内蒙古伊利实业集团股份有限公司一九九八年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告。
一、公司简介
1、公司名称:内蒙古伊利实业集团股份有限公司
INNER MONGOLIA YILI INDUSTRIAL GROUP CO.,LTD.
英文缩写:NMYILI
2、公司法定代表人:郑俊怀 先生
3、公司董事会秘书:杨桂琴 女士
联系地址:内蒙古呼和浩特市金川开发区金四路8号
电 话:(0471)3901621 3901603
传 真:(0471)3901615 3901621
4、公司注册地址:内蒙古呼和浩特市石西路泉源巷31号
公司办公地址:内蒙古呼和浩特市金川开发区金四路8号
邮政编码:010080
5、公司年度报告备置地点:内蒙古呼和浩特市金川开发区金四路8号伊利实业集团股份有限公司董事会办公室
6、公司股票上市交易所:上海证券交易所
股票简称:伊利股份
股票代码:600887
二、会计数据和业务数据摘要
(一)本年度利润总额及其构成(合并数)
指标名称 数据
利润总额 90,099,737.10
净利润 77,186,338.16
主营业务利润 275,327,049.54
其他业务利润 -174,814.27
投资收益 -585,826.55
补贴收入 0
营业外收支净额 -4,769,248.23
经营活动所产生的现金流量净额 175,466,438.34
现金及现金等价物净增加额 264,678,494.00
(二)报告期末前三年主要会计数据及财务指标
1、报告期前三年主要会计数据(合并)
指标名称 1998年 1997年 1996年
主营业务收入 1,028,371,666.74 853,643,063.77 354,984,140.57
净利润 77,186,338.16 65,718,335.49 33,390,751.93
总资产 934,435,512.86 594,096,396.67 276,013,421.75
股东权益
(不含少数股东权益)
674,802,832.31 399,058,617.35 167,479,766.11
2、报告期前三年主要财务指标(合并)
每股收益 0.53 0.50 0.67
按月加权平均每股收益 0.59 0.69
每股净资产 4.60 3.06 3.34
调整后的每股净资产 4.51 2.98 3.25
净资产收益率 11.44 16.47 19.94
按月加权平均净资产收益率 18.44 23.20 22.41
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理财产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
加权平均每股收益=当期净利润/[期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)+期 末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)]配股比例或增发新股比例[缴款结束日 下一月份至期末的月份数/12]
加权平均净资产收益率=当期净利润/[(期初净资产+期末净资产)/2+当期发行新股或配股新增净资产[(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)/12]
(三)股东权益变动情况表
项目
股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润
期初数
130424913.00 202150135.42 42337168.84 12145767.62 24146400.09
本期增加
16246157.00 220446198.00 23155901.46 7718633.82 77186338.16
本期减少 61290379.66
期末数
146671070.00 422596333.42 65493070.30 19864401.44 40042358.59
变动原因
配股 配股 本年提取 本年提取 本年分配
三、股本变动及股东情况
(一) 股本变动情况
公 司 股 本 变 动 情 况 表 数量单位:股
股份类别 期初数 本次变动增减(+—) 期末数
配股增加 小计
(一)尚未流通股份
其中:
1、国家拥有股份 33028743 33028743
2、境内法人持有股份 33748396 33748396
3、内部职工股 6723256 2016976 2016976 8740232
4、其他(转配)
法人股转配 10124518 189181 189181 10313699
尚未流通股合计 83624913 2206157 2206157 85831070
(二)已流通股份
境内上市的人民币
普通股 46800000 14040000 14040000 60840000
已流通股份合计 46800000 14040000 14040000 60840000
(三)股份总数 130424913 16246157 16246157 146671070
注:年度报告内未发生送股和公积金转股;公司内部职工股于期后的1999年2月8日按规定上市交易,详细情况已刊登于1999年2月3日的《中国证券报》和《上海证券报》。
(二)股东情况介绍
1、报告期末公司股东总数为37733户,其中内部职工股东数为946户。
2、公司主要股东及其持股情况
股 东 名 称 持股数 占总股本(%)
呼和浩特市国有资产管理局(国家股) 33028743 22.52
呼和浩特立鑫实业开发公司 3930000 2.68
呼和浩特生华联合公司 3930000 2.68
内蒙古元和建筑集团公司 2881000 1.96
内蒙古财信实业有限公司 2620000 1.78
包头市桂圆实业(集团)有限公司 2423000 1.65
内蒙古富源经贸公司 2305600 1.57
上海阳关投资实业有限公司 2000000 1.36
内蒙古贵兔皮革有限公司 1572000 1.07
北京华冠乳品公司 1354540 0.92
注:上述股东无外资股东,也不存在关联关系。
3、报告期内公司控股股东没有发生变更。
4、公司董事、监事及高级管理人员持股情况 单位:股
姓 名 职 务 年初持股数 配股增加 年末持股数
郑俊怀 董事长、总裁 24352 7306 31658
李云卿 副董事长 0 0 0
母剑明 副董事长 0 0 0
杨桂琴 董事、副总裁兼董秘
17943 5383 23326
旭日干 董事、教授 0 0 0
潘照东 董事、教授 0 0 0
张一军 董事 0 0 0
杨 贵 董事、党委副书记 21788 4100 25888
牛根生 董事 23070 6921 29991
李耀林 董事、副教授 0 0 0
耿全来 董事、总裁助理 19224 5767 24991
王淑珍 监事会主席 19529 5775 25304
富子荣 监事 0 0 0
王发兴 监事 0 0 0
张文善 监事 0 0 0
郭爱春 监事 7692 2306 9998
胡苏东 副总裁 17943 5383 23326
注:按规定公司董事、监事及高级管理人员所持股份在其任职期限内被锁定。
四、股东大会简介
(一)报告期内股东大会情况:
公司在报告期内召开了一次年度股东大会,具体情况是:
公司二届十四次董事会决议通过1998年6月26日召开1997年度股东大会,并按有关规定公司董事会于1998年5月26日在《中国证券报》和《上海证券报》刊登了开会通知。
