云南富邦科技实业股份有限公司2001年年度报告 第一节重要提示 本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 董事张高波、张明生、王勇峰因公务原因分别委托到会董事吴远之、施阳、张亚东代理出席。 云南富邦科技实业股份有限公司董事会 第二节公司简介 一、公司的法定中、英文名称及缩写 公司中文名称：云南富邦科技实业股份有限公司 公司英文名称：Yunnan Fortune Science&Technology Industry Co., Ltd. 英文名称缩写：YFSTIC 二、公司法定代表人 公司法定代表人：吴远之先生 三、公司信息披露人员及其联系方式 董事会秘书：张春东证券事务代表：赵建军 联系地址：云南省保山市人民路 电话：010-62187958、0875-2218496 传真：010-62186807、0875-2218498 电子信箱：yf883@163.com 四、公司地址及邮政编码 公司注册地址：云南省保山市汉庄镇黑石头（邮政编码：678000） 董事会办公室地址：云南省保山市人民路（邮政编码：678000） 五、公司信息披露媒体 公司选定的信息披露报纸：上海证券报 登载公司年度报告的网站：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 六、公司股票上市交易所 上市交易所：上海证券交易所 股票简称：富邦科技 股票代码：600883 七、其他有关资料 公司变更注册登记日期：2000 年4 月18 日 公司变更注册登记地点：云南省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：5300001001938 税务登记号码：国税滇字53001218920600、云地税字A53001522300001 公司聘请的会计师事务所名称：中磊会计师事务所有限责任公司 会计师事务所办公地址：北京市西城区西单商业区中水大厦815 室 第三节会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度会计数据 单位：人民币元 项目 金额 1、利润总额 11,081,345.07 2、净利润 9,773,885.26 3、扣除非经常性损益后的净利润 9,535,387.44 4、主营业务利润 24,505,436.14 5、其他业务利润 -251,509.82 6、营业利润 11,276,747.17 7、投资收益 12,908.26 8、补贴收入 -- 9、营业外收支净额 -208,310.36 10、经营活动产生的现金流量净额 31,237,928.04 11、现金及现金等价物净增加额 142,698,168.37 说明：第3 项指标系按照《公开发行证券公司信息披露规范问答第1 号——非经常性益》的要求确定和计算，2001 年度扣除的非经常性损益为238,497.82 元，所得税影响数为160,007.69 元，其中： 1、合并价差贷差6,587.80 元（深圳公司的长期股权投资差额所摊销8,158.26元，因公司拥有其95%的股权，故影响本公司利润7,750.35 元，影响净利润6,587.80元，影响所得税1,162.55）； 2、营业外收入影响净利润28,227.40 元（营业外收入42,106.29 元，其中罚没收入41,027.29 元，影响净利润27,488.28 元；其他收入1,079.00 元，影响净利润739.12 元；影响所得税数为14,618.01 元） 3、营业外支出影响净利润169,731.17 元（营业外支出250,416.65 元，其中：罚没支出74,594.00 元，捐赠支出41,530.40 元，固定资产减值准备123,892.25 元，其他支出10,400.00 元；影响净利润169,731.17 元，影响所得税数39,693.10 元） 4、资金占用费影响净利润373,413.79 元（资金占用费收入557,334.02 元，影响净利润373,413.79 元，影响所得税数183,920.23 元） 二、公司近三年主要会计数据和财务指标 项目 2001 年 2000 年 (1)主营业务收入(元) 71,184,128.72 61,699,139.10 (2)净利润(元) 9,773,885.26 10,365,164.06 (3)总资产(元) 321,813,811.31 201,171,817.92 (4)股东权益(不含少数股东权益)(元) 253,962,964.60 137,592,027.48 (5)每股收益(元) 0.089 0.102 (6)每股净资产(元) 2.307 1.349 (7)调整后的每股净资产(元) 2.298 1.336 (8) 每股经营活动产生的现金流量净额（元） 0.284 0.036 (9)净资产收益率(%) 3.85 7.53 (10)加权平均净资产收益率(%) 6.45 7.47 项目 1999 年 (1)主营业务收入(元) 72,821,546.12 (2)净利润(元) 20,444,474.81 (3)总资产(元) 185,202,988.56 (4)股东权益(不含少数股东权益)(元) 133,995,221.33 (5)每股收益(元) 0.3007 (6)每股净资产(元) 1.97 (7)调整后的每股净资产(元) 1.954 (8) 每股经营活动产生的现金流量净额（元） 0.392 (9)净资产收益率(%) 15.26 (10)加权平均净资产收益率(%) 16.52 按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第９号）》规定计算的利润指标如下： 净资产收益率(%) 每股收益(元) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 9.65 9.72 0.223 0.239 营业利润 4.44 7.44 0.102 0.110 净利润 3.85 6.45 0.089 0.095 扣除非经常性损益后的净利润 3.69 6.18 0.085 0.091 注1：以上数据和指标均以合并会计报表数填列或计算； 注2：“应收款项”包括应收账款、其他应收款、预付账款、应收股利、应收利息、应收补贴款。 三、股东权益变动情况及原因： 单位：元 项目 股本 资本公积 盈余公积 期初数 102,000,000.00 11,131,410.66 21,522,798.23 本期增加 8,100,000.00 101,800,051.86 3,132,356.65 本期减少 -- -- -- 期末数 110,100,000.00 112,931,462.52 24,655,154.88 变动原因报 告期实施了配股 报告期实施了配 子公司减免税调整 方案 股方案，股票溢 期初数及报告期按 价收入转入 规定比例计提 项目 其中：法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 6,073,879.10 2,937,818.59 137,592,027.48 本期增加 895,494.08 9,773,885.26 122,806,293.77 本期减少 -- 6,435,356.65 6,435,356.65 期末数 6,969,373.18 6,276,347.20 253,962,964.60 变动原因报 报告期按规定比例 报告期实现净利 计提 润增加；实施利 润分配减少 第四节股本变动及股东情况 一、股本变动情况： （一）股份变动情况表 数量单位：万股 本次变动增减（+、-） 本次变动前 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 1500 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 6000 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 7500 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 2700 810 810 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 2700 4、其他 已上市流通股份合计 三、股份总数 10200 810 810 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 1500 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 6000 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 7500 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 3510 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 3510 4、其他 已上市流通股份合计 三、股份总数 11010 注1：本公司于2001 年5 月9 日召开的2000 年年度股东大会批准了《关于2001年度增资配股方案的决议》，本配股方案经中国证券监督管理委员会证监发行字（2001）87 号文核准，公司以2001 年10 月26 日为配股股权登记日，于2001 年10月29 日至2001 年11 月9 日实施了配股方案，配股完成后公司股份总数及股本结构发生相应变化。 注2：本公司无基金配售股份、柜台交易公司内部职工股份、战略投资者配售股份和一般法人配售股份。 二、股票发行与上市情况 1、股票发行情况 1988 年5 月经云南省保山地区行署办复（1988）6 号文批准，由保山地区水泥厂（后更名为云南省保山建材实业集团公司）发起筹建“永昌水泥股份有限公司”。1988 年7 月经中国人民银行云南省分行（1988）云银复字第91 号文件批准，向社会公众发行个人股股票1250 万元，每股面值1000 元；1990 年1 月经中国人民银行保山地区分行（90）保地银字第3 号文批准，再次向社会公众发行个人股股票550 万元，每股面值1000 元。1990 年5 月经保山地区行署经济委员会保署经企字（1990）13 号文批准，由发起人保山地区水泥厂以其1989 年12 月31 日的全部账面资产1960万元折为1960 万元公司国有法人股股票，每股面值1000 元；同时，经云南省保山地区行署保署复（1990）10 号文批准，正式成立“云南省保山地区永昌水泥股份有限公司”（以下简称公司）。1992 年3 月，公司向保山地区水泥厂再次发行国有法人股507 万元。1992 年11 月，根据《股份有限公司规范意见》的要求，经云南省经济体制改革委员会云体改（1992）53 号文批准，公司股份由原来的每股面值1000 元拆细为每股面值1 元，同时将公司名称变更为：“云南省保山水泥股份有限公司”。1993 年4 月，公司向社会募集法人股1000 万股；同年11 月公司又向保山地区水泥厂扩增国有法人股1533 万元。1993 年11 月经保山行署财政局保署财国资字（1993）26 号文和1994 年3 月经云南省国有资产管理局（1994）云国资字第8 号文对公司4000万元国有法人股予以确认。截止1993 年12 月31 日，公司股份总数为6800 万股，其中国有法人股4000 万股，社会法人股1000 万股，社会公众股1800 万股。 1993 年末至1999 年末，公司股份总数未发生增减变动，仍为6800 万股。1997年11 月26 日云南省保山建材实业集团公司经批准将其所持本公司国有法人股的一部分，共计3000 万股，分别转让给北京中鼎创业科技发展股份有限公司880 万股，洋浦鑫叶科技开发有限公司800 万股，洋浦新九洲实业有限公司800 万股，海南展视贸易有限公司520 万股。至此，公司股本结构也相应变更为国有法人股1000 万股，社会法人股4000 万股，社会公众股1800 万股。 2000 年度，公司以1999 年末股份总数6800 万股为基数，按每10 股送红股5股的比例实施了分配方案，股份总数由6800 万股增加为10200 万股，股权结构变更为：国有法人股1500 万股，社会法人股6000 万股，社会公众股2700 万股。 2001 年，经中国证监会证监发行字（2001）87 号文核准，公司实施了以2000年末股份总数10200 为基数，按10:3 的比例进行配股的增资配股方案（详见第七节第二部分11 项），此次配股共向社会公众股股东配售了人民币普通股810 万股（根据股东大会批准的配股方案，国有法人股东及社会法人股东放弃其全部可配股份）。至此，公司股份总数增加至11010 万股，其中国有法人股1500 万股，社会法人股6000万股，社会公众股3510 万股。 此外本公司没有因转增股本、送股、增发新股、吸收合并、可转换公司债券转股、减资、内部职工股或公司职工股上市或其他原因而引起公司股份总数及股本结构变动的情况。 2、股票上市情况 公司发行的社会公众股股票1800 万股，经中国证监会证监发审字（1995）72号文复审通过，并经上海证券交易所上证上（95）第023 号文审核批准，于1995 年12 月8 日在上海证券交易所挂牌交易，股票简称“云南保山”，股票代码“600883”。 2000 年度公司以1999 年末总股本6800 万股为基数，按10:5 的比例实施了送股方案后，上市流通股份增加为2700 万股。 报告期内，公司以2000 年末股份总数10200 万股为基数，按10：3 的比例实施了配股方案（其中国有法人股东和社会公众股东放弃其全部可配股份），此次配股可流通股份810 万股，经本公司向上海证券交易所申请，已于2001 年11 月30 日上市交易（详见2001 年11 月28 日《上海证券交报》），至期末公司已上市流通股份数为3510 万股。 三、股东情况介绍 （一）截止2001 年末，本公司股东总数为22476 户。其中：发起人国有法人股股东1 户，社会法人股股东42 户，社会公众股股东22433 户。 （二）公司前十名股东持股情况 （股份单位：万股） 股东名称 期初持股 期内变动 期末持股 期末比例 ①富邦投资有限责任公司 3,000 -- 3,000 27.25% ②深圳市得融投资发展有限公司 2,250 -- 2,250 20.44% ③云南省保山建材实业集团公司 1,500 -- 1,500 13.62% ④广东证券 ---- -- 379.20 3.44 ⑤光大证券 ---- -- 215.9239 1.96 ⑥云南省腾冲县保腾商号 150 -- 150 1.36% ⑦云南省设计院 150 -- 150 1.36% ⑧云南建材机械厂 45 -- 45 0.41% ⑨保山市永昌村镇建设开发有限公司 33.3 -- 33.3 0.30% ⑩保山市下村建筑公司 30 -- 30 0.27% 说明： （1）云南省保山建材实业集团公司所持股份为国有法人股。 （2）公司前十名股东中，广东证券、光大证券所持股份为公司2001 年配股时采用余额包销办法配售部分，现已上市流通。其余股东所持股份均为未上市流通股份，其报告期内所持股份无增减变动。 （3）云南省腾冲县保腾商号为云南省保山建材实业集团公司的子公司。 （4）公司原第一大股东富邦投资有限责任公司将其持有的本公司股权3000 万股分别转让给北京北大资源科技有限公司1600 万股、云南圣地投资有限公司1400万股，因国家关于法人股协议转让办法尚未出台，故上述转让暂未办理过户手续，在办理过户之前，上述股份分别质押给以上两公司，质押期限至办理完股权过户手续后止。 （5）公司前十名股东中没有战略投资者或属一般法人配售新股的情况。 （三）实际控股股东情况 鉴于公司原第一大股东富邦投资有限责任公司将其持有的本公司股权3000 万股分别转让给北京北大资源科技有限公司1600 万股、云南圣地投资有限公司1400 万股，因国家关于法人股协议转让办法尚未出台，故上述转让暂未办理过户手续，在办理过户之前，上述股份分别质押给以上两公司，质押期限至办理完股权过户手续后止。该次股权转让完成后，公司原第二大股东深圳市得融投资发展有限公司将成为公司第一大股东。 深圳市得融投资发展有限公司法定代表人是王绥义，成立于1997 年8 月29，注册资本为人民币2000 万元，经营范围为投资兴办实业；国内商业、物资供销业等。 深圳市得融投资发展有限公司的实际控制人是自然人，即其法定代表人王绥义。 （四）其他持股10%（含10%）以上的法人股东简介 1、富邦投资有限责任公司 法定代表人：陈勇 成立日期：1999 年3 月29 日 注册资本：20000 万元 经营范围：对房地产、高新技术、文化、商业、农业项目投资；投资策划咨询；技术开发、技术转让、技术服务；人才培训；企业管理咨询；营销策划；信息咨询；销售金属材料、建筑材料、装饰材料、机械电器设备、电子计算机及外部设备、五金交电化工、百货、针纺织品、包装食品、医疗器材、通讯设备（无线电发射设备除外）；设备租赁（汽车除外）。 2、云南省保山建材实业集团公司 法定代表人：许策 成立日期：1985 年 企业性质：国有企业 注册资本：7000 万元 经营范围：普通硅酸盐水泥、水泥熟料制造，炉渣小型空心砌块、石灰、水泥预制构件等。 第五节董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员的情况 （一）基本情况 姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 年初/年末持股（股） 吴远之 男 36 董事长兼总经理 2000/03/17-2003/03/17 0/0 杨朝湘 男 58 副董事长 2000/03/17-2003/03/17 30000/39000 杨惠珍 女 38 董事兼副总经 2000/03/17-2003/03/17 0/0 理、财务总监 章炳 男 59 董事 2000/03/17-2003/03/17 1500/1500 施阳 男 33 董事 2000/03/17-2003/03/17 0/0 张高波 男 36 董事 2000/03/17-2003/03/17 0/0 张亚东 女 46 董事 2001/05/09-2003/03/17 0/0 张明生 男 56 董事 2000/03/17-2003/03/17 0/0 王勇峰 男 35 董事 2000/03/17-2003/03/17 0/0 吴军 男 33 监事会召集人 2001/05/09-2003/03/17 0/0 赵艳虹 女 30 监事 2000/03/17-2003/03/17 0/0 梅润忠 男 50 监事 2000/03/17-2003/03/17 7500/7500 连宝祥 男 57 副总经理 2000/03/17-2003/03/17 4500/4500 钟晓宾 男 38 副总经理 2000/11/18-2003/03/17 0/0 张春东 女 30 董事会秘书 2001/03/29-2003/03/17 0/0 说明： 1、公司副董事长杨朝湘先生年末所持股份较年初增加9000 股，系因报告期内认购了公司配股股份增加所至。 2、公司董事张明生先生为公司股东富邦投资有限责任公司财务顾问；董事王勇峰先生为富邦投资有限责任公司物业部负责人。公司其余董事或监事无在公司股东单位任职的情况。 （二）年度报酬情况 本公司董事、监事、高级管理人员2001 年度在公司领取年度报酬（包括基本工资、各项奖金、福利、补贴及其他津贴）的情况如下： 姓名 职务 年度报酬（万元） 备注 吴远之 董事长兼总经理 4.60 杨朝湘 副董事长 5.02 杨惠珍 董事兼副总经理、财务总监 4.03 章炳 董事 3.11 施阳 董事 1.82 张高波 董事 0.00 未在公司领取报酬 张亚东 董事 0.00 未在公司领取报酬 张明生 董事 0.00 未在公司领取报酬 王勇峰 董事 0.00 未在公司领取报酬 吴军 监事会召集人 1.52 赵艳虹 监事 2.32 梅润忠 监事 2.88 连宝祥 副总经理 3.28 钟晓宾 副总经理 4.03 张春东 董事会秘书 3.80 说明： 1、金额最高的前三名董事的报酬总额为：13.65 万元；金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为：12.66 万元。 