内蒙古伊利实业集团股份有限公司
                 外汇衍生品业务管理制度

                         第一章 总则

    第一条 为规范内蒙古伊利实业集团股份有限公司（简称“公司”）

外汇衍生品业务，加强对外汇衍生品业务的管理，防范汇率或利率风险，

健全和完善外汇衍生品业务管理机制，维护公司及股东利益，根据《中

华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上海证券交易

所股票上市规则》等有关法律、法规、规范性文件及《内蒙古伊利实业

集团股份有限公司章程》（简称“《公司章程》”）等有关规定，结合

公司实际业务情况，特制定本制度。

    第二条 本制度适用于公司及所属的全资子公司、控股子公司及分公

司等。

    第三条 本制度所称衍生品是指远期、互换、期权等产品或上述产品

的组合。

    衍生品的基础资产包括汇率、利率、货币；既可采取实物交割，也

可采取现金差价结算；主要是在银行办理的以规避和防范汇率或利率风

险为主要目的的保值增值操作，包括远期结售汇、外汇掉期、外汇期权、

利率互换、利率掉期、利率期权及其组合产品等。

           第二章 外汇衍生品业务管理原则及要求

    第四条 所有外汇衍生品业务均以公司正常生产经营为基础，以具体

经营业务为依托，以套期保值为手段，以规避和防范汇率或利率风险为

目的，除此以外，不得进行任何投机和套利交易。


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   第五条 外汇衍生品业务均基于公司对销售、采购业务、外汇贷款及

其他业务项下的外汇风险敞口的合理、谨慎预测。

   第六条 公司只允许与具有外汇衍生品业务经营资格的金融机构开

展外汇衍生品业务，且外汇衍生品业务账户必须以公司的名义开立，不

得使用他人的账户开展外汇衍生品业务。

             第三章 外汇衍生品业务的审批权限

   第七条 对于销售、采购业务项下的外汇衍生品业务：

   （一）公司单笔或全年开展外汇衍生品业务金额未超过公司最近一

年经审计净资产30%的，由董事会授权公司总裁或由其授权人审批。

   （二）公司单笔或全年开展外汇衍生品业务金额超过公司最近一年

经审计净资产30%的，由董事会审批。

   第八条 对于外汇贷款及其他业务项下的外汇衍生品业务，由董事会

审批，一事一议。

       第四章 外汇衍生品业务的管理及内部操作流程

   第九条 相关责任部门

   （一）公司财务部门是外汇衍生品业务的执行部门，按照审批通过

的外汇衍生品业务具体操作方案及相关文件等，开展有关外汇衍生品业

务，负责监控外汇市场行情，识别评估市场风险；根据外汇衍生品业务

的开展情况，形成具体的管理报告，定期向公司管理层汇报。

   （二）相关业务部门是外汇衍生品业务的协作部门，负责向公司提

供相关业务数据、资料，包括但不限于相关结算单据、合同、相关外币

收支业务进出口额预测等。



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    （三）审计部门负责对外汇衍生品业务决策、管理、执行等工作的

合规性进行监督检查。

    第十条 公司外汇衍生品业务的内部操作流程

    （一）公司财务部门根据金融机构及相关研究机构提供的经济形势、

市场分析，针对汇率数据及结算货币等制定年度外汇风险管理计划。

    （二）供应保障部门、销售部门、进出口业务部门等相关部门将相

关基础业务信息报送公司财务部门，用于汇率风险防范的分析决策。

    （三）公司财务部门结合供应保障部门、销售部门、进出口业务部

门及相关部门提供的基础业务信息，对未来外币收支业务金额进行预测，

提供外汇风险敞口信息，并根据业务变化及时调整预测数据。

    （四）公司财务部门负责制定外汇风险管理方案，经外汇衍生品业

务有权审批人审批后执行。

    （五）公司财务部门应对每笔外汇衍生品业务进行登记，建立业务

台账，认真核对业务台账及金融机构发来的外汇衍生品业务相关文件，

确认无误后，妥善安排资金交割，严格控制交割违约风险的发生，并及

时进行相应账务处理。

    （六）公司财务部门应及时跟踪公司外汇衍生品业务变动状态，定

期向公司管理层报告相关情况。

    （七）公司审计部门应定期对外汇衍生品业务的实际操作、资金使

用等情况进行审查。

                 第五章 信息保密与隔离措施

    第十一条 参与公司外汇衍生品业务的所有人员须遵守公司的保密

制度，未经允许不得泄露公司的外汇衍生品业务相关政策、制度、方案、

结算情况、资金状况等与公司外汇衍生品业务有关的信息。
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    第十二条 公司外汇衍生品业务操作环节相互独立，相关人员分工明

确，不得由单人负责业务操作的全部流程，并由公司审计部门负责监督。

          第六章 内部风险报告制度及风险处理程序

    第十三条 在外汇衍生品业务操作过程中，公司财务部门应按照与金

融机构签署的外汇衍生品业务文件中约定的外汇金额、价格及交割期间，

及时与金融机构进行结算。

    第十四条 当汇率发生剧烈波动时，公司财务部门应及时进行分析，

并将有关信息及时上报公司管理层。

    第十五条 当公司外汇衍生品业务存在重大异常情况，并可能出现重

大风险或损失时，公司财务部门应及时跟踪业务进展情况并预警，综合

运用风险规避、风险降低、风险分担和风险承受等应对策略，提出切实

可行的解决措施。公司审计部门应认真履行监督职能。

             第七章 外汇衍生品业务的信息披露

    第十六条 公司应当按照相关法律、法规、规范性文件和《公司章程》

等的有关规定，及时披露外汇衍生品业务信息。

                           第八章 附 则

    第十七条 公司相关部门按照相关档案管理制度对外汇衍生品业务

档案进行归档保管，保管期限至少 10 年。

    第十八条 本制度未尽事宜，按国家有关法律、法规、规范性文件和

《公司章程》的有关规定执行；如与国家日后颁布的法律、法规、规范

性文件或经合法程序修改后的《公司章程》相抵触时，按国家有关法律、

法规、规范性文件和《公司章程》的规定执行。


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第十九条 本制度由董事会负责解释。

第二十条 本制度经董事会审议批准后实施，修订时亦同。




                         内蒙古伊利实业集团股份有限公司

                                    董   事   会

                              二〇一八年八月七日




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