湖北兴化股份有限公司一九九七年度报告摘要
重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带的 责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本,投资者欲了解详细内容应资 产变动年度报告正本。
一、公司简况
1、公司中文名称:湖北兴化股份有限公司
中 文 缩 写:湖北兴化
公司英文名称:HUBEI XINGHUA COMPANY LTD
英 文 缩 写:HBXH CO.,LTD
2、公司注册及办公地址:湖北省荆门市白庙路63号
邮政编码:448002
3、公司法人代表:马金魁
4、公司负责信息披露人员:周浩 刘彦
联系电话:0724─2210574 2210632
传 真:0724─2210632
5、公司股票上市地:上海证券交易所
股 票 简 称:湖北兴化
股 票 代 码:600886
二、会计数据与业务数据摘要
公司本年度实现利润总额170,965,169.39元,其中主营业务利润167,990,611.28元,其他业务利润630,073.07元,投资收益-28,155.01元,营业外收支净额-615,825.95元,以前年度损益调整2,988,466.00元。
2、公司前三年主要会计数据和财务指标
主要会计数据与财务指标
指标项目 1997年12月31日 1996年12月31日 1995年12月31日
1.主营业务收入(元) 1365735697.66 613666529.59 213156267.64
2.净利润(元) 145320393.98 122860071.00 68885305.77
3.总资产(元) 586647169.78 483245444.03 315133255.59
4.股东权益(元) 414727216.83 269406822.85 117380516.85
5.每股收益(元/股) 1.186 1.003 1.180
6.每股净资产(元/股) 3.39 2.20 2.01
7.调整后每股净 3.39 ─── ───
资产(元/股)
8.净资产收益率(％) 35.03 45.60 58.65
注:1、本公司在本年度股本未发生变化。
2、主要财务指标计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数;
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数;
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％;
调整后的每股净资产=(?年度末股东权益-三年以上 应收款项-待摊费用-待处理财产净损失-递延资产)/年度末普通股股份 总数
3、报告期内股东权益变动情况
项目股本(股) 资本公积(元) 盈余公积(元) 其中:公益金(元) 未分配利润(元) 合计
期初数 122498186 2631265.48 89817909.02 24839341.37 54459462.35 269406822.85
本期增加 0 0 50862137.90 14532039.40 94458256.08 145320393.98
本期减少 0 0 0 0 0 0
期末数 122498186 2631265.48 140680046.92 39371380.77 148917718.43 414727216.83
注:1、盈余公积金增加因1997年度利润分配提取10％法定公积金、10％法定公益金和15％任意公积金所致;
2、公益金增加因1997年度利润分配提取10％法定公益金所致;
3、未分配利润增加因1997年度利润分配所致。
三、股本变动及股东情况介绍
年度公司股份变动情况
本次变动增减(+,-)
期初数 期末数
(股) 配股 送股 公积金转股 其他 小计 (股)
一、尚未流通股份
1、发起人股份 69841418 69841418
其中:
国家拥有股份 69841418 69841418
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他:
2、募集法人股 5997209 5997209
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 75838627 75838627