2、公司上述人员在各年度报酬数额区间的情况： 2 万元(不含2 万元)以下为2 人；2-4 万元(含2 万元)为5 人；4-6 万元(含2 万元)为4 人。 3、未在公司领取报酬、津贴的董事、监事在股东单位或其他关联企业领取报酬的情况说明：公司董事张明生、王勇峰二位在第一大股东富邦投资有限责任公司领取报酬；张高波和张亚东二人未在公司股东单位或其他关联企业内领取报酬。 （三）报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 1、报告期内，监事胡效民先生由于工作调动并向监事会提交了辞职申请，为了公司董事会决策管理及日常工作的需要，同时为使监事会人员结构更加合理，便于监事会日常工作的正常开展和有效进行，更好的发挥其监督职能，根据公司第二大股东深圳市得融投资发展有限公司的推荐，董事吴军先生改任监事，并由张亚东女士出任公司董事。公司2000 年度股东大会审议批准了上述提案。 2、原董事会秘书施阳先生因公司管理工作需要，向董事会书面提出辞去其所担任的董事会秘书职务，公司四届五次董事会议批准了其辞职申请，并重新聘任张春东女士为公司董事会秘书。 二、公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工总数为565 人。其中生产人员406 人、销售人员10 人、技术人员101 人、财务人员19 人、行政人员25 人；以上人员中大专及以上学历的有52 人、高中及中专（含职高、中技）以上的有224 人、初中及以下的有289人。公司需要承担费用的离退休职工人数有4 人。 第六节公司治理结构 一、公司治理实际状况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和有关法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构，规范运作。目前公司已制定了《公司章程》、《股东大会条例》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》和《总经理工作细则》等。这些规则基本符合现行有关法律法规的规定，同时公司还将按照中国证监会和国家经贸委发布的《上市公司治理准则》规范性文件及其他行政法规的要求，对上述有关规则作进一步完善。 公司治理实际状况主要内容说明如下： 1、关于股东与股东大会。公司确保所有股东，特别是中小股东享有平等的地位和能够充分行使其权利；公司股东大会的召集、召开和表决程序严格按照《章程》及《股东大会条例》的规定依法运作；公司自成立以来股东大会所作的决议没有违反法律、法规规定的情况。公司关联交易目前仅涉及向国有法人股东（发起人）云南省保山建材实业集团公司销售水泥，此等交易均签订书面协议并遵循平等、自愿、等价、有偿的原则，协议内容明确、具体，关联交易的价格不偏离市场独立第三方的价格标准。公司没有为股东及其关联方提供担保。 2、关于控股股东与上市公司。公司实际控制股东为深圳市得融投资发展有限公司，该公司严格依法行使出资人的权利，并无损害本公司和其他股东合法权益和利用其特殊地位谋取额外利益的情况，也没有直接或间接干预公司的决策及依法开展生产经营活动的情况。该股东单位与本公司人员、资产、财务分开，机构、业务独立，公司的董事会、监事会及其他内部机构独立运作。 3、关于董事与董事会。公司严格按照《公司章程》规定程序选聘董事，在股东大会召开前披露董事候选人的详细资料，以保证股东在投票时对候选人有足够的了解。公司全体董事严格遵守有关法律、法规及《公司章程》的规定，以及其公开做出的承诺。公司董事会的人数及人员构成符合有关法律、法规的要求，董事会能够认真履行其职责。公司仅在《章程》中规定了董事会议事规则，而且建立了《董事会议事规则》，以确保董事会高效运作和科学决策。 近几年来，公司董事虽然能够自觉学习有关法律、法规知识，但参加外部培训较少，今后公司将加强此方面的工作，以使全体董事能够熟悉有关法律法规，促进公司规范运作水平的提高。目前公司在董事选举中尚未实行累积投票制，也未建立独立董事制度和设立战略、审计、提名、薪酬与考核等专门委员会，公司正对有关规则进行修改和完善，同时积极物色独立董事人选，并拟于公司2001 年度股东大会审议批准有关议案和选举产生独立董事，此外拟于选举下届董事会时推行累积投票制度。 4、关于监事和监事会。公司在《章程》中规定了监事会议事规则，并建立了相应的《监事会议事规则》，监事会严格按照规定的程序运作；公司监事会的人数及构成符合法律法规的规定，其人员和结构能够确保其独立有效地行使对董事、经理和其他高级管理人员及公司财务的监督和检查。 5、关于绩效评价与激励约束机制。公司目前尚未建立关于董事、监事、经理人员的绩效评价与激励约束机制。为了完善公司治理，公司将着手建立公正透明的董事、监事、经理人员绩效评价标准和程序、经理人员的激励与约束机制，并拟于2002年内实施；在经理人员的聘任方面，尽可能采取公开、透明的方式进行，严格履行法定的程序，并向社会公告。 6、关于利益相关者。本公司能够充分尊重银行及其他债权人、职工、消费者、供应商、社区等利益相关者的合法权利，并为维护其权益提供必要的条件，同时与各利益相关者积极合作，共同推动公司持续、健康地发展。 7、关于信息披露与透明度。公司指定董事会秘书负责信息披露事项，包括建立信息披露制度、接待来访、回答咨询和联系股东等。公司自成立以来，一直严格按照法律法规和《公司章程》的规定，真实、准确、完整、及时地披露相关信息，并保证所有股东有平等的机会获得信息。公司严格按照有关规定，及时披露大股东或实际控制人的详细资料、其增持、减持或质押公司股份等情况，以及其他可能引起股份变动的重要事项。 二、公司独立董事履行职责情况 本公司目前暂无独立董事。为进一步规范公司运作，公司董事会根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定，积极起草和修订了相关规则，物色独立董事人选，按规定建立独立董事制度。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况 1、业务方面。本公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业务及自主经营能力。 2、人员方面。本公司建立了独立的劳动、人事及工资管理制度；公司总经理、副总经理等高级管理人员均在本公司领取报酬，上述人员在股东单位无担任重要职务的情况。 3、资产方面。本公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统、配套设施以及采购和销售系统；公司生产经营所需的土地使用权由本公司独立拥有；公司水泥产品所需的“太保山”牌注册商标的所有权属公司发起人云南省保山建材实业集团公司，本公司与该公司签署了《商标许可使用合同》，合同约定本公司在2020 年以前无偿使用该商标，到期后双方再按有关规定续签合同。 4、机构方面。本公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，不存在与控股股东合署办公的情况。 5、财务方面。本公司设立了独立的财会部门，并建立了独立的会计信息体系和财务管理制度；本公司独立在银行开户。 四、公司对高级管理人员的考评及激励机制 公司对高级管理人员的考评主要参照公司全年实现净利润情况进行考核。公司现行职工工资总额实行按净利润挂钩提取的办法，其中高级管理人员的工资及奖金亦包含其中。公司目前尚未实施认股权或股票期权等激励制度。 第七节股东大会情况简介 一、报告期股东大会的通知、召集、召开情况 报告期内，公司共召开了一次股东大会即2000 年年度股东大会。该次股东大会的通知公司分别于2001 年3 月31 日、4 月24 日刊登于《上海证券报》。 2001 年5 月9 日公司2000 年度股东大会在昆明市中玉酒店召开，到会股东及股东代表7 人，代表股份7050.90 万股，占公司股份总数的69.13%。符合《公司法》及公司《章程》的规定，大会由公司董事长吴远之先生主持。 二、股东大会通过或否决的决议及决议披露情况 经到会股东投票表决后通过了以下决议： 1、批准董事会2000 年度工作报告。 2、批准监事会2000 年度工作报告。 3、批准公司2000 年度财务决算报告。 4、决定续聘云南亚太会计师事务所。 5、通过了董事会关于前次募集资金使用情况的说明。 6、通过了云南亚太会计师事务所关于前次募集资金使用情况的专项报告。 7、通过了《股东大会条例》修改草案。 8、批准公司2000 年度利润分配方案。 2000 年度，本公司实现净利润10,365,164.06 元，扣除按10%提取法定盈余公积1,255,465.00 元、按5%提取公益金627,732.50 元后，公司本年度可供股东分配的利润为8,481,966.56 元，加上年初未分配利润37,648,347.82 元，可供股东分配的利润为46,130,314.38 元。扣除住房周转金转入数2,585,463.40 元及2000 年度实施的以1999 年末总股本6800 万股为基数，按每10 股送红股5 股的比例向公司全体股东实施送股34,000,000.00 元后，剩余可供股东分配的利润为9,544,850.98 元。大会决定公司2000 年度利润分配方案为：以公司2000 年末总股本10200 万股为基数，按每10 股派发现金股利0.40 元（含税）的方案进行分配，共分配股利408 万元，分配后公司尚余未分配利润5,464,850.98 元，结转以后年度分配。 9、通过关于调整董、监事的决议。（详见本节第三部分） 10、通过了关于授予董事会投资及资产处置审批权限的决议。 大会授予了董事会审批决定占公司上年末经审计的净资产的40%以内数额的投资计划及财产处置（包括签订重大合同及进行相关资产处理）的权利。 11、批准公司2001 年度增资配股方案及有关问题。 （1）通过关于公司2001 年度具备增资配股条件的说明 （2）通过公司2001 年度增资配股方案：A、配股基数、比例及总额：本次配股以2000 年12 月31 日的总股本10200 万股为基数，按10:3 的比例向全体股东进行配股，可配售股份总额为3060 万股。其中：国有法人股可配售股份为450 万股，募集法人股可配售股份为1800 万股，社会公众股可配售股份为810 万股。向社会公众股东配售部分由承销商以余额包销方式承销；向法人股东配售部分，经本公司征询法人股东认购意向，国有法人股东云南省保山建材实业集团公司经云南省财政厅云财企[2001]102 号文批准，书面承诺全额放弃其配股权，本公司所有募集法人股东均书面承诺全部放弃其配股权，故实际可配售股份总额为810 万股。B、配股价格和定价方法：本次配股价格暂定为每股人民币10—16 元，具体价格授权董事会确定。配股定价方法：1）配股价不低于公司2000 年财务报告公布的每股净资产；2）参考公司股票在二级市场上的价格和市盈率状况；3）投资项目的资金需求量；（4）遵循与主承销商协商一致的原则。C、募集资金投资项目：本次配股募集资金主要投资以下三个项目：1）投资人民币3918.82 万元用于“宽带IP 网络视频实时编码传输系统”项目；2）投资人民币3163.16 万元用于“云南鲜花直送超市网络系统”建设项目；3）投资人民币3881.00 万元用于新建“商品混凝土搅拌站”项目。D、配股决议有效期：自公司2000 年度股东大会通过此配股方案决议后的一年内有效。E、决定授权公司董事会根据国家有关法律和法规全权办理本次配股的有关事项，并于配股实施完毕办理相关的工商变更登记事宜。 （3）通过本次配股投资项目的可行性报告：A、投资“宽带IP 网络视频实时编码传输系统”项目；B、投资“云南鲜花直送超市网络系统”建设项目；C、投资新建“商品混凝土搅拌站”项目。 本次股东大会决议公告刊登于2001 年5 月10 日的《上海证券报》。 三、选举更换公司董事、监事情况 为了公司决策管理及日常工作的需要，公司2000 年度股东大会审议批准了董事吴军先生的辞职申请，同时根据公司第二大股东深圳市得融投资发展有限公司的推荐，大会选举张亚东女士为公司新任董事。鉴于胡效民先生工作调动并向监事会提交了辞职申请，为了便于监事会日常工作的正常开展和有效进行，更好的发挥其监督职能，大会批准其辞职申请同时根据公司第二大股东深圳市得融投资发展有限公司的推荐，选举吴军先生为公司新任监事。 第八节董事会报告 一、报告期内的经营情况 （一）主营业务范围及其经营情况 公司经营范围是：计算机硬件生产、软件开发和网络开发、信息服务；硅酸盐水泥、水泥熟料及其他建材产品的制造、销售；生物资源、农业产品开发；技术开发、服务、转让；商贸、劳务服务。经营（国家组织统一联合经营的16 种出口商品除外）及本企业自产的水泥出口业务；经营（国家实行核定公司经营的14 种进口商品除外）及本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表及零配件的进口业务。 公司生产经营概况：（1）2001 年共实现主营业务收入7,118.41 万元，较2000 年度6,169.91 万元，增加948.50 万元，增加15.37，其中：水泥生产实现主营业务收入5,101.25万元，占全部主营业务收入的71.66%，较2000 年5,693.22 万元，减少了591.96 万元，减幅10.40%，主要是水泥销售量和销售价格的下降所致；计算机信息技术及服务实现主营业务收入2,017.16 万元，占全部主营业务收入28.34%，较2000 年度增长约3 倍。（2）2001 年公司共实现净利润977.39 万元，较2000 年1,036.52 万元减少59.13 万元，减幅为5.70%。其中：水泥生产实现净利润280.53 万元，占全部净利润的28.70%，计算机信息技术及服务实现净利润696.86 万元，约占公司全部净利润的71.30%。 本年度公司主营业务收入及成本按经营活动分类如下表： 主营业务收入 主营业务成本 行业 2001 年度 2000 年度 2001 年度 水泥制造及销售 51,012,555.73 56,932,247.05 36,307,406.92 计算机技术及服务 20,165,419.02 4,773,346.15 9,939,813.37 其他 6,153.97 54,892.05 239.60 公司内行业间相互抵消 61,346.15 合计 71,184,128.72 61,699,139.10 46,247,459.89 主营业务成本 毛利率% 行业 2000 年度 2001 年度 2000 年度 水泥制造及销售 34,557,489.69 28.83 39.30 计算机技术及服务 1,365,167.07 50.71 71.40 其他 -15,543.31 96.11 128.15 公司内行业间相互抵消 50,460.00 -- -- 合计 35,856,653.45 -- -- 注：主营业务成本不包括营业税金及附加。 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1、保山银晨有限责任公司 该公司注册资本为220 万元，本公司投资额为150.70 万元，占其注册资本的68.50%。该公司于1996 年注册成立，主营业务为纸塑复合和塑编复膜水泥袋制造、销售，金属结构件、钢铝门窗制作、安装。1998 年该公司获得国家建材局水泥包装袋定点生产企业证书。2001 年度该公司实现收入0.04 万元，按我公司直接拥有其68.50%的股权计算为本公司实现净利润-14.36 万元。 2、深圳市天域利实业发展有限公司 该公司前身为海南天域科技发展有限公司，注册资本为1000 万元，本公司投资额为950 万元，占其注册资本的95%。该公司经营范围为电脑高科技开发、计算机软硬件开发等。该公司主要产品及提供的劳务为：代理美国3COM 公司、Cisco 公司的网络产品及西蒙公司的智能化布线产品、代理Oracle 公司的数据库产品；为客户提供数据系统开发、OA 办公系统开发，网络工程、智能化大厦综合布线及Oracle数据库培训等劳务。2001 年该公司实现主营业务收入666.06 万元，占全部主营业务收入的9.36%，较2000 年度51.13 万元，增加614.93 万元。按本公司直接拥有其95%的股权计算为本公司实现净利润307.08 万元，占全部净利润的31.42%，较2000年61.61 万元，增加245.47 万元。 3、北京天域世纪科技发展有限公司 该公司注册资本为2000 万元，本公司投资额为1600 万元，占其注册资本的80%，其中深圳市天域利实业发展有限公司拥有其20%的权益，本公司直接或间接拥有该100%的权益。该公司主要经营范围：技术开发、转让、咨询、服务；电子计算机外部设备、通讯设备、电子元器件；信息咨询。该公司于1998 年10 月14 日注册成立，于1998 年11 月2 日被北京市新技术产业开发试验区认定为高新技术企业，1998年至2000 年免征企业所得税，2001 年至2003 年减半征收企业所得税，即适用税率为7.5%。2001 年该公司实现主营业务收入1,350.48 万元，占全部主营业务收入18.97%，较2000 年度426.20 万元，增加924.28 万元；按我公司直接拥有其80%的股权、通过深圳天域利实业发展有限公司的投资间接拥有其20%股权计算其本年度为本公司实现净利润408.05 万元，占全部净利润的41.75%，较2000 年124.95 万元，增加283.10 万元。 4、大理大保物资仓储中转有限公司 该公司注册资本为330 万元，本公司投资额为181.50 万元，占其注册资本的55%。该公司于1999 年注册成立，主要经营业务为：物资仓储、中转；国内贸易（专项商品按规定经营）。本年度该公司实现业务收入0.58 万元，占全部主营业务收入0.01%；按我公司直接拥有其55%的股权计算为本公司实现利润-7.46 万元。 （三）主要供应商、客户情况 公司向前五名客户的销售总额为4,298.49 万元，占公司全部销售收入的60.39%；公司向前五名供应商合计采购金额为1,342.67 万元，占公司采购总额的45.81%。 （四）经营中出现的问题与困难及解决方案 2001 年，公司面临市场需求有限和临近的其他水泥企业产品低价销售等多种不利因素的影响，公司产品销量及售价均呈现不同程度的下降，造成水泥生产领域利润水平较去年大幅下降的情况。 针对上述困难，公司主要采取了如下措施：（1）成立专职销售机构，通过采取各种有效的营销手段，加强了公司产品覆盖范围内市场的促销工作，巩固了现有市场占有率，使公司产品销量避免了大幅下降带来的不利影响。（2）继续严抓产品质量管理工作和销售服务工作，以优质的产品和完善的服务稳定公司用户群体。（3）加强对控股子公司特别是从事计算机信息技术与服务业务的两个子公司的管理工作，使公司在该领域实现的利润较去年有了大幅度提高，弥补了因水泥生产经营领域利润下降对公司总体业绩带来的不良影响。 二、报告期内投资情况 （一）募集资金使用情况 公司于2001 年5 月9 日召开的2000 年度股东大会通过公司2001 年度增资配股方案（详见第七节第二部分第11 项）。该配股方案经中国证监会2001 年10 月11日证监发行字（2001）87 号文核准，本次配股共募集资金115,020,000.00 元，扣除全部发行费用536.00 万元后，剩余的净额10,966.00 万元已于2001 年11 月25日全部存入本公司专用账户，云南亚太会计师事务所就此进行了验资并出具了验资报告[（2001）亚太验E 字92 号]。 