湖北兴化股份有限公司一九九八年年度报告摘要
一、公司简介
1、公司中文名称:湖北兴化股份有限公司
中文缩写:湖北兴化
公司英文名称:HUBEI XINGHUA COMPANY LTD.
英文缩写:HBXHCO.,LTD
2、公司法人代表:王瑞光
3、公司董事会秘书:周浩
公司咨询服务机构:证券部
联系地址:湖北省荆门市白庙路63号
联系电话:0724─2210632 2210574
传真:0724─2210632
4、公司注册及办公地址:湖北省荆门市白庙路63号
邮政编码:448002
电子信箱:hbxhcltd@jm-mail.hb.cninfo.net
5、公司年度报告备置地点:证券部
6、公司股票上市交易所:上海证券交易所
股票简称:湖北兴化
股票代码:600886
二、主要财务指标
(一)本年度利润总额及构成(单位:元)
利润总额: 86562927.54
其中:主营业务利润: 125352549.61
其他业务利润: 408681.36
补贴收入: 0
投资收益: 182000.00
营业外收支净额: -13746718.55
净利润: 71620461.50
经营活动产生的现金流量净额: -69160066.28
现金及现金等价物增加额: 32216982.35
(二)公司前三年主要会计数据和财务指标(单位:元)
主要会计数据和财务指标
序号指标项目 1998年度 1997年度 1996年度
1主营业务收入 1218895759.37 1365735697.66 613666529.59
2净利润 71620461.50 145320393.98 122860071.00
3总资产 1273701860.99 586647169.78 483245444.03
4股东权益 1017391588.33 414727216.83 269406822.85
5每股收益(摊薄) 0.254 1.186 1.003
6每股净资产(摊薄) 3.61 3.39 2.20
7调整后每股净资产 3.59 3.39 - -
8净资产收益率(％) 7.04 35.03 45.60
注:1、主要财务指标计算方法:
每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数;
净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100％;
每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数;
调整后的每股净资产=(报告期末股东权益-三年以上应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)财产净损失-开办费-长期待摊费用)/报告期末普通股股份总数
加权平均净资产收益率=净利润/[(年初股东权益+年末股东权益)÷2]+配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)÷12
加权平均每股收益=当期净利润÷[期末普通股股份总数÷(1+配股比例)+期末普通股股份总数÷(1+配股比例)×配股比例×缴款结束日下一月份至期末的月份数÷12]
1998年加权平均后财务指标:
加权计算的每股收益=0.30元
加权计算的净资产收益率=11.47％
1997年加权平均后财务指标:加权计算的每股收益=1.186元
加权计算的净资产收益率=42.48％
(三)报告期内股东权益变动情况(单位:元)
项目
股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润
合计
期初数 122498186 2631265.48 140680046.92 39371380.77 148917718.43
414727216.83
本期增加 159247640 503294456.00 14324092.30 7162046.15 57296369.20
734162557.50
本期减少
0 0 0 0 131498186.00
131498186.00
期末数 281745826 505925721.48 155004139.22 40083426.92 74715901.63
1017391588.33
变动原因
10送10 10配3 提取10％法定 提取10％法定 10送10
10配3 公积金、10％法 公益金 本年盈利
定公益金
10配3
本年盈利
三、股本变动和主要股东持股情况
(一)、股本变动情况
股份变动情况表
期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
配股 送股 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份
69841418 22551587 69841418 92393005 162234423
其中:
国家拥有股份69841418 22551587 69841418 92393005 162234423
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他:
2、募集法人股
5997209 200000 5997209 6197209 12194418
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计
75838627 22751587 75838627 98590214 174428841
二、已流通股份
1、境内上市的人民币
普通股 46659559 13997867 46659559 60657426 107316985
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计
46659559 13997867 46659559 60657426 107316985
三、股份总数
122498186 36749454
122498186 159247640 281745826
(二)股东情况介绍
1、股东数量:截止1998年12月31日,公司共有股东97291户,无内部职工股股东。
2、公司前十名股东持股情况
股东名称 年末持股数(万股) 占总股本比例(％)
中国石化荆门石油化工总厂
(国家持股单位) 16223.44 57.58
湖北省石油总公司 581.04 2.06
上海浦东实华经济发展公司 344.40 1.22
中国石化销售中南公司 210.00 0.75
武汉京昌商贸发展中心 84.00 0.30
华夏深圳 78.86 0.28
泰亚金华 75.85 0.27
吉林信托 66.19 0.23
任玲 57.21 0.20
郑钢钢 56.49 0.20
持有公司5％以上股份的股东为中国石化荆门石油化工总厂,其年内所持股份增加92393005股,系年度内送股增持69841418,配股增持22551587。该股东所持本公司股份无任何质押。
3、持股10％以上法人股东情况简介
中国石化荆门石油化工总厂系中国石油化工集团公司直属特大型石化企业,法定代表人王瑞光。
经营范围:主营原油加工
4、报告期内公司控股股东无变化。
5、现任董事、监事、高级管理人员持股情况(单位:元)
姓名 职务 年初数 增加数 年末数 变动原因
王瑞光 董事长兼总经理 9450 12285 21735 送股、配股
朱德启 名誉董事长 6300 8190 14490 送股、配股
王运兴 副董事长 9450 12285 21735 送股、配股
赵克礼 副董事长 9450 12285 21735 送股、配股
张纯杰 董事 6300 8190 14490 送股、配股
郑国华 董事 6300 8190 14490 送股、配股
张 江 董事 0 0 0 - -
杨勇刚 董事 0 0 0 - -
佃国炎 董事、常务副总经理 4200 5460 9660 送股、配股
熊家解 董事 6300 8190 14490 送股、配股
周 浩 董事、董事会秘书 0 0 0 - -
刘 辉 董事 6300 8190 14490 送股、配股
刘汉亮 监事长 0 0 0 - -
蔡宏大 监事 4200 5460 9660 送股、配股
彭毅风 监事 0 0 0 - -
郭明浩 监事 100 130 230 送股、配股
李 辉 监事 0 0 0 - -
丁 江 副总经理 3570 4641 8211 送股、配股
徐云华 副总经理 0 0 0 - -
四、股东大会简介
(一)股东大会召开情况
1998年3月4日,公司分别在《中国证券报》、《上海证券报》刊登董事会公告,公布了召开1997年度股东大会的有关事宜。1998年4月6日下午2:00,在湖北省武汉市洪山宾馆召开了第七次股东大会,本次大会实到股东31人,授权委托股东8人,代表股份7724.04万股,
占公司总股份的63.05％。公司5名董事、1名监事及部分高级管理人员出席了会议,公司法律顾问列席了会议。
