形资产减值准备。无形资产减值准备按单个项目计提。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
14、长期待摊费用摊销方法
公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用（如经营租入固定资产改良支出等）按实际受益期限平均摊销。当长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益时，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
15、职工薪酬核算方法
职工薪酬包括：职工工资、奖金、津贴和补贴；职工福利费；医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费；住房公积金；工会经费和职工教育经费；非货币性福利；因解除与职工的劳动关系给予的补偿；其他与获得职工提供的服务相关的支出。
将应付职工薪酬在职工提供服务的会计期间内确认为负债，除因解除与职工的劳动关系给予的补偿外，根据职工提供服务的受益对象，分别计入产品或劳务成本、资产成本和当期损益。
16、收入确认原则
（1）销售商品：公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方、不再对该产品实施继续管理权和实际控制权、相关的收入已收到或取得了收款的证据、收入的金额能够可靠地计量、与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时确认营业收入的实现。公司按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定销售商品收入金额。
（2）提供劳务：对于相关的收入已收到或取得了收款的证据、收入的金额能够可靠地计量、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量的提供劳务按照完工百分比法确认相关的劳务收入。完工百分比按已经发生的成本占估计总成本的比例确定。
（3）让渡资产使用权收入：当与交易相关的经济利益能够流入公司，收入的金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权收入。
17、借款费用
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
当为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始、相关资产支出和借款费用已经发生时，借款费用开始资本化；当所购建符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
18、所得税的会计处理方法
公司采用资产负债表债务法核算所得税费用。
（1）递延所得税资产的确认
① 公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：
A、该项交易不是企业合并；
B、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
② 公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：
A、暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
B、未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
③ 公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
（2）递延所得税负债的确认
除下列情况产生的递延所得税负债以外，公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：
① 商誉的初始确认；
② 同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：
A、该项交易不是企业合并；
B、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
③ 公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下列条件的：
A、投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间；
B、该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
（3）所得税费用计量
公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：
① 企业合并；
② 直接在所有者权益中确认的交易或事项。
19、合并财务报表的编制方法
(1)合并财务报表按照2006年2月颁布的《企业会计准则第33号—合并财务报表》执行。以控制为基础确定合并财务报表的合并范围，母公司控制的特殊目的主体也纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表以及其他资料为依据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，并抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的重大内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者权益变动表的影响后，由母公司进行合并编制。
(2)根据《企业会计准则第20号—企业合并》的规定，同一控制下的企业合并，在编制合并当期期末的比较报表时，应视同参与合并各方在最终控制方开始实施控制时即以目前的状态存在。提供比较报表时，应对前期比较报表进行调整。公司在编制比较报表时已按规定进行了调整。
(3)当子公司的会计政策、会计期间与母公司不一致时，对子公司的财务报表进行调整。
五、税项
公司适用的主要税种和税率如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主要税种 税率 计税基数
增值税 17% 销项税额-进项税额
资源税 石灰石2.00元/T，粘土0.50元/T 当期生产量
矿产资源补偿费 2%费率×回采率系数0.3 当期产品销售收入
矿产资源有偿使用费 开采量0.50元/吨 保有资源储量
营业税 5% 当期营业收入
城市维护建设税 1%、7% 当期应交流转税额×7%
企业所得税 15%、33% 应纳税所得额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：1、公司生产的资源综合利用产品，保山市隆阳区国家税务局隆国税发[2004]154号，关于云南博闻科技实业股份有限公司资源综合利用产品即征即退增值税问题的批复：“根据云南省资源综合利用认定委员会《云南省资源综合利用（项目）认定表》及《认资字222号证书》认定结论，经复审，同意依照财税字[2001]198号文规定，对云南博闻科技实业股份有限公司（原云南富邦科技实业股份有限公司）在生产原料中掺有高于30%的三废原料所生产的32.5、42.5复合硅酸盐水泥和32.5、42.5普通硅酸盐水泥，自2004年9月1日起至2006年9月30日期间所实现的应纳增值税额实行即征即退待遇”。保山市隆阳区国家税务局隆国税发［2006］250号，关于对云南博闻科技实业股份有限公司资源综合利用产品即征即退增值税问题的批复：“根据云南省资源综合利用认定委员会《云南省资源综合利用企业（产品、项目）认定申请表》及《资源综合利用认定证书》（综资证书2006第258号）认定结论，同意依照《财政部国家税务总局关于资源综合利用及其他产品增值税问题的通知》(财税［2001］198号)规定，对云南博闻科技实业股份有限公司在生产原料中掺有高于30%的“三废”原料所生产的32.5、42.5复合硅酸盐水泥和32.5、42.5普通硅酸盐水泥，自2006年9月起至2008年9月期间所实现的应纳增值税额实行即征即退待遇”。
2、根据保山市地方税务局《转发〈云南省地方税务局关于保山市地方税务局上报2003年符合国家鼓励类企业认定的批复〉的通知》（保地税政字[2003]79号），自2003年至2010年期间，减按15%的税率征收企业所得税。
3、纳入合并会计报表范围的子公司，企业所得税适用税率为33%。
六、控股子公司、合营及联营企业以及合并范围
1、控股子公司、合营及联营企业
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
控股子公司名称 注册资本( 注册地 经营范围 实际投资额(万元 公司持股比 表决权比例（%
万元) ) 例（%） ）
云南大理大保物资仓储 330.00 云南大理 物资仓储、中转 181.50 55.00 55.00
中转有限公司
昆明博闻科技开发有限 3,300.00 云南昆明 项目投资；商贸计算机 3,311.10 100.00 100.00
公司 网络技术开发、应用等
勐海博益茶业发展有限 1,000.00 云南勐海 茶叶系列产品贸易等 900.00 90.00 90.00
公司
新疆众和股份有限公司 35,205.87 乌鲁木齐 铝、铝制品的生产、销 12,328.68 18.67 18.67