至报告期末，本次配股募集资金尚未投入使用，目前暂存于银行，公司计划于2002 年度严格按照公司2000 年度股东大会决议及《配股说明书》的要求投资相关项目，具体为： 序号 配股说明书投资项目 募集资金公告 已支付的 2002 年预计投 项目 计划投资额 投资额 入金额 进度 1 宽带IP 网络视频实时 编码传输系统项目 3918.82万元 0 3918.82万元 0 2 云南鲜花直送超市网络 系统建设项目 3163.16万元 0 3163.16万元 0 3 商品混凝土搅拌站项目 3881.00万元 0 3881.00万元 0 合计 10962.98万元 0 10962.98万元 0 （二）非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况 报告期内，公司以自有资金投入约60 万元，主要用于公司的3#水泥生产线完善工艺配套的技术改造工程和新建的商品混凝土搅拌站前期准备工作费用。此外，没有其他重大投资项目。 三、报告期内的财务状况、经营成果分析 1、总资产：2001 年末，公司资产总额为32,181.38 万元，较2000 年末20,117.18万元，增加12,064.20 万元，增长59.97%，增加的主要原因是公司报告期实施了配股方案，募集资金增加所致。 2、长期负债：本公司2001 年末长期负债仅为6.43 万元，系为专项用于散装水泥设施建设基金的专项应付款。较2000 年的1530.43 万元减少1524.00 万元，减少原因是公司技改专项借款转入一年内到期的长期负债后所致。 3、股东权益：股东权益总额期末数为25,396.30 万元，较2000 年末13,759.20 万元，增加11,637.10 万元，增长84.58%，增加的主要原因是公司报告期实施了增资配股方案，股本及资本公积相应增加，其次是本年度实现的净利润增加所致。 4、主营业务利润：2001 年度公司共实现主营业务利润2,450.54 万元，比2000年度的2,496.05 万元，减少45.51 万元，减幅为1.82%。 5、净利润：2001 年公司共实现净利润977.39 万元，较2000 年1,036.52 万元减少59.13 万元，减幅为5.70%。2001 年度公司实现的净利润中，水泥生产经营方面约占三成，计算机信息技术与服务领域约占七成，主要是公司所处地区基础设施投资增长速度缓慢，基建规模较小，对水泥的需求有限，同时，一些小水泥生产厂以低质低价产品冲击市场，导致公司水泥销售量与销售价格均比去年下降。此外，公司按照既定的经营发展方向，加大了对高新技术领域的投资力度，使得该领域所实现的净利润较去年有较大幅度的提高。 四、生产经营环境以及宏观政策、法规变化对公司的影响 1、根据财政部财税(2000)99 号文《关于进一步认真落实国务院<关于纠正地方自行制定税收选征后返政策的通知>的通知》及云南省财税厅云财税[2000]13 号之规定，公司所得税先征后返的优惠政策允许保留至2001 年12 月31 日,即所得税先按33%的法定税率征收再返还18%（实际负担率为15%）的税收优惠政策执行至2001年12 月31 日止,自2002 年1 月1 日起公司所得税率为33%，此项变化将会对公司实现的净利润产生一定影响。 2、根据国家行业主管部门的有关规定，从2001 年4 月1 日起，我国六大通用水泥正式实行ISO 法强度检验标准，取代原有的GB 法强度检验标准。新标准的实施，一方面，将淘汰和限制大量小水泥企业产品进入市场，使现有水泥市场空间得到一定拓展，对本公司今后的水泥产品销售带来较为有利的影响；另一方面，公司面对的竞争对手及竞争水平也将升级，给公司带来了新的挑战。 五、新年度的经营计划 2002 年的经营工作，公司将一如既往地严格按照有关法律法规的要求，依法规范运作，以提高公司整体经营业绩为中心，以追求公司的最大利益和为股东谋取良好的投资回报为目标。重点在以下几个方面采取有效措施，实现新的突破。 1、严格按照国家有关规定以及公司股东大会所做出的决议，并紧紧抓住市场的变化趋势，认真组织好人力与物力，做好募集资金所投项目的实施工作，争取使所投项目尽早产生经济效益，促进公司整体经营业绩得以提高。 2、大力引进与培养人才，为公司发展储备源动力。公司要获得更大的发展，不仅要充实现有的建材与计算机信息技术方面的专业人才，同时，配股募集资金投向中的“鲜花直送超市网络系统”项目，属公司以前尚未触及的新领域，对人才的需求更为迫切，因此如何培养、引进与使用人才，是公司管理层需要解决的重要工作之一。今后，公司管理层将改进人员激励机制，通过探索认股权等激励机制，使公司核心技术人员与高级管理人员的切身利益和公司的长远发展紧密结合，稳定公司现有人力资源并吸引外部人才，同时，抓好公司员工技术培训工作，以提高全员素质，保障公司的持续稳定发展。 3、完善公司管理体系，提高公司管理效率。一方面，公司将通过剥离建材资产，成立水泥专营公司，由其按照市场需求组织生产，并通过建设混凝土搅拌站等水泥深加工手段，延伸产品生命力，增强市场竞争能力，以确保其在保山建材市场的领导地位和保持一定的盈利能力。另一方面，完善公司总部管理体系，建立健全现代企业制度，通过合理配置管理人员，对公司及下属涉及各行业的企业进行有效管理与监控；通过建立独立董事制度和设立董事会下专门委员会等方式，进一步提升公司决策水平和能力，保障公司管理工作的高效运转。 4、公司2002 年预计主营业务收入为12,000 万元，比2001 年增长68.58%以上，其中建材销售6,000 万元，增长17.62%，信息、系统集成、软件、数字视音频等销售6,000 万元，增长197.54%。在新产品研发方面，公司将主要围绕宽带IP 网络视频实时编码传输系统、智能银信通、VDSL 等产品投入资金和人力，研发费用约为相关产品销售额的8%左右，以使公司在相关领域达到和保持国内领先。 为达到上述目标，公司将采取强有力的措施。建材产业必须加强销售力量，根据不同的销售对象，采用灵活的销售策略，确保当地市场和临近市场的大中型工程，适当开拓周边市场。在成本费用控制上，一是积极争取当地政府的支持，按优惠电价结算，降低能源成本；二是采购、生产、销售各环节严格把关，节约开支。科技产业需要用良好的激励机制，吸引人才，加强新产品的研发和推广，同时在条件成熟时购并一到两家相关公司，迅速扩大公司的实力和在相关领域的市场份额。公司各部门及各子公司要严格核算、节约开支，力争使利润增长与销售额增长保持同步。 2002 年，将是公司实现新的发展的关键一年，国家对证券市场监管的加强，公司自身经营业绩的提升以及全面发展，都对我们提出了新的要求与考验，我们将视压力为动力，不断总结经验，努力提高管理水平与技巧，团结公司全体员工，克服种种困难，争取实现最佳业绩，给公司股东谋取良好的投资回报，并切实保障公司其他各利益相关者的利益，为公司迈向新的发展阶段踏出坚实的一步。 六、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会会议情况及决议内容 报告期内公司共召开了四次董事会议，各次会议基本情况如下： 1、第四届董事会第五次会议，于2001 年3 月28 日至29 日在昆明召开。应到会董事9 人，实到会董事8 人，委托代理出席1 人。会议由董事长吴远之先生主持。经到会董事充分讨论，并进行投票表决后，通过了如下决议： （1）批准总经理2000 年度工作报告；（2）通过董事会2000 年度工作报告；（3）通过公司2000 年度财务决算报告；（4）审议通过公司2000 年年度报告及年度报告摘要；（5）通过关于续聘云南亚太会计师事务所的提案；（6）决定聘请云南海合律师事务所为公司常年法律顾问；（7）审议通过公司《股东大会条例》修改草案；（8）通过公司2000 年度利润分配预案：2000 年度，公司可供股东分配的利润为9,544,850.98 元。公司董事会通过以2000 年末总股本10200 万股为基数,每10 股派送现金红利0.40 元(含税)的利润分配预案，分配后的公司未分配利润为5,464,850.98 元结转下一年度，此分配预案尚须公司2000 年度股东大会审议批准。（9）通过公司2001 年度预计利润分配政策；（10）通过关于提请股东大会授予董事会投资及资产处置审批权的提案；（11）通过实行与净利润挂钩计提工资总额的工资核算办法（试行）；（12）通过关于公司固定资产处置及调整公司部分固定资产折旧率等事项的决议；（13）通过关于修订公司财务会计制度的报告；（14）通过关于调整公司董事的提案；（15）决定聘任张春东女士为公司董事会秘书，同时对公司股东咨询电话作相应调整；（16）审查通过公司2001 年度增资配股条件；（17）通过关于公司本次配股募集资金投资项目可行性的决议；（18）通过公司2001 年度增资配股预案；（19）通过公司对前次募集资金使用情况的说明；（20）决定关于召开2000 年度股东大会有关事宜。 本次会议决议公告刊登于2001 年3 月31 日的《上海证券报》。 2、第四届董事会第六次（临时）会议于2001 年4 月23 日以通讯方式召开，应参会董事9 人，实际参会董事9 人，会议由公司董事长吴远之先生召集。经参会董事表决后形成如下决议： （1）通过对本次配股拟投资项目之一——“宽带IP 网络视频实时编码传输系统项目”进行调整后的可行性研究报告。（2）在“公司2001 年度增资配股预案”中，原载明：“本次配股方案尚需公司股东大会通过后，报中国证监会昆明特派员办事处审核同意，并报中国证监会核准。”现根据中国证监会2001 年3 月29 日发布的《上市公司新股管理办法》，更正为：“本次配股预案尚需公司股东大会通过后，报中国证监会核准。”（3）通过关于延期召开2000 年度股东大会有关事宜。 本次会议决议公告刊登于2001 年4 月24 日的《上海证券报》。 3、第四届董事会第七次（临时）会议于2001 年5 月7 日以通讯方式召开，应参会董事9 人，实际参会董事9 人，会议由公司董事长吴远之先生召集。经参会董事表决后形成如下决议： 公司2000 年度股东大会已做出决议，投资宽带IP 网络视频实时编码传输系统项目，该项目已经获得北京市海淀区计划委员会的批准。鉴于北京天域世纪科技发展有限公司在该项目上已有的基础和技术优势，根据股东大会对公司董事会投资权限的授权，董事会决定以募集资金3918.82 万元对北京天域世纪科技发展有限公司进行增资扩股，由北京天域世纪科技发展有限公司具体负责宽带IP 网络视频实时编码传输系统项目的实施。 如果完成此次对北京天域世纪科技发展有限公司的增资扩股，云南富邦科技实业股份有限公司将直接持有北京天域世纪科技发展有限公司93.24%的股份。 4、第四届董事会第八次会议，于2001 年8 月26 日在昆明市国贸中心西区218室召开，应到会董事9 人，实到会董事6 人，委托代理出席3 人，全体监事及公司部分高级管理人员列席了会议，会议由董事长兼总经理吴远之先生主持，到会董事就各项议案进行了充分的讨论，经投票表决后做出如下决议： （1）批准总经理2001 年上半年工作报告。 （2）通过公司2001 年中期报告及中期报告摘要，并授权董事会秘书和证券事务代表全权办理中报披露有关事宜。 （3）通过修改后的《董事会议事规则》。 （4）通过公司2001 年中期不进行利润分配，也不进行公积金转增股本的议案。 本次会议决议公告刊登于2001 年8 月29 日的《上海证券报》。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 1、关于利润分配 公司于2001 年5 月9 日召开的2000 年度股东大会通过了2000 年度利润分配方案，具体为：以2000 年末总股本10200 万股基数，每股派发现金红利0.04 元（含税）（详见第七节第二部分第8 项）。 公司于2001 年6 月19 日在《上海证券报》刊登了《2000 年度分红派息公告》。公告说明此次利润分配方案的股权登记日为2001 年6 月25 日、除息交易日为2001年6 月26 日、红利发放日为2001 年6 月29 日；发放范围为截至2001 年6 月25 日下午上海证券交易所收市后，在上海证券中央登记结算公司登记在册的本公司全体股东。每股税后红利金额为对流通股个人股东，本公司将按20%的税率代扣个人所得税，实际发放现金红利为0.032 元/股；对流通股机构投资者及未流通的国有股和法人股股东实际发放现金红利为0.04 元/股。共分配股利408 万元，分配后公司尚余未分配利润5,464,850.98 元，结转以后年度分配。 2、关于配股 公司于2001 年5 月9 日召开的2000 年度股东大会通过公司2001 年度增资配股方案（详见第七节第二部分第11 项）。该配股方案经中国证监会2001 年10 月11日证监发行字（2001）87 号文核准，本公司在《上海证券报》分别于2001 年10 月17 日刊登了《配股获准公告》、于10 月19 日刊登了《配股说明书》、于10 月25 日刊登了《关于配股的提示性公告》、于11 月7 日刊登了《关于配股的再次提示性公告》和于11 月28 日刊登了《股份变动及2001 年配股获配可流通股份上市公告》，至此，公司2001 年度增资配股工作已实施完毕。本次配股共募集资金11,502.00 万元，扣除全部发行费用536.00 万元后，剩余的净额10,966.00 万元已全部存入本公司专用账户，云南亚太会计师事务所就此进行了验资并出具了验资报告[（2001）亚太验E 字92 号]。 七、本次利润分配预案和资本公积金转增股本预案 公司第四届十次董事会议通过的公司2001 年度利润分配预案为：以2001 年末公司总股本11,010 万股为基数，按每10 股派送现金红利0.30 元（含税）实施利润分配，分配后的公司未分配利润6,276,347.20 元结转下年度。 资本公积转增股本预案：2001 年度公司资本公积增加101,800,051.86 元（其中股本溢价为101,560,000.00 元），加上年初资本公积11,131,410.66 元，共112,931,462.52元；公司董事会决议以2001 年末公司总股本11,010 万股为基数，按每10 股转增8股实施资本公积（股本溢价）转增股本。 以上预案尚须公司2001 年度股东大会审议批准。 八、公司2002 年度预计利润分配政策 1、2002 年度利润分配的次数预计为一次，实施时间为年终； 2、公司2002 年度实现净利润用于股利分配的比例为不低于2002 年度末可供股东分配利润的30%，即当年实现之净利润与以前年度滚存之未分配利润按同比例实施股利分配； 3、公司股利分配的形式为送红股与派发现金股息相结合。其中，现金股息占股利分配的比例约为50%； 4、上述分配政策为预计方案，公司董事会保留根据公司届时实际情况对具体分配方案进行适当调整的权利。 以上预计分配政策待提交公司2001 年度股东大会审议批准。 九、公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》 第九节监事会报告 一、报告期内监事会工作情况 本公司监事会一如既往地以确保公司利益及全体股东权益为原则，严格按照《公司法》和公司章程的有关规定，认真履行职责，积极开展各项工作。 本年度，监事会共召开了三次会议，各次会议主要内容如下： 1、第四届监事会第三次会议，于2001 年3 月28 日星期三下午3：30 时在昆明国贸中心西区218 室召开。公司监事梅润忠先生、赵艳虹女士出席了本次会议，公司监事会召集人胡效民先生因公出差，书面委托监事梅润忠先生代理出席会议并代其行使表决权。梅润忠先生主持了本次会议。会议进行了充分地讨论，经表决后形成如下决议：（1）通过公司《监事会2000 年度工作报告》。（2）审议通过关于增补监事的预案；鉴于本公司现任监事胡效民先生由于工作调动，提出辞去监事职务的申请，现公司第二大股东深圳市得融投资发展有限公司推荐吴军先生为监事候选人，经会议研究决定同意将上述提案提交公司2000 年度股东大会审议批准。（3）审议通过公司二000 年年度报告及年度报告摘要。本次会议决议公告刊登于2001 年3 月31 日的《上海证券报》。 2、第四届监事会第四次会议，于2001 年5 月9 日在昆明国贸中心西区218 室本公司昆明分公司会议室召开，会议由公司监事吴军先生主持，监事会成员梅润忠先生、赵艳虹女士出席了会议。经到会监事讨论后，表决通过了此项决议：同意由吴军先生担任公司监事会召集人。 本次会议决议公告刊登于2001 年5 月10 日的《上海证券报》。 3、第四届监事会第五次会议，于2001 年8 月26 日在昆明召开，会议由监事会召集人吴军先生主持，监事会成员梅润忠先生、赵艳虹女士出席了会议。会议主要审议了公司2001 年中期报告及中报摘要；修改了公司《监事会议事规则》。到会监事进行了充分的讨论，经表决后形成如下决议：（1）通过公司2001 年中期报告及中期报告摘要；（2）通过修改后的《监事会议事规则》。 本次会议决议公告刊登于2001 年8 月29 日的《上海证券报》。 二、监事会对以下事项的独立意见 1、公司依法运作情况： 公司监事会根据国家有关法律、法规，根据中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项，董事会对股东大会决议的执行情况，公司高级管理人员的执行职务情况及公司管理制度等进行了监督，认为本届董事会的工作是认真负责的，公司的经营决策是科学合理的，公司的管理制度规范、科学，本报告期内公司配股810 万股是规范、成功的，为公司的主业转型打下了良好的基础。公司建立的内控体系是较为良好的，能较好的防范公司的管理和财务风险；公司的董事，高级管理人员在执行职务时没有违反国家法律、法规，以及公司章程，也未有任何损害公司利益和股东权益的情况发生。 2、检查公司财务的情况： 公司监事会对公司的财务结构和财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司2001 年度财务结构合理，财务状况良好。公司2001 年度财务报告能够真实反映公司的财务状况和经营成果。 3、公司本报告年度的募集资金使用情况： 因本次配股时间较公司申请配股的时间相差近四个月，本次募集资金11 月末才到达公司账户，所以本次募集资金尚未投入。 4、收购、出售资产情况： 报告期内，公司没有发生收购或出售资产的情况。 5、关联交易情况： 监事会认为，公司本年度所发生的关联交易是公平、公正的，其采用的价格也是根据市场情况合理定价，交易中并无损害公司或公司股东利益的情形。 6、对董事会执行股东大会决议的监督情况： 公司监事会出席股东大会和列席了董事会会议，对公司董事会提交股东大会的各项议案和内容，监事会并无异议。监事会认真检查了一年来董事会对股东大会决议的执行情况，认为公司董事会能够认真执行股东大会的有关决议。 第十节 重要事项 一、报告期内，本公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内的关联交易情况（详见“财务报告”部分） 1、购销商品关联交易 关联方名称：云南省保山建材实业集团公司 关联关系：该公司属本公司发起人国有法人股东，报告期末持有本公司股份13.62%。 交易内容：销售本公司生产的水泥产品定价原则：按交易当时市场情况定价 交易金额：4,631,425.02 元，占同类交易额的6.51% 上述交易事项属一般代理销售关系，该公司代理销售本公司产品，将为公司降低部分货款回收风险和减少市场拓展费用。但此种销售方式并不属本公司必需依赖的经营行为。报告其内由于公司调整了营销策略，使该关联交易占同类交易额的比例已逐步降低。 2、与关联方债权、债务往来事项 截止报告期末，云南保山建材实业集团公司欠本公司水泥货款6,367,692.74元，占全部应收账款余额的比重为23.22%。 三、重大合同及履行情况 本公司为云南省澜沧江啤酒集团保山有限公司美元贷款提供信用担保，担保合同情况为：开出信用证194 万美元，实际用汇182 万美元，以上担保由云南省澜沧江啤酒集团保山有限公司资产作抵押并由云南省保山建材实业集团公司提供不可撤消反担保。目前该担保事项可能给公司带来的或有损失尚难确定。 四、报告期内公司承诺的配股投资项目，因募集资金到位时间较晚，故报告期内尚未投入使用，但公司董事会严格按照2000 年度股东大会决议和《配股说明书》的要求，已组织好人力与物力，进行项目实施前的统筹规划，为各个项目的具体实施做好了充分的准备，并将于2002 年度投入各项目，同时加强相关管理，使其尽快产生效益。 持有公司股份5%以上股东报告期均内无承诺事项，也没有持续到报告期内的承诺事项。 