(二)股东大会通过的决议内容
1、公司《1997年度董事会工作报告》、《1997年度监事会工作报告》、《1997年度财务决算及1998年度财务预算报告》。
2、公司《1997年度利润分配方案》
公司1997年实现税后利润145,320,393.98元,提取10％法定公积金14,532,039.40元,10％法定公益金14,532,039.40元和15％任意公积金21,798,059.10元,未分配利润余额94,458,256.08元,加上年初未分配利润54,459.462.35元,合计可分配利润148,917,718.43元,股利分配方案为:每10股送红股10股,剩余未分配利润26,419,532.43元转入下年度分配。
3、公司1998年度配股方案
以1997年末总股本122498186股为基数,按10:3的比例配股,配股价10—16元/股,公司控股股东荆门石油化工总厂以实物资产足额认购该次配股中其可配股份和其他法人股东放弃的配股股份;募集资金用于25万吨/年气体分馏装置和2万吨/年润滑油小包装制桶及灌装生产线的建设,80万吨/年重油催化裂化装置的扩能改造及石油气体储运设施的建设。
4、《调整公司部分董事、监事的议案》、《变更公司注册资本的议案》及《修改公司章程的议案》。
(三)公司现任董事、监事情况
姓名 职务 性别 年龄 任期 年度报酬(元)
王瑞光 董事长
兼总经理 男 57 3 未在本公司领取
朱德启 名誉董事长 男 54 3 未在本公司领取
王运兴 副董事长 男 57 3 未在本公司领取
赵克礼 副董事长 男 58 3 未在本公司领取
张纯杰 董事 男 53 3 未在本公司领取
郑国华 董事 男 52 3 未在本公司领取
张 江 董事 男 41 3 未在本公司领取
杨勇刚 董事 男 36 3 未在本公司领取
佃国炎 董事、常务
副总经理 男 51 3 20000
熊家解 董事 男 48 3 未在本公司领取
周 浩 董事、董
事会秘书 男 32 3 16000
刘 辉 董事 男 29 3 15000
刘汉亮 监事长 男 52 3 未在本公司领取
蔡宏大 监事 男 52 3 未在本公司领取
彭毅风 监事 男 48 3 19000
郭明浩 监事 男 53 3 18000
李 辉 监事 男 56 3 17500
因工作调动及退休的原因,马金魁先生、郭新环先生、石川先生、程美先生、孔庆伟先生、吴尚卿先生辞去董事职务,沈宪章先生、周廷才先生、翟稳先生、文汉洲先生辞去监事职务。
五、董事会报告
(一)董事会工作报告
1998年,面对国内市场紧缩,石油产品市场销售不畅的不利形势,董事会认真贯彻落实公司第七次股东大会决议,严格遵守《公司法》和《公司章程》的有关规定和程序,进行有关企业发展、资金投放、体制改革、经营管理和经理班子聘任等重大事项的决策,切实履行董事会在公司管理中的职责,保证了公司生产经营管理的合法性和有序性,稳定了公司的生产经营局面。
1、报告期内董事会的召开情况及决议内容
本报告期内,公司董事会召开了四次会议。
(1)、1998年3月3日,召开了董事会第二十三次会议。会议审议通过了公司《1997年度董事会工作报告》、《1997年度报告摘要》、《1997年财务决算及1998年财务预算报告》、《1997年度利润分配方案》、《1998年度配股方案》、《1998年生产建设计划》和《调整公司部分董事的议案》及《修改公司章程的议案》。
(2)、1998年3月25日,召开了董事会第二十四次会议。会议同意马金魁先生因工作调动,辞去公司董事长、总经理、董事的职务,同意王瑞光先生辞去公司名誉董事长职务;选举王瑞光先生任公司董事长、朱德启先生任公司名誉董事长,提名杨勇刚先生为公司董事侯选人,并聘王瑞光先生任公司总经理。
(3)、1998年8月5日,召开了公司第二十五次董事会会议。会议讨论通过了公司《1998年度中期报告》,同意商英涛先生辞去公司副总经理和公司董事的职务,决定聘徐云华先生任公司副总经理,并提名徐云华先生为公司董事侯选人。
(4)、1998年8月30日,召开了董事会第二十六次会议。会议审议通过了公司投资2000万元相对控股上海实华置业发展有限公司的议案。公司今后将以该公司为基地,在上海寻求新的发展机遇。
2、聘任或解聘公司经理、董事会秘书的情况
1998年,公司董事会先后接受了总经理马金魁先生、副总经理商英涛先生因为工作调动而提出的辞职请求.经研究,董事会聘王瑞光先生任公司总经理,聘徐云华先生任公司副总经理。
本年度公司董事会秘书没有发生变化。
(二)高级管理人员情况
王瑞光先生:董事长兼总经理,男,57岁,任期三年,大学学历,高级工程师。曾任荆门炼油厂加氢车间主任,荆门炼油厂副厂长、党委副书记、党委书记。现任中国石化荆门石油化工总厂厂长,中共荆门市委常委,湖北省人大代表,未在本公司领取报酬。
佃国炎先生:董事、常务副总经理,男,51岁,任期三年,大学学历,高级经济师。曾任荆门炼油厂厂办副主任,中国石化荆门石油化工总厂综合管理办公室主任,企管处处长,现任公司常务副总经理,年报酬20000元。
丁江先生:副总经理,男,52岁,任期三年,大学学历,高级工程师。曾任荆门炼油厂润滑油加氢车间主任,中国石化荆门石油化工总厂炼油二厂副厂长,现任公司副总经理,年报酬18000元。
徐云华先生:候选董事、副总经理,男,36岁,任期三年,工商管理硕士,工程师。曾任中国石化荆门石油化工总厂调度处生产技术科负责人,年报酬17500元。
周浩先生:董事、董事会秘书,男,32岁,任期三年,大学学历,工程师。曾任中国石化荆门石化总厂研究院常规分析室主任,经营部主任,年报酬16000元。
(三)本年度利润分配预案
公司1998年实现税后利润71,620,461.50元,提取10％法定公积金7,162,046.15元,10％法定公益金7,162,046.15元,未分配利润余额57,296,369.20元,加上年初未分配利润余额17,419,532.43元,合计可分配利润74,715,901.63元。
股利分配预案为:不分配,不进行资本公积金转增股本。剩余未分配利润74,715,901.63元转入下年度分配。
(四)报告期内利润分配方案执行情况
1997年公司实现净利润145,320,393.98元,经公司1997年股东大会审议,决定提取10％法定公积金和10％法定公益金各14,532,039.40元,提取15％任意公积金21,798,059.09元,剩余可分配利润94,825,608.70元与年初未分配利润54,459,462.35元合并分配,向全体股东每10股送10股,剩余未分配利润26,419,532.43元转入下年度分配,上述方案已于1998年5月27日实施完毕。
1998年9月,根据国家税务总局的要求,公司因实施每10股送10股的1997年度分红方案,为个人股东补交个人所得税9,000,000元,1998年初未分配利润余额减少为17,419,532.43元。
(五)报告期内配股方案实施情况
1998年4月6日,公司年度股东大会审议通过了以1997年末总股本122498186股为基数,每10股配3股,配股价15元/股的配股方案,该方案已于1998年8月6日实施完毕,共募集资金55,124.18万元,其中实物资产33,827.38万元,现金21,296.80万元。
(六)公司指定的信息披露刊物为《中国证券报》、《上海证券报》
六、监事会报告
1、1998年3月3日,召开了公司第八次监事会工作会议,对下列文件进行了审议:《董事会工作报告》、《年度报告摘要》、《1997年财务决算及1998年财务预算报告》、《1997年度利润分配预案》、《1998年生产建设计划》和《修改公司章程的议案》。会议讨论了1997年度监事会工作报告,通过了《调整公司部分监事的议案》,同意沈宪章、周廷才、翟稳、文汉洲先生不再担任公司监事,提名刘汉亮、郭明浩先生担任公司监事。
2、1998年8月5日,召开了公司第九次监事会工作会议,讨论了《1998年度中期报告》。
七、业务报告摘要
(一)经营情况的回顾
1998年,公司面临的形势十分严峻,上半年由于国际原油、成品油价格不断下滑,国内市场产品价格也持续走低,同时受国际金融危机的影响,国内成品油市场需求不旺,石化产品库存激增。为此,公司进一步加强生产管理,努力降低生产成本,提高产品质量和收率,重油催化裂化装置、聚丙烯装置等重点生产装置都实现了安全、平稳满负荷生产。在产品销售上,公司大力发展油品和液化气产品的终端销售,取得了较好成绩。
1998年下半年,在严厉打击成品油走私的同时,国家对石化行业的加工总量进行限制,即“限产保价”,受此影响,从1998年7月起,由于原料不足,公司开始减量生产,经济效益受到很大影响。10月,公司主要生产装置80万吨/年重油催化裂化装置停工检修,并进行扩能改造,同时停工检修的生产装置有10万吨/年气体分馏装置和加氢精制装置。由于80万吨/年重油催化裂化装置为公司其它生产装置提供原料,是公司的龙头装置,也是公司利润的主要来源,因此,该装置的停工极大地影响了公司1998年下半年的经营业绩。