公司1997年度股东大会于1998年6月26日上午8:30在呼和浩特市自治区政府礼堂召开,出席会议的股东及代表共287人,所持股份97657983股,占公司股份总数的74.88%,符合《公司法》和《公司章程》的规定。经本次会议审议并通过了如下决议:
1、审议并通过公司1997年度董事会工作报告;
2、审议并通过公司1997年度监事会工作报告;
3、审议并通过公司1997年度财务决算及1998年度财务预算方案;
4、审议并通过公司1997年利润分配预案;
5、逐项表决通过公司1998年配股预案;
在1998年适当时候按1997年末股本13042.49万股,向全体股东以每10股配3股的比例进行配股,配股募集资金将主要用于冰淇淋项目的扩建及技改、奶食品项目和其他乳业工程相关配套项目。
6、审议并通过了公司1998年经营方针和投资计划;
7、审议并通过了关于修改《内蒙古伊利实业集团股份有限公司章程》的报告和依据《上市公司章程指引》修改后的《公司章程》;
8、审议并通过了公司更换补选部分董事的议案;会议通过了苏玉红女士辞去公司董事职务,同时按《公司章程》的规定补选耿全来先生、李耀林先生为公司新任董事。
(二)现任公司董事、监事及高级管理人员情况简介
姓 名 职务 年龄 任期 年度实际报酬
郑俊怀 董事长、总裁 48 本届三年 37700
李云卿 副董事长 51 本届三年 未在公司领取报酬
母剑明 副董事长 40 本届三年 6500
杨桂琴 董事、副总裁兼董秘
38 本届三年 35300
旭日干 董事、教授 58 本届三年 6500
潘照东 董事、教授 45 本届三年 6500
张一军 董事 40 本届三年 6500
杨 贵 董事、党委副书记42 本届三年 35300
牛根生 董事 40 本届三年 35300
李耀林 董事、副教授 35 本届一年 4000
耿全来 董事、总裁助理 55 本届一年 21700
王淑珍 监事会主席 47 本届三年 30800
富子荣 监事 40 本届三年 2000
王发兴 监事 49 本届三年 2000
张文善 监事 43 本届三年 2000
郭爱春 监事 34 本届三年 2000
胡苏东 副总裁 45 本届三年 19200
注:1、按规定公司董事、监事及高级管理人员所持股份在其任职期限内被锁定。
2、报告期内苏玉红董事向董事会提出辞职,董事会予以批准。
3、公司1998年度董事、监事和高管人员实行年薪制,以上公告的是实际领取报酬,年薪的最终兑现情况要视公司经营业绩和本人工作情况考评兑现。
五、董事会报告
(一)董事会工作报告
1、报告期内董事会的会议情况及决议内容:
(1)公司二届十三次董事会于1998年3月5日在集团公司二楼会议室召开。经会议充分讨论审议通过了如下议项:
①1997年年度报告;②1997年度利润分配预案;
(2)公司二届十四次董事会于1998年5月24日在集团公司三楼会议室召开。此次会议审议通过了以下议项: ①公司1997年度董事会工作报告(草案);②公司1997年度财务决算及1998年度财务预算方案(草案);③公司1998年配股预案(草案);④公司1998年经营方针和投资计划(草案);⑤关于修改《集团公司章程》的报告(草案);⑥公司更换补选部分董事的议案(草案);会议同意苏玉红女士辞去公司董事职务,同时按《公司章程》的规定提议补选耿全来先生、李耀林先生为公司新任董事。⑦会议讨论通过了1997年度股东大会议程,决定1998年6月26日上午8:30时在内蒙古政府礼堂召开公司1997年度股东大会。⑧会议讨论通过了其他事项。
(3)公司二届十五次董事会于1998年7月26日下午在集团公司二楼会议室召开,会议审议了以下议案:①1998年度中期报告及财务报告;②根据市政府的提议,与会董事讨论通过关于在保证公司自身发展和股东利益的前提下,对呼市糖厂进行操作的议案(期后没有实施操作)及其他议案;
(4)公司二届第一次临时董事会于1998年8月17日上午在集团公司招待所三楼会议室召开。会议传达了7月29日朱钅容基总理视察伊利集团并同呼市企业负责人座谈讲话要点,朱总理就有关伊利的发展速度、集团对外扩张、发挥地区优势、加强管理,提高劳动效率等方面的问题作了重要指示。此次会议根据公司股东大会通过的投资计划审议通过了以下主要议案:①关于在呼市生产基地以外且条件成熟的地区建设冷饮项目的可行性报告;②内蒙古伊利实业集团股份有限公司关于在金川开发区进行冷饮技改生产项目的建议书;③根据股东大会决议,审议1998年配股工作情况的汇报及其他有关事项。
(5)公司二届第二次临时董事会于1998年11月4日在集团公司招待所三楼会议室召开。会议审议通过了以下主要议案:①根据公司股东大会通过的投资计划,听取关于配合饲料厂等项目情况的汇报并审议关于金川奶粉技改项目的情况汇报;②听取1998年配股项目的情况汇报及其他有关事项。③按照《公司章程》第一百二十一条的有关规定,鉴于牛根生同志已不再适合担任生产经营副总裁,总裁提请董事会免去牛根生同志生产经营副总裁的职务,并派往外地脱产学习两年。
2、报告期内离任的高级管理人员情况
按照《公司章程》第一百二十一条的有关规定,鉴于牛根生同志已不再适合担任生产经营副总裁,总裁提请董事会免去牛根生同志生产经营副总裁的职务。
(二)本次利润分配预案
经公司董事会审议通过并经内蒙古国正会计师事务所审核。1998年度利润分配预案:1998年共实现净利润77186338.16 元,提取10%的法定盈余公积金7718633.82元、10%的法定公益金7718633.82元、提取10%的任意盈余公积金7718633.82元,加年初未分配利润24416400.09元,1998年度可供股东分配的利润为78176836.79元。公司以现有股本为基数拟用派送现金红利的形式进行分红,每10股派送现金红利2.60元(含税),共计38134478.20元,其余40042358.59 元列入未分配利润。
此预案须经公司股东大会审议通过后再行实施。
(三)报告期内利润分配执行及配股实施情况:
1、公司董事会根据1997年度股东大会批准的1997年度利润分配方案于1998年7月25日刊登分红派息公告,通过上海证券中央登记结算公司清算系统向股东进行派发红利的工作。
2、公司董事会根据1997年度股东大会批准的1998年配股实施方案进行了配股方案的申报和具体实施工作:公司于1998年11月4日刊登了配股说明书,并于12月3日圆满结束了配股缴款工作,股款到位后经会计师事务所审计按规定于1998年12月30日刊登股份变动公告,完成了1998年配股工作。
六、监事会报告
1998年公司监事会按照《公司法》和《公司章程》赋予的权利和义务依法对公司的生产、经营、管理进行监督。在报告期内按有关规定,如期召开了监事会会议,会议内容:核对检查董事会提交股东大会的财务年度报告、利润分配、投资方案等相关资料,审议通过监事会的工作报告。
监事会主席依法代表监事会列席了报告期内的历次董事公会议,对董事会的会议事项,决议程序以及提交董事会审议的有关投资议案,是否与股东大会的决议相符,进行了监督,在列席的董事会会议上充分发表意见,对公司的发展和壮大提出了有关建议,充分发挥了监督作用。
监事会认为:公司1998年的经营是富有成效的并达到了预定的目标,工作是规范的。公司通过配股募集的资金使用符合法定程序且与承诺相符,已完成的项目给公司带来了一定的经济效益,项目的建成投产有利于公司的进一步发展壮大。公司报告年度内发生的资本经营行为合理规范,未损害公司的利益,也无内幕交易发生。报告年度内公司董事、经理人员在执行公务中无违规行为情况发生。但由于个别高级管理人员不负责任的言行,有可能误导投资者,损害公司利益。监事会认为有必要对此事进行进一步的调查核实,向股东大会报告。