五、鉴于公司原审计机构—云南亚太会计师事务所有限公司承接业务较多，年终审计业务繁重，为不影响我公司正常的信息披露，特提出辞去担任我公司审计机构的请求。为了保证公司财务审计工作的延续性，确保公司信息披露工作的正常进行，经公司第四届九次董事会议决定，同意云南亚太会计师事务所的辞聘请求。会议同时聘请了中磊会计师事务所有限责任公司为公司2001 年度审计机构，对公司2001 年度的财务报表进行审计。 公司近两年支付给会计师事务所的报酬情况如下： 项目 审计费用 验资费用 差旅费用 其他 2001年度 150,000.00万元 -- 51,000.00万元 -- 2000年度 270,000.00万元 -- 82,000.00万元 -- 其中：审计费用含为公司控股子公司进行审计的费用，会计师事务所为本公司及子公司进行审计所需的差旅费由本公司承担。公司支付的2000 年度审计费用含为公司2000 年中期及年度报告进行审计的费用。此外，本公司没有向会计师事务所支付其他任何形式的报酬。 公司聘请会计师事务所及向其支付报酬事项的程序为：董事会提出关于聘请会计师事务所有议案后提交股东大会审议决定，关于向其支付的报酬事项由股东大会授权董事会决定。 六、公司、公司董事会及董事在报告期内没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评及证券交易所公开谴责的情况。报告期内，中国证监会及其派出机构没有对公司进行检查。 七、根据财政部财税(2000)99 号文《关于进一步认真落实国务院<关于纠正地方自行制定税收选征后返政策的通知>的通知》及云南省财税厅云财税[2000]13 号之规定，公司所得税先征后返的优惠政策允许保留至2001 年12 月31 日,即所得税先按33%的法定税率征收再返还18%（实际负担率为15%）的税收优惠政策执行至2001年12 月31 日止,自2002 年1 月1 日起公司所得税率为33%，此项变化将对公司今后实现的净利润产生一定影响。 八、随着我国加入世界贸易组织后，国家在市场运行及政策法规上逐渐与国际惯例接轨，必将对我国的产业发展造成一定的影响。随着进口产品关税税率的降低，以及政府对民族产业扶持政策的减弱，公司配股投资项目产品一方面存在着进口原材料产品成本降低的受益，另一方面也将进一步面临国外同类产品更直接的竞争，从而给项目带来一定的市场风险。公司水泥行业属资源型、高能耗型、劳动密集型产业，我国入世前水泥关税仅为8%，已基本与国际接轨，故入世后短期内冲击不大，针对加入WTO 后存在的风险，本公司将通过内部挖潜降低生产成本、提高产品质量、加强售后服务等手段，提高产品的综合竞争力；同时利用加入WTO 的契机，低成本引进国外先进技术和设备，以扩大生产规模、降低成本，提高产品品质。另外，由于加入WTO 后可享受无条件多边最惠国待遇和国民待遇，有利于中国产品在公平的基础上进入国际市场，本公司将充分利用机遇，积极开拓国际市场。 九、报告期内本公司没有变更公司名称和股票简称的情况。 第十一节财务报告 一、审计意见 中磊审字（2002）0012 号 审计报告 云南富邦科技实业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2001 年12 月31 日母公司及合并资产负债表、2001年度母公司及合并利润及利润分配表、2001 年度母公司及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中， 我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001 年12 月31 日的财务状况和2001年度的经营成果以及2001 年度的现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 中磊会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：廖述斌 中国注册会计师：熊靖 中国·北京 二○○二年三月二十七日 二、会计报表（附后） 1、2001/2000 年末比较式资产负债表及其附表 2、2001/2000 年度比较式利润表及利润分配表 3、2001 年度现金流量表 三、会计报表附注 〔一〕公司基本情况 本公司1988 年筹备并发行股票，1990 年正式成立，1993 年经国家体改委批准确认为继续进行规范化的股份制试点企业。1995 年12 月8 日本公司发行的社会公众股股票经批准在上海证券交易所挂牌交易，成为云南省第四家暨全省地州股份制企业第一家上市公司。随着公司经营范围的不断扩大，经本公司1999 年临时股东大会批准，并报经有关部门审核同意，自2000 年3 月7 日起本公司名称由原"云南省保山水泥股份有限公司"正式更名为"云南富邦科技实业股份有限公司"，并自2000 年3 月13日起，本公司上市股票简称由原"云南保山"更名为"富邦科技"。截止至2001 年12 月31日，公司股本总额为11010 万元。 公司的经营范围是：计算机硬件生产、软件开发和网络开发、信息服务；硅酸盐水泥、水泥熟料及其他建材产品的制造、销售；生物资源、农业产品开发；技术开发、服务、转让；商贸、劳动服务；经营（国家组织统一联合经营的16 种出口商品除外）及本企业自产的水泥出口业务；经营（国家实行核定公司经营的14 种进口商品除外）及本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表及零配件的进口业务。 公司主体水泥厂是云南省建材行业骨干企业，也是我国高标号水泥生产企业之一，其经营范围是：制造、销售高标号、多品种硅酸盐水泥系列产品，其它建筑材料及建筑预制构件；其主要产品为：普通硅酸盐水泥52.5R、普通硅酸盐水泥42.5R、复合硅酸盐水泥42.5R、复合硅酸盐水泥32.5 等。 本公司投资的子公司北京天域世纪科技发展有限公司被当地有关部门批准为高新技术企业，该公司与另一子公司深圳市天域利实业发展有限公司的经营业务包括：生物资源、农业产品开发；技术咨询、开发、服务、转让；商贸、劳动服务等多种经营。其产品主要是分系统集成和数字视音频产品与应用系统两大类。 公司生产经营概况：（1）2001 年度公司共实现主营业务收入7,118.41 万元，较2000年度6,169.91 万元增加948.50 万元，增幅为15.37%，其中：实现水泥生产销售额为5,101.26 万元，较2000 年度5,693.22 万元减少591.96 万元；实现信息技术性收入2,016.54万元，较2000 年度477.33 万元增加1,539.21 万元。（2）2001 年度共实现净利润977.39万元，较2000 年度1,036.52 万元，减少59.13 万元。 〔二〕公司主要会计政策及变动、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度：本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及有关规定。 2、会计年度：本公司会计年度为公历1 月1 日至12 月31 日。 3、记账本位币：本公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则：本公司以权责发生制为记账基础，资产以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法：会计年度内发生的外币业务，按其发生当日中国人民银行公布的市场汇率折算为人民币记账，期末按市场汇率进行调整，所发生的汇兑损益属于资本性支出的计入资产的价值，属于收益性支出的计入当期损益。 6、现金等价物的确定标准 本公司持有的期限短（通常指从购买日起三个月内到期或即可转换）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 7、短期投资核算方法 （1）短期投资是指能随时变现且持有时间不准备超过一年的投资。 （2）短期投资计价：短期投资在取得时按取得时的投资成本入账。投资成本具体按以下原则确定： a、以现金购入的，按实际支付的全部价款扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额作为投资成本； b、投资者投入的，按投资各方确认的价值作为投资成本； c、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资或以应收债权换入的短期投资，收到补价的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费扣除所接受的短期投资中已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息及补价后的余额作为投资成本；支付补价的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费和补价并扣除所接受的短期投资中已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额作为投资成本。 d、以非货币性交易换入的短期投资，收到补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和应确认的收益减去所接受的短期投资中已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息及补价后的余额计价；支付补价的，按换出资产的账面价值扣除所接受的短期投资中已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息加上应支付的相关税费和补价计价。 （3）短期投资收益的确认：在短期投资持有期间所收到的现金股利或利息（如有应收项目的，先扣除已列入应收项目的现金股利或利息），作冲减短期投资成本处理；处置短期投资所得的处置收入扣除短期投资账面价值以及未收到的已计入应收项目的现金股利或利息等后的余额作为投资收益或损失，计入当期损益中。 （4）短期投资期末计价及减值准备：短期投资期末按成本与市价孰低计价；减值准备按单项投资成本高于市价的金额计提并计入当期损益。若已确认跌价损失的短期投资的价值又得以恢复，在原已确认的投资损失范围内转回。 8、应收款项坏账核算方法 （1）坏账的确认标准：符合下列条件之一时，确认为坏账。 a、债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项； b、债务人较长时期内未履行偿债义务，并有足够的证据表明无法收回或收回的可能性极小的应收款项。 （2）坏账损失的核算方法及坏账准备的计提方法和计提比例： 本公司坏账损失的核算采用备抵法，坏账准备是根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，按账龄分析法对应收款项计提坏账准备，并计入当期损益，计提比例为：对1 年以内的财务及现金流量状况良好、信誉高的企业应收款项，按其期末余额的5‰ 计提，对其余1 年以内的应收款项按其期末余款的5%计提；对1 至2 年的应收款项，按其期末余额的10%计提；对2 至3 年的应收款项，按其期末余额的15%计提；对3 至4 年的应收款项，按其期末余额的30%计提；对4 至5 年的应收款项，按其期末余额的80%计提；对5 年以上的应收款项，按其期末余额的100%计提。 （3）坏账核销：对确实无法收回的应收款项，经股东大会或董事会批准作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。 9、存货的核算方法 （1）存货的分类 本公司存货分为原材料、半成品、在产品（含科技在产品）、产成品（含库存商品）、包装物、低值易耗品和委托加工物资； （2）存货的计价 a、原材料、包装物、委托加工物资按计划成本进行日常核算，月末按当月材料成本差异将计划成本调整为实际成本； b、半成品、产成品在入库时按实际成本计价，发出时采用"加权平均法"计算结转产品销售成本； c、低值易耗品根据重要性原则，分别采用一次摊销或分期摊销法。 d、存货期末计价及其减值准备：期末存货按成本与可变现净值（可变现净值是指在正常的生产经营过程中，以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税后的金额）孰低计价，并按存货的单个项目计提存货跌价准备，存货跌价准备计入当期损益（管理费用）。按成本与可变现净值孰低计提存货跌价准备的确定依据：对公司存货中的原材料和其他用于产品生产的材料，其生产的产品能按成本或高于成本的价值出售的，即可变现净值高于成本的，其期末存货价值仍以成本计价而不计提减值准备；对于遭受毁损、全部或部份陈旧过时或销售价格低于成本即可变现净值低于成本的的存货，按照可变现净值计价，并按成本和可变现净值两者差额计提减值准备。 （3）存货的盘存制度：实行永续盘存制。 10、长期股权投资核算方法 （1）长期股权投资计价：长期股权投资在取得时按取得时的实际投资成本作为初始投资成本入账。初始投资成本按以下原则确定： a、以现金购入的，按实际支付的全部价款扣除已宣告但尚未领取的现金股利后的余额作为初始投资成本； b、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资或以应收债权换入的长期投资，收到补价的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费扣除所接受的长期股权投资中已宣告但尚未领取的现金股利及补价后的余额作为初始投资成本；支付补价的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费和补价减去所接受的长期股权投资中已宣告但尚未领取的现金股利后的余额作为初始投资成本。 c、以非货币性交易换入的长期股权投资，收到补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费及应确认的收益减去所接受的长期股权投资中已宣告但尚未领取的现金股利及补价后的余额计价；支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价减去所接受的长期股权投资中已宣告但尚未领取的现金股利计价。 （2）本公司投资额占被投资企业有表决权资本总额20%或以上，或虽不足20%但对被投资单位具有重大影响的，采用权益法核算；占被投资企业有表决权资本总额50%（不含50%）或低于50%但对被投资单位具有实质控制权的，编制合并会计报表；占被投资企业有表决权资本总额20%以下或虽占被投资企业有表决权资本总额20%或以上但不具有重大影响的，采用成本法核算； （3）长期股权投资差额的摊销方法和期限：股权投资差额如有合同规定投资期限的，按投资期限平均摊销；没有规定投资期限的，分10 年平均摊销。 （4）期末长期股权投资计价及减值准备：期末长期股权投资按账面价值与可收回金额孰低计价，并按单项投资计提减值准备。长期股权投资减值准备计提的确认依据：长期股权投资未来可收回的金额高于账面值的，不计提减值准备；长期股权投资未来可收回的金额低于账面值的，按两者差额计提减值准备。 11、长期债权投资核算方法 （1）长期债权投资计价：长期债权投资在取得时按取得时的实际成本作为初始投资成本入账，初始投资确认原则比照长期股权投资执行。 （2）长期债券投资的初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息与债券票面值的差额作为溢价或折价，债券的溢价或折价在债券的存续期间内于确认相关债券利息收入时按直线法平均摊销。 （3）收益确认：长期债券投资的利息按债券的面值及适用的利率计算（有溢折价的，加（减）折价（溢价）摊销金额），作为投资损益，计入当期损益；到期收回或未到期提前处置的债权投资，按实际取得的价款减账面价值及已计入应收项目的债券利息后的金额确认为收到或处置当期的收益或损失。 （4）长期债权投资期末计价及减值准备比照长期股权投资执行。 12、委托贷款核算方法 （1）委托贷款计价：委托贷款是指公司按规定委托金融机构向其他单位贷出的款项。委托贷款按实际委托贷款金额入账。期末按规定的利率计算确认利息收入，当计提的利息不能收回时，冲回原已计提的利息，并停止利息计提。 （2）委托贷款期末计价及其减值准备：期末若有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，按可回收金额低于委托贷款本金的差额计提贷款减值准备；如已计提减值准备的委托贷款的价值又得以恢复，应在已计提的范围内转回。 13、固定资产的计价和折旧方法 （1）固定资产标准 本公司固定资产是使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输设备和其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等，以及使用年限在两年以上且单位价值在2000 元以上的非主要经营设备。 （2）固定资产计价方法 a、购入的固定资产，按实际支付的买价加上支付的运输费、保险费、包装费、安装调试费和缴纳的税金计价。 b、自制和自行建造的固定资产，按建造该资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出计价； c、在原有固定资产基础上进行改扩建的，按照固定资产账面价值加上该改、扩建资产达到预定可使用状态前发生的净支出计价。 d、投资者投入的，按投资各方确认的价值计价。 e、融资租入的，按租赁开始日租凭资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者计价。 f、接受捐赠的，如捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上的金额加上应支付的相关税费作计价；如捐赠方未提供有关凭据的，按同类或类似固定资产存在活跃市场的市场价格估计的金额加上应支付的相关税费计价，如同类或类似固定资产不存在活跃市场的，则按该接受捐赠的固定资产的预计未来现金流量现值计价。 g、盘盈的，按照同类或类似的固定资产市场价格扣除按该固定资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额计价。 h、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产或以应收债权换入的固定资产，收到补价的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费扣除补价后的余额计价；支付补价的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费及补价计价。 i、以非货币性交易换入的固定资产，收到补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和应确认的收益减去补价后的余额计价；支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价计价。 （3）固定资产分类及折旧方法 本公司根据行业特点划分固定资产类别，固定资产实行分类折旧， 采用平均年限法计算折旧额，净残值为原价的3%，有关资产分类及折旧年限和折旧率如下： 序号 资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%） 1 房屋 40 2.425 2 建筑物 25 3.880 3 传导设备 28 3.464 4 动力设备 18 5.389 5 工作机器及设备 5-14 6.929-19.40 6 工具仪器及生产用具 14 6.929 7 运输设备 10 9.700 （4）固定资产期末计价及其减值准备： 期末固定资产按账面价值与可收回金额孰低计价，并按固定资产单项计提减值准备。