售
联合信源数字音视频技 4,500.00 北京 法律、法规禁止的不得 1,363.52 30.00 30.00
术（北京）有限公司 经营
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、报告期内子公司的处置情况
2007年9月24日，公司第六届董事会第十三次会议通过解散清算云南博闻信通科技发展有限公司的议案，拟定清算组成员，依法对博闻信通进行清算及办理有关手续，截至本报告日，该公司尚在清算之中。
七、合并会计报表项目注释
1、货币资金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
现金 413,249.48 116,942.23
银行存款 42,558,842.74 73,281,204.52
其他货币资金 30,000.00 30,000.00
合计 43,002,092.22 73,428,146.75
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：（1）期末数较期初数减少3,042.6054万元，减幅 41.44%，主要原因是公司支付技改工程款以及偿还银行短期借款所致。
（2）货币资金期末余额中，不存在抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外、有潜在回收风险的款项。
2、应收账款
（1）应收账款构成
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
金额 占总额 坏账准 坏账准备 金额 占总额比例 坏账准 坏账准备
比例 备计提 备计提
比例 比例
单项金额重大 5,574,740.53 21.76% 5.23% 291,834.04 5,128,272.97 21.70% 5.87% 300,910.05
单项金额不重大 4,394,847.96 17.15% 86.57% 3,804,811.41 4,424,847.96 18.72% 86.60% 3,832,084.41
但按信用风险特
征组合后该组合
的风险较大
其他不重大 15,650,990.71 61.09% 7.39% 1,155,830.95 14,084,558.39 59.58% 8.33% 1,173,577.43
合计 25,620,579.20 100% 5,252,476.40 23,637,679.32 100% 5,306,571.89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）单项金额重大的应收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
欠款人名称 欠款金额 计提比例 理由
苏家河口电站中水三局 3,793,367.50 5% 1年以内
云南省保山建材实业集团公司 1,781,373.03 5.74% 2年以内
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
1年以内（含1年） 17,272,785.71 67.42% 800,740.78 13,815,031.99 58.44% 671,927.42
1-2年（含2年） 2,234,699.45 8.72% 223,469.95 3,496,158.74 14.79% 349,615.87
2-3年（含3年） 613,463.85 2.39% 92,019.58 783,653.40 3.32% 117,548.02
3-4年（含4年） 1,104,782.23 4.31% 331,434.68 1,117,987.23 4.73% 335,396.17
4-5年（含5年） 2,950,182.76 11.51% 2,360,146.21 2,963,817.76 12.54% 2,371,054.21
5年以上 1,444,665.20 5.64% 1,444,665.20 1,461,030.20 6.18% 1,461,030.20
合计 25,620,579.20 100.00% 5,252,476.40 23,637,679.32 100% 5,306,571.89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：：(1)本年度坏账准备计提比例较大应收账款（账龄在三年以上的平均计提比例为75.21%）,皆是欠款时间长，并经多次催收仍末收回的款项即收回可能性较小，根据董事会所通过的坏账准备计提政策，公司对此应收账款部份按较大的比例计提坏账准备。
(2)坏账准备计提低于5%且欠款金额较大的单位及原因：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
欠款单位 欠款金额 账龄 坏账计提比例 原因
云南保龙高速公路建设指挥部 600,275.00 一年以内 5‰ 根据董事会所通过的坏账准备计提政策,
中国水利水电第八工程局腊赛项目 797,470.00 一年以内 5‰ 公司对财务及现金流量状况好、信誉高的
部 大宗老客户一年内的欠款按5‰计提坏账
准备。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款情况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东名称 所欠金额（元） 欠款时间 占总额比例 欠款原因
云南省保山建材实业集团公司 1,519,432.85 一年以内 5.93% 水泥款
云南省保山建材实业集团公司 261,940.18 一至二年 1.02% 水泥款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）应收账款前五名欠款情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款单位合计及比例 862.13万元 33.65% 774.70万元 32.77%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、其他应收款
（1）其他应收款构成
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
金额 占总额 坏账准备 坏账准备 金额 占总额 坏账准备 坏账准备
比例 计提比例 比例 计提比例
单项金额重大 2,415,032.50 61.67% 46.15% 1,114,526.00 2,415,032.50 51.16% 46.15% 1,114,526.00
单项金额不重 384,511.45 9.82% 100% 384,511.45 419,674.45 8.89% 100% 419,674.45
大但按信用风
险特征组合后
该组合的风险
较大
其他不重大 1,116,438.52 28.51% 9.85% 109,937.67 1,886,232.23 39.95% 8.03% 151,503.90
合计 3,915,982.47 100% 1,608,975.12 4,720,939.18 100% 1,685,704.35
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）单项金额重大的其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
欠款人名称 欠款金额（元） 计提比例 理由
保山重点公路建设投资公司 1,260,032.50 80.00% 4-5年
保龙高速公路建设指挥部 1,155,000.00 9.22% 2年内
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
1年以内（含1年） 843,583.14 21.54% 35,300.03 1,560,170.85 33.05% 71,258.54
1-2年（含2年） 975,190.34 24.90% 97,519.03 1,095,715.94 23.21% 141,265.39
2-3年（含3年） 420,693.38 10.74% 63,104.01 323,373.78 6.85% 965.37
3-4年（含4年） 10,125.45 0.26% 3,037.64 10,125.45 0.21% 3,037.64
4-5年（含5年） 1,281,878.71 32.73% 1,025,502.96 1,311,878.71 27.79% 1,049,502.96
5年以上 384,511.45 9.82% 384,511.45 419,674.45 8.89% 419,674.45
合计 3,915,982.47 100% 1,608,975.12 4,720,939.18 100% 1,685,704.35
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：（1）本年度坏账准备计提比例较大的其他应收款（账龄在三年以上的平均计提比例为84.29%），皆是欠款时间长，收回可能性较小的款项，根据董事会所通过的坏账准备计提政策，公司对其计提了较大的坏账准备。
（2）坏账准备计提低于5%且金额较大的单位及原因：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