公司为了进一步发挥监事会的作用,按照监事会的1998年工作总体思路,监事会成员经常不定期的深入基层,了解和掌握公司的实际,对高层管理人员在执行公务中的工作进行监督,并实行定期汇报,把监督工作落到实处。监事会对公司的经营和管理提出看法和意见。采取定期、不定期的监督方式,检查公司财务报表、审计报告。监事们对公司的发展和有利于公司发展的信息及时与经营班子沟通,为公司的发展壮大,为公司的改革献计献策。
监事会认为:公司九八年的经营状况良好,经营班子在管理上摸索了新的经验,管理水平又有了较大提高,按照股东大会决议,在董事会的正确决策下,公司经营班子在市场状况发生变化的情况下,及时做出科学的预测和经营管理的分析并制定了相关的实施措施。
1999年监事会将继续与董事会一道,为公司完成股东大会制订的目标而共同努力,共同开创公司发展的新局面。
七、业务报告摘要
(一)公司报告年度经营情况
1、 公司经营及主营业务情况
公司属综合类乳制品加工资源转化型农畜产品深加工企业,主营冷冻食品系列、奶粉奶茶粉系列、液态奶系列产品,以及速冻食品系列、矿泉水系列、奶食品系列、饲料包装系列等产品。公司是国家统计局评定的全国500家最大食品加工企业之一。公司产品现已销往全国三十个省市自治区的五百多个城市,是全区重点工业企业,经济效益居同行业榜首。
1998年是公司稳步发展、稳定增长的一年。公司根据股东大会的有关决议和提出的目标规划,在克服亚洲金融危机的影响和历史上百年不遇的洪水以及市场变化的情况下完成了股东大会提出的预定目标。1998年全年完成主营业务收入102837万元,较97年85364万元增长20.47%;完成利润总额9010万元,较97年7678万元增长17.35％。公司全年经济效益稳步提高,为股东创造了收益。
近年来特别是公司股票上市以来的快速发展,公司形成了适合公司自身发展需要的生产经营组织体系。随着市场的变化、竞争的激烈,实现全方位的资源共享,尽快步入集团化高效规范运作的轨道已成为公司迫在眉睫亟待解决的首要问题。为此,公司提出了“统一营销、专业分工、预算控制、管理科学”的组织体系调整方针。通过公司内部的资产优化重组,实现生产、质量和成本的分级归口管理,使产品质量得到了明显的改善,产品成本大幅度降低。同时销售公司正式启动,加大了在市场开发与建设的力度。在实行专业化分工的同时,产供销之间引入了市场机制,各分公司之间实行了内部合同管理,进一步明确了各自的权利和义务,为建立起完善的既有激励又有约束的竞争机制奠定了基础,同时也为最终几大系列产品全面实行统一营销、积累了经验。
公司主导产品冷冻食品、奶制品1998年分别实现主营业务收入52328万元、38947万元。1998年,冷冻食品系列连续四年再一次产销量居全国第一,在国家乳品检测中组织的市场抽查中产品合格率为100%;在中国市场质量跟踪报道组组织的冷饮企业产品质量、市场占有率、品牌知名度和产品信誉度四方面抽查评比活动中综合排名第一。公司在中国乳品工业协会对国内乳品行业企业的评比中产值利润位居全国第二。奶粉产销量一跃进入全国前列,无菌奶在局部地区也已成为深受消费者欢迎的首选品牌。公司主要产品均通过了国际ISO9000质量运行体系的认证。
2、公司财务状况说明
公司1998年末总资产为93444万元,比97年的59409增长57.29%,股东权益为67480万元,比97年的39905增长69.10%,主要是配股资金到位增加所致;长期负债为640万元,比97年的842减少23.96％,主要是子公司青山公司到期偿还债务所致;实现主营业务利润和净利润27533万元和7719万元,比97年的17129万元和6572万元分别增长60.74%和17.45%,主要是公司上下团结一致,经营状况良好所致。
3、在经营中出现的问题与困难及解决方案
目前,公司在经营中面临的主要问题是市场竞争日益激烈,过去部分产品走俏畅销的卖方市场优势已悄然消失。而我们经营理念转变的步伐还不够迅速,在市场营销管理方面还存在着薄弱环节,还没有完全实现从传统的销售管理向现代营销管理的根本转变。在新产品的开发研制方面,我们还缺乏对市场、对消费者需求深入细致的调查研究;在流通渠道中对于经销商的管理和监督也存在着一些薄弱环节。
针对这些问题,公司对营销组织体系进行了调整,设立了营销中心,旨在加强市场调研;对营销工作进行全面深入的规范管理,克服销售工作的盲目性和随意性,加大对市场的监控力度。同时集团公司抽调骨干力量,在全国重点目标市场,设立市场部,派往各地区的重点目标市场,对各分公司的业务员进行协调、指导、服务和监督,加强对消费者和经销商的售后服务,严厉打击制假售假,制止销售环节中不正当竞争行为的发生,力争使市场的开发、建设、巩固和维护取得新的突破。
(二)公司投资情况
1、 报告期内募集资金使用情况说明
(1)经批准,公司1997年实施配股,共募集资金19847万元。根据股东大会决议,公司用所募集到的资金,在企业内部进行大规模技术改造、开发适销对路的新产品,将资金主要用于企业的综合技改项目及乳业工程系列项目,项目基本实施完毕并已开始产生效益。根据1996年度股东大会通过的经营方针和投资计划及配股说明书,报告期内项目已如期实施,资金投向已按承诺计划合理安排完毕,项目进度与实际支付资金量略有差别。
①购并内蒙古青山乳业公司项目
为了进一步扩大伊利集团的生产经营规模,公司已按投资计划购并了青山公司并对该公司奶粉生产线进行技术改造。报告期内公司对其进行进一步的规范和改造,激发了企业的活力,使青山公司摆脱了多年亏损的局面,1998年实现净利润343万元,企业步入了良性发展的轨道。
②奶粉生产线技改项目
该项目至报告期末已按承诺投资投入,项目已基本建成,并已开始生产。该项目的建设进一步使公司奶粉系列产品的生产档次和公司奶粉奶茶粉的生产能力得到了提高,实际产量居全国前列,该项目的市场预期效益良好。
③奶源基地扩建及配套项目
该项目分三年逐步实施。公司采取“分散饲养,集中挤奶,优质优价、全面服务”的新型奶源基地建模方式。在奶源集中的地区建立收奶站,并推广奶牛示范基地,对奶户实行配种、防疫、饲养、集中管理等配套服务,进一步提高了原奶的收购质量,在互惠互利的原则基础上与奶户充分建立利益共同体关系,进一步稳定和保证了公司的奶源供应。公司奶源基地的建设模式得到了中国乳品工业协会的肯定。提供了可靠的生产保障。该项目大部分已完成,其余部分正在进行当中,该项目是乳业工程系列的配套项目,公司将按配股项目计划逐步投入,使项目最终达到生产要求。
④无菌奶生产线项目
根据股东大会决议和市场消费的需求,公司引进瑞典先进的牛奶消毒灌装生产线进行无菌奶项目的建设,按照配股项目资金使用计划,该项目在报告期内已基本完成并投入生产,并为公司创造了良好的经济利益。
⑤速冻食品生产线项目
为了满足消费者对方便食品特别是速冻食品日益增长需求,公司进行速冻食品生产线的建设。依据配股资金使用计划,公司已完成该项目的预期投入,目前已投入正常生产。公司将视市场变化,根据股东大会决议安排下一步的资金使用。
⑥矿泉水生产线项目
该项目分三年实施,使用募集资金投入的部分已进行完毕。进入1998年以来,由于多种因素的变化和影响,企业出现亏损,亏损额为552万元。但这并未对集团公司整体利润的构成重大影响。公司将根据股东大会通过的投资计划,在不改变主产业整体投资和保证股东稳定收益的前提下,合理安排此项投资。
⑦销售网络及改善办公条件项目
至报告期末公司按计划投入了该项目。公司的销售渠道进行了整理,发挥了效益,办公条件也得到了进一步的改善。
项目建成运行以来,有些环节仍需进一步改善和加强,公司将视市场的情况,根据股东大会通过的配股资金安排计划,继续考虑此项目的投入。