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他已流通股份合计 46659559 46659559
三、股份总数 122498186 122498186
2、股东数量:截止1997年12月31日,公司股东共54683户,无内部职 工股股东和公司职工股股东。
3、公司前十名股东持股情况
股东名称 年末持股数(万股) 占总股本比例(％)
中国石化荆门石油化工总厂 6984.14 57.01
(国家持股单位)
湖北省石油总公司 280.52 2.29
上海浦东实华经济发展公司 172.20 1.41
中国石化销售中南公司 105.00 0.86
武汉京昌商贸发展中心 42.00 0.34
珠海同氏 34.20 0.27
计云翔 32.20 0.26
吉林信托 32.00 0.26
叶高生 30.80 0.25
查继宏 30.41 0.25
持有本公司5％以上股份的股东,年内所持股份无变动。
4、持股10％以上法人股东情况简介
中国石化荆门石油化工总厂系中国石油化工总公司直属特大型石化企业,法定代表人马金魁。
经营范围:主营原油加工
该股东所持本公司股份无任何质押。
5、公司董事、监事与高级管理人员持股情况
姓名 职务 年初持股数(股) 年末持股数(股)
马金魁 董事长、总经理 9450 9450
王瑞光 名誉董事长 9450 9450
王运兴 副董事长 9450 9450
赵克礼 副董事长 9450 9450
石 川 董事 0 0
孔庆伟 董事 0 0
朱德启 董事 6300 6300
张纯杰 董事 6300 6300
郭新环 董事 6300 6300
郑国华 董事 6300 6300
程 美 董事 6300 6300
佃国炎 董事、常务副总经理 4200 4200
熊家解 董事 6300 6300
吴尚清 董事 6300 6300
刘 辉 董事 6300 6300
沈宪章 监事长 4200 4200
蔡宏大 监事 4200 4200
周廷才 监事 4200 4200
翟 稳 监事 4200 4200
文汉洲 监事 0 0
商英涛 副总经理 0 0
丁 江 副总经理 3570 3570
凌传金 副总经理 4200 4200
周 浩 董事会秘书 0 0
四、募集资金使用情况
本年度没有募集资金,也没有以前年度募集资金的使用延续到本年 的情况。
五、重要事项
(1)股东大会、董事会、监事会会议简介
1997年4月12日公司在武汉市洪山宾馆召开了第六次股东大会,本次大会实到股东53人,代表股份82780744股,占公司总股份的67.5％。大会审议通过了《1996年度董事会工作报告》、《1996年度监事会工作报告》、《1996年度财务决算及1997年度财务预算报告》、《1996年度利润分配方案》、《1997年度配股方案》和《变更公司注册资本及修改公司章程的议案》,本次股东大会决议公告于1997年4月14日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
1997年2月28日,召开了公司第二十次董事会会议,审议通过了《公 司1996年度董事会工作报告》、《公司1996年年度报告摘要》、《公司1996年度财务决算及1997年度财务预算报告》、《公司1996年度利润分配方案》、《公司1997年度配股方案》、《公司1997年生产建设计划》,并确定了召开九六年度股东大会的有关事宜。
1997年4月10日,召开了公司第二十一次董事会会议,讨论1500万条 /年编织袋生产线建设事宜、2万吨/年润滑油小包装制桶及灌装生产线 建设事宜。
1997年8月29日,召开了公司第二十二次董事会会议,审议并通过了 《公司1997年度中期报告》;同意1500万/年编织袋生产线暂缓建设;决 定加快加油站和液化气站的建设。
1998年3月3日,召开了公司第二十三次董事会会议,审议并通过了《公司1997年度董事会工作报告》、《公司1997?年年度报告摘要》、《公司1997年度财务决算及1998年度财务预算报告》、《公司1997年度利润分配方案》、《公司1998年度配股方案》、《公司1998年生产建设计划》、《调整公司部分董事的议案》和《修改公司章程的议案》。
经二十三次董事会审议,同意凌传金先生因退休不再担任公司副总 经理职务;经总经理提名,董事会批准,聘商英涛先生担任公司副总经理 。