欠款单位 欠款金额（元） 账龄 计提比例 原因
保龙公路指挥部路面第一合同段 120,000.00 一年以内 5‰ 根据董事会所通过的坏账准备计
云南科灵清洁生产服务有限公司 30,000.00 一年以内 5‰ 提政策,公司对财务及现金流量状
况好、信誉高的大宗老客户一年
内的欠款按5‰计提坏账准备。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）本账户无持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（4）其他应收款前五名欠款情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款单位合计及比例 300.86万元 76.83% 358.13万元 75.86%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、预付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
1年以内 49,657,940.55 98.14% 47,257,841.05 98.05%
1-2年 18,740.00 0.04% 18,740.00 0.04%
2-3年 24,056.07 0.05% 23,997.87 0.05%
3年以上 897,759.73 1.77% 897,759.73 1.86%
合计 50,598,496.35 100% 48,198,338.65 100%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：（1）账龄超过1年且金额较大的预付账款列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
欠款单位 欠款金额（元） 账龄 未收回原因
西安西核精达仪器有限公司 373,457.73 三年以上 对该公司所提供的设备质量有异议，未予验收
河南省驻马店三山实业有限公司 212,828.20 三年以上 发票未到
山东省淄博市淄川玉林特种炉料厂 165,900.00 三年以上 发票未到
昆明飚宇工业炉有限公司 78,580.54 三年以上 未供货
西北建材专业设备配件供应站 68,395.00 三年以上 发票未到
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）本账户无预付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
（3）预付账款期末数较期初数增加240.02万元，增幅4.98%，主要是预付水泥粉磨及熟料储存进行系统的技术改造工程款。
（4）预付账款前五名欠款情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款单位合计及比例 4,871.72万元 96.29% 4,733.34万元 98.21%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、存货
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 跌价准备期末比期初增(+)减(-)变动情
金额 跌价准备 金额 跌价准备 况
原材料 11,567,519.26 1,199,729.76 8,159,782.02 1,201,864.24
包装物 113,350.66 299,177.96 1,297.86
低值易耗品 77,688.76 1,163.05 78,455.43
在产品 4,098,750.59 3,087,073.20
自制半成品
产成品 38,851.76
库存商品 7,813,988.56 7,813,988.56
委托加工物资
分期收款发出商品
合计 23,710,149.59 1,200,892.81 19,438,477.17 1,203,162.10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：（1）存货可变现净值确定依据：在正常的生产经营过程中，以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额确定。
(2）存货期末数较期初数增加427.17万元，增幅21.97%，主要是外购材料价格上涨及库存量增加所致。
（3）前五名供应商采购情况：采购金额1,951万元，占采购总额的67.82%。
6、长期股权投资
（1）长期投资及减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末金额 年初金额
账面余额 减值 账面价值 账面余额 减值准 账面价值
准备 备
成本法核算 72,015,409.08 72,015,409.08 72,015,409.08 72,015,409.08
权益法核算 366,820,859.79 366,820,859.79 167,289,619.90 167,289,619.90
合计 438,836,268.87 438,836,268.87 239,305,028.98 239,305,028.98
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）采用权益法核算的被投资单位
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 初始投资额 追加投 期初余额 本期增减额 累计增减额 期末余额
资额
新疆众和股份有 123,286,747.00 152,776,889.86 196,674,044.51 226,164,187.37 349,450,934.37
限公司
联合信源数字音 13,635,166.04 14,512,568.43 2,857,356.99 3,734,759.38 17,369,925.42
视频技术（北京
）有限公司
合计 136,921,913.04 167,289,458.29 199,531,401.50 229,898,946.75 366,820,859.79
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）成本法核算的长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 初始投资 年初金额 本期增加 本期减少 期末金额
金额 金额 减值准备 金额 金额 金额 减值准备
云南博闻信通科技 72,015,409.08 72,015,409.08
有限公司
合计 72,015,409.08 72,015,409.08
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：“成本法核算长期股权投资”中是指对云南博闻信通科技有限公司的投资，该公司在2007年9月份已公告清算，截至报告日尚在清理之中，该长期投资以成本法在账上反应。
7、固定资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
原值
房屋及建筑物 52,546,899.42 52,546,899.42
通用设备 6,596,555.93 14,360.00 6,539,295.93
专用设备 63,448,283.57 559,415.60 64,079,319.17
运输工具 2,903,089.10 770,683.00 3,673,772.10
其他设备 238,992.20 39,500.00 278,492.20
合计 125,733,820.22 1,383,958.60 127,117,778.82
累计折旧 0.00
房屋及建筑物 25,120,323.44 783,250.98 25,903,574.42
通用设备 5,128,458.00 154,076.63 5,282,534.63
专用设备 49,535,188.45 1,282,667.19 50,817,855.64
运输工具 1,847,355.84 131,514.41 1,978,870.25
其他设备 121,155.77 19,362.29 140,518.06
合计 81,752,481.50 2,370,871.50 84,123,353.00
净值
房屋及建筑物 27,426,575.98 -783,250.98 26,643,325.00
通用设备 1,468,097.93 -139,716.63 1,256,761.30
专用设备 13,913,095.12 -723,251.59 13,261,463.53
运输工具 1,055,733.26 639,168.59 1,694,901.85
其他设备 117,836.43 20,137.71 137,974.14
合计 43,981,338.72 -986,912.90 42,994,425.82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：期末公司对固定资产进行了逐项检查，检查的结果表明公司的固定资产皆不存在会计准则中所规定的减值情况，故本期期末公司未对固定资产计提减值准备。
8、工程物资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