2、 经批准,公司以1997年末总股本130424913股为基数,按10:3的比例向全体股东实施配股。本次配股由中国电力信托投资有限公司担任公司主承销商,配股缴款期为1998年11月19日至1998年12月3日,共募集资金23669.24万元(已扣除发行费用700万元),已由内蒙古会计师事务所出具验资报告。
由于此次配股资金到位时间在年度报告期末,故募集资金尚未投入配股项目中。但公司已在前期对市场进行了充分的调查与研究,公司董事会将依据1997年度股东大会通过的经营方针与投资计划,以及有关授权“根据市场需求及集团实际经营情况,在不改变主体投资方向的前提下,立足于乳品行业长远的发展规划,对投资项目、投资额及实施时间作出适当调整。”此次募集资金将并入公司1999年投资计划,并提请股东大会批准后实施。
(三)其他因素对公司造成影响的说明
由于不可抗因素及其他市场风险而造成公司生产经营不能正常进行或者发生重大变化,公司将视实际情况作出对策并及时披露有关信息。
(四)新年度的业务发展计划
在新的一年里,公司的业务发展计划有如下几个方面:
1、根据股东大会决议和配股项目资金安排使用计划,在综合考虑市场状况和股东收益的前提下,合理安排使用1998年配股资金。
2、以提高市场竞争力为出发点,逐步建立起完善的市场营销管理体系,统一营销、集中控制、分级管理。
3、加强对市场需求的调查和研究,加大新产品的开发研制力度,树立市场是资源的全新战略思想,提高产品的科技附加值,实施技术改造工程,稳定提高产品的质量,进一步树立伊利品牌产品的价值和市场占有份额。
4、建立健全人才引进、培养、提升和激励机制,努力开发人力资源,通过各种途径对集团公司员工进行广泛的培训,建立企业文化,树立团队精神,提高员工的整体素质,增强企业的凝聚力和向心力。
5、使产品经营和资本经营有机结合,实现低成本有效扩张,建立健全投入产出过程控制和动态评价体系,在经济效益稳步提高的同时,扩大企业的生产规模。
6、引进先进生产技术,提高装备水平,加快从劳动密集型向技术密集型转变的步伐。
八、重大事件
(一)本年度公司无重大诉讼、仲裁事项,公司目前有两起标的金额分别为46万元和142万元的诉讼案件,现正在诉讼之中,不会给公司经营造成重大影响。
(二)报告期内公司无重大收购兼并或资产重组事项。
(三)公司报告期内无重大关联交易
(四)公司报告期内无重大合同的抵押、担保等事项。
(五)其他重大事项:
中共中央总书记江泽民和国务院总理朱钅容基先后莅临公司视察,对公司的发展给予了充分肯定并就伊利集团的发展速度、对外扩张、发挥地区优势、加强管理、提高劳动生产率等方面的问题作了重要指示。
九、财务报告
(一)审计意见:
公司财务报告经内蒙古国正会计师事务所(原内蒙古会计师事务所)中国注册会计师付丽君、王爱华审计,并出具了无保留意见的审计报告[内国正发审字(1999)第38号]
(二)会计报表:(附后)
(三)财务报表附注
一、 公司简介
内蒙古伊利实业集团股份有限公司(以下简称公司),是于1993年2月由原呼和浩特市回民奶食品总厂等单位改组并发起设立的乳制品综合性加工企业。公司股票于1996年3月在上交所挂牌交易,股票代码为“600887”。97年正式控股青山乳业公司,集团公司宣告成立。公司地处内蒙古自治区大草原,主要产品为乳制品深加工产品,包括雪糕冰淇淋、奶粉、无菌牛奶、以及各种鲜牛奶和牛奶饮料。近年来为了拓展业务,又增加了速冻食品、面食和矿泉水等产品。多年来,伊利公司利用内蒙古自治区大草原纯天然无污染的牛奶资源优势,为全国消费者奉献了高品质的乳制产品,赢得了广大消费者的厚爱。从93年股改以来至97年,效益连年以80%以上的速度递增。98年尽管受到经济环境和气候条件的双重影响,效益增长仍在17%。为了促进公司进一步发展,为广大股东谋取更丰厚的回报,也为了满足广大消费者的需求,公司严格执行股东大会通过的筹资计划和投资计划。目前,股票募集资金正按计划投入或正在运作。这些新增的生产能力将给广大消费者贡献品质更加优秀的产品,同时也会给股东带来更加丰厚的回报。
二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、公司执行《企业会计准则》、《股份有限公司会计制度--会计科目和会计报表》和财政部颁布的相关企业具体会计准则;
2、会计年度:公历每年1月1日至12月31日;
3、记帐本位币:人民币;
4、记帐基础:权责发生制;
计价原则:历史成本(实际成本);
5、外币业务核算方法:按外币业务发生当月1日的汇率(中间价)折算,期末如有外币余额,按当月月末的汇率(中间价)折算,产生的汇兑差额作为汇兑损益记入当期财务费用。
6、合并会计报表的编制方法:
(1) 并表原则和范围按财政部财会字[1995]11号《财政部关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和财会工字[1996]2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定办理。
(2)并表方法是以母公司和纳入合并范围子公司的个别会计报表以及其他有关资料为依据,按规定的方法编制而成。合并时,纳入合并范围的母公司对子公司权益性资本投资项目、重大内部交易和资金往来均互相抵销。母公司和纳入合并范围子公司所采用的会计政策和会计处理方法一致。
7、现金等价物的确定标准:在短时间内(最长不得超过三个月)或随时均可变现的价值变动风险很小的短期投资。
8、坏帐核算方法:坏帐确认标准,一是债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后,仍然不能收回的应收帐款;二是债务人逾期未能履行偿债义务已超过三年又未有其他约定的应收帐款。公司采用备抵法对坏帐损失进行核算,按期末应收帐款余额的5‰计提坏帐准备。
9、存货核算方法:
存货按原材料、 包装材料、 其他材料、 低值易耗品、产成品、半成品、 开发成本等分类,入库均以实际成本计价,存货的发出均采用移动平均法核算,低值易耗品领用时采用“五五” 摊销法。存货盘存采用永续盘存制。
10、短期投资核算方法:购入的短期投资以实际支付的价款扣除已宣告发放的股利或利息入帐,在处置时按所收到收入与帐面差额作为投资损益入帐。
11、长期投资核算方法:
(1)长期股权投资核算方法:计价原则,长期股权投资按实际支付的价款入帐;收益计算,如投资额低于被投资企业权益的20%,按成本法核算,超过20%按权益法核算,超过50%或实质上对被投资企业有控制权的按权益法核算并按规定合并报表;投资差额摊销方法,按直线法摊销,最长为十年。
(2)长期债权投资核算方法,按实际支付的价款计价入帐,按权责发生制的原则计算利息,如有溢价或折价,按直线法摊销。
12、固定资产计价、标准和折旧方法:
(1)固定资产标准:使用期限在一年以上,单位价值在2000元以上的房屋建筑物、机器设备、运输设备、电子仪器、以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等;使用期限超过两年,并且单位价值在2000以上的非生产经营使用物品。
(2)固定资产计价:购建的按实际成本计价;经评估的按评估确认的重置完全价计价。
(3)固定资产折旧:采用直线法、分类折旧率计提折旧。净残值为原值的5% 。
明细如下表:
固定资产类别 预计使用年限 净残值率 年折旧率
房屋建筑物
其中:框架结构 45年 5% 2.11%
砖混结构 40年 5% 2.38%
附属建筑 8--15年 5% 11.88%--6.33%
机器设备 10年 5% 9.5%
电子设备 5年 5% 19%
其他工器具 5年 5% 19%
大型运输车辆 10年 5% 9.5%
小型货车及轿车 5年 5% 19%