1997年3月3日、8月30日和1998年3月3日召开了第六次、第七次、 第八次监事会工作会议,对下列文件进行了审议:《董事会工作报告》、《总经理业务报告》、《财务决算和财务预算报告》、《利润分配方案》、《生产建设计划》、《一九九七年度中期报告》、讨论了1996、1997年度监事会工作报告,通过了《调整公司部分监事的议案》。
(2)、董事、监事变动情况简介
1997年8月29日经公司第二十二次董事会研究,同意郭新环先生因工作调动,不再担任公司董事职务,提交下次股东大会审议批准。
1997年8月30日经公司第七次监事会研究,同意周廷才先生的申请, 不再担任公司监事职务,提交下次股东大会审议批准。
1998年3月3日经公司第二十三次董事会研究,同意石川、孔庆伟、 程美、吴尚卿先生不再担任公司董事职务,提名张江、商英涛、周浩先 生担任公司董事,提交下次股东大会审议批准。
1998年3月3日经公司第八次监事会研究,同意沈宪章、翟稳、文汉 洲先生不再担任公司监事职务,提名刘汉亮、郭明浩担任公司监事,提交下次股东大会审议批准,另有两名监事由公司职代会选举产生。
(3)重大关联交易事项说明
由于工艺流程上的联系,公司与控股企业──荆门石油化工总厂在 原料的购入、产品的销售、公用工程的使用等方面均发生了关联关系, 双方的关联交易均有合同予以约束,主要交易品种价格严格执行国家定 价和市场价,交易物品的计量准确,交易是公平合理的。
主要关联交易品种的价格、数量和金额如下:
品种 价格(元/吨) 数量(吨) 交易金额(万元)
原料 1、重油 975 205798
2、蜡油 1400-1450 612140 见财务附注
产品 1、汽油组份 1900-2000 379956
2、柴油组份 1750-1885 166373
3、液态烃 2100 104587
(4)关于调整所得税税率的说明
根据湖北省人民政府鄂政函〔1998〕18号文和荆门市人民政府荆政文〔1998〕1号文批准,从1997年1月1日起对公司所得税实行33％计征, 18％财政返还的政策,返还部分并入公司净利润。
(5)关于1996年度投资收益的说明
湖北兴化是1996年1月18日作为历史遗留问题股上市的,在上市前, 1989年9月至1994年12月期间,因公司发起人荆门石化总厂的部份职工调离荆门,要求退掉所持公司股票,公司相继接受了要求退股的453名职工 的44万股本公司股票,累计支付现金670,190元。并于1996年12月通过第三方将该部分股票以12月5日的收盘价转让,其收益20,424,686.65元作 为证券投资收益计入公司1996年度利润,并在1996年年报中予以了披露 。
上述行为不符合《中华人民共和国公司法》和《股票发行与交易管理暂行条例》的有关规定,根据中国证监会的处罚决定,已将这部分股票收入扣除购入成本及已缴所得税后的剩余部分13,235,512.75元上缴国 库。本公司于1998年2月12日在《中国证券报》和《上海证券报》上进 行了披露,当时拟将上述款项从公司1996年度税后可分配利润中列支,根据财政部有关会计准则的规定,该款项现改为从公司1998年营业外支出 科目中列支。
(6)关于1997年度配股的说明
1997年4月12日,公司第六次股东大会通过了以1996年1月18日上市 日的总股本为基数,每10股配8股,配股价9元的1997年度配股方案,该配 股决议的有效期限为6个月,截止日期为1997年10月12日,由于在此期间,因处理公司证券投资收益问题,该配股方案未获得证券管理部门的批准 。
2、本年度利润分配预案:
1997年公司实现净利润145,320,393.98元,经1998年3月3日公司第 二十三次董事会会议研究决定:提取10％的法定公积金14,532,039.40元,10％法定公益金14,532,039.40元,提取15％的任意公积金21,798,059.10元,未分配利润余额94,458,256.08元,加上年初未分配利润54,459,462.35元,合计可分配利润148,927,718.43元,股利分配方案为:每10股送 红股10股,剩余未分配利润26,419,532.43元转入下年度分配。
公司不进行资本公积金转增股本。
3、1998年度配股预案
1998年3月3日,公司第二十三次董事会会议研究制定了1998年度配 股预案。
1)配股比例:
拟以1997年末总股本122498186股为基数,每10股配3股。
2)配股价格:每股10─16元;
3)配股募集资金的使用
本次配股募集的资金将用于国家重点工程荆门石化总厂催化裂解石化工程的配套项目25万吨/年气体分馏装置和2万/吨年润滑油小包装制 桶及灌装生产线的建设,以及80万吨/年重油催化装置的扩能改造和气体储运设施的建设。