专用设备 233,080.37 209,361.87
合计 233,080.37 209,361.87
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9、在建工程
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程项目名称 预算数 期初余额 本期增加 本期转入固定 其他减少 期末余额 资金 工程投
（万元 资产 来源 入占预
） 算的比
例(%)
1#、5#水泥磨串联 82.80 1,100,248.19 1,100,248.19 自筹 132.88
新建φ3.0×11M磨机粉 1,070 14,940.63 14,940.63 自筹 0.14
磨系统
新建新型钢板水泥库 450 1,171,522.58 1,171,522.58 自筹 26.03
散装水泥库组装螺运机 1,462.37 1,462.37 自筹
合计 2,288,173.77 2,288,173.77
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：（1）本期无借款费用资本化金额。
（2）期末公司对在建工程进行了检查，未发现公司在建工程存在会计准则中所规定的减值情况，故本期期末公司未对在建工程计提减值准备。
10、无形资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 剩余摊销
年限
用友财务软件 126,180.00 109,356.00 12,618.00 96,738.00 46个月
土地使用权 3,675,206.03 2,646,148.91 36,752.04 2,609,396.87 426个月
土地使用权 1,871,108.78 1,539,190.58 19,524.60 1,519,665.98 457个月
合计 27,743,676.80 4,294,695.49 68,894.64 4,225,800.85
减值准备
无形资产净额 4,294,695.49 68,894.64 4,225,800.85
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：期末公司对无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力情况进行了核查，核查的结果表明公司无形资产预计未来可收回金额高于其账面值，即不存在会计准则中所规定的减值情况，故本期期末公司未对无形资产计提减值准备。
11、长期待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数
办公室装修 180,103.96 41,194.32 108,259.36 138,909.64
矿区新修公路 1,169,914.03 59,487.18 79,316.24 1,110,426.85
矿产资源有偿使用费 207,285.42 48,635.07 141,349.65 158,650.35
修路用水泥 590,855.57 59,085.60 630,876.55 531,769.97
新修公路 158,509.77 10,011.12 51,724.12 148,498.65
合计 2,306,668.75 218,413.29 1,011,525.92 2,088,255.46
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：公司本部修路用水泥按10年摊销，是根据保山市地方税务局直属征收分局《关于云南富邦科技实业股份有限公司修建沙河路筹资税前扣除申请的批复》（保地税直字[2004]01号），同意公司自2003年度起至2012年10个纳税年度内，在企业所得税前平均摊销扣除公司修路所出资金150万元。
12、递延所得税资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 暂时性差异 产生的递延所得税资产
年初金额 期末金额 年初金额 期末金额
应收款项坏账准备 6,849,560.13 6,689,434.74 1,031,912.58 1,011,029.98
应付工资储备余额
存货跌价准备 1,203,162.10 1,200,892.81 180,474.32 180,133.92
长期待摊费用摊销
应付借款利息
合计 8,052,722.23 7,890,327.55 1,212,386.90 1,191,163.90
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
13、短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 借款期限 贷款单位 年利率 期末数 期初数
抵押 2007.5.28-2008.5.28 昆明商业银行五华支行 7.227% 15,000,000.00
合计 15,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注:公司将2#水泥生产线设备及辅助生产设备评估作价1,500万元(抵押物评估现值2,907.07万元)，抵押给富滇银行五华支行，借入短期借款1,500万元，该借款已于2008年5月28日归还。
14、应付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
1年以内 4,476,003.47 86.51% 3,222,290.12 82.19%
1-2年 293,877.63 5.68% 293,877.63 7.50%
2-3年 12,429.97 0.24% 12,429.97 0.32%
3年以上 391,730.92 7.57% 391,730.92 9.99%
合计 5,174,041.99 100% 3,920,328.64 100%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本账户无欠持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
15、预收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
1年以内 536,948.50 98.31% 1,566,836.71 99.09%
1-2年 533.40 0.10% 681.40 0.04%
2-3年 4,009.99 0.73% 8,926.50 0.57%
3年以上 4,696.87 0.86% 4,803.86 0.30%
合计 546,188.76 100% 1,581,248.47 100%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本账户无欠持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
16、应付职工薪酬
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初金额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 1,173,689.41 3,617,720.91 3,776,315.74 1,015,094.58
二、职工福利 372,265.40 363,567.17 8,698.23
三、社会保险费 798,403.77 738,605.87 59,797.90
其中：1、医疗保险费 203,168.66 179,741.42 23,427.24
2、基本养老保险 489,267.70 489,267.70 0.00
3、年金缴费 0.00
4、失业保险费 45,389.26 38,160.90 7,228.36
5、工伤保险费 35,782.49 18,297.17 17,485.32
6、生育保险费 24,795.66 13,138.68 11,656.98
四、住房公积金 109,037.00 109,037.00 0.00
五、工会经费和教育经费 451,111.45 91,462.99 61,018.72 481,555.72
六、非货币性福利 0.00
七、因解除劳动关系给予的补偿 0.00
八、其他 2,380.00 2,380.00 0.00
合计 1,624,800.86 4,991,270.07 5,050,924.50 1,565,146.43
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
17、应付股利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
应付股利 6,905,469.00 6,905,469.00
合计 6,905,469.00 6,905,469.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
18、应交税费
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税项 期末数 期初数
增值税 -1,234,727.09 -373,574.22
营业税 650.00 310.00
城市建设维护税 32.50 3,417.71