13、在建工程核算方法
(1)利息资本化原则是凡为在建工程发生在竣工决算前的贷款利息记入在建工程成本。计算方法依照权责发生制与银行计算方法同步。
(2)在建工程均以实际成本入帐,在工程竣工投入使用并决算后结转固定资产,若建成已使用但未决算的,暂按预算值预结转固定资产,并于次月计提折旧,待办理竣工决算后,按决算价格调整帐面值和相应折旧额。
14、无形资产计价和摊销方法:
无形资产按实际成本计价入帐。 采用直线法摊销,有规定使用年限的按规定年限摊销,无规定使用年限的按不少于10年的期限摊销。
15、开办费、长期待摊费用摊销方法:
开办费按实际成本计价,采用直线法在5年内摊销;长期待摊费用按实际成本计价,按受益期采用直线法摊销,摊销期最长不得超过10年。
16、收入确认原则:
(1)已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方。
(2)企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制。
(3)与交易相关的经济利益能够流入企业。
(4)相关的收入和成本能够可靠地计量。
(5)销售折让在实际发生时冲减当期收入;现金折扣在实际发生时确认为当期财务费用;售出商品退回冲减当期收入,但资产负债表日及以前售出的商品在资产负债表日至财务报告批准报出日之间发生退回的,按《企业会计准则——资产负债表日后事项》的规定办理。
17、所得税会计处理方法
本公司采用应付税款法对所得税进行会计处理。
三、 税项
税种 税率 计税基数
增值税 17%、13% 当期销项-当期进项
城建税 1%(5%、7%) 当期应交增值税
农业特产税 8% 当期牛奶收购金额
土地使用税 1元(5元)/平方米 拥有土地总面积
房产税 1.2% 占有房产原值总额的90%
企业所得税母公司按照内蒙古自治区内政发(1997)45号执行15%税率。子公司分别交纳所得税,税率按国家有关规定执行,其中企业发展有限责任公司1998年按税法规定免所得税一年。
四、 控股子公司及合营企业
子公司全称 集团原 集团现
注册地 法人代表 经营范围 注册资本 持股比例 持股比例
伊利房地产开发
有限责任公司
呼市 郑俊怀 房地产开发 500万元 100% 95%
伊利集团青山乳业
有限责任公司
呼市 郑俊怀 奶粉生产 832万元 61.43% 74.97%
伊利矿泉饮料
有限责任公司
呼市 潘 刚 矿泉水产销 670万元 67% 67%
伊利企业发展
有限责任公司
呼市 郑俊怀 咨询服务业 500万元 85% 85%
上海伊利冷冻食品
有限责任公司
上海 郭天俊 冷饮产销 98万元 89.8% 89.8%
太原伊利冷冻食品
有限责任公司
太原 云成远 冷饮产销 80万元 90% 90%
无合营企业
五、合并报表范围及其变化以及对公司财务状况的影响
(1)与97年相比增加合并伊利企业发展有限责任公司。
(2)上述子公司中上海伊利冷冻食品有限责任公司和太原伊利冷冻食品有限责任公司未在合并范围之内,是因为本期上海伊利冷冻食品有限责任公司为母公司租赁经营,其损益已全部计入母公司,有关财务指标未超过规定限额;太原伊利冷冻食品有限责任公司不能持续经营,且资不抵债,当期亏损已计入投资损益,按规定未予合并报表。其余均在合并范围之内。
(3)因子公司执行与总公司同一会计政策,未发生影响;新增合并子公司系新成立公司,也未对集团以前年度财务状况发生影响。
六、合并会计报表主要项目注释 单位:人民币元
1、货币资金 403,505,947.67
项 目 期初数 期末数
现 金 152,439.21 71,325.36
银行存款 138,675,014.46 403,434,622.31
合 计 138,827,453.67 403,505,947.67
比期初增长1.91倍,主要原因一是效益较好,经营周转加快;二是十二月配股资金到位。
2、应收帐款 49,133,435.70
帐 龄 期初 期末
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 32,993,168.71 92.96 46,119,618.83 93.87
一至二年 944,379.38 2.66 81,001.60 0.16
二至三年 3,344.00 0.01 709,187.83 1.44
三年以上 1,551,321.64 4.37 2,223,627.44 4.53
合 计 35,492,213.73 49,133,435.70
应收帐款增加38.43%,主要原因一是临近元旦、春节两大节日,赊销较多产品所致;二是冷冻食品和液体奶扩大销售市场,赊销增加所致。无持股5%以上(含5%)股东欠款。
3、其他应收款 39,368, 289.29
帐 龄 期初 期末
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 26,767,413.26 85.26 30,880,237.13 78.44
一至二年 3,926,653.37 12.51 5,271,164.35 13.39
二至三年 130,139.87 0.41 2,521,354.37 6.40
三年以上 571,385.40 1.82 695,533.44 1.77
合 计 31,395,591.90 39,368,289.29
比去年同期增加25.39%,无持股5%(含5%)以上股东欠款。
4、存货 113,954,939.60
项 目 期初数 期末数
原材料 38,802,501.02 26,256,189.64
包装材料 12,844,329.08 12,982,441.54
其他材料 1,282,351.30 1,701,434.31
低值易耗品 4,078,876.66 6,135,740.91
产成品 70,632,707.94 64,049,117.99
在产品 380,077.11 390,669.62
开发成本 324,458.90 2,439,345.59
合 计 128,345,302.01 113,954,939.60
存货降低11.21%,主要原因一是加强管理减少库存;二是产品畅销销量增加所致。
5、长期投资 6,033,157.91
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 3284431.76 3955589.89 1206863.74 6033157.91
长期债券投资 18460.00 18460.00 0.00
合 计 3302891.76 3955589.89 1225323.74 6033157.91
长期股权投资:
其中:
其他股权投资:
被投资公司名称 投资金额 占被投资公司股权比例 备注
内蒙古金宇(集团)
股份有限公司 500000.00 1.11％ 未流通
内蒙古民族商场
股份有限公司 432000.00 0.34％ 未流通
呼市商城房地产
开发公司 300000.00 1.37％ 未上市
上海伊利冷冻食品
有限责任公司 880000.00 89.80% 试运行
伊利集团青山乳业
有限责任公司 1078600.00
呼市驻深圳办事处 50000.00
呼市驻海口办事处 50000.00
小计 3290600.00
股权投资差额 1947454.98
被投资单位 初始金额 摊销期限 本期摊销 摊余金额
青山乳业有限责任公司
2434318.72 10年 486863.74 1947454.98
待弥补矿饮公司亏损 795102.93 (详见附注第十二条第一款)
合 计 6033157.91