固定资产减值准备的计提确认依据：期末由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的固定资产，按可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备。全额计提固定资产减值准备的确认依据：对于在可预见的未来不会再使用且已无转让价值的长期闲置不用固定资产或尚可使用但使用后产生大量不合格品的固定资产或因已遭毁损而不再具有使用和转让价值的固定资产或其他实质上已经不能给企业带来经济利益的固定资产，按其账面价值全额计提固定资产减值准备。已全额计提减值准备的固定资产不再计提折旧。 14、在建工程核算方法 （1）本公司在建工程按全部实际支出入账。因专门借款而发生的利息、溢折价摊销和汇兑差额在该资产达到预定可使用状态之前发生的计入在建工程成本；在该资产达到预定可使用状态之后发生的，计入当期损益。在建工程在已达到预定可使用状态时转入固定资产核算并计提固定资产折旧。 （2） 在建工程期末计价及减值准备：期末在建工程按账面价值与可收回金额孰低计价，并按单项计提减值准备。在建工程减值准备的计提确认依据：对于预计在未来三年内不会重新开工的长期停建在建工程或所建项目在性能、技术上已经落后且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性的在建工程或其他足以证明已经发生减值情形的在建工程，按期末可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备。 15、无形资产的计价和摊销方法 （1）无形资产计价：无形资产在取得时按取得时的实际成本计价，取得时的实际成本按以下规定确定： a、购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本。 b、投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本；为首次发行股票而接受投资者投入的无形资产按该无形资产在投资方的账面价值作为实际成本。 c、接受债务有以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产或以应收债权换入的无形资产，收到补价的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费减去补价后的余额，作为实际成本；支付补价的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费及补价，作为实际成本。 d、以非货币性交易换入的无形资产，收到补价的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额作为实际成本；支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费及补价，作为实际成本。 e、接受损赠的无形资产，如捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上的金额加上应支付的相关税费作为实际成本；如捐赠方未提供泄仄揪莸模赐嗷蚶嗨莆扌巫什嬖诨钤臼谐〉氖谐〖鄹窆兰频慕鸲罴由嫌χЦ兜南喙厮胺炎魑导食杀荆缤嗷蚶嗨莆扌巫什淮嬖诨钤臼谐〉模虬锤媒邮芫柙奈扌巫什脑ぜ莆蠢聪纸鹆髁肯种底魑导食杀尽? f、自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等相关费用作为无形资产的实际成本。 g、购入的土地使用权，或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，按实际支付的价款作为实际成本。 （2）无形资产摊销方法：无形资产采用直线法摊销，摊销年限按如下原则确定： a、合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定的受益年限； b、合同没有规定受益年限但法律规定了有效年限的，摊销年限不超过法律规定的有效年限； c、合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限按二者孰短者； d、合同及法律均未规定年限的，摊销年限不超过10 年。 （3）无形资产期末计价及其减值准备： 期末无形资产按账面价值与可收回金额孰低计价，并按单项计提减值准备。无形资产减值准备计提的确认依据：对于已被其他新技术等替代而使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响的无形资产或其市价在当期大幅下跌且预计在剩余年限内预期不会恢复的无形资产或已超过法律保护期限但仍然具有部份使用价值的无形资产或其他足以证明实质上已发生减值情形的无形资产，按预计可收回金额低于账面值的差额计提减值准备。对于已被其他新技术等代替且已无使用和转让价值的无形资产或已超过法律保护期限且已不能为企业带来经济利益的无形资产或其他足以证明已丧失使用和转让价值的无形资产，按其账面价值全部转入当期损益（管理费用）。 16、长期待摊费用摊销方法 公司长期待摊费用按实际发生额核算，并按费用项目受益期限采用直线法摊销。 17、借款费用的核算方法 为购建固定资产而专门借入的款项所发生的费用，在所购建固定资产达到使用状态前发生的，计入所购建固定资产成本，在所购建固定资产达到预定可使用状态后发生的，计入财务费用；除为购建固定资产的专门借款所发生的费用外，其他借款费用于发生当期直接计入财务费用。 18、收入确认原则 （1）产品（商品）销售，公司已将产品（商品）所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该产品（商品）实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该产品（商品）有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现； （2）提供劳务，在同一年度开始并完成的，在劳务已经提供、收到价款或取得收取款项的依据时，确认劳务收入；劳务的开始和完成分属不同的会计年度，且在资产负债表日能对该交易的结果作出可靠估计的，按完工百分比法确认收入。 （3）让渡资产使用权而发生的收入：让渡现金使用权发生的利息收入，按使用现金的实际计息时间和适用利率计算确定；转让无形资产等资产的使用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定；涉及关联交易事项的，按关联交易的有关规定执行。上述收入的确定应同时满足：①与交易相关的经济利益能够流入本公司；②收入的金额能够可靠计量。 19、所得税的会计处理方法 公司所得税采用应付税款法核算。 20、会计政策、会计估计的变更及其影响本公司原执行《股份公司会计制度》，现根据财政部财会[2000]25 号文《关于印发〈企业会计制度〉的通知》及财政部《关于印发贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定》等文件之规定，公司从2001 年1 月1 日起执行新《企业会计制度》和《企业会计准则》及其补充规定，并对会计政策做出如下变更： （1）期末固定资产原按账面价值计价，现改为按可收回金额与账面价值孰低计价，并按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备； （2）期末在建工程按账面价值计价，现改为按可收回金额与账面价值孰低计价，并按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备； （3）期末无形资产按账面价值计价，现改为按预计可收回金额与账面价值孰低计价，并按可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备； （4）开办费原按五年期限摊销，现采取从公司生产经营当月起一次性计入开始生产经营的当月损益； （5）对确实无法支付的应付账款，原计入营业外收入，现改作计入资本公积；上述会计政策的变更对本公司的影响：本公司子公司保山银晨有限责任期末对固定资产计提了12.39 万元减值准备，影响了本公司净利润8.49 万元；而在建工程和无形资产目前皆未有减值事项的出现，故上述固定资产、在建工程和无形资产的会计政策的变更对本公司的累积影响数为8.49 万元；由于本公司开办费金额较小，共为13.33 万元，故在编制本次年度会计报告时已作一次性摊销处理（全部计入了本期管理费用中），影响了本年度净利润10.18 万元。 21、合并会计报表的编制方法 （1）合并范围的确定原则：对持有50%以上（不含50%）权益性资本的被投资企业以及具有实质控制的其他被投资企业，长期股权投资按权益法核算的同时，编制合并会计报表。 （2）编制合并会计报表所采用的会计方法：根据财会字（1995）11 号《合并会计报表暂行规定》的规定编制合并会计报表。 〔三〕税项 本公司适用的主要税种和税率如下： 主要税种 税率 增值税 17% 资源税 石灰石2.00/T，粘土0.50 元/T 营业税 3% 城市维护建设税 1% 企业所得税 33% 注： 1、母公司企业所得税率原按云南省人民政府云政复(1997)24 号文和云南省保山行政公署保署函(1997)13 号文及云财工(1997)169 号文的通知，上市公司企业所得税超过15%的部份，可享受"先征后返"的政策照顾，即所得税实际上缴负担率为15%，现根据国务院国发字[2000]2 号文《国务院关于纠正地方自行制定税收先征后返政策的通知》和财政部财税(2000)99 号文《关于进一步认真落实国务院<关于纠正地方自行制定税收选征后返政策的通知>的通知》及云南省财税厅云财税[2000]13 号之规定，公司所得税先征后返的优惠政策允许保留至2001 年12 月31 日,即2000 年1 月1 日起至2001 年12 月31 日止,公司所得税实际负担率仍为15%,2002 年1 月1 日起公司所税率为33%； 2、合并会计报表中的保山银晨有限责任公司企业所得税适用税率为33%； 3、合并会计报表中的深圳市天域利实业发展有限公司企业所得税适用税率为15%； 4、合并会计报表中的北京天域世纪科技发展有限公司经北京市新技术产业开发试验区认定为高新技术企业（证书号为新准字GF1747），根据京地税企[1995]573 号文《北京市地方税务局关于明确企业所得税若干政策业务问题的通知》以及北京市海淀区地方税务局《99 海地税所字第1113 号<减、免税批复通知>》和(2001)海地税企免字1269 号《减税、免税批复通知》的规定，自1998 年1 月1 日起至2000 年12 月31 日止免征企业所得税；自2001 年1 月1 日起至2003 年12 月31 日止，减半征收企业所得税，即适用税率为7.5%；自2004 年1 月1 日起企业所得税减按15%征收，即企业所得税适用税率为15%。 5、合并会计报表中的云南大理大保物资仓储中转有限公司企业所得税适用税率为33%； 〔四〕控股子公司及合营企业 序号 控股子公司 法定 注册资本(元) 经营范围 名称 代表人 1 云南省保山银晨 穆立兴 2,200,000.00 水泥包装袋 有限责任公司 加工 2 北京天域世纪科 吴远之 2,200,000.00 技术开发、 技发展有限公司 服务、转 让、商贸 3 深圳市天域利实 杨惠珍 10,000,000.00 电脑高科技 业发展有限公司 开发；计算 机软硬件开 发、商贸 4 云南大理大保物资 吴远之 3,300,000.00 物资仓储、 仓储中转有限公司 中转 序号 控股子公司 公司对其投 所占权益比例 名称 资额(元) 直接 间接 合计 1 云南省保山银晨 1,507,000.00 68.5% 68.5% 有限责任公司 2 北京天域世纪科 16,000,000.00 80% 20% 100% 技发展有限公司 3 深圳市天域利实 9,500,000.00 95% 95% 业发展有限公司 4 云南大理大保物资 1,815,000.00 55% 55% 仓储中转有限公司 注： （1）公司对北京天域世纪科技发展有限公司间接拥有20% 的权益，是指深圳市天域利实业发展有限公司所占北京天域世纪科技发展有限公司的权益比例。 （2）合并会计报表范围 a.保山银晨有限责任公司 b.北京天域世纪科技发展有限公司 c.深圳市天域利实业发展有限公司 d.云南大理大保物资仓储中转有限公司 〔五〕会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元）以下注释期初数是指2001 年1 月1 日，期末数是指2001 年12 月31 日的余额。 1、货币资金 项目 期末数 期初数 现金 524,744.24 159,318.64 银行存款 191,169,978.43 48,822,459.04 其他货币资金 87,406.95 102,183.57 合计 191,782,129.62 49,083,961.25 注:货币资金期末数为19,175.21 万元，较期初数4,908.40 万元，增加14,266.81 万元，增幅为290.66%，主要原因是2001 年公司募集配股资金及加强销售款项和应收款项的回收所致。 2、应收款项 (1)应收账款 账龄 期末数 金额 比例(%) 坏账准备 金额 计提比例% 1年以内 12,992,115.03 46.10 115,842.07 0.89 1-2年 14,644,173.92 51.96 1,464,417.39 10.00 2-3年 351,435.01 1.25 52,715.25 15.00 3年以上 193,719.64 0.69 170,838.09 88.19 合计 28,181,443.60 100.00 1,803,812.80 账龄 期初数 金额 比例(%) 坏账准备 金额 计提比例% 1年以内 26,427,382.01 96.46 153,197.85 0.58 1-2年 459,590.25 1.68 45,959.03 10.00 2-3年 25,384.88 0.09 3,807.73 15.00 3年以上 485,311.06 1.77 160,637.96 33.10 合计 27,397,668.20 100.00 363,602.57 注： ① 本年度坏账准备计提比例较大（账龄在三年以上的应收账款平均计提坏账准备比例为88.19%）的应收账款，皆是欠款时间长，并经多次催收仍未收回的款项即收回可能性较小，根据董事会所通过的坏账准备计提政策，公司对此应收账款部份计提了较大的坏账比例。 ② 坏账准备计提低于5%且欠款金额较大的单位及原因 欠款单位 欠款金额 账龄 坏账计 提比例 云南大保高速公路物资供应处 8,309,930.00 一年内 5‰ 云南省保山建材实业集团公司 2,789,931.59 一年内 5‰ 欠款单位 原因 云南大保高速公路物资供应处 根据董事会所通过的坏账准备计提 云南省保山建材实业集团公司 政策，本公司对关联公司或财务及 现金流量状况好、信誉高的大宗老 客户一年内的欠款按5‰ 计提坏账准 备。 ③ 持有本公司5%的股东欠款情况 股东名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 云南省保山建材实业集团公司 2,789,931.59 一年以内 水泥款 3,577,761.15 一至二年 水泥款 合计 6,367,692.74 ④ 本公司前五名应收账款金额合计为：2464.73 万元，占应收账款总额的87.46%。 （2）其他应收款 期末数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 计提比例% 1年以内 1,028,628.62 44.16 32,586.91 3.12 1-2年 4,820.00 0.21 482.00 10.00 2-3年 1,033,464.31 44.37 155,019.65 15.00 3年以上 262,184.77 11.26 199,414.18 76.06 合计 2,329,097.70 100.00 387,502.74 期初数 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 计提比例% 1年以内 9,725,141.52 88.00 64,538.13 0.66 1-2年 1,087,036.14 9.84 108,703.62 10.00 2-3年 33,432.12 0.30 5,014.82 15.00 3年以上 205,881.14 1.86 61,764.34 30.00 合计 11,051,490.92 100.00 240,020.91 注： ① 本年度坏账准备计提比例较大（账龄在三年以上的其他应收账款平均计提坏账准备比例为76.06%）的其他应收账款，皆是欠款时间长，收回可能性较小的款项，故根据董事会所通过的坏账准备计提政策，公司对此其他应收账款部份计提了较大的坏账比例。 ② 坏账准备计提低于5%且欠款金额较大的单位及原因 欠款单位欠款 金额 账龄 坏账计提比例 云南大保高速公路物资供应处 301,950.00 一年内 5‰ 欠款单位欠款 原因 云南大保高速公路物资供应处 该款为公司履约保证金， 合同履行完毕时基本上都能收回 ③ 无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东欠款。 ④ 金额较大的其他应收款情况 欠款单位 欠款金额 欠款时间 欠款性质 深圳市太光通讯 发展有限公司 1,000,000.00 二至三年 预付定金 注：上述欠款已于2002 年1 月21 日及2 月8 日全部收回。 ⑤ 本公司前五名其他应收账款金额合计为：161.33 万元，占其他应收账款总额的69.27%。 ⑥ 其他应收款期末数为232.91 万元，较期初数1,105.15 万元，减少872.24 万元，减幅为78.93%，主要原因是公司加强对其他应收款项的回收所致。 3、预付账款 期末数 期初数 账龄 金额 比例% 金额 比例% 1年以内 123,650.49 24.67 4,824,518.26 79.02 1-2年 29,615.96 5.91 1,229,407.27 20.14 2-3年 340,894.53 68.03 51,020.00 0.84 3年以上 6,954.34 1.39 265.64 0.00 合计 501,115.32 100.00 6,105,211.17 100.00 注： 账龄超过一年的金额较大的预付账款列示如下： 欠款单位名称 欠款金额 账龄 未收回原因 西安西核精达仪器有限公司 339,394.53 二至三年 对该公司所提供的设备质量 (精度)有异议,未予以验收 无预付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东款项。 预付账款期末数为50.11 万元，较期初数610.52 万元，减少560.41 万元，减幅为91.79%，主要原因是公司预付款支出减少所致。 4、存货及存货跌价准备 项目 期末数 期初数 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 6,723,113.88 101,615.27 5,484,962.03 108,122.85 包装物 151,715.50 83,955.93 低值易耗品 99,534.22 147,637.50 在产品 1,975,641.70 404.35 2,182,014.64 4,363.81 产成品 282,564.72 3,265.37 341,061.76 3,277.86 委托加工物资 230,162.00 合计 9,462,732.02 105,284.99 8,239,631.86 115,764.52 项目 跌价准备期末比期初 增(+)减(-)变动情况 原材料 -6,507.58 包装物 低值易耗品 在产品 -3,959.46 产成品 -12.49 委托加工物资 合计 -10,479.53 存货可变现净值确定依据：在正常的生产经营过程中，以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额确定。 