企业所得税 548,838.51 647,938.60
资源税 15,229.20 43,725.86
房产税 -0.02 6,703.33
印花税
土地使用税
个人所得税 16,715.01 51,923.03
代扣税 3,736.22 10,661.04
教育费附加 19.50 10,215.95
地方教育费附加 6.50 3,405.31
矿产资源补偿费 196,315.19
合计 -453,184.48 404,726.61
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
19、其他应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
1年以内 66,038,383.67 89.26% 66,054,882.85 89.10%
1-2年 7,105,438.69 9.60% 7,224,452.43 9.74%
2-3年 1,179.79 0.0016% 1,179.79 0.0016%
3年以上 842,619.07 1.14% 856,664.00 1.16%
合计 73,987,621.22 100% 74,137,179.07 100%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本账户无欠持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
20.长期借款(一年内到期)
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 借款期限 贷款单位 年利率 期末数 期初数
质押 2006.11.28-2008.11.28 华夏银行昆明红塔支行 7.47% 40,000,000.00 40,000,000.00
合计 40,000,000.00 40,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：公司将持有的新疆众和股份有限公司限售流通股股票(股票代码：600888)1,793万股，评
估作价6,669.96万元，质押给华夏银行昆明红塔支行，借入长期借款4,000万元。
21、专项应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
购置水泥发散专用汽车补助 200,000.00 200,000.00
散装水泥基金 47,466.70 47,466.70
合计 247,466.70 247,466.70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
22、股本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期初数 本次变动增减（+、-） 期末数
配股 送股 公积金 增发 其他 小计
转股
未上市流通股份合计
其中：国有法人股
社会法人股
流通股份合计
有限售条件流通股合计 86,086,800 86,086,800
其中：国有法人股 15,195,600 15,195,600
社会法人股 70,891,200 70,891,200
无限售条件流通股合计 150,001,200 150,001,200
合计 236,088,000 236,088,000
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
23、资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 5,477,798.70 183,608,876.87 189,086,675.57
其他
合计 5,477,798.70 183,608,876.87 189,086,675.57
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：资本公积本期增加183,608,876.87元，是公司参股的新疆众和股份有限公司和联合信源
数字音视频技术(北京)有限公司资本公积增加，公司按持股比例增加所致。
24、盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 24,481,623.35 63,141.53 24,418,481.82
合计 24,481,623.35 63,141.53 24,418,481.82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
25、未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
年初未分配利润 39,723,267.61
加：2008年1－6月净利润 10,824,285.61
权益法下被投资单位所有者权益变动的影响 -391,822.20
减：提取法定盈余公积
应付普通股股利
加：处置子公司未分配利润的影响
期末未分配利润 50,155,731.02
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
26、营业收入、营业成本
（1）营业收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上年同期发生额
主营业务收入 32,729,198.22 47,414,598.45
其他业务收入 90,087.87 147,405.44
合计 32,819,286.09 47,562,003,89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：前五名客户销售收入总额：1,419.52万元，占公司全部销售收入的43.25%。
（2）营业成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上年同期发生额
主营业务成本 34,018,878.04 35,863,615.96
其他业务成本 75,896.06 96,249.98
合计 34,094,774.10 35,959,865.94
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）营业收入和营业成本情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 营业务收入 营业成本
本期发生额 上年同期发生额 本期发生额 上年同期发生额
水泥制造及销售 32,719,198.22 38,754,085.64 34,018,878.04 28,156,803.31
商品贸易 8,650,512.81 7,706,812.65
其他 100,087.87 157,405.44 75,896.06 96,249.98
合计 32,819,286.09 47,562,003.89 34,094,774.10 35,959,865.94
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
27、营业税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上年同期发生额 计缴标准
营业税 1,350.00 1,340.00 当期营业收入×5%
城建税 14,755.49 41,034.00 应交流转税×7%
教育费附加 44,104.46 122,941.19 应交流转税×3%
地方教育费附加 13.50 13.40 应交流转税×1%
合计 60,223.45 165,328.59
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28、财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上年同期发生额
利息支出 2,026,912.50 3,221,360.00
减：利息收入 454,143.25 550,455.07
汇兑损失
减：汇兑收益
手续费支出 2,154.98 15,868.10
其他支出 420.00 50.00
合计 1,575,344.23 2,686,823.03
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29、资产减值损失
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上年同期发生额
一、坏账损失 -130,824.72 -455,229.57
二、存货跌价损失 -2,269.29 -2,113.47
三、长期股权投资减值损失
四、无形资产减值损失 2,174,375.00
合计 -133,094.01 1,717,031.96
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
30、投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资类别 本期发生额 上年同期发生额
持有期间的收益
联营或合营公司分配来的利润 19,160,068.78 9,163,418.11
交易性金融资产出售
可供出售金融资产出售
收到金融资产分配红利
年末调整的被投资公司股东权益净增减额
转让收益 4,901,712.16
处置子公司股权