4)本次配股决议有效期:1年
5)公司最大股东中国石化荆门石油化工总厂承诺以实物资产足额认购本次配股中其可配股份和其他法人股东放弃的配股股份。
6)申请股东大会授权董事会办理本次配股的有关事项。
以上方案需提交公司第七次股东大会讨论通过并报证券管理部门批准后实施。
六、财务报告
(一)、审计意见
审计报告
湖北兴化股份有限公司全体股东:
我们接受委托审计了贵公司1997年12月31日的资产负债表和1997年度损益表及财务状况变动表,这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见,我们的审计是依据《中国注册会计师独 立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录、审核有关证据等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述报表符合《企业会计准则》和《股份制试点企业会 计制度》的规定;在所有重大方面公允地反映了贵公司1997年12月31日 的财务状况以及1997年度经营成果和资金变动情况,会计处理方法的选 用,遵循了一贯性原则。
湖北会计师事务所 中国注册会计师:李贵斌
中国 武汉 中国注册会计师:金 鑫
一九九八年二月二十八日
(二)、会计报表(附后)
1、资产负债表;
2、利润表及利润分配表;
3、财务状况变动表。
(三)、会计报表附注
1、本公司一般概况
本公司成立于1989年2月,位于湖北省荆门市,是湖北省成立最早的 股份制企业之一。公司从事石油化工产品的生产和销售,经过九年的发 展,公司的生产经营实力不断增强。目前公司股本金额为122,498,186元,每股面值1元,折合股本122,498,186股。公司下设五个生产厂,其中包 括:年处理能力为80万吨的重油催化裂化装置(化工五厂),该装置主要生产汽油、柴油以及为公司的气体分馏装置提供气体原料;年处理能力为 10万吨的气体分馏厂(化工四厂),该厂主要为公司的聚丙烯装置提供丙 烯原料及其他相关产业所需的烃类化工原料;年产2万吨粉料聚丙烯的化工一厂;年产5000吨石蜡制品的化工二厂;年产2500吨填充母料的化工三厂。目前公司重点工程:25万吨/年气体分馏装置已进入设备安装阶段, 预计1998年下半年竣工投产;2万吨/年润滑油小包装制桶生产线项目也 处于紧张施工中。公司经济效益一直保持大幅度上升的良好势头,多年 来雄踞中国最佳经济效益工业企业500强,挤身全国同行业十强及湖北最佳经济效益工业企业十强,1997年公司实现销售收入13.66亿元,利润总 额1.71亿元,圆满完成了本年度生产经营计划。
本公司股票于1996年1月18日在上海证券交易所成功上市,并于同年7月入选“上证30”指数样本股。
2、主要会计政策
(1)、会计制度:执行《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制度》。
(2)、会计年度:公历年制,即1月1日至12月31日为一个会计年度。
(3)、记帐原则和计价基础:会计核算采用权责发生制,公司采用复 式借贷记帐法,会计计价以实际发生的历史成本为计价基础。会计核算 以人民币为记帐本位币。
(4)、坏帐准备:采用直接摊销法,发生的坏帐损失直接计入管理费 用。
(5)、存货核算方法:
1.存货主要包括:原材料、燃料、包装物、辅助材料、低值易耗品 、半成品、在产品、产成品、库存商品等;
2.存货以实际成本计价,领用或发出时采用先进先出法核算;
3.低值易耗品领用时采用一次性摊销;
4.成本核算:按权责发生制原则以实际成本为依据,采用先进先出法核算生产成本及营业成本。
(6)、长期投资核算方法:占被投资单位股本20％以下,按成本法核 算;占被投资单位股本20％以上至50％,按权益法核算;超过50％以上者,按权益法核算且合并报表。本公司无需合并之会计报表。
(7)、固定资产及其折旧:
1.固定资产标准:单价在2000元以上,使用年限在一年以上者,作固 定资产核算。
2.固定资产按实际成本计价。
3.固定资产折旧:经财政部驻湖北省财政监察专员办事处荆门组批 复,从1997年起,本公司固定资产折旧进行细分类。由于以前按7％、10 ％两种分类折旧时,已基本将明细分类因素考虑在内,经测算细分类后, 本年度折旧费用将增加199,632.09元,对本年损益影响仅1.2‰左右,影 响不大。各类固定资产的使用年限,预计残值率及折旧率如下:
类别 残值率 使用年限 年折旧率％
a.房屋及建筑物 3％ 30年 3.23％
b.机器设备 3％ 10年 9.70％
c.电子设备 3％ 5年 19.40％
d.运输工具 3％ 8年 12.12％
e.专用设备 3％ 14年 7.00％
(8)、在建工程核算办法:与有关的土建、安装费用、设备价款以其实际支出数核算,与工程有关的筹资利息在竣工结算办理移交前计入在 建工程造价。在建工程确认为固定资产的时点:在建工程在完工并交付 使用时,按发生的全部支出转入固定资产核算。
(9)、无形资产核算办法:公司对购入或者按法律程序申请取得的无形资产按实际支付的金额入帐,对接受投资转入的无形资产按合同约定 或评估确认的价值入帐。各种无形资产在有效期限内按直线法摊销,其 中土地使用权按20年摊销,专有技术及专利权按10年摊销。
(10)、收入的确认原则:收入的确认必须同时具备两个条件,一是商品所有权已经转移;二是收到货款或取得了索取价款的凭据。
(11)、税项
1.增值税:按主营业务收入的13％、17％抵扣进项税缴纳,附加分别按纳税额的7％计缴城市建设维护税和3％计缴教育费附加;其他地方各 税按国家有关税收政策法规的规定缴纳。
2.所得税:根据湖北省人民政府鄂政函〔1998〕18号文和荆门市人 民政府〔1998〕1号文批准,本公司从1997年1月1日起实行所得税先33％计征后18％财政返还的政策。
(12)、利润分配:公司净利润分配,按下列顺序进行:
1.弥补企业上年度亏损;
2.按净利润的10％提取法定盈余公积金;
2.按净利润的5-10％提取法定公益金;
4.提取任意公积金,比例由股东大会决定;
5.支付股东股利。
3、会计报表项目注释
(1)、应收帐款
期初余额 16,574,602.50元
期末余额 40,996,978.09元
年限 户数 金额 比率
一年以内 4 40,985,358.09元 99.97％
一年至二年 1 11620.00 元 0.03％
二年至三年 ── ──
三年以上 ── ──
合计 5 40,996,978.09元 100％
其中持本公司57.01％股份的中国石化荆门石油化工总厂欠款为33,192,004.47元。
(2)、其他应收款
期初余额 317,715.43元
期末余额 236,776.16元
年限 户数 金额 比率
一年以内 21 234,476.16元 96.49％
一至二年 ── ──
二至三年 ── ──
三年以上 1 2300.00元 3.51％
合计 22 236,776.16元 100％
其中无持本公司5％及以上股份股东的其他应收款。
(3)、待摊费用
项目 金额
94年期初存货待扣税金 47,599.90元
合计 47,599.90元
(4)、长期投资
1)期初余额 2,850,000.00元
2)期末余额 2,500,000.00元
1>股票投资 ──
2>债券投资 ──
3>其他投资 2,500,000.00元
被投资单位 投资 占被投资单位 投资 备注
名称 期限 股权比例 金额
湖北证券公司 3.13％ 2,500,000.00元 原始投资比例
(5)、在建工程
工程名称 预算数 期初数 本期增加 期末数 资金来源 工程进度
80万吨重油催
化优化工程
80000000.00 65338906.64 14198417.76 40164030.14 自筹 99％
聚丙烯改造工程
15000000.00 11444407.60 1744127.79 0 自筹 100％
25万吨气分工程
110000000.00 1189615.51 82320815.86 83510431.37 贷款 76％
兴化住宅楼
1450000.00 1320618.31 11784306 0 自筹 100％
兴双加油站扩建
2500000.00 ── 2122940.37 2122940.37 自筹 85％
润滑油小包装
制桶生产线
47000000.00 ── 27609778.63 27609778.63 贷款 59％
其他 ── 184463.26 184463.26 自筹
合计
79293548.06 128298386.73 153591643.77
其中:利息资本化金额:8,913,396.00元,计入25万吨气分工程
(6)、未分配利润
1)期初未分配利润原余额 54,459,462.35元
2)加:1997年度净利润 145,320,393.98元