1、公司主营业务情况
公司主营石油化工产品的生产及销售。1998年,公司共生产汽油、柴油、液化石油气、煤油、丙烯、聚丙烯、沥青、液蜡等产品总量88万吨,销售73万吨,产销率83％。实现主营业务收入121889.57万元,实现主营业务利润12535.25万元,实现利润总额8656.29万元,税后利润7162.05万元。其中汽柴油实现销售收入81462万元,占66.83％,液化石油气实现销售收入10168万元,占8.34％,聚丙烯实现销售收入6495万元,占5.33％。产品销售覆盖全国11个省市。
2、公司财务状况及经营情况
(1)公司主要财务指标变动情况
指标项目 1998年(元) 1997年(元) 增长
总资产 1273701860.99 586647169.78 117.12％
长期负债 0 0 0
股东权益 1017391588.33 414727216.83 145.32％
主营业务利润 125352549.61 179344463.87 -30.11％
净利润 71620461.50 145320393.98 -50.72％
(2)财务状况变动说明:
公司资产总额和股东权益较1997年有较大增长,主营收入和净利润较1997年有较大幅度下降。
a.总资产和股东权益增加主要是因为公司本年度实施配股方案以及本年实现利润所致。
b.主营业务利润和净利润大幅下降,主要是因为公司1998年下半年减量生产及主要生产装置停工检修扩能改造所致。
3、经营中的困难及对策
由于国家对原油资源进行计划配置,企业无法自主确定加工量,公司在1998年生产经营中面临的最大困难是加工量不足的困难,由于石化行业限产保价致使公司自1998年6月以来加工量一直不足,重油催化装置开工期间无法满负荷生产。另一方面,由于市场需求不旺,竞争激烈,石化产品价格不到位,使公司盈利能力受到影响。为此,公司采取了如下措施降低上述因素的影响:
(1)进一步优化加工方案,优化资源配置,根据市场需要调整产品结构,最大限度地利用有限的资源,保证龙头装置80万吨/年重油催化裂化装置在开工期内正常生产。
(2)稳定生产,保证产品质量,降低加工损失,提高产品收率,降低生产成本。
(3)进一步加强销售工作,大力发展成品油和液化气产品的终端销售。
(二)公司投资情况
年内公司对内投资总额为8,645万元,较年初减少4,245万元,减少32.93％。
年末公司对外投资总额为1,050万元,较年初增加800万元,增加320％,其中对湖北证券公司投资250万元,占该公司总股本的3.13％;该公司主营证券投资和经纪业务;对上海实华置业发展有限公司投资800万元,1999年继续投资1200万元,占该公司总股本的25.58％。
1、公司配股募集资金使用情况
(1)募集资金使用情况说明
公司没有前次募集资金使用延期到本报告期内的情况,报告期内,公司实施了配股方案,扣除发行费用后实际募集资金54004万元,实际投资项目与承诺投资项目相同。募股资金使用情况如下:
承诺投资项目与实际投资对照表
承诺投资项目 计划投资(万元) 实际投资(万元)
1、25万吨/年气体分馏装置 2640 2640
2、2万吨/年润滑油小包装生产线 2491 1348.24
3、80万吨/年重油催化裂化装置 3500 1375.73
4、石油气体储运设施 4000 0
5、补充流动资金 5283.94 5283.94
(2)募集资金投资项目进展情况
a.25万吨/年气体分馏装置建设总投资1.28亿元,该项目已于年末峻工投产;
b.2万吨/年润滑油小包装生产线总投资4700万元,报告期内该项目的固定资产投资已完成,正在进行设备的最终调试,工程决算工作未完成;
c.80万吨/年重油催化裂化装置的检修和扩能改造总投资3500万元,目前已完工,1999年4月投产,工程决算工作未完成;
d.石油气体储运设施报告期内没有投资,预计在1999年开工建设。
2、非募集资金投资项目情况
a.加氢精制装置技术改造总投资1000万元,报告期内已完工。改造后,装置的加工能力得到提高,产品合格率达到99.61％,比1997年提高17.21％;
b.松滋石化城建设项目报告期内共计投资241万元,该项目尚未建成。
(三)国家宏观政策对公司经营的影响
1998年6月,国家对石化行业加工总量进行限制,执行“限产保价”政策,已经对公司1998年下半年生产经营产生了重大影响,预计1999年公司的加工总量依然不足,全年经营业绩将受到较大影响。
(四)1999年业务发展规划
1、1999年,公司将继续加强管理、稳定生产、降低成本、扩大销售,努力实现全年经营目标。
(1)积极配合荆门石油化工总厂,向中国石化集团公司争取加工指标,扩大蜡油进厂量,提高装置开工负荷。
(2)优化资源配置,合理安排重油催化裂化装置、气体分馏装置、聚丙烯装置等重点装置的生产。抓好技术开发和技术改造,推进新技术、新工艺的应用,提高产品质量和档次。
(3)严格管理,挖潜增效,严格控制费用支出。加强生产管理,搞好平稳操作,降低物耗、能耗和加工损失,提高产品收率和产品质量,努力降低生产成本。
(4)加大销售力度,拓展产品市场,逐步形成完善的营销网络,培养更多稳定、长期的客户。继续发展成品油和液化气产品的终端销售,采取收购、联营、新建大型加油站和液化气站的方式,构建公司产品零售网络。
2、1999年度投资建设计划
1999年度,公司建设项目概算共计投资7516.5万元,其中重点维修计划投资1831.5万元,更新改造计划投资1558.3万元,技措和技术开发计划投资4090万元,其它项目计划投资36.8万元。
八、重大事项
1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、关联企业及关联交易。
(1)存在控股关系的关联方
企业名称 经济性质 法定代表人 注册地 主营业务
中国石化 国有 王瑞光 湖北 原油
荆门石化总厂 荆门市 加工
(2)重大关联交易事项
由于工艺流程上的联系,公司与控股企业在原料的购入、公用工程的使用等方面发生了关联关系,双方的关联交易均有合同予以约束,主要交易品种的价格严格执行国家定价和市场价,交易物品的计量准确,交易是公平合理的。
a中国石化荆门石油化工总厂向本公司提供:
项目 数量 价格(含税) 金额(不含税)
蜡油 525597吨 1200元/吨 53907万元
渣油 159920吨 975元/吨 13327万元
分子筛料 42579吨 1785元/吨 6509万元
航煤组分 23908吨 1600元/吨 3335万元
燃料油 1416吨 600元/吨 75万元
轻污油 13471吨 1800元/吨 2072万元
气体原料 36026吨 1925元/吨 5927万元
新鲜水 1538466吨 0.75元/吨 102万元
循环水 33186113吨 0.3元/吨 867万元
软化水 391709吨 9元/吨 312万元
蒸汽 155939吨 80元/吨 1104万元
电 32965809度 0.50元/度 1445万元
风 40125488M 30.15元/M 3533万元
氮气 3121300M 32元/M 3552万元
氢气 2582吨 6600元/吨 1470万元
合计 91537万元
b本公司向中国石化荆门石油化工总厂提供:
项目 数量 价格(含税) 金额(不含税)
回炼油 51706吨 875-975元/吨 4146万元
干气 35522吨 600元/吨 1886万元
液态烃 2791吨 2100元/吨 519万元
反应料 3303吨 1800-2100元/吨 585万元
丙烷 525.89吨 2700元/吨 121万元
代加工费 125144吨 280元/吨 2995万元
合计 10252万元
3、投资控股上海实华置业发展有限公司。
1998年8月30日,公司第二十六次董事会决定投资2000万元,相对控股上海浦东实华置业发展有限公司,该公司注册资本7820万元,主营房地产开发经营,本公司占该公司股份25.58％,为第一大股东。
4、主要生产装置开停工情况
1998年10月20日,公司分别在《上海证券报》和《中国证券报》上公告,本公司主要生产装置80万吨/年重油催化裂化装置、10万吨/年气体分馏装置和加氢精制(一)装置相继停工检修,其中重油催化裂化装置同时进行扩能改造,预计停工期为两个月。按预计工期,10万吨/年气体分馏装置和加氢精制(一)装置已于去年底开工,重油催化裂化装置因受国家“限产保价“政策的影响,未按预定计划开工,该装置计划在本月开工,目前已在试运。
5、报告期内续聘湖北省会计师事务所为公司审计。
6、本公司不存在计算机2000年问题。
九、财务报告
(一)审计报告
公司财务报告经湖北会计事务所中国注册会计师金鑫、郑丰审计,并出具无保留意见的审计报告(鄂会师审字99第(122)号)。
(二)会计报表
1、资产负债表(附后)
2、利润表及利润分配表(附后)
3、现金流量表(附后)
(三)会计报表附注
主要会计政策