债权投资收益
委托贷款收益
合计 19,160,068.78 14,065,130.27
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31、营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上年同期发生额
1、非流动资产处置利得合计
其中：处置非流动资产利得合计
处置无形资产利得合计
2、债务重组利得
3、非货币性交易利得
4、罚款收入
5、政府补助 465,466.28 1,277,302.23
6、盘盈利得
7、捐赠利得
8、其他 876.07 2,115.33
合计 466,342.35 1,279,417.56
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
32、营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上年同期发生额
1、非流动资产处置损失合计 36,617.49
其中：处置非流动资产损失合计
处置无形资产损失合计 36,617.49
2、债务重组损失
3、非货币性交易损失
4、公益性捐赠支出 240,000.00
5、非常损失
6、盘亏损失
7、其他 3,000.00 30,910.00
合计 243,000.00 67,527.49
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
33、所得税费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生数 上期发生数
当期所得税费用 1,900.80 511,026.29
递延所得税费用 21,223.00 -549,665.05
合计 23,123.80 -38,638.76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
34、其他与经营活动有关的现金流量
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
收到的其他与经营活动有关的现金 4,089,459.14
支付的其他与经营活动有关的现金 6,516,053.52
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）收到的其他与经营活动有关的现金中主要是收回代付水泥运费3,337,831.50元。
（2）支付的其他与经营活动有关的现金中主要是： 1）支付管理费用2,386,075.61元；
2）代付水泥运费3,337,831.50元。
35、将净利润调节为经营活动现金流量
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
补充资料 本期发生额 上期发生额
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 10,799,057.69 15,760,152.41
加：资产减值准备 -133,094.01 1,717,031.96
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 2,370,871.50 2,761,300.62
无形资产摊销 68,894.64 212,416.64
长期待摊费用摊销 218,413.29 -403,875.44
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） - 36,617.49
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - -
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - -
财务费用（收益以“－”号填列） 2,026,912.50 3,221,360.00
投资损失（收益以“－”号填列） -19,160,068.78 -14,065,130.27
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 21,223.00 -549,665.05
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） - -
存货的减少（增加以“－”号填列） -5,510,649.83 8,754,379.23
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 669,710.94 64,201,687.09
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -1,511,572.82 -44,944,651.67
其他 - -144,257.14
经营活动产生的现金流量净额 -10,140,301.88 36,557,365.87
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 43,002,092.22 175,021,609.48
减：现金的期初余额 73,428,146.75 122,223,900.85
加：现金等价物的期末余额 - -
减：现金等价物的期初余额 - -
现金及现金等价物净增加额 -30,426,054.53 52,797,708.63
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
36、资产减值准备明细
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初账面余额 本期计提额 本期减少额 期末账面余额
转回 转销 合计
一、坏账准备 6,992,276.24 271,954.45 402,779.17 402,779.17 6,861,451.52
二、存货跌价准备 1,203,162.10 2,224.27 4,493.56 4,493.56 1,200,892.81
三、可供出售金融资
产减值准备
四、持有至到期投资
减值准备
五、长期股权投资减
值准备
六、投资性房地产减
值准备
七、固定资产减值准
备
八、工程物资减值准
备
九、在建工程减值准
备
十、生产性生物资产
减值准备
其中：成熟生产性生
物资产减值准备
十一、油气资产减值
准备
十二、无形资产减值
准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 8,195,438.34 274,178.72 407,272.73 407,272.73 8,062,344.33
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
37、现金和现金等价物
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
一、现金 43,002,092.22 175,021,609.48
其中：库存现金 413,249.48 222,980.78
可随时用于支付的银行存款 42,558,842.74 174,768,628.70
可随时用于支付的其他货币资金 30,000.00 30,000.00
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 43,002,092.22 175,021,609.48
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和
现金等价物
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
八、母公司财务报表有关项目附注
1、应收账款
（1）应收账款构成
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
金额 占总额 坏账准 坏账准备 金额 占总额比例 坏账准 坏账准备
比例 备计提 备计提
比例 比例
单项金额重大 5,574,740.53 21.76% 5.23% 291,834.04 5,128,272.97 21.70% 5.87% 300,910.05
单项金额不重 4,394,847.96 17.15% 86.57% 3,804,811.41 4,424,847.96 18.72% 86.60% 3,832,084.41
大但按信用风
险特征组合后
该组合的风险
较大
其他不重大 15,650,990.71 61.09% 7.39% 1,155,830.95 14,084,558.39 59.58% 83.32% 1,173,577.43
合计 25,620,579.20 100% 5,252,476.40 23,637,679.32 100% 5,306,571.89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）单项金额重大的应收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
欠款人名称 欠款金额 计提比例 理由
苏家河口电站中水三局 3,793,367.50 5% 1年以内
云南省保山建材实业集团公司 1,781,373.03 5.74% 2年以内