比期初增长82.66%,主要原因一是子公司伊利企业发展有限责任公司对另一子公司青山乳业有限责任公司投资1,078,600.00元;二是新组建了上海伊利冷冻食品有限责任公司支出880,000.00元。
6、固定资产 184,865,020.10
资产项目
期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
固定资产原值:
房屋建筑 52539893.41 25595054.64 2706893.56 75428054.49
机器设备 101543102.45 37285448.14 1114204.83 137714345.76
运输设备 24530654.40 4661474.69 363261.27 28828867.82
合 计 178613650.26 67541977.47 4184359.66 241971268.07
累计折旧:
房屋建筑 6506378.75 2574111.60 128800.22 8951690.13
机器设备 28545930.94 7768252.16 513740.70 35800442.40
运输设备 7473846.41 5063630.87 183361.84 12354115.44
合 计 42526156.10 15405994.63 825902.76 57106247.97
固定资产净值:
房屋建筑 46033514.66 66476364.36
机器设备 72997171.51 101913903.36
运输设备 17056807.99 16474752.38
合 计 136087494.16 184865020.10
本年新增固定资产均使配股资金,未包含资本化利息;本年由在建工程转入固定资产金额为35,460,252.90元;子公司青山乳业有限责任公司短期借款11,250,000.00元由其固定资产进行抵押。
7、在建工程 37,593,791.57
工程名称
期初数 本期增加 本期减少 期末数 工程 资金
进度(％) 来源
无菌奶项目
一期工程
4194596.32 641761.54 4836357.86 0.00 已完工 股票筹资
无菌奶项目
二期工程
0.00 8338364.00 0.00 8338364.00 已完工 股票筹资
奶源基地及配套
一期工程
1791054.00 1589605.00 3380659.00 0.00 已完工 股票筹资
奶源基地及配套
二期工程
0.00 3595152.77 0.00 3595152.77 已完工 股票筹资
办公楼工程
0.00 6901367.52 0.00 6901367.52 90 股票筹资
生活园工程
0.00 5948397.80 0.00 5948397.80 78.76 公益金
微机工程
2630286.10 121310.30 737434.02 2014162.38 已完工 股票筹资
冰淇淋技术
9730596.66 5387932.89 10494994.68 4623534.87 已完工 股票筹资
改造
速冻食品项目
一期工程
3528443.20 1320665.00 4039508.20 809600.00 已完工 股票筹资
奶食品一分厂
项目工程
0.00 2108919.05 2105179.05 3740.00 已完工 股票筹资
包装设备更新
817356.00 462656.00 1280012.00 0.00 已完工 股票筹资
无菌奶、奶粉
配套工程
0.00 4253608.40 0.00 4253608.40 80 股票筹资
矿泉水项目
一期工程
1289974.00 0.00 1289974.00 0.00 已完工 股票筹资
合 计
23982306.28
40669740.27 28164118.81
36487927.74
(以上项目均经股东大会批准或股东大会授权董事会批准,在建工程无资本化利息。)
青山公司5000吨
奶粉改造
3495706.83 277678.14 3194192.97 579192.00 已完工 自筹及借款
零星工程
1611809.77 1177041.59 2262179.53 526671.83 自筹资金
总 计
29089822.88
42124460.00 33620491.31
37593791.57
内蒙古青山乳业有限公司项目根据呼经技字[1995]第5号《关于内蒙古青山乳业股份有限公司年产5000吨奶粉生产线技改项目立项的批复》和内青乳[1995]第1号《关于年产5000吨奶粉生产线技改项目立项申请报告》。
8、工程物资 22446622.56
工程名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
无菌奶项目一期工程
17502932.10 6174442.02 23677374.12 0.00
无菌奶项目二期工程
0.00 18272739.55 0.00 18272739.55
奶源基地及
配套一期工程
4458653.95 958473.12 5417127.07 0.00
奶源基地及
配套二期工程 0.00 3645914.36 0.00 3645914.36
办公楼工程 0.00 87790.65 0.00 87790.65
生活园工程 0.00 254540.00 0.00 254540.00
零星工程 0.00 185638.00 0.00 185638.00
合计 21961585.99 29579537.70 29094501.13 22446622.56
9、长期待摊费用 8087181.73
种类 期初数 新增数 减少数 摊销数 期末数
租入资产改良支出
584885.75 1788809.82 153417.42 2220278.15
候车亭广告使用权
360730.00 76344.00 284386.00
待抵扣进项税
459189.05 143590.76 315598.29
电增容使用权
1737918.00 2218155.50 724426.08 3231647.42
电话初装费
1268630.30 466552.30 662541.70 1072640.90
质量认证费
227701.72 43425.36 184276.36
其它 396509.08 442408.63 60563.10 778354.61
合计 5035563.90 4915926.25 1864308.42 8087181.73
长期待摊费用增加60.60%,原因主要是增加电增容使用权和租入资产改良支出。
10、应付票据 5484937.88
期初数 期末数
663474.50 5484937.88
比期初增长7.27倍。主要是待支付购原料应付票据。无持股5%(含5%)以上股东的债权人。
11、应付帐款 70792286.82
期初数 期末数
59532796.71 70792286.82
比期初增长18.91%,无持股5%(含5%)以上股东的债权人。
12、预收货款 26,557,379.45
期初数 期末数
2855460.88 26557379.45
比期初增加8.30倍,主要为天然乳品公司和冷冻食品公司的预收款。
13、应付福利费 8,806,165.00
期初数 期末数
4361456.57 8806165.00
比期初增长1.02倍。主要是提取数大于支用数。
14、其他应交款 6615005.98
期初数 期末数
2300120.93 6615005.98
比期初增加1.88倍。主要是待交的教育费附加和工会经费。
15、其他应付款 47261648.62
期初数 期末数
38555336.07 47261648.62