(1)会计制度:执行《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》。
(2)会计年度:公历年制,即从1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
(3)记帐本位币:公司以人民币为记帐本位币。
(4)记帐原则和计价基础:会计核算采用权责发生制,公司采用复式借贷记帐法,会计计价以实际发生的历史成本为计价基础。
(5)现金等价物的确认标准:现金等价物必须同时具备四个条件:期限短、流动性强、易于转换为已知金额、价格变动风险小。
(6)坏帐核算方法:
1)公司采用备抵法核销坏帐损失,坏帐准备的计提比例为年末应收帐款余额的3‰。
2)坏帐的确认:债务人破产或者死亡、以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的应收帐款;因债务人逾期未履行偿债义务,超过三年仍无法收回的应收帐款;坏帐的确认必须报公司董事会批准,并经主管财税机关审核认可。
(7)存货的核算方法:
1)存货主要包括:原材料、燃料、包装物、辅助材料、低值易耗品、半成品、在产品、产成品、库存商品等;
2)存货以实际成本计价,领用或发出时采用先进先出法核算;
3)低值易耗品领用时采用一次摊销法;
(8)成本核算:按权责发生制原则以实际成本为依据,采用先进先出法核算生产成本及营业成本;
(9)本公司不计提存货跌价准备。
(10)短期投资核算方法:
短期投资按取得投资时的实际成本计价,投资收益按当期实际收到的利息或分回的利润确认。
(11)长期投资核算方法:
1)长期债权投资:
a、按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用,以及支付的自发行起至购入债券止的应计利息后的余额作为实际成本,实际成本与债券面值的差额作为溢价或折价;
b、债券的溢价或折价的摊销采用直线法,在债券存续期间确认相关债券利息时摊销;
c、按期计提利息。
2)长期股权投资
对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％以下,或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20％或20％以上,但不具有重大影响的,采用成本法核算;对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％或20％以上,或虽投资不足20％但具有重大影响的,采用权益法核算;对持有50％以上有表决权的长期股权投资,采用权益法核算且合并会计报表。
本公司无需合并会计报表,不计提长期投资减值准备。
(12)固定资产及其折旧
1)固定资产标准:使用年限在一年以上的房屋及建筑物、设备等;不属于生产经营的主要设备、物品,单位价值在2000元以上,并且使用年限超过两年的资产作固定资产核算;
2)固定资产分类:房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子设备、专用设备、其他设备;
3)固定资产计价:按购建时的实际成本计价,评估确认后的固定资产按重置完全价值计价;
4)固定资产折旧:采用直线法,按分类折旧率计提折旧。各类固定资产的使用年限,预计残值率及年折旧率如下:
类别 残值率 使用年限 年折旧率(％)
A、房屋建筑物 3％ 30年 3.23％
B、机器设备 3％ 10年 9.70％
C、电子设备 3％ 5年 19.40％
D、运输设备 3％ 8年 12.12％
E、专用设备 3％ 14年 7.00％
(13)在建工程核算方法:
与工程有关的土建、安装费用、设备价款以其实际支出数核算;与工程有关的筹资利息在竣工结算办理移交前计入在建工程造价。在建工程确认为固定资产的时点:在建工程在完工并交付使用时,按发生的全部支出转入固定资产核算。
(14)无形资产核算方法
1)无形资产的计价:购入的无形资产,按实际支付的价款计价;对接受投资转入的无形资产按合同约定或评估确认的价值入帐;自行开发并按法律程序取得的无形资产,按依法取得时实际发生的费用入帐。
2)无形资产的摊销:各种无形资产在有效期限内按直线法摊销,其中土地使用权按20-50年平均摊销;专有技术及专利权按不超过受益年限平均摊销,没有规定有效年限的,按不超过10年的期限平均摊销;商誉按10年平均摊销。
(15)开办费、长期待摊费用的摊销
1)开办费的摊销:从开始生产经营之日起,按不超过5年的期限平均摊销;
2)长期待摊费用的摊销:按受益年限平均摊销。
(16)收入的确认原则
销售商品、提供劳务取得的收入,在下列条件均能满足时予以确认:
1)公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给购买方;
2)公司对已售出的商品没有实施继续管理权和实际控制权;
3)与交易相关的收入已经收到或取得了收款的证据;
4)与收入相关的成本能够可靠地计量。
(17)外币核算方法
如涉及外币的经济业务按中国人民银行公布的汇率记帐,外币结算的货币性资产及负债余额均按资产负债表结算日中国人民银行公布的汇率折合本位币进行调整,调整后记帐本位币余额与原帐面余额之间的差额计入当期损益,即财务费用—汇兑损益。
(18)所得税的会计处理方法:
公司所得税的会计处理采用应付税款法。
(19)税项:
1)增值税:按主营业务收入的13％、17％抵扣进项税缴纳,附加分别按纳税额的7％计缴城市建设维护税和3％计缴教育费附加;其他地方各税按国家有关税收政策法规的规定缴纳。
2)所得税:根据湖北省人民政府鄂政函[1998]18号文和荆门市人民政府荆政文[1998]1号文批准,本公司从1997年起实行所得税先33％计征后18％财政返还的政策。
(20)利润分配:公司净利润的利润分配,按下列顺序进行:
1)弥补企业上年度亏损;
2)按净利润的10％提取法定公积金;
3)按净利润的5—10％提取法定公益金;
4)提取任意公积金的比例由股东大会决定;
5)支付股东股利。
(四)会计报表项目注释
下列所披露的会计报表数据,除特别注明之外,资产负债表期末数注释系1998年12月31日的余额,利润及利润分配表、现金流量表的注释系1998年1—12月的金额,金额单位为人民币元。
1、货币资金
项目 期初数 期末数
现金 4635.01 6925.92
银行存款 20517048.66 52731740.10
其他货币资金
合计 20521683.67 52738666.02
注:货币资金较期初数增加157％,主要是因为本公司年内首次配股募集资金补充了部分流动资金和有部分配股募集资金尚未使用完毕。
2、应收票据
期初余额 期末余额
——— 17,730,547.87元
注:以上票据均为银行承兑汇票
本公司应收票据较上年增加17,730,547.87元,主要是由于1998年国内油品市场进入买方市场,公司改变营销方式所致。
3、应收帐款
(1)帐龄分析:
帐龄 期初数 比例(％) 期末数 比例(％)
一年以内 40985358.09 99.97 208552596.07 100
一至二年 11620.00 0.03
二至三年
三年以上
合计 40996978.09 100 208552596.07 100
(2)本公司应收帐款余额比上年末上升408.66％,主要是由于1998年国际国内油品市场疲软,尤其是汽柴油买方市场的形成,以及本公司为减少与母公司的关联交易改变销售方式直接面向市场销售产品,导致应收帐款大幅度增加。但本公司客户主要为中国石化集团公司所属省市石油公司,上述应收帐款能够收回,风险较小。
(3)本帐户期末余额中,无持本公司5％及以上股份股东单位欠款。
(4)本公司按年末应收帐款余额的3‰计提坏帐准备,本年提取625,657.79元,对本年利润总额的影响约0.72％。
4、预付帐款
(1)帐龄分析:
帐龄 期初数 比例(％) 期末数 比例(％)
一年以内 15000000.00 100 6440863.50 100
一至二年
合计 15000000.00 100 6440863.50 100
注:本帐户期末余额数系预付给母公司———荆门石油化工总厂150万元,预付荆州石油集团公司4,940,863.50元,均用于购买本公司生产用原料———蜡油。
(2)持本公司57.58％股份股东荆门石油化工总厂欠款为150万元,占本帐户期末余额的23.29％。
5、其他应收款
(1)帐龄分析:
帐龄 期初数 比例(％) 期末数 比例(％)
一年以内 234476.16 96.49 5025069.22 99.05
一至二年 46000 0.90
二至三年
三年以上 2300.00 3.51 2300 0.05
合计 236776.16 100 5073369.22 100
(2)本公司其他应收款比上年末上升20.43倍,主要是由于公司采购大宗材料的借款尚未报销。
(3)持本公司57.58％股份的荆门石油化工总厂欠款为441,201.35元,占本项目期末余额的8.7％,全部为荆门石油化工总厂7万吨/年聚丙烯装置职工培训费等。