5、待摊费用 类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 报刊杂志费 37,442.18 20,629.48 37,442.18 20,629.48 财产保险费 160,662.04 205,411.73 180,247.46 185,826.31 大修理费 483,274.38 1,457,824.64 1,518,163.91 422,935.11 矿山资源补偿费 72,833.89 72,833.89 劳保用品 17,141.75 4,285.44 12,856.31 房租 139,008.33 315,791.00 342,131.99 112,667.34 其他 0.00 1,960.00 1,960.00 合计 820,386.93 2,091,592.49 2,157,064.87 754,914.55 类别 期末结存原因 报刊杂志费 期末结存数为 财产保险费 费用受益期限 大修理费 未摊销数 矿山资源补偿费 劳保用品 房租 其他 合计 6、长期投资 项目 期初数 本期 本期 金额 减值准备 增加 减少 长期股权投资 -69,345.00 8,158.26 - 其他股权投资 950,000.00 70,000.00 880,000.00 合计 880,655.00 70,000.00 8,158.26 880,000.00 项目 期末数 金额 减值准备 长期股权投资 61,186.74 0.00 其他股权投资 0.00 合计 -61,186.74 0.00 其中： 长期股权投资差额 被投资单位 初始金额 形成原因 摊销期限 北京天域世纪科技发展有限公 -81,582.39 股权转让 10年 被投资单位 本期摊销额 摊余金 北京天域世纪科技发展有限公 -8,158.26 -61,186.74 本期其他股权投资减少88 万元，系指公司收回北京中鼎创业科技发展有限公司长期股权投资83 万元和收回云南保山市正阳城市信用社长期股权投资5 万元。 7、固定资产及折旧 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 一、原值 房屋及建筑物 53,383,833.63 105,712.33 53,489,545.96 通用设备 8,448,113.91 617,639.60 9,065,753.51 专用设备 63,572,623.76 956,766.70 64,529,390.46 运输设备 4,269,831.65 662,405.00 4,932,236.65 合计 129,674,402.95 2,342,523.63 132,016,926.58 二、累计折旧 房屋及建筑物 14,407,386.83 1,646,941.79 16,054,328.62 通用设备 3,069,821.05 483,304.82 3,553,125.87 专用设备 26,720,792.84 4,944,218.54 31,665,011.38 运输设备 1,880,944.16 280,407.67 2,161,351.83 合计 46,078,944.88 7,354,872.82 53,433,817.70 三、净值 83,595,458.07 78,583,108.88 注： （1）固定资产本期增加数中，在建工程转入的为1,273,376.68 元； （2）本公司用7,634.97 万元固定资产作抵押，获得银行长期借款1,500.00 万元，短期借款3,467.00 万元。 （3）固定资产减值准备计提情况 项目 期初数 本期增加数 本期转销数 期末数 计提原因 通用设备 0.00 123,892.25 123,892.25 可回收金额低 于账面价值 8、工程物资 类别 期末数 期初数 专用设备 202,116.02 140,829.81 专用材料 27,204.99 58,213.15 合计 229,321.01 199,042.96 9、在建工程 在建程名称 预算数 期初数( 其 本期增加 本期转入 中：利息资 ( 其中： 固定资产 本化金额) 利息资本 数( 其中： 化金额) 利息资本 化金额) 待摊投资 162,791.73 60.00 混泥土搅拌站 121,146.89 30,000.00 水化热测定仪 及激光分析仪 29,465.00 28,465.00 328.57 27,328.57 1#线技改工程 274,889.88 175,096.60 58,004.28 205,136.06 2#线技改工程 1,220,875.59 255,911.67 -27,604.49 223,450.52 3#线技改工程 4,475,000.00 84,451.30 508,309.08 589,075.01 财务电算化 500,000.00 223,538.91 4,847.61 228,386.52 合计 6,500,230.47 1,051,402.10 573,945.05 1,273,376.68 在建程名称 其他减少 期末数(其 资金 工程投 数(其中： 中：利息 来源 入占预 利息资化 资本化金 算的比 金额) 额) 例(%) 待摊投资 162,851.73 0.00 混泥土搅拌站 151,146.89 其他 水化热测定仪 部份 及激光分析仪 1,465.00 0.00 借款 97.72 1#线技改工程 27,964.82 其他 84.80 2#线技改工程 4,856.66 借款 108.80 3#线技改工程 3,685.37 其他 105.98 财务电算化 0.00 其他 79.84 合计 164,316.73 187,653.74 注： （1）上述2#生产线技改工程本期增加数为-27,604.49 元，主要是因上年暂估入账金额较实际发票结算金额大而冲回所致。 （2）期末本公司对在建工程进行了检查，未发现公司在建工程存在会计制度中所规定的减值情况，故本期期末公司未对在建工程计提减值准备。 （3）在建工程期末数为18.77 万元，较期初105.14 万元，减少86.37 万元，减幅为84.56%，减少的主要原因是在建工程完工转入固定资产所致。 10、无形资产 种类 取得方式 原始金额 期初数 本期 本期 本期 增加 转出 摊销 土地使用权 投资 5,954,314.81 5,333,612.45 120,713.28 专有技术 外购 9,195,000.00 7,815,750.00 919,500.00 商标 外购 105,000.00 93,625.00 10,500.00 合计 15,254,314.81 13,242,987.45 1,050,713.28 种类 累计 期末数 剩余摊 摊销 销期限 土地使用权 741,415.64 5,212,899.17 43年 专有技术 2,298,750.00 6,896,250.00 7.5年 商标 21,875.00 83,125.00 8年 合计 3,062,040.64 12,192,274.17 注： （1）本公司控股子公司保山银晨有限责任公司用其土地使用权(原始金额为408,000.00 元，现账面净额为352,240.00 元)作抵押向银行借款30 万元。 （2）期末本公司对各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力情况进行了核查，核查的结果表明公司的无形资产预计未来可收回金额要高于其账面值，即不存在会计制度中所规定的减值情况，故本期期末公司未对无形资产计提减值准备。 11、长期待摊费用 种类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 开办费 424,330.11 133,310.03 133,310.03 固定资产大修理支出 144,047.02 7,480.30 41,902.38 10,972.18 修理用耐火砖 123,560.00 102,966.68 61,779.96 办公室装修费用 81,154.30 34,553.00 32,450.00 其他 20,000.00 15,000.00 5,000.00 合计 793,091.43 293,310.01 41,902.38 243,512.17 种类 累计摊销 期末数 剩余年限 开办费 424,330.11 0.00 固定资产大修理支出 105,636.52 38,410.50 44个月 修理用耐火砖 82,373.28 41,186.72 8个月 办公室装修费用 79,051.30 2,103.00 1个月 其他 10,000.00 10,000.00 2年 合计 701,391.21 91,700.22 12、短期借款 借款类别 期末数 期初数 备注 抵押借款 34,970,000.00 25,300,000.00 母公司的1、2、3#窑及银晨公司的土地 担保借款 400,000.00 400,000.00 母公司为子公司银晨公司提供的信用担保 合计 35,370,000.00 25,700,000.00 注： 短期借款期末数为3,537 万元，占资产总额的10.99%，较期初数2,570 万元增加了967 万元，增幅为37.63%，主要是公司经营规模的不断扩大及供应大保高速公路水泥所需流动资金周转量的增加所致。 13、应付款项 项目 期末数 期初数 应付账款 3,342,442.45 4,529,364.19 预收账款 104,770.74 113,092.94 其他应付款 2,475,280.94 4,113,183.14 注： 上述应付款项无欠持本公司5%(含5%)以上的表决权股东单位款项。 14、应付工资 项目 期末数 期初数 应付工资 1,666,448.94 2,645,709.60 注：应付工资期末余额是以前年度累计结余工资数。 15、应付股利 股东单位 期末数 年初数 原因 富邦投资有限公司 900,000.00 1,200,000.00 尚未发放 深圳市得融投资发展有限公司 675,000.00 900,000.00 同上 云南省保山建材实业集团公司 450,000.00 600,000.00 同上 其他法人股东 345,420.00 300,000.00 尚未发放及领取 社会公众股股东 105,3000.00 1,080,000.00 同上 合计 3,423,420.00 4,080,000.00 注：应付股利期末数为3,423,420.00 元，其中应付2000 年度股利120,420.00 元，应付2001 年度股利3,303,000.00 元（根据公司董事会2001 年度利润分配预案调增本期应付股利3,303,000.00 元）。 16、应交税金 税种 期末数 期初数 增值税 1,425,315.18 962,386.65 营业税 758.55 69,889.84 城市建设维护税 4,605.40 31,623.95 资源税 20,622.26 171,047.99 企业所得税 498,431.69 634,151.79 代扣税金 6,104.26 35,824.09 房产税 1,145.40 48.84 合计 1,956,982.74 1,904,973.15 注：报告期执行的法定税率情况如下： 项目 报告期执行的法定税率 税种 母公司 北京天域世纪 深圳天域利 保山银晨 大理大保仓储 增值税 17% 6% 6% 1-4月17%， 6% 4-12月6% 营业税 5% 5% 5% 5% 5% 城建税 1% 7% 1% 7% 5% 企业所得税 15%(实际税率) 7.5% 15% 33% 33% 资源税 粘土0.5 元/吨 石灰石2 元/吨 房产税 12% 12% 17、其他应交款 种类 期末余额 性质（计税依据） 计缴标准 教育费附加 13,018.96 增值税、营业税 3% 18、预提费用 项目 期末数 期初数 结存原因 利息费用 77,970.00 39,187.50 计提借款利息 19、一年内到期的长期负债 借款金额 借款币种 借款期限 年利率 借款条件 15,000,000.00 人民币至 2002年4月 5.94% 抵押贷款 20、专项应付款 内容 期末数 期初数 用途 散装水泥设施基金 64,252.24 304,252.24 专项用于散装水泥设施建设 21、股本 本次变 本次变动增减（+、-） 动前 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1.发起人股份 15,000,000 其中： 国家拥有股份 15,000,000 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 60,000,000 2.募集法人股份 3.内部职工股份 4.优先股或其他 其中：转配股 75,000,000 尚未流通股份合计 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 27,000,000 8,100,000 8,100,000 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 27,000,000 8,100,000 8,100,000 已上市流通股份合计 三、股份总数 102,000,000 8,100,000 8,100,000 一、未上市流通股份 本次变动增减（+、-） 本次变 1.发起人股份 动后 其中： 国家拥有股份 15,000,000 境内法人持有股份 外资法人持有股份 15,000,000 其他 2.募集法人股份 3.内部职工股份 60,000,000 4.优先股或其他 其中：转配股 尚未流通股份合计 二、已上市流通股份 75,000,000 1.人民币普通股 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 35,100,000 4.其他 110,100,000 已上市流通股份合计 三、股份总数 110,100,000 股本期末数为11010 万元，较期初数10200万元，增加了810 万元，主要原因是报告期内公司配股所致；该项增资已经云南亚太会计师事务所有限公司（2001）亚太E 字92 验资报告验资确认。 22、资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 股本溢价 101,560,000.00 接受捐赠非现金资产准备 接受现金损赠 股权投资准备 拨款转入 825,554.72 240,000.00 被投资单位外币指标折算差额 其他资本公积转入 10,305,855.94 51.86 合计 11,131,410.66 101,800,051.86 项目 期末数 股本溢价 101,560,000.00 接受捐赠非现金资产准备 接受现金损赠 股权投资准备 拨款转入 1,065,554.72 被投资单位外币指标折算差额 其他资本公积转入 10,305,907.80 合计 112,931,462.52 注：资本公积期末数为112,931,462.52 元，较期初数11,131,410.66 元增加了101,800,051.86 元，主要原因是： （1）国家拔入的散装设施基金购建散装机转入数增加了资本公积24 万元； （2）根据2000 年度公司股东大会决议和2001 年10 月11 日中国证监会政监发行字（2001）87 号《关于核准云南富邦科技实业股份有限公司配股的通知》，公司向社会公众股配售股票810 万股，募集资金总额11502 万元，扣除股本810 万元和发行费用536 万元后，剩余的10156 万元作为股本溢价计入资本公积。 23、盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 12,921,886.74 1,790,988.14 14,712,874.88 公益金 6,073,879.10 895,494.08 6,969,373.18 任意盈余公积 2,527,032.39 445,874.43 2,972,906.82 合计 21,522,798.23 3,132,356.65 24,655,154.88 注：（1）根据北京市高新技术产业开发试验区暂行条例实施办法之规定，公司将年初未分配利润中的减免税基金2,527,032.39 元调整至任意盈余公积中，故盈余公积年初数增加了2,527,032.39 元。 （2）本期增加数是根据公司董事会2001 年度利润分配预案所提取的法定盈余公积金、公益金和任意盈余公积金。 24、未分配利润 项目 金额 提取比例 调整前年初未分配利润 5,464,850.98 减：调整数 2,527,032.39 按实际减免税额提取并转入盈余公积 调整后年初未分配利润 2,937,818.59 加：本年净利润转入 9,773,885.26 减：提取法定盈余公积 1,790,988.14 按本年净利润的10%提取 减：提取法定公益金 895,494.08 按本年净利润的5%提取 减：提取任意盈余公积 445,874.43 按实际减免税额提取 减：应付普通股股利 3,303,000.00 每10 股派送现金红利0.30 元（含税） 年末未分配利润 6,276,347.20 注:（1）未分利润期初调整数以及本年提取的任盈余公积是根据北京市高新技术产业开发试验区暂行条例实施办法及公司董事会2001 年度利润分配预案之决定，调整以往年度及本年度未分配利润中的减免税额； （2）根据公司董事会2001 年度利润分配预案，按本年度净利润的10%提取法定盈余公积金和5%提取法定公益金。 （3）根据公司董事会2001 年度利润分配预案，以2001 年末总股本11010 万股为基数，按每10 股派送现金红利0.30 元（含税）实施利润分配，减少未分配利润3,303,000.00 元。 25、主营业务收入、主营业务成本 行业 主营业务收入 2001年度 2000年度 水泥制造及销售 51,012,555.73 56,932,247.05 计算机技术及服务 20,165,419.02 4,773,346.15 其他 6,153.97 54,892.05 公司内行业间相互抵消 61,346.15 合计 71,184,128.72 61,699,139.10 行业 主营业务成本 2001年度 2000年度 水泥制造及销售 36,307,406.92 34,557,489.69 计算机技术及服务 9,939,813.37 1,365,167.07 其他 239.60 -15,543.31 公司内行业间相互抵消 50,460.00 合计 46,247,459.89 35,856,653.45 注:前五名公司客户销售收入总额4298.49 万元，占公司全部销售收入的60.39%。 26、主营业务税金及附加 项目 金额 计缴标准 营业税 104,953.84 见附注"五.15"报告期执行 城建税 118,042.39 的法定税率 教育费附加 208,236.46 合计 431,232.69 27、其他业务利润 项目 2001年发生数 2000年发生数 其他业务收入 322,801.36 457,385.14 其他业务支出 574,311.18 558,291.07 其他业务利润 -251,509.82 -100,905.93 28、财务费用 类别 2001年发生数 2000年发生数 利息支出 3,324,658.85 2,303,549.24 减：利息收入 851,546.93 349,398.61 汇兑损失 减：汇兑收益 其他 107,318.94 144,517.30 合计 2,580,430.86 2,098,667.93 29、投资收益 项目 投资收益 备注 股票投资 债权投资收益 联营或合营公司分配来的利润 期末调整的被投资公司所有者权益净增(减)额 股权投资差额摊销 8,158.26 长期投资减值准备 股权投资转让收益 4,750.00 合计 12,908.26 30、营业外收入、支出 （1） 营业外收入 类别 金额 罚没收入 41,027.29 固定资产清理净收入 1,079.00 合计 42,106.29 （2）营业外支出 类别 金额 处理固定资产净损失 罚款支出 74,594.00 捐赠支出 41,530.40 计提固定资产减值准备 123,892.25 计提在建工程减值准备 计提无形资产减值准备 其他 10,400.00 合计 250,416.65 31、收到的其他与经营活动有关的现金 收到的其他与经营活动有关的现金共2,830.33 万元，其中收回代购材料设备款1377.53 万元。 