减:提取法定公积金 14,532,039.40元
减:提取法定公益金 14,532,039.40元
减:提取任意公积金 21,798,059.10元
减:预分1997年股利(不作帐务处理)
期末未分配利润余额 148,917,718.43元
(7)、其他业务利润
1)三叶公司零售利润(非法人) 222,372.58元
2)兴双加油站经营利润(非法人) 332,506.37元
3)劳 务 75,194.12元
合 计 630,073.07元
(8)、投资收益
股票投资收益 债券投 其他投资收益
项 目 成本法 权益法 资收益 成本法 权益法 合计
短期投资 ──
长期投资 -28,155.01 -28,155.01
合 计 -28,155.01 -28,155.01
其 中:
1)湖北证券公司 321,844.99元
2)双河塑化厂[财驻荆监(97)65号] -250,000.00元
3)京山兴隆面粉厂[财驻荆监(97)65号] -100.000.00 元
合 计 -28,155.01元
(9)、营业外收入
1)废旧物资收入 65,354.17元
2)存货盘盈 44,756.80元
3)其 他 9,115.58元
合 计 119,226.55元
(10)、营业外支出
1)中山舰打捞修复捐赠支出 500,000.00元
2)地方教育发展费支出 163,600.00元
3)存货盘亏 50,452.50元
4)希望工程捐款 21,000.00元
合 计 735,052.50元
(11)、所得税 56,312,297.05元
(12)、财政返还 30,667,521.64元
4、会计报表变动幅度超过30％的数据分析说明
(1)、货币资金:年末数2052.17万元,比年初数下降68.60％,主要是本公司工程施工支付大量工程款以及年末上缴大量国家税款。
(2)、应收帐款:年末数4099.70万元,比年初上升147.35％,主要是 本公司控股股东荆门石化总厂所欠部分货款3319.20万元(占年末应收帐款的80.96％),尚未回笼以及新增加对荆门市煤化物资供销公司745.26 万元(占年末应收帐款的18.18％)的销货款,暂未收回。
(3)、预付货款:年末数1500万元,比年初数增加1500万元,系本公司预付给荆门石化总厂的98年一季度部分原料款。
(4)、待摊费用:年末数4.76万元,比年初数下降83.07％,系生产用 定额化工料摊销完毕及抵扣期初存货待扣税金。
(5)、存货:年末数1367.37万元,比年初数上升340.87％,系公司增 加原材料储备及增加工程物资。
(6)、在建工程:年末数15359.16万元,比年初数增长93.70％,主要 系本公司重点工程25万吨/年气体分馏装置全面施工建设以及预付设备 订购款。
(7)、短期借款:期末数11300万元,比年初数增加352％,系根据借款合同和规定将相应长期借款转入。
(8)、应付帐款:年末数1286.10万元,比年初上升109.57％,主要系 本公司应付非控制关系的关联方荆门石化工建公司,荆门石化物资装备 公司原材料及工程物资款502万元暂未支付。
(9)、应付福利费:年末数87.39万元,比年初数增加78.78％,系本年度计提基数增加。
(10)、未交税金:年末数3569.81万元,比年初减少50.51％,主要系 本公司为支援地方经济建设,缴纳了大量税款。
(11)、盈余公积:年末数14,068万元,比年初数增加56.62％,系本年度利润分配。
(12)、未分配利润:年末数14,891.77万元,比年初数增加173.45％,系本年利润分配中应付股票股利未作帐务处理。
(13)、主营业务收入:本年发生数136573.57万元,主营业务成本118,467.67万元,主营业务利润16,799.06万元,分别比上年度增长122.55％、163.90％、13.62％,主要系本公司80万吨/年重油催化裂化装置全年 满负荷运行。
(14)、财务费用:本年支出数283.74万元,比上年度减少42.19％,主要系本年度大部分贷款利息计入在建工程。
(15)、其他业务利润:本年数63.01万元,比上年数减少94.74％,主 要系本年度装置满负荷运行,无代加工费收入。
(16)、投资收益:本年数为-2.82万元,主要系经当地财政监察专员 办事机构批准,处理投资损失35万元,投资收益32.18万元,以及本年度无证券投资收益。
(17)、营业外收入:本年数11.92万元,比上年度增加13.6倍,主要系废旧物资收入及存货盘盈收入。