6、存货
项目 期初数 比例(％) 期末数 比例(％)
原材料 4695925.70 34.34 41393818.27 62.35
在产品 4424782.57 6.67
产成品 8977806.46 65.66 20561454.61 43.27
低值易耗品
在途材料 6057.25 0.01
合计 13673732.16 100 66386112.70 100
注:本项目期末余额比期初增加385.50％,主要是因为本公司在九八年度改变销售方式直接面向市场,由于市场疲软,汽柴油等油品有部分库存,以及为生产需要向市场购买部分原料作储备,以弥补母公司原料供给的不足。
7、待摊费用
项目 期初数 比例(％) 期末数 比例(％)
期初存货待扣税金
47599.90 100.00 23799.94 0.35
定额化工料 6564174.90 95.30
安保金 300000.00 4.35
合计 47599.90 100 6887974.84 100
注:本项目期末余额比期初增加143.70倍,主要是因为本公司属化工生产企业,生产用化工料一次投入大,受益年限长,按受益年限尚存较大部分未摊销。
8、长期投资
(1)项目明细
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 2500000.00 8000000.00 10500000.00
长期债权投资
合计 2500000.00 8000000.00 10500000.00
(2)长期股权投资
1)其他股权投资(成本法)期末余额10500000元,其中:
被投资单位名称
投资期限 本公司投资比例 初始投资额 本期增加 期末余额
湖北证券公司
——— 3.13％ 2500000.00 ——— 2500000.00
上海实华置业发展公司
——— 25.59％ 0 8000000.00 8000000.00
合计
——— 2500000.00 8000000.00 10500000.00
2)其他股权投资比年初增加800万元,主要是本公司董事会决定投资上海实华置业公司。本年度第一期出资800万元。
3)本公司不计提长期投资减值准备。
9、固定资产及累计折旧
(1)固定资产原价
项目 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
房屋建筑物 47820475.58 75502361.65 ——— 123322837.23
机器设备 357884190.94 645829803.80 565116.11 1003148878.63
运输设备 3713152.70 745992.00 ——— 4459144.70
电子设备 259019.26 16833828.00 ——— 17092847.26
其他 2025000 ——— ——— 2025000.00
合计 411701838.48 738911985.45 565116.11 1150048707.82
(2)累计折旧
项目 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
房屋建筑物 12075807.73 23699685.11 ——— 35775492.84
机器设备 60764571.81 225403768.21 526417.01 285166249.03
运输设备 2267585.76 10143689.97 ——— 2802683.04
电子设备 19500.74 535097.28 ——— 10163190.71
其他
合计 75127466.04 259782240.57 526417.01 334383289.60
(3)固定资产净值
期初余额 期末余额
336574372.44元 815665418.22元
注:①固定资产比期初数增加179.34％,主要系本公司年度内实施首次配股时控股股东荆门石油化工总厂以实物资产认购以及25万吨/年气分装置、2万吨/年润滑油制桶生产线完工暂估转入;②累计折旧比期初数增加345.09％,主要系荆门石油化工总厂以实物资产配股时固定资产的累计折旧转入及本年按规定计提折旧所致;③固定资产净值比期初数增加142.34％,主要系配股实物资产转入及在建工程完工暂估转入。
10、在建工程
1)项目明细
工程名称
预算金额 期初数 本期增加 本期转出 期末数
资金来源 工程进度
80万吨重油
8000万元 40164030.14 608025.00 40772055.14 ———
自筹 97年完工
催化优化工程
80万吨重油
3500万元 ——— 13757282.55 ——— 13757282..55
配股 45％
催化扩能改造
兴双加油站
扩建
300万元 2122940.37 783858.31 2906798.68 ———
自筹 已完工
润滑油制桶
生产线
4700万元 27609778.63 13482400.21 40000000.00 1092178.84
自筹及配股 已完工
松滋石化城
500万元 ——— 2419494.60 ——— 2419494.60
自筹 50％
加氢精制(一)
技改
2000万元 ——— 10002563.66 ——— 10002563.66
配股 50％
25万吨/年
气分工程
11000万元 83510431.37 44816753.59 120000000.00 8327184.96
贷款及配股 已完工
其他 184463.26 577709.80 246175.26 515997.80
自筹
合计
30000万元 153591643.77 86448087.22 203925029.08 36114702.41
注:累计利息资本化金额14949,996.00元,计入25万吨气分工程,其中本年利息资本化金额6,036,600.00元
(2)有关情况说明:①本公司重点工程25万吨/年气分装置及2万吨/年润滑油制桶生产线已于年末建成,但由于工程费用决算工作尚未完成,因此25万吨/年气分装置暂按1.2亿元结转固定资产,2万吨/年润滑油制桶生产线暂按4000万元结转固定资产;②80万吨/年重油催化扩能改造投入资金13,757,282.55元,加氢精制(一)技改投入10,002,563.66元,其余部分因工程结算的滞后性而暂未支付;③本年度转入固定资产的在建工程价值为203,678,853.82元。
11、无形资产
期初余额 本年增加数 本年减少数 期末余额
3,504383.59元 45257256.95元 524372.61元 48237267.93元
注:本项目期末余额比年初增加12.76倍,主要系年内公司实施配股时,母公司荆门石油化工总厂以国有土地使用权作价入股,经评估后转入公司的价值为44,993,300元。
12、短期借款
期末余额133000000.00元
借款类别 期初数 期末数 期限 年利率
银行借款 103000000.00 六个月 7.65％
10000000.00 一年 8.64％
银行借款 133000000.00
其中:
工行石化支行 63000000.00 一年 6.93％
中行石化支行 50000000.00 一年 6.93％
建行石化支行 20000000.00 一年 6.93％
非银行借款
其他借款
合计 113000000.00 133000000.00
其中:信用贷款133000000.00元,无担保贷款。
13、应付帐款
期初余额 期末余额
12861032.43元 81295197.31元
帐龄户数 金额 比例(％)
一年以内 7881295197.31 100
一至二年
二至三年
三年以上
合计 81295197.31 100
注:①持本公司5％及以上股份的股东———中国石化荆门石油化工总厂应付帐款为69572632.48元,占本项目期末余额比例为85.58％;②本项目期末余额比期初上升5.32倍,主要是由于本公司部分原材料款暂未支付。
14、预收货款
期初余额 期末余额
427672.05元 1222584.14元
帐龄户数 金额
一年以内 81222584.14
注:本项目期末余额比期初上升185.87％,主要是预收部分液蜡及液化气货款。
15、应付工资
期初余额 本年增加数 本年减少数 期末余额
4515425.49元 11750000.00 11893508.01元 4371917.48元
16、应付福利费
期初余额 本年增加数 本年减少数 期末余额
873888.98元 1645000.00元 1855186.15元 663703.83元
17、应交税金
期初余额 本年增加数 本年减少数 期末余额
35698051.34元 182690127.69元 185367947.29元 33020231.74元
其中:1)、所得税22971802.45元
2)、增值税 5863259.33元
3)、消费税 2821309.97元
4)、城建税 695016.05元