比期初增加22.58%, 无持股5%(含5%)以上股东的债权人。
16、预提费用 5,577,357.71
类 别 期初数 期末数
职工教育经费 2610686.00 4831363.71
贷款利息 201543.50 110500.25
其他预提费用 346161.72 635493.75
合 计 3158391.22 5577357.71
期末比期初增长76.59%。职工教育经费期末余额是计提数大于使用数所致;贷款利息期末余额是银行计息日到决算日的预提利息。
17、 应付股利 41297837.55
期初数 期末数
35120367.41 41297837.55
本年已分配股利31957008.06元,提取数为38,134,478.20元。
18、应交税金 13,993,962.18
项 目 金额
应交增值税 7534018.25
应交城建税 304477.71
营业税 108935.72
应交个人所得税 160069.71
应交固定资产
投资方向调节税 400000.00
防洪费 97377.12
农业特产税 5074945.10
企业所得税 314138.57
合计 13993962.18
所得税已基本预交完毕,农业特产税为子公司青山公司经批准缓交税金,其他税金按规定于期后10日内办理申报交纳事宜。
19、应付工资 11,142,392.15
期初数 期末数
10249410.22 11142392.15
比期初增长8.71%。
20、长期借款 5729000.00
单 位 期初数 期末数 贷款期限 年利率 备注
呼市计委(拨改贷) 1100000.00 1100000.00 无息
呼市财政局 264000.00 264000.00 无息
呼市科委 25000.00 25000.00 无息
市工行 1965000.00 0.00 85-91年 14.4% 抵押
内蒙建行 本金 500000.00 0.00
营业部 利息 227989.36 0.00 92-95年 14.4% 担保
财政局 3340000.00 3340000.00 85-90年 无息
市财政局—农财科 1000000.00 1000000.00
96.5-98.5 4.8%
合 计 8421989.36 5729000.00
比期初减少31.98%,主要原因是子公司青山公司归还了贷款。
21、股本 146671070.00
股份 期初数 本次变动增减 期末数
类别 配股
(一) 尚未流通股份
1、发起人股份
其中:国家拥有
股 份 33028743.00 33028743.00
境内法人持有
股 份 33748396.00 33748396.00
2、内部职工股 6723256.00 2016976.00 8740232.00
3、其他(转配)
法人股转配 10124518.00 189181.00 10313699.00
尚未流通股合计 83624913.00 2206157.00 85831070.00
(二) 已流通股份
境内上市的人民币
普通股 46800000.00 14040000.00 60840000.00
已流通股份合计 46800000.00 14040000.00 60840000.00
(三) 股份总数 130424913.00 16246157.00 146671070.00
股本增加16,246,157.00元,是98年配股增加了股本。
22、资本公积金 422,596,333.42
项 目 期初数 本期增加数 期末数
未分类资本公积 202150135.42 202150135.42
股本溢价 220446198.00 220446198.00
合 计 202150135.42 220446198.00 422596333.42
增加了220,446,198.00元,是98年配股股本溢价所致。
23、盈余公积 65, 493,070.30
项 目 期初数 本年提取 本年减少 期末数
法定盈余公积 12764572.50 7718633.82 20483206.32
任意盈余公积 17426828.72 7718633.82 25145462.54
公益金 12145767.62 7718633.82 19864401.44
合 计 42337168.84 23155901.46 65493070.30
24、未分配利润 40042358.59
期初数 本期增加 本期减少 期末数
24146400.09 77186338.16 61290379.66 40042358.59
25、主营业务收入 1028371666.74
类 别 去年同期数 本年数
冷冻食品系列 527524710.85 523278055.06
奶制品系列 246434173.20 389466397.47
矿泉饮料 3711656.97 12876386.06
饮料系列 7145005.06 7998794.65
速冻、面食系列 3681612.17 38393128.38
包装系列 28895836.90 37804941.32
饲料系列 22857542.33 18553963.80
房 地 产 13392526.29 0.00
合 计 853643063.77 1028371666.74
26、其它业务利润 -174814.27
主要是残料销售形成的亏损及处理废旧包装物所致。
27、投资收益 -585826.55
项 目 去年同期数 本年数
股票投资收益 1342978.39
股权投资收益 434966.22 -492400.00
债券投资收益 323865.41 150005.32
摊销股权投资差额 -243431.87
合 计 2101810.02 -585826.55
投资收益减少的主要原因一是摊销股权投资差额;二是本年度无股票投资收益;三是太原伊利冷冻食品公司亏损所致。
28、营业外收入 1,997,865.67
去年同期数 本年数
680966.33 1997865.67
比去年同期增长1.93倍,主要是罚没收入和转出无法支付的应付款项。
29、营业外支出 6767113.90
项 目 去年同期数 本年数
捐赠支出 114809.60 5813449.29
固定资产清理损失 942303.77 357176.65
其它支出 210536.50 596487.96
合 计 1267649.87 6767,113.90
营业外支出增加4.34倍,主要是抗洪救灾捐赠支出数额较大。
30、以前年度损益调整 -1,382,062.89
主要是补交本年度税务稽查查补的混合销售行为认定差异而产生的应交税金,以及补摊97年青山乳业有限责任公司股权投资差额。
31、支付的其他与经营活动有关的现金 136,991,672.63
其中广告费为97,002,810.14元,捐赠支出为5,813,449.29元,运输费为9,834,714.51元,其他支出24,340,698.69元。
32、少数股东本期收益 -1,051,526.43
其中-256,423.50元为少数股东收益,-795,102.93元为矿饮公司待弥补权益负值。
七、分行业资料
公司经营虽涉及不同行业的业务,但其收入占主营业务收入10%以下。
八、关联方关系及其交易
1、存在控制关系关联方:
子公司全称
集团原 集团现
注册地 法人代表 经营范围 注册资本 持股比例 持股比例
伊利房地产开发
有限责任公司
呼市 郑俊怀 房地产开发 500万元 100% 95%
伊利集团青山乳业
有限责任公司
呼市 郑俊怀 奶粉生产 832万元 61.43% 74.97%
伊利矿泉饮料
有限责任公司
呼市 潘 刚 矿泉水产销 670万元 67% 67%
伊利企业发展
有限责任公司