32、支付的其他与经营活动有关的现金 支付的其他与经营活动有关的现金共2,900.20 万元，其中支付代购材料设备款1,851.83 万元，支付经营性费用845.52 万元。 〔六〕、母公司财务报表有关项目附注 1、应收账款 账龄 期末数 金额 比例% 坏账准备 金额 比例(%) 1年以内 12,230,561.36 44.64 112,034.30 0.92 1-2年 14,644,173.92 53.45 1,464,417.39 10.00 2-3年 331,517.02 1.21 49,727.55 15.00 3年以上 191,897.14 0.70 169,380.09 88.27 合计 27,398,149.44 100.00 1,795,559.33 账龄 期初数 金额 比例% 坏账准备 金额 比例(%) 1年以内 26,425,559.51 96.65 152,651.10 0.58 1-2年 405,763.76 1.48 40,576.38 10.00 2-3年 25,384.88 0.09 3,807.53 15.00 3年以上 485,311.06 1.78 160,637.96 33.10 合计 27,342,019.21 100.00 357,673.17 注： （1）本年度坏账准备计提比例较大（账龄在三年以上的应收账款平均计提坏账准备比例为88.27%）的应收账款，皆是欠款时间长，并经多次催收仍未收回的款项即收回可能性较小，根据董事会所通过的坏账准备计提政策，公司对此应收账款部份计提了较大的坏账比例。 （2）坏账准备计提低于5%且欠款金额较大的单位及原因 欠款单位 欠款金额 账龄 坏账计 提比例 云南大保高速公路物资供应处 8,309,930.00 一年内 5‰ 云南省保山建材实业集团公司 2,789,931.59 一年内 5‰ 欠款单位 原因 云南大保高速公路物资供应处 根据董事会所通过的坏账准 云南省保山建材实业集团公司 计提政策，本公司对关联公 或财务及现金流量状况好、 誉高的大宗老客户一年内的 款按5‰ 计提坏账准备。 （3）持有本公司5%的股东欠款情况 股东名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 云南省保山建材实业集团 2,789,931.59 一年以内 水泥款 公司 3,577,761.15 一至二年 水泥款 合计 6,367,692.74 （4）本公司前五名应收账款金额合计为：2455.41 万元，占应收账款总额的89.62%。 2、其他应收款 账龄 期末数 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 1年以内 1,042,588.41 80.17 24,964.59 2.39 1-2年 2-3年 20,878.77 1.61 3,131.82 15.00 3年以上 236,988.92 18.22 190,505.11 80.39 合计 1,300,456.10 100.00 218,601.52 账龄 期初数 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 1年以内 9,534,899.18 96.72 44,371.22 4.65 1-2年 74,450.60 0.76 7,445.07 10.00 2-3年 3,171.10 0.03 475.67 15.00 3年以上 245,217.92 2.49 79,814.04 32.55 合计 9,857,738.80 100.00 132,106.00 注： （1）本年度坏账准备计提比例较大（账龄在三年以上的其他应收账款平均计提坏账准备比例为80.39%）的其他应收账款，皆是欠款时间长，收回可能性较小的款项，故根据董事会所通过的坏账准备计提政策，公司对此其他应收账款部份计提了较大的坏账比例。 （2）坏账准备计提低于5%且欠款金额较大的单位及原因欠款单位欠款金额账龄坏账计提比例原因云南大保高速公路物资供应处301,950.00 一年内5‰ 该款为公司履约保证金，合同履行完毕时基本上都能收回 （3）无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东欠款。 3、长期投资 项目 期初数 本期 本期 金额 减值准备 增加 减少 子公司投资 48,456,741.12 6,933,092.02 其他股权投资 950,000.00 70,000.00 880,000.00 合计 49,406,741.12 70,000.00 6,933,092.02 880,000.00 项目 期末数 金额 减值准备 子公司投资 55,389,833.14 0.00 其他股权投资 0.00 合计 55,389,833.14 0.00 注： （1） 对控股子公司投资 被投资单位名称 投资起 投资金额 占被投资单位 止期 注册资本比例 保山银晨有限责任公司 1,507,000.00 68.50% 大埋大保物资仓储中转有限公司 1999-2049 1,815,000.00 55.00% 北京天域世纪科技发展有限公司 1998-2018 16,000,000.00 80.00% 深圳市天域利实业发展有限公司 1998-2018 9,500,000.00 95.00% 合计 ---- 28,822,000.00 ---- 被投资单位名称 减值 备注 准备 保山银晨有限责任公司 不计提 对合并 大埋大保物资仓储中转有限公司 不计提 的子公 北京天域世纪科技发展有限公司 不计提 司不计 深圳市天域利实业发展有限公司 不计提 提减值准备 合计 ---- （2）本期长期股权投资减少88 万元，系指公司收回北京中鼎创业科技发展有限公司长期股权投资83 万元和收回云南保山市正阳城市信用社长期股权投资5 万元。 4、主营业务收入、主营业务成本 业务类别 主营业务收入 主营业务成本 2001年度 2000年度 2001年度 2000年度 水泥 51,012,555.73 56,932,247.05 36,307,406.92 34,557,489.69 注:前五名公司客户销售收入总额3640.18 万元，占公司全部销售收入的71.36%。 5、投资收益 被投资单位 投资收益 备注 云南保山市正阳城市信用社 4,750.00 (该投资已收回) 保山银晨有限责任公司 -143,613.89 云南大理大保物资仓储中转有限公司 -74617.74 北京天域世纪科技发展有限公司 4,080,551.70 深圳市天域利实业发展有限公司 3,070,771.95 合计 6,937,842.02 注：不存在投资收益汇回的重大限制。 〔七〕关联方关系及其交易 1、关联方关系 （1）存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本公 司关系 保山银晨有限责任公司 云南保山 工业加工 子公司 北京天域世纪科技发展有限公司 北京市 技术、信息 子公司 深圳市天域利实业发展有限公司 深圳市 技术、信息 子公司 云南大理大保物资仓储中转有限公司 云南大理 仓储、中转 子公司 企业名称 经济性质 法定代 或类型 表人 保山银晨有限责任公司 有限责任 穆立兴 北京天域世纪科技发展有限公司 有限责任 吴远之 深圳市天域利实业发展有限公司 有限责任 杨惠珍 云南大理大保物资仓储中转有限公司 有限责任 吴远之 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本期增加数 本期减少数 保山银晨有限责任公司 2,200,000.00 北京天域世纪科技发展有限公司 20,000,000.00 深圳市天域利实业发展有限公司 10,000,000.00 大理大保物资仓储中转有限公司 3,300,000.00 企业名称 期末数 保山银晨有限责任公司 2,200,000.00 北京天域世纪科技发展有限公司 20,000,000.00 深圳市天域利实业发展有限公司 10,000,000.00 大理大保物资仓储中转有限公司 3,300,000.00 （3）存在控制关系的关联方所持股份及其变化 企业名称 保山银晨有限 北京天域世纪科 云南大理大保物资仓 项目 责任公司 技发展有限公司 储中转有限公司 年初数 直接投资额 1,507,000.00 16,000,000.00 1,815,000.00 直接拥有股份比例 68.5% 80% 55% 间接拥有股份比例 20% 合计拥有股份比例 68.5% 100% 55% 本期增加 直接投资额 直接拥有股份比例 间接拥有股份比例 合计拥有股份比例 本期减少 直接投资额 直接拥有股份比例 间接拥有股份比例 合计拥有股份比例 期末数 直接投资额 1,507,000.00 16,000,000.00 1,815,000.00 直接拥有股份比例 68.5% 80% 55% 间接拥有股份比例 20% 合计拥有股份比例 68.5% 100% 55% 企业名称 深圳市天域利实 项目 业发展有限公司 年初数 直接投资额 9,500,000.00 直接拥有股份比例 95% 间接拥有股份比例 合计拥有股份比例 95% 本期增加 直接投资额 直接拥有股份比例 间接拥有股份比例 合计拥有股份比例 本期减少 直接投资额 直接拥有股份比例 间接拥有股份比例 合计拥有股份比例 期末数 直接投资额 9,500,000.00 直接拥有股份比例 95% 间接拥有股份比例 合计拥有股份比例 95% 2、关联交易 （1）2001 年和2000 年关联交易的价格由本公司根据市场情况定价，无任何高于或低于正常的情况。 （2）不存在控制关系的关联方 企业名称 与本企业的关系 云南省保山建材实业集团公司 2001年末持有本公司13.62%股份 （3）水泥销售 本公司2001 年度及2000 年度向关联方销售产品情况如下： 企业名称 2001年度发生数 金额 占销售额百分比 云南省保山建材实业集团公司 4,631,425.02 6.51% 企业名称 2000年度发生数 金额 占销售额百分比 云南省保山建材实业集团公司 15,346,381.15 24.87% （4）关联方应收应付款项 项目 年末余额 2001年度 2000年度 1.应收账款 云南省保山建材实业集团公司 6,367,692.74 6,558,691.03 项目 占全部应收(付)款项余额的比重 2001年度 2000年度 1.应收账款 云南省保山建材实业集团公司 23.22% 23.99% （5）其他事项 2001 年度公司支付给关键管理人员的报酬总额为人民币36.41 万元，2000 年度为33.28 万元。 〔八〕或有事项 本公司在报告期内无重大诉讼事项。 本公司为云南省澜沧江啤酒集团保山有限公司美元贷款提供信用担保，担保合同情况为：开出信用证194 万美元，实际用汇182 万美元，以上担保由云南省澜沧江啤酒集团保山有限公司资产作抵押并由云南省保山建材实业集团公司提供不可撤消反担保。目前该担保事项所带来的或有损失尚难确定。 〔九〕承诺事项 报告期内，本公司未发生重大承诺事项。 〔十〕资产负债表日后事项 报告期内，本公司未发现资产负债表日后事项。 〔十一〕其他重要事项 1、2002 年3 月27 日，经本公司第四届董事会第十次会议决议通过，2001 年度公司利润分配及资本公积转增股本预案如下： （1）利润分配：2001 年度本公司共实现主营业务收入71,184,128.72 元，实现利润总额11,081,345.07 元，实现净利润9,773,885.26 元，按10%提取法定盈余公积1,790,988.14 元、按5%法定公益金895,494.08 元后，加上年初未分配利润2,937,818.59元（年初未分配利润调整前为5,464,850.98 元，扣除调整北京天域世纪科技发展有限公司以前年度的减免税金额2,527,032.39 元后为2,937,818.59 元），合计可供股东分配的利润为10,025,394.91 元；公司董事会决议按北京天域世纪科技发展有限公司本年度减免税全额提取任意盈余公积金445,874.43 元、以2001 年末公司总股本11,010 万股为基数，按每10 股派送现金红利0.30 元（含税）实施利润分配，分配后的公司未分配利润6,276,347.20 元结转下年度。 （2）资本公积转增股本：2001 年度公司资本公积增加101,800,051.86 元（其中股本溢价为101,560,000.00 元），加上年初资本公积11,131,410.66 元，共112,931,462.52元；公司董事会决议以2001 年末公司总股本11,010 万股为基数，按每10 股转增8股实施资本公积转增股本。 此预案尚须公司2001 年度股东大会审议批准。 2、根据财政部财税(2000)99 号文《关于进一步认真落实国务院<关于纠正地方自行制定税收选征后返政策的通知>的通知》及云南省财税厅云财税[2000]13 号之规定，公司所得税先征后返的优惠政策允许保留至2001 年12 月31 日,即所得税先按33%的法定税率征收再返还18%（实际负担率为15%）的税收优惠政策执行至2001 年12月31 日止,自2002 年1 月1 日起公司所得税率为33%。 第十二节 备查文件目录 公司备查文件目录包括： 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 4、公司章程。 备查文件存放地点：公司董事会办公室（云南省保山市人民路）。 云南富邦科技实业股份有限公司 董事长：吴远之 二00 二年三月二十七日 资产负债表 （会企01表） 编制单位：云南富邦科技实业股份有限公司 2001年12月31日 金额单位：人民币元 期末数 项目 行次 注释 合并 母公司 流动资产： 货币资金 1 五.1 191,782,129.62 169,357,670.12 短期投资 2 应收票据 3 应收股利 4 应收利息 5 应收账款 6 五.2 26,377,630.80 25,602,590.11 其他应收款 7 五.2 1,941,594.96 1,081,854.58 预付账款 8 五.3 501,115.32 489,231.68 应收补贴款 9 存货 10 五.4 9,357,447.03 9,220,520.36 待摊费用 11 五.5 754,914.55 638,978.33 一年内到期的长期债权投资 12 其他流动资产 13 流动资产合计 14 230,714,832.28 206,390,845.18 长期投资： 长期股权投资 15 五.6 -61,186.74 55,389,833.14 长期债权投资 16 - - 长期投资合计 17 -61,186.74 55,389,833.14 固定资产： 固定资产原价 18 五.7 132,016,926.58 127,089,569.39 减：累计折旧 19 五.7 53,433,817.70 52,616,317.96 固定资产净值 20 78,583,108.88 74,473,251.43 减：固定资产减值准备 21 五.7 123,892.25 - 固定资产净额 22 78,459,216.63 74,473,251.43 工程物资 23 五.8 229,321.01 229,321.01 在建工程 24 五.9 187,653.74 187,653.74 固定资产清理 25 - - 固定资产合计 26 78,876,191.38 74,890,226.18 无形资产及其他资产： 无形资产 27 五.10 12,192,274.17 3,087,173.39 长期待摊费用 28 五.11 91,700.22 89,597.22 其他长期资产 29 - - 无形资产及其他资产合计 30 12,283,974.39 3,176,770.61 递延税项： 递延税款借项 31 - - 资产总计 32 321,813,811.31 339,847,675.11 年初数 项目 合并 母公司 流动资产： 货币资金 49,083,961.25 23,319,197.22 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 27,034,065.63 26,984,346.04 其他应收款 10,811,470.01 9,725,632.80 预付账款 6,105,211.17 2,102,837.81 应收补贴款 存货 8,123,867.34 7,900,473.07 待摊费用 820,386.93 671,196.44 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 101,978,962.33 70,703,683.38 长期投资： 长期股权投资 810,655.00 49,336,741.12 长期债权投资 长期投资合计 810,655.00 49,336,741.12 固定资产： 固定资产原价 129,674,402.95 124,674,194.38 减：累计折旧 46,078,944.88 45,425,636.34 固定资产净值 83,595,458.07 79,248,558.04 减：固定资产减值准备 - - 固定资产净额 83,595,458.07 79,248,558.04 工程物资 199,042.96 199,042.96 在建工程 1,051,402.10 1,222,207.38 固定资产清理 - 固定资产合计 84,845,903.13 80,669,808.38 无形资产及其他资产： 无形资产 13,242,987.45 3,160,677.47 长期待摊费用 293,310.01 177,159.78 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 13,536,297.46 3,337,837.25 递延税项： 递延税款借项 资产总计 201,171,817.92 204,048,070.13 法定代表人：吴远之 主管会计工作负责人：杨惠珍 会计机构负责人：郑汝昌 日期：2002年3月27日 （会计报表附注为会计报表不可分割的一部分） 资产负债表 （会企01表） 编制单位：云南富邦科技实业股份有限公司 2001年12月31日 金额单位：人民币元 期末数 项目 行次 注释 合并 母公司 流动负债： 短期借款 33 五.12 35,370,000.00 34,670,000.00 应付票据 34 应付账款 35 五.13 3,342,442.45 3,256,601.76 预收账款 36 五.13 104,770.74 103,915.74 应付工资 37 五.14 1,666,448.94 1,640,530.11 应付福利 38 1,524,582.93 1,169,234.94 应付股利 39 五.15 3,423,420.00 3,423,420.00 应交税金 40 五.16 1,956,982.74 1,488,683.69 其他应交款 41 五.17 13,018.96 12,883.49 其他应付款 42 五.13 2,475,280.94 24,913,796.73 预提费用 43 五.18 77,970.00 - 预计负债 44 - - 一年内到期的长期负债 45 五.19 15,000,000.00 15,000,000.00 其他流动负债 46 - - 流动负债合计 47 64,954,917.70 85,679,066.46 长期负债： 长期借款 48 - - 应付债券 49 - - 长期应付款 50 - - 专项应付款 51 五.20 64,252.24 64,252.24 其他长期负债 52 长期负债合计 53 64,252.24 64,252.24 