5)、教育费附加 356135.11元
6)、房产税 244834.83元
7)、土地使用税 67874.00元
合计 33020231.74元
注:本公司为支持国家及地方经济建设,本年度内积极筹集资金缴纳国家及地方税收1.85亿元。
18、其他应付款
帐龄 期初数 比例(％) 期末数 比例(％)
一年以内 978427.73 73.74 1593785.76 82.01
一至二年 1340.00 0.07
二至三年
三年以上 348350.00 26.26 348350.00 17.92
合计 1326777.73 100 1943475.76 100
注:本项目期末余额比期初增加46.48％主要是由于公司代收汽柴油配置费以及代扣代缴工程营业税所致。
19、预提费用
期初余额 期末余额
3217104.93元 793163.40元
注:本项目期末余额比期初数减少75.35％,主要是由于1997年预提的工程费用在1998年大部分结算完成。
20、股本
期初数 本期变动增减数(+,-) 期末数
配股 送股 公积金 其他 小计
转股
一、未流通股份
1、发起人股份
69841418 22551587 69841418 92393005 162234423
其中:
国家拥有股份
69841418 22551587 69841418 92393005 162234423
境内法人持有股份
外资发人持有股份
其他
2、募集法人股
5997209 200000 5997209 6197209 12194418
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计
75838627 22751587 75838627 98590214 174428841
二、已流通股份
1、境内上市的人民币
46659559 13997867 46659559 60657426 107316985
普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计
46659559 13997867 46659559 60657426 107316985
三、股份总数
122498186 36749454 122498186 159247640 281745826
注:期末股份总数比年初增加130％,系年内实施97年度利润分配(10送10)及98年度配股(10配3)所致。
21、资本公积
期初余额 本年增加数 本年减少数 期末余额
2631265.48元 503294456.00元 ——— 505925721.48元
其中:
(1)、股本溢价 503394715.00元
(2)、其他资本公积转入 2531006.48元
合计 505925721.48元
注:期末资本公积金比期初数增加199倍系公司实施配股溢价部分转入所致。
22、盈余公积
期初余额 本年增加数 本年减少数 期末余额
140680046.92元 14324092.30元 ——— 155004139.22元
注:本年利润分配中:
(1)、法定盈余公积(10％) 7162046.15元
(2)、公益金(10％) 7162046.15元
(3)、任意盈余公积 ———
合计 14324092.30元
23、未分配利润
期初余额 本年增加数 本年减少数 期末余额
148917718.43元 71620461.50元 145822278.30元 74715901.63元
注:本年增加数系实现的净利润,本年减少数系实施1997年度股利分配以及预分1998年度股利,其中:
1)、提取盈余公积及公益金 14324092.30元
2)、97年股利分配(10送10) 122498186元
3)、缴纳红股个人所得税 9000000元
4)、预分98年度现金股利
合计 145822278.30元
24、主营业务收入
产品名称 数量 金额
1)、汽、柴油 485854.354吨 817415601.49元
2)、液化气 55651.488吨 101684452.66元
3)、工业丙烯 11629吨 25624745.29元
4)、聚丙烯 16712.82吨 6495717.40元
5)、回炼油 51706吨 41457564.10元
6)、干气 35522吨 18861238.94元
7)、精蜡 10501.795吨 27232483.43元
8)、沥青 19620.456吨 20226597.85元
9)、石油气 2791吨 5186814.16元
10)、反应料 3303吨 5850769.23元
11)、煤油 31879.637吨 54722895.41元
12)、劳务 ——— 32208295.64元
13)、其他副产品
1911.895吨 3469573.77元
合计 1218895749.37元
25、主营业务成本
产品名称 数量 金额
1)、汽、柴油 485854.354吨 612509600.49元
2)、液化气 55651.488吨 98738322.82元
3)、工业丙烯 11629吨 21667835.95元
4)、聚丙烯 16712.82吨 54043903.62元
5)、回炼油 51706吨 40866659.29元
6)、干气 35522吨 19244791.52元
7)、精蜡 10501.795吨 24951667.66元
8)、沥青 19620.456吨 18019514.92元
9)、石油气 2791吨 2745267.34元
10)、反应料 3303吨 4103497.84元
11)、煤油 31879.637吨 61642787.27元
12)、劳务 11979596.57元
13)、其他副产品 1911.895吨 4458586.30元
合计 974972031.59元
26、主营业务税金及附加
其中:
1)、消费税 103433.020.00元
2)、城市建设维护税 10596703.72元
3)、教育费附加 4541444.45元
合计 118571168.17元
注:本年度主营业务税金及附加比上年度增加68.15倍主要是由于公司改变销售方式后汽柴油消费税成倍增加。
27、其他业务利润
1)、兴双加油站交来利润 379954.11元
2)、三叶公司交来利润 28727.25元
合计 408681.36元
28、营业费用
1)、人工工资及劳务费 625679.11元
2)、差旅会议费 205005.37元
3)、广告费 2202236.58元
4)、代销手续费 2817701.19元
5)、仓储费 49974.27元
6)、办公费 31321.15元
7)、业务交际费 32306.50元
8)、其他 60687.24元
合计 6024911.41元
注:本年营业费用比上年度上升386.30％主要是由于公司为扩大市场销售对外投入了大量的广告费用及代销手续费用。
29、管理费用
1)、人工工资及劳务费 1118112.82元
2)、工会经费 235000.00元
3)、教育经费 126270.80元
4)、养老保险金 287517.60元
5)、财产保险费 462203.20元
6)、营业税金 1225627.33元
7)、办公、修理费 657568.94元
8)、差旅、会议费 538937.12元
9)、折旧及无形资产摊销 1725303.46元
10)、业务交际费 266447.50元
11)、咨询、审计、监管费 4087735.60元
12)、税务代理费 500000.00元
13)、存货盘亏 4077540.41元
14)、坏帐准备 625657.79元
15)、其他 248434.90元
合计 16182357.47元
注:本年度管理费用比上年度上升122.81％,主要是由于本公司实施年度配股发生了大量的中介费用,公司处理存货盘亏数额较大,以及公司机构扩大后费用亦相应增加。
30、财务费用
其中:1)、利息收入 823520.18元
2)、利息支出 4249836.18元
合计 3426316.00元
31、投资收益
项目 股票投资收益 债券投 其他投资收益 合计
成本法 权益法 资收益 成本法 权益法
短期投资
长期投资 182000.00 182000.00
合计 182000.00 182000.00
其中:湖北证券公司182000.00元
32、营业外收入
1)、废旧物资收入 3333.30元
2)、罚没收入 3000.00元
合计 6333.30元
33、营业外支出
1)、96年证券投资收益上缴国库 13235512.75元
2)、固定资产清理报废 7539.10元
3)、希望工程捐款 500000.00元
4)、其他 10000.00元
合计 13753051.85元
注:本年度营业外支出金额比上年度增加16.71倍,主要是由于本公司根据中国证监会处罚决定将一九九六年证券投资净收益1323.55万元上缴国库,在本年度“营业外支出”中列支。
34、利润总额
上年同期数 本年实际数
170965169.39元 86562927.54元