(18)、营业外支出:本年数73.51万元,比上年度增加7.5倍,主要系 中山舰打捞修复捐赠支出及缴纳地方教育发展费支出。
(19)、以前年度损益调整:本年数298.85万元,增加298.85万元,系 根据税务机关税收检查结论调整九六年度应付工资及福利费等。
5、关联方关系及其交易的披露
(1)、关联方关系
关联方名称 经济 与本公司 法人 注册 所持 主营
性质 关系 代表 资本 股份 业务
中国石化荆门 国有 母公司 马金魁 74300 6984 石油
石油化工总厂 万元 万元 化工
(2)、关联交易额
1)与关联方交易中,本公司96年和97年内无高于或低于正常售价及 购价的情况。
2)采购货物(含水、电、汽、风等动力、动能消耗)
1997年度 占本项 1996年度 占本项
关联方名称 关联交易额 关联交易额
(不含税) 总额％ (不含税) 总额％
中国石化荆门 103083 96.49 34385 95.27
石油化工总厂 万元 万元
3)销售货物
1997年度 占本项 1996年度 占本项
关联方名称 关联交易额 关联交易额
(不含税) 总额％ (不含税) 总额％
中国石化荆门 116066 84.98 42282 68.90
石油化工总厂 万元 万元
(3)、应收、应付关联方款项金额
项目 97/12/31日 占本科目金额％ 96/12/31日 占本科目金额％
经济内容
应收帐款 3319万元 80.96 1621万元 98 货款
预付帐款 1500万元 100.00 ── ── 原料款
其他应收款 ── ── ── ──
应付帐款 502万元(注) 39.00 488万元 79.52 货款
预收帐款 ── ── ── ──
其他应付款 ── ── ── ──
注:502万元应付帐款系不存在控制关系(与本企业同一董事长)的关联方往来款项。
(4)、关联方持股比例及变动:中国石化荆门石油化工总厂持有公司57.01％的股份,本年度内未发生增减变动。
(5)、关联交易性质及说明
1)本公司80万吨/年重油催化裂化装置生产所需重油、蜡油等原料 全部由中国石化荆门石油化工总厂提供,其余材料、辅助材料等从市场 购买;该装置所生产的汽油组分、柴油组分、液态烃、干气、回炼油等 半成品全部销售给中国石化荆门石油化工总厂。
2)本公司生产所需水、电、汽、风等动力、动能全部由关联方中国石化荆门石油化工总厂提供。
3)本公司与关联方中国石化荆门石油化工总厂签订产品、原料、劳务供销合同及动力、动能供应合同,相互开具税务发票,完全按国家规定和市场价格定价。
4)本年度本公司与关联方供应、销售的典型产品及劳务价格(含税 价)如下:
a.中国石化荆门石油化工总厂向本公司提供:
重 油 205798吨 975 元/吨
蜡 油 612140吨 1400元/吨-1450元/吨
新鲜水 0.65元/吨
循环水 0.25元/吨
蒸 汽 55元/吨
电 0.35元/度
风 0.10元/立方米
N2 1.50元/立方米
b.本公司向中国石化荆门石油化工总厂提供:
汽油组分 379956吨 1900─2000元/吨
柴油组分 166373吨 1750─1885元/吨
液态烃 104587吨 2100元/吨
c.本公司与关联方中国石化荆门石油化工总厂在本年度内无担保或抵押事项。
6、其他需要披露的事项
所得税:根据湖北省人民政府鄂政函〔1998〕18号文和荆门市人民 政府荆政文〔1998〕1号文批准,本公司从1997年1月1日起实行所得税先 征33％后财政返还18％的政策,返还部分并入利润。
7、期后事项
根据中国证券监督管理委员会的处罚决定,本公司已于1998年2月将应上缴国库款项(96年度证券投资收入扣除购入成本及已缴所得税后的 剩余部分)13,235,512.75元上交国库,依据财政部的有关会计准则该款 项在1998年度营业外支出中列支。
8、承诺事项、或有事项或有事项。
七、备查文件
1、载有董事长、总经理亲笔签名的年度报告正本;
2、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员亲笔签名并盖章的 财务报表;
3、载有会计师事务所盖章,注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告 正本;
4、公司的各类统计报表;
5、最近一次股东大会通过的公司章程。
湖北兴化股份有限公司
董 事 会
一九九八年三月二日