递延税项： 递延税款贷项 54 - 负债合计 55 65,019,169.94 85,743,318.70 少数股东权益： 56 2,831,676.77 - 股东权益： 股本 57 五.21 110,100,000.00 110,100,000.00 减：已归还投资 58 - - 资本公积 59 五.22 112,931,462.52 112,931,462.52 盈余公积 60 五.23 24,655,154.88 16,944,782.45 其中：公益金 61 五.23 6,969,373.18 5,390,217.99 未分配利润 62 五.24 6,276,347.20 14,128,111.44 股东权益合计 63 253,962,964.60 254,104,356.41 负债和股东权益合计 64 321,813,811.31 339,847,675.11 年初数 项目 合并 母公司 流动负债： 短期借款 25,700,000.00 25,000,000.00 应付票据 应付账款 4,529,364.19 4,346,720.90 预收账款 113,092.94 85,092.94 应付工资 2,645,709.60 2,455,835.11 应付福利 2,265,374.50 2,083,187.98 应付股利 4,080,000.00 4,080,000.00 应交税金 1,904,973.15 1,780,310.95 其他应交款 87,503.69 85,391.92 其他应付款 4,113,183.14 11,058,393.44 预提费用 39,187.50 - 预计负债 - 一年内到期的长期负债 - 其他流动负债 - 流动负债合计 45,478,388.71 50,974,933.24 长期负债： 长期借款 15,000,000.00 15,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 304,252.24 304,252.24 其他长期负债 长期负债合计 15,304,252.24 15,304,252.24 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 60,782,640.95 66,279,185.48 少数股东权益： 2,797,149.49 - 股东权益： 股本 102,000,000.00 102,000,000.00 减：已归还投资 - 资本公积 11,131,410.66 11,131,410.66 盈余公积 21,522,798.23 15,484,019.46 其中：公益金 6,073,879.10 4,903,296.99 未分配利润 2,937,818.59 9,153,454.53 股东权益合计 137,592,027.48 137,768,884.65 负债和股东权益合计 201,171,817.92 204,048,070.13 法定代表人：吴远之 主管会计工作负责人：杨惠珍 会计机构负责人：郑汝昌 日期：2002年3月27日 （会计报表附注为会计报表不可分割的一部分） 利润及利润分配表 （会企02表） 编制单位：云南富邦科技实业股份有限公司 2001年度 金额单位：人民币元 项目 行次 注释 一、主营业务收入 1 五.25 减：主营业务成本 2 五.25 主营业务税金及附加 3 五.26 二、主营业务利润（亏损填“-”） 4 加：其他业务利润（亏损填“-”） 5 五.27 营业费用 6 管理费用 7 财务费用 8 五.28 三、营业利润（亏损填“-”） 9 加：投资收益（亏损填“-”） 10 五.29 补贴收入 11 营业外收入 12 五.30 减：营业外支出 13 五.30 四、利润总额（亏损填“-”） 14 减：所得税 15 减：少数股东损益 16 五、净利润（亏损填“-”） 17 加：年初未分配利润 18 五.24 其他转入 19 减：住房周转金转入数 20 六、可供分配的利润 21 减：提取法定盈余公积 22 五.24 提取法定公益金 23 五.24 提取储备基金 24 提取企业发展基金基金 25 利润归还投资 23 七、可供股东分配的利润 27 减：应付优先股的股利 28 提取任意盈余公积 29 五.24 应付普通股股利 30 五.24 转作股本的普通股股利 31 八、未分配利润 32 2001年度 项目 合并 母公司 一、主营业务收入 71,184,128.72 51,012,555.73 减：主营业务成本 46,247,459.89 36,307,406.92 主营业务税金及附加 431,232.69 233,730.33 二、主营业务利润（亏损填“-”） 24,505,436.14 14,471,418.48 加：其他业务利润（亏损填“-”） -251,509.82 -296,914.54 营业费用 1,319,543.77 1,319,543.77 管理费用 9,077,204.52 6,900,911.28 财务费用 2,580,430.86 2,637,341.19 三、营业利润（亏损填“-”） 11,276,747.17 3,316,707.70 加：投资收益（亏损填“-”） 12,908.26 6,937,842.02 补贴收入 - - 营业外收入 42,106.29 41,027.29 减：营业外支出 250,416.65 120,282.12 四、利润总额（亏损填“-”） 11,081,345.07 10,175,294.89 减：所得税 1,272,932.53 436,874.99 减：少数股东损益 34,527.28 - 五、净利润（亏损填“-”） 9,773,885.26 9,738,419.90 加：年初未分配利润 2,937,818.59 9,153,454.53 其他转入 - 减：住房周转金转入数 - 六、可供分配的利润 12,711,703.85 18,891,874.43 减：提取法定盈余公积 1,790,988.14 973,841.99 提取法定公益金 895,494.08 486,921.00 提取储备基金 - - 提取企业发展基金基金 - - 利润归还投资 - - 七、可供股东分配的利润 10,025,221.63 17,431,111.44 减：应付优先股的股利 - 提取任意盈余公积 445,874.43 应付普通股股利 3,303,000.00 3,303,000.00 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润 6,276,347.20 14,128,111.44 2000年度 项目 合并 母公司 一、主营业务收入 61,699,139.10 56,932,247.05 减：主营业务成本 35,856,653.45 34,557,489.69 主营业务税金及附加 882,015.90 621,816.64 二、主营业务利润（亏损填“-”） 24,960,469.75 21,752,940.72 加：其他业务利润（亏损填“-”） -100,905.93 -256,197.41 营业费用 1,497,768.03 1,493,146.84 管理费用 8,850,931.00 7,100,341.53 财务费用 2,098,667.93 2,293,678.18 三、营业利润（亏损填“-”） 12,412,196.86 10,609,576.76 加：投资收益（亏损填“-”） -34,841.74 1,770,294.31 补贴收入 - - 营业外收入 132,665.88 80,563.89 减：营业外支出 653,417.27 645,816.97 四、利润总额（亏损填“-”） 11,856,603.73 11,814,617.99 减：所得税 1,497,506.30 1,438,191.83 减：少数股东损益 -6,066.63 - 五、净利润（亏损填“-”） 10,365,164.06 10,376,426.16 加：年初未分配利润 37,648,347.82 40,998,955.70 其他转入 - - 减：住房周转金转入数 2,585,463.40 2,585,463.40 六、可供分配的利润 45,428,048.48 48,789,918.46 减：提取法定盈余公积 1,255,465.00 1,037,642.62 提取法定公益金 627,732.50 518,821.31 提取储备基金 提取企业发展基金基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 43,544,850.98 47,233,454.53 减：应付优先股的股利 - - 提取任意盈余公积 2,527,032.39 - 应付普通股股利 4,080,000.00 4,080,000.00 转作股本的普通股股利 34,000,000.00 34,000,000.00 八、未分配利润 2,937,818.59 9,153,454.53 附表： 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 9.65 9.72 0.223 0.239 营业利润 4.44 7.44 0.102 0.110 净利润 3.85 6.45 0.089 0.095 扣除非经常性损益后的净利润 3.69 6.18 0.085 0.091 法定代表人：吴远之 主管会计工作负责人：杨惠珍 会计机构负责人：郑汝昌 日期：2002年3月27日 （会计报表附注为会计报表不可分割的一部分） 现金流量表 （会企03表） 编制单位：云南富邦科技实业股份有限公司 2001年度 金额单位：人民币元 项目 行次 注释 合并数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 81,095,066.55 收到的税费返还 2 1,221,788.24 收到的其他与经营活动有关的现金 3 五.31 28,805,517.93 现金流入小计 4 111,122,372.72 购买商品、接受劳务支付的现金 5 28,303,328.53 支付给职工以及为职工支付的现金 6 9,446,779.71 支付的各项税费 7 13,132,311.61 支付的其他与经营活动有关的现金 8 五.32 29,002,024.83 现金流出小计 9 79,884,444.68 经营活动产生的现金净流量 10 31,237,928.04 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 11 880,000.00 取得投资收益所收到的现金 12 4,750.00 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产而收回的现金净额 13 收到的与其他投资活动有关的现金 14 现金流入小计 15 884,750.00 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产所支付的现金 16 1,509,053.32 投资所支付的现金 17 支付的与其他投资活动有关的现金 18 现金流出小计 19 1,509,053.32 投资活动产生的现金净流量 20 -624,303.32 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 21 115,020,000.00 借款所收到的现金 22 10,000,000.00 收到的与其他筹资活动有关的现金 23 现金流入小计 24 125,020,000.00 偿还债务所支付的现金 25 330,000.00 分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 26 7,245,456.35 支付的其他与筹资活动有关的现金 27 5,360,000.00 现金流出小计 28 12,935,456.35 筹资活动产生的现金流量净额 29 112,084,543.65 四.汇率变动对现金的影响 30 五.现金及现金等价物净增加额 31 142,698,168.37 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 59,844,069.92 收到的税费返还 1,221,788.24 收到的其他与经营活动有关的现金 36,163,685.96 现金流入小计 97,229,544.12 购买商品、接受劳务支付的现金 24,502,555.26 支付给职工以及为职工支付的现金 8,697,097.82 支付的各项税费 11,377,358.73 支付的其他与经营活动有关的现金 18,185,816.44 现金流出小计 62,762,828.25 经营活动产生的现金净流量 34,466,715.87 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 ?80,000.00 取得投资收益所收到的现金 4,750.00 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产而收回的现金净额 收到的与其他投资活动有关的现金 现金流入小计 884,750.00 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产所支付的现金 1,411,099.42 投资所支付的现金 支付的与其他投资活动有关的现金 现金流出小计 1,411,099.42 投资活动产生的现金净流量 -526,349.42 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 115,020,000.00 借款所收到的现金 10,000,000.00 收到的与其他筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 125,020,000.00 偿还债务所支付的现金 330,000.00 分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 7,231,893.55 支付的其他与筹资活动有关的现金 5,360,000.00 现金流出小计 12,921,893.55 筹资活动产生的现金流量净额 112,098,106.45 四.汇率变动对现金的影响 五.现金及现金等价物净增加额 146,038,472.90 法定代表人：吴远之 主管会计工作负责人：杨惠珍 会计机构负责人：郑汝昌 日期：2002年3月27日 （会计报表附注为会计报表不可分割的一部分） 现金流量表 （会企03表） 编制单位：云南富邦科技实业股份有限公司 2001年度 金额单位：人民币元 项目 行次 注释 合并数 补充资料 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 32 9,773,885.26 加：少数股东权益 33 34,527.28 计提的资产减值准备 34 1,701,104.78 固定资产折旧 35 7,354,872.82 无形资产摊销 36 1,050,713.28 长期侍摊费用摊销 37 201,609.79 待摊费用减少（减增加） 38 65,472.38 预提费用的增加（减减少） 39 38,782.50 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产的损失（减：收益） 40 - 固定资产报废损失 41 财务费用 42 3,285,876.35 投资损失（减收益） 43 -12,908.26 递延税款贷项（减借项） 44 存货的减少（减增加） 45 -1,223,100.16 经营性应收项目的减少（减增加） 46 14,970,191.67 经营性应付项目的增加（减减少） 47 -6,003,099.65 其他 48 经营活动产生的现金流量净额 49 31,237,928.04 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 50 一年内到期的可转换公司债券 51 融资租入固定资产 52 3.现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 53 191,782,129.62 减：货币资金的期初余额 54 49,083,961.25 现金等价物的期末余额 55 - 减：现金等价物的期初余额 56 - 现金等价物的净增加额 57 142,698,168.37 项目 母公司 补充资料 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 9,738,419.90 加：少数股东权益 计提的资产减值准备 1,518,713.13 固定资产折旧 7,190,681.62 无形资产摊销 73,504.08 长期侍摊费用摊销 87,562.56 待摊费用减少（减增加） 32,218.11 预提费用的增加（减减少） 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 3,272,313.55 投资损失（减收益） -6,937,842.02 递延税款贷项（减借项） 存货的减少（减增加） -1,314,378.74 经营性应收项目的减少（减增加） 10,115,192.60 经营性应付项目的增加（减减少） 10,690,331.08 其他 经营活动产生的现金流量净额 34,466,715.87 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 169,357,670.12 减：货币资金的期初余额 23,319,197.22 现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金等价物的净增加额 146,038,472.90 法定代表人：吴远之 主管会计工作负责人：杨惠珍 会计机构负责人：郑汝昌 日期：2002年3月27日 （会计报表附注为会计报表不可分割的一部分） 资产减值准备明细表 （会企01表）附表1 编制单位：云南富邦科技实业股份有限公司 2001年12月31日 金额单位：人民币元 项目 年初数 本期增加数 一、坏帐准备合计 603,623.48 其中：应收账款 363,602.57 其他应收款 240,020.91 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 115,764.52 - 其中：库存商品 7,646.67 - 原材料 108,122.85 四、长期投资减值准备合计 70,000.00 其中：长期股权投资 70,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 123,892.25 其中：房屋、建筑物 机器设备 123,892.25 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本期转回数 期末数 一、坏帐准备合计 1,587,692.06 2,191,315.54 其中：应收账款 1,440,210.23 1,803,812.80 其他应收款 147,481.83 387,502.74 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 10,479.53 105,284.99 其中：库存商品 3,971.95 3,674.72 原材料 6,507.58 101,615.27 四、长期投资减值准备合计 70,000.00 0.00 其中：长期股权投资 70,000.00 0.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 123,892.25 其中：房屋、建筑物 机器设备 123,892.25 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备