注:本年利润总额比上年度下降49.37％,主要是由于:①80万吨/年重油催化从10月起停工大修三个月,减少销售收入,相应减少部分利润;②本公司气分、重催、聚丙烯等装置相继大修,从而增加生产成本,相应减少部分利润;③公司改变汽柴油销售方式后,消费税由公司承担,对利润有较大的影响;④公司在年末进行存货盘点时处理盘亏407.75万元,减少部分利润;⑤九六年违规证券投资收益1323.55万元,在本年度“营业外支出”列支,对利润构成亦有一定的影响。
35、已分配普通股股利
其中:1)、缴纳97年度红股个人所得税9000000.00元
2)、预分98年度股利 ———
合计 9000000.00元
36、转作股本的利润 122498186.00元
(五)、关联方关系及其交易的披露
1、关联方关系
关联方名称
经济性质 与本公 法人代表 注册资本 所持股份 主营业务
司关系
中国石化荆门石油化工总厂
国有 母公司 王瑞光 74300万元 16223万元 石油化工
2、关联交易额
(1)、与关联方交易中本公司97年和98年无高于或低于正常售价及购价的情况。
(2)、采购货物(含水、电、汽、风等动力、动能消耗)
关联方名称 1998年度 占本项总额 1997度 占本项总额
(不含税)(％) (不含税)(％)
中国石化荆门石油化工总厂
91537万元 88.79 103083.00万元 96.49
(3)、销售货物
关联方名称 1998年度 占本项总额 1997度 占本项总额
(不含税)(％) (不含税)(％)
中国石化荆门
石油化工总厂 10252万元 8.41 116066.00万元 84.98
3、应收、应付关联方款项金额
项目
98年6月31日 占本科目金额 98年12月31日 占本科目金额 经济内容
(％) (％)
应收帐款
3319.00 80.96
预付帐款
1500.00 100.00 150.00 23.29 原料款
其他应收款 44.00 8.70 工程款
应付帐款
502.00 39.00 6952.00 85.58 原料款
预收帐款
其他应付款
4、关联方持股比例及变动:年末中国石化荆门石油化工总厂持有公司57.58％的股份,比年初增加0.57个百分点,主要是因为公司配股时母公司认购其他法人股东放弃的配股份额。
5、关联交易性质及说明
(1)本公司80万吨/年重油催化装置生产所需重油、蜡油等原料全部由中国石化荆门石油化工总厂提供,其余材料、辅助材料等从市场购买;该装置所生产的汽油及柴油组分经再加工后由本公司自行销售,而液态烃、干气、反应料、回炼油等半成品全部或部分销售给荆门石油化工总厂。
(2)本公司生产所需水、电、汽、风等动力、动能全部由关联方中国石化荆门石油化工总厂提供。
(3)本公司与关联方中国石化荆门石油化工总厂签订产品、原料、劳务供销合同及动力、动能供应合同,相互开具税务发票,按月或季结算,计量由中国石化荆门石油化工总厂负责,该厂获国家技术监督局颁发的(97)量企(国)字0134号《完善计量检测体系合格证书》,本公司定期检查后予以确认。
(4)本年度本公司与关联方供应、销售的典型产品、数量价格(含税价)及金额如下:
a中国石化荆门石油化工总厂向本公司提供:
项目 数量 价格(含税) 金额(不含税)
蜡油 525597吨 1200元/吨 53907万元
渣油 159920吨 975元/吨 13327万元
分子筛料 42579吨 1785元/吨 6509万元
航煤组分 23908吨 1600元/吨 3335万元
燃料油 1416吨 600元/吨 75万元
轻污油 13471吨 1800元/吨 2072万元
气体原料 36026吨 1925元/吨 5927万元
新鲜水 1538466吨 0.75元/吨 102万元
循环水 33186113吨 0.3元/吨 867万元
软化水 391709吨 9元/吨 312万元
蒸汽 155939吨 80元/吨 1104万元
电 32965809度 0.50元/度 1445万元
风 40125488M 30.15元/M 3533万元
氮气 3121300M 32元/M 3552万元
氢气 2582吨 6600元/吨 1470万元
合计 91537万元
b本公司向中国石化荆门石化总厂提供:
项目 数量 价格(含税) 金额(不含税)
回炼油 51706吨 875-975元/吨 4146万元
干气 35522吨 600元/吨 1886万元
液态烃 2791吨 2100元/吨 519万元
反应料 3303吨 1800-2100元/吨 585万元
丙烷 525.89吨 2700元/吨 121万元
代加工费 125144吨 280元/吨 2995万元
合计 10252万元
c本公司与关联方中国石化荆门石油化工总厂在本年度内无担保或抵押事项。
(六)、其他需要披露的事项
1、根据中国证券监督管理委员会对本公司的处罚决定本公司已将1996年证券投资收益扣除购入成本及已缴所得税后的剩余部分13235512.75元于年初上缴国库。本公司根据会计制度的规定分别在98年中期和年末各50％在“营业外支出”中列支。
2、根据中国证券监督管理委员会证监上字(1998)第78号文的批复,本公司于1998年7月24日至8月6日实施1998年度配股方案,其配股款于8月14日全部划入本公司开户银行帐户。
(七)、期后事项
本公司投资上海实华置业发展公司第二期出资1200万元已于1999年4月5日划入被投
资方,本公司对该公司投资额2000万元已全部完成,占该公司注册资本的25.58％。
(八)、承诺事项、或有事项
截止本报告日期止,本公司没有需要披露之承诺事项、或有事项。
十、公司其它有关资料
1、公司首次注册登记时间:1989年2月23日
地点:湖北省荆门市
2、公司变更注册登记时间:1998年8月27目
地点:湖北省武汉市1998年8月27日
3、公司工商登记号码:荆门市工商企-51/2
4、公司税务登记号码:42080018011026-5
5、公司未流通股票托管机构:上海中央登记结算公司
6、会计师事务所:湖北省会计师事务所
地址:武汉市武昌区津津花园11楼
7、公司配股主承销商:华夏证券有限公司
十一、备查文件
1、载有法人代表、财务负责人、会计经办人员亲笔签名并盖章的报表。
2、载有会计师事务所盖章,注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告正本。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
4、《湖北兴化股份有限公司公司章程》。
湖北兴化股份有限公司董事会
一九九九年四月二十日
--------------------------------------------------------------
资产负债表
1998.12.31 (会股01表)
编制单位:湖北兴化股份有限公司 单位:元
资产 行次 年初数 期末数
流动资产：
货币资金 20521683.67 52738666.02
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 17730547.87
应收股利
应收利息
应收帐款 40996978.09 208552596.07
减：坏帐准备 625657.79
应收帐款净额 40996978.09 207926938.28
预付帐款 15000000.00 6440863.50
应收补贴款
其他应收款 236776.16 5073369.22
存货 13673732.16 66386112.70
减：存货跌价准备
存货净额 13673732.16 66386112.70
待摊费用 47599.90 6887974.84
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 90476769.98 363184472.43
长期投资：
长期股权投资 2500000.00 10500000.00
长期债权投资
长期投资合计 2500000.00 10500000.00
减：长期投资减值准备
长期投资净额 2500000.00 10500000.00
固定资产：
固定资产原价 411701838.48 1150048707.82
减：累计折旧 75127466.04 334383289.60
固定资产净值 336574372.44 815665418.22
工程物资
在建工程 153591643.77 36114702.41
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计 490166016.21 851780120.63
无形资产及其他资产：
无形资产 3504383.59 48237267.93
开办费
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 3504383.59 48237267.93