苏家河口电站中水三局 3,793,367.50 5% 1年以内
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
1年以内（含1年） 17,272,785.71 67.42 800,740.78 13,815,031.99 58.44 671,927.42
1-2年（含2年） 2,234,699.45 8.72 223,469.95 3,496,158.74 14.79 349,615.87
2-3年（含3年） 613,463.85 2.39 92,019.58 783,653.40 3.32 117,548.02
3-4年（含4年） 1,104,782.23 4.31 331,434.68 1,117,987.23 4.73 335,396.17
4-5年（含5年） 2,950,182.76 11.51 2,360,146.21 2,963,817.76 12.54 2,371,054.21
5年以上 1,444,665.20 5.64 1,444,665.20 1,461,030.20 6.18 1,461,030.20
合计 25,620,579.20 100.00 5,252,476.40 23,637,679.32 100 5,306,571.89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：（1）本年度坏账准备计提比例较大的应收账款，皆是欠款时间长，并经多次催收仍未收回的款项即收回可能性较小，根据董事会所通过的坏账准备计提政策，公司对此应收账款部份按较大的比例计提坏账准备。
（2）坏账准备计提低于5%且欠款金额较大的单位及原因：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
欠款单位 欠款金额 账龄 坏账计提比例 原因
云南保龙高速公路建设指挥部 600,275.00 一年以内 5‰ 根据董事会所通过的坏账准备计提政策，
中国水利水电第八工程局腊赛项目部 797,470.00 一年以内 5‰ 公司对财务及现金流量状况好、信誉高的
大宗老客户一年内的欠款按5‰计提坏账准
备。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款情况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东名称 所欠金额 欠款时间 占总额比例 欠款原因
云南省保山建材实业集团公司 1,519,432.85 一年以内 5.93% 水泥款
云南省保山建材实业集团公司 261,940.18 一至二年 1.02% 水泥款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）应收账款前五名欠款情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款单位合计及比例 862.13万元 33.65% 774.70万元 32.77%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、其他应收款
（1）其他应收款构成
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
金额 占总 坏账 坏账准 金额 占总 坏账 坏账准备
额比 准备 备 额比 准备
例% 计提 例% 计提
比例% 比例%
单项金额 2,415,03 61.2 46.15 1,114,5 2,415,032 50.90 46.15 1,114,526.00
重大 2.50 4 26.00 .50
单项金额 379,691. 9.63 100 379,691 414,854.4 8.74 100 414,854.45
不重大但 45 .45 5
按信用风
险特征组
合后该组
合的风险
较大
其他不重 1,148,62 29.1 7.10 81,601. 1,914,557 40.36 6.82 130,637.50
大 5.96 3 99 .55
合计 3,943,34 100 1,575,8 4,744,444 100 1,660,017.95
9.91 19.44 .50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）单项金额重大的其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
欠款人名称 欠款金额 计提比例 理由
保山重点公路建设投资公司 1,260,032.50 80.00% 4-5年
保龙高速公路建设指挥部 1,155,000.00 9.22% 2年内
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
1年以内（含1年） 864,769.42 21.93 35,019.70 1,577,031.01 33.24 71,148.74
1-2年（含2年） 993,978.69 25.21 97,519.03 968,529.29 20.41 126,667.89
2-3年（含3年） 305,684.26 7.75 41,132.76 354,339.66 7.47 890.37
3-4年（含4年） 41,139.78 1.04 3,037.64 41,139.78 0.87 3,037.64
4-5年（含5年） 1,358,086.31 34.44 1,019,418.86 1,388,550.31 29.27 1,043,418.86
5年以上 379,691.45 9.63 379,691.45 414,854.45 8.74 414,854.45
合计 3,943,349.91 100 1,575,819.44 4,744,444.50 100 1,660,017.95
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：（1）本年度坏账准备计提比例较大的其他应收款，皆是欠款时间长，收回可能性较小的款项，根据董事会所通过的坏账准备计提政策，公司对其计提了较大的坏账准备。
（2）坏账准备计提低于5%且金额较大的单位及原因：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
欠款单位 欠款金额 账龄 计提比例 原因
保龙公路指挥部路面第一合同段 120,000.00 一年以内 5‰ 质保金
云南科灵清洁生产服务有限公司 30,000.00 一年以内 5‰ 清洁生产审核费
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）本账户无持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（4）其他应收款前五名欠款情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款单位合计及比例 300.86万元 76.29% 358.13万元 75.48%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、预付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例% 金额 比例%
1年以内 49,657,940.55 98.15 47,257,841.05 98.06
1-2年 18,740.00 0.04 18,740.00 0.04
2-3年 17,918.20 0.04 17,860.00 0.04
3年以上 897,759.73 1.77 897,759.73 1.86
合计 50,592,358.48 100.00 48,192,200.78 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1)账龄超过1年且金额较大的预付账款列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
欠款单位 欠款金额 账龄 未收回原因
西安西核精达仪器有限公司 373,457.73 三年以上 对该公司所提供的设备质量有异议
，未予验收
河南省驻马店三山实业有限公司 212,828.20 三年以上 发票未到
山东省淄博市淄川玉林特种炉料厂 165,900.00 三年以上 发票未到
昆明飚宇工业炉有限公司 78,580.54 三年以上 未供货
西北建材专业设备配件供应站 68,395.00 三年以上 发票未到
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）本账户无预付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
（3）预付账款期末数较期初240.02万元，增幅4.98%,主要是预付水泥粉磨及熟料储存进
行系统的技术改造工程款。
（4）预付账款前五名情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额（万元） 比例（%） 金额（万元） 比例（%）
前五名欠款单位合计及比例 4,871.72 96.29 4,733.34 98.22
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股票投资
对子公司投资 115,941,287.92 115,941,449.53
对合营公司投资
对联营公司投资 167,289,619.90 203,237,530.35 3,706,128.85 366,820,859.79
其他股权投资
合计 283,230,907.82 203,237,530.35 3,706,128.85 482,762,309.32
减:长期股权投资减值准备
长期股权投资净值合计 283,230,907.82 203,237,530.35 3,706,128.85 482,762,309.32
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：（1）采用权益法核算的被投资单位
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名 初始投资额 追加投资额 期初余额 本期增减额 累计增减额 期末余额
称
新疆众和股份 123,286,747.00 152,776,889.86 196,674,044.51 226,164,187.37 349,450,934.37
有限公司
联合信源数字 13,635,166.04 14,512,730.04 2,857,356.99 3,734,759.38 17,369,925.42
音频技术有限
公司
合计 136,921,913.04 167,289,619.90 199,531,401.50 229,898,946.75 366,820,859.79
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）采用成本法核算的被投资单位
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 投资起止期 占被投资单位注册资本比例（%） 投资金额
昆明博闻科技开发有限公司 2003-2013 100.00 33,110,878.84
大理大保物资仓储中转有限公司 1999-2049 55.00 1,815,000.00
云南博闻信通科技发展有限公司 1998-2018 100.00 72,015,409.08
勐海博益茶业发展有限公司 2005-2008 90.00 9,000,000.00
合计 115,941,287.92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、营业收入、营业成本
（1）营业收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上年同期发生额
主营业务收入 32,719,198.22 47,404,598.45
其他业务收入 73,087.87 130,605.44
合计 32,792,286.09 47,535,203.89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：前五名客户销售的收入总额1,419,52万元，占公司全部销售收入的43.29%。
（2）营业成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上年同期发生额
主营业务成本 34,018,878.04 35,863,615.96
其他业务成本 69,814.16 90,168.08
合计 34,088,692.20 35,953,784.04
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6、投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资类别 本期发生额 上年同期发生额
持有期间的收益
联营或合营公司分配来的利润 19,160,230.39 12,764,169.18
交易性金融资产出售
可供出售金融资产出售
收到金融资产分配红利
年末调整的被投资公司股东权益净增减额
转让收益 -491,991.36
处置子公司股权
债权投资收益
委托贷款收益
合计 19,160,230.39 12,272,177.82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
九、关联方关系及其交易
1、关联方关系
（1）存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 注册地址 主营业务 与本公司关 经济性质或 法定代表人
系 类型
昆明博闻科技开发有限公司 云南昆明 教育交流、商贸 子公司 有限责任 刘志波
云南大理大保物资仓储中转有限公司 云南大理 仓储、中转 子公司 有限责任 施阳
勐海博益茶业发展有限公司 云南勐海 茶叶系列产品贸易 子公司 有限责任 吴军
等
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
昆明博闻科技开发有限公司 33,000,000.00 33,000,000.00
云南大理大保物资仓储中转有限公司 3,300,000.00 3,300,000.00
勐海博益茶业发展有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称项目 昆明博闻科技开发有限公司 云南大理大保物资仓储 勐海博益茶业发展有限公司
中转有限公司
期初 直接投资额 33,000,000.00 1,815,000.00 9,000,000.00
数 直接拥有股份比例 100% 55% 90.00%
间接拥有股份比例
合计拥有股份比例 100% 55% 90.00%
本期 直接投资额
增加 直接拥有股份比例
间接拥有股份比例
合计拥有股份比例
本期 直接投资额
减少 直接拥有股份比例
间接拥有股份比例
合计拥有股份比例
期末 直接投资额 33,000,000.00 1,815,000.00 9,000,000.00
数 直接拥有股份比例 100% 55% 90.00%
间接拥有股份比例
合计拥有股份比例 100% 55% 90.00%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）不存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 与公司的关系
云南省保山建材实业集团公司 公司第四大股东（持有公司6.50%股份）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、关联交易
涉及关联交易的价格由公司根据市场情况定价，无任何高于或低于正常的情况。
（2）水泥销售
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 2008年1-6月 2007年1-6月
金额 占销售额比例(%) 金额 占销售额比例(%)
云南省保山建材实业集团公司 1,004,689.23 2.12
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）关联方应收、应付款项
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额 占全部应收、应付款项余额的比
重(%)
2008年 2007年 2008年 2007年
应收账款云南省保山建材实业集团公司 1,781,373.03 4,321,159.83 6.95 22.31
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
十、或有事项
公司报告期内无需说明的或有事项。
十一、承诺事项
公司报告期内无需说明的承诺事项。
十二、资产负债表日后事项
公司报告期内无需说明的资产负债表日后事项
十三、其他重要事项
公司2007年9月公告清算子公司云南博闻信通科技发展有限公司，截至报告日，尚在清算之中。
十四、补充资料
净资产收益率及每股收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益（元/股）
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 2.166 2.688 0.046 0.046
扣除非经常性损益后归属于公司普通股 2.121 2.623 0.045 0.045
股东的净利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：基本每股收益和稀释每股收益的计算过程参见《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号――净资产收益率和每股收益的计算及披露（2007年修订）》；
注2：列报期间不具有稀释性但以后期间很可能具有稀释性的潜在普通股。
注3：在资产负债表日至财务报告批准报出日之间，企业无发行在外普通股或潜在普通股股数发生重大变化的情况，如股份发行、股份回购、潜在普通股发行、潜在普通股转换或行权等。
八、备查文件目录
1.1、载有法定代表人签名的半年度报告文本；
2.2、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
3.3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿。
董事长：刘志波
云南博闻科技实业股份有限公司
2008年8月14日