递延税项：
递延税款借项
资产总计 586647169.78 1273701860.99
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 113000000.00 133000000.00
应付票据
应付帐款 12861032.43 81295197.31
预收帐款 427672.05 1222584.14
代销商品款
应付工资 4515425.49 4371917.48
应付福利费 873888.98 663702.83
应付股利
应交税金 35698051.34 33020231.74
其他应交款
其他应付款 1326777.73 1943475.76
预提费用 3217104.93 793163.40
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 171919952.98 256310272.66
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 171919952.95 256310272.66
股东权益
股本 122498186.00 281745826.00
资本公积 2631265.48 505925721.48
盈余公积 140680046.92 155004139.22
其中：公益金 39371380.77 40083426.92
未分配利润 148917718.43 74715901.63
股东权益合计 414727216.83 1017391588.33
负债及股东权益总计 58647169.78 1273701860.99
利润及利润分配表 (会股02表)
编制单位:湖北兴化股份有限公司 单位:元
项目 行次 上年同期数 本年累计数
一、主营业务收入 1365735697.66 1218895749.37
减：折扣与折让
主营业务收入净额 1365735697.66 1218895749.37
减：主营业务成本 1184676713.98 974972031.59
主营业务税金及附加 1714519.81 118571168.17
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列) 179344463.87 125352549.61
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列) 630073.07 408681.36
减：存货跌价损失
营业费用 1238907.43 6024911.41
管理费用 7277503.94 16182357.47
财务费用 2837441.22 3426316.00
三、营业利润(亏损以"-"号填列) 168620684.35 100127646.09
加：投资收益(损失以"-"号填列) -28155.01 182000.00
补贴收入
营业外收入 3107692.55 6333.30
减：营业外支出 735052.50 13753051.85
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列) 170965169.39 86562927.54
减：所得税 56312297.05 32873425.30
加:财政返还 30667521.64 17930959.26
五、净利润(净亏损以"-"号填列) 145320393.98 71620461.50
加：年初未分配利润 54459462.35 148917718.43
盈余公积转入
可供分配的利润 199779856.33 220538179.93
减：提取法定盈余公积 14532039.40 7162046.15
提取法定公益金 14532039.40 7162046.15
可供股东分配的利润 170715777.53 206214087.63
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积 21798059.10
应付普通股股利 9000000.00
转作股本的普通股股利 122498186.00
八、未分配利润 148917718.43 74715901.63
附注:
非常项目 上年同期数 本年累计数
1.出售、处置部门或被投资单位
2.自然灾害发生的的损失
3.会计政策变更
4.其他
现金流量表
1998年度 (会股03表)
编制单位:湖北兴化股份有限公司 单位:元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1026462120.06
收取的租金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 2899367.59
现金流入小计 1029361487.65
购买商品、接受劳务支付的现金 886517940.52
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 11808694.56
实际交纳的增值税款 35000000.00
支付的所得税款 30000000.00
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 120367945.20
支付的其他与经营活动有关的现金 14826973.65
现金流出小计 1098521553.93
经营活动产生的现金流量净额 -69160066.28
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金 182000.00
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 182000.00
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 87828620.19
权益性投资所支付的现金 8000000.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 95828620.19
投资活动产生的现金流量净额 -95646620.19
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 199040105.00
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 20000000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 219040105.00
偿还债务所支付的现金
发生筹资费用所支付的现金 2730000.00
分配股利或利润所支付的现金 9000000.00
偿付利息所支支付的现金 10286436.18
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 22016436.18
筹资活动产生的现金流量净额 197023668.82
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 32216982.35
补充资料
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
接受损赠非现金资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 71620461.50
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 625657.79
固定资产折旧 31543644.90
无形资产摊销 524372.61
待摊费用的减少(减:增加) -6840374.94
预提费用的增加(减:减少) -2423941.53
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
固定资产报废损失 7539.10
财务费用 3426316.00
投资损失(减收益) -182000.00
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -52712380.54
经营性应收项目的减少(减增加) -181563622.41
经营性应付项目的增加(减减少) 66814261.24
其他
经营活动产生的现金流量净额 -69160066.28
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 52738666.02
减:货币资金的期初余额 20521683.67
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 32216982.35