呼市 郑俊怀 咨询服务业 500万元 85% 85%
上海伊利冷冻食品
有限责任公司
上海 郭天俊 冷饮产销 98万元 89.8% 89.8%
太原伊利冷冻食品
有限责任公司
太原 云成远 冷饮产销 80万元 90% 90%
以上关联单位均为本公司的子公司。
2、存在控制关系关联方本年注册资金无变化。本公司本年对青山公司持股比例由去年的61.43%增加到74.97%,对房地产开发公司的持股比例由去年的100%减少到95%,其他无变化。
3、无非控制关系关联方。
4、上海冷冻食品公司和太原冷冻食品公司未予合并报表。
九、承诺事项
无承诺事项
十、或有事项
1、 根据呼和浩特市中级人民法院[1998]呼经初字第104号民事判决判定,伊利集团速冻食品厂向内蒙古供销社冷冻购销公司支付仓储费464,385.82元。伊利集团公司已于1999年元月向内蒙古自治区高级人民法院提出上诉。该事项属仓储保管合同纠纷,正在诉讼之中。
2、 1998年11月3日,呼市广茂建筑工程有限公司向呼和浩特市中级人民法院提出上诉,以违反《建设工程施工合同》为由,向伊利集团公司索赔违约金共计142.74万元,该事项正在诉讼之中。
十一、期后事项
无需要披露的期后事项。
十二、其他需要说明的事项
1、 本期合并报表中的伊利矿泉饮料有限责任公司98年度期末权益部分为-795,102.93元。因其仍在继续经营,并在期后产销两旺,可望补回亏损,所以予以合并报表,将-795,102.93元并入长期投资。
2、 本期上海伊利冷冻食品公司因其为母公司租赁经营,其损益全部计入母公司,有关财务指标未超过规定限额。因太原伊利冷冻食品公司不能持续经营,且资不抵债,亏损已计入母公司投资收益,按规定未予合并报表。
3、对子公司青山公司的投资差额并入长期投资。
4、1998年民族商场集团按10送2比例送股,伊利集团公司在民族商场集团的权益增加共计7.2万股。
十、备查文件
1、一九九八年年度报告正本;
2、公司1998年度财务报告原件;
3、内蒙古国正会计师事务所《内蒙古伊利实业集团股份有限公司审计报告》内国正发审字(1999)第38号;
4、公司1998年配股说明书;
5、其他有关文件。
内蒙古伊利实业集团股份有限公司
一九九九年三月三十日
-------------------------------------------------------------
资产负债表
1998.12.31
编制单位:内蒙古伊利实业集团股份有限公司 单位:元
资产 行次
年初数 年初数 期末数 期末数
母公司 合并 母公司 合并
流动资产：
货币资金
135096523.06 138827453.67 396183937.19 403505947.67
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
2000000.00 2000000.00 1600000.00 1600000.00
应收股利
应收利息
应收帐款
35385025.81 35492213.73 59257311.80 49133435.70
减：坏帐准备
155383.75 187543.99 269543.43 287096.46
应收帐款净额
35229642.06 35304669.74 58987768.37 48846339.24
预付帐款
16145793.99 19148123.32 15977092.17 21824142.76
其他应收款
30053760.27 31395591.90 39066682.19 39368289.29
待摊费用
3254040.56 354040.56 2216748.63 2218418.33
存货
114589925.33 128345302.01 83837541.75 113954939.60
减：存货跌价准备
存货净额
114589925.33 128345302.01 83837541.75 113954939.60
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
336369685.27 358275181.20 597869770.30 631318076.89
长期投资：
长期股权投资
18604665.45 3302891.76 27478779.20 6033157.91
长期债权投资
长期投资合计
18604665.45 3302891.76 27478779.20 6033157.91
减：长期投资减值准备
长期投资净额
18604665.45 3302891.76 27478779.20 6033157.91
合并价差
固定资产：
固定资产原价
144334822.78 178613650.26 202121069.39 241971268.07
减：累计折旧
33267093.54 42526156.10 45439710.25 57106247.97
固定资产净值
111067729.24 136087494.16 156681359.14 184865020.10
工程物资
19085325.43 21961585.99 22446622.56 22446622.56
在建工程
27180402.61 29089822.88 37014599.57 37593791.57
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计
157333457.28 187138903.03 216142581.27 244905434.23
无形资产及其他资产：
无形资产
36102703.09 40051073.30 37218335.99 43588847.34
开办费
173668.83 292783.48 129951.04 502814.76
长期待摊费用
4198933.57 5035563.90 7524969.90 8087181.73
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
40475305.49 45379420.68 44873256.93 52178843.83
递延税项：
递延税款借项
资产总计
552783113.49 594096396.67 886364387.70 934435512.86
资产负债表(续表)
1998.12.31
编制单位:内蒙古伊利实业集团股份有限公司 单位:元
负债及股东权益 行次
年初数 年初数 期末数 期末数
母公司 合并 母公司 合并
流动负债：
短期借款
20000000.00 34650000.00 11250000.00
应付票据
663474.50 663474.50 4280000.00 5484937.88
应付帐款
53407445.78 59532796.71 63785095.86 70792286.82
预收帐款
2818000.48 2855460.88 21223393.08 26557379.45
应付福利费
4260375.83 4361456.57 8502050.94 8806165.00
应付股利
33337662.90 35120367.41 40019399.75 41297837.55
应交税金
-1766911.05 288339.16 7821418.33 13993962.18
其他应交款
2135214.25 2300120.93 4047914.11 6615005.98
其他应付款
25857335.94 28305925.85 45442956.99 47261648.62
预提费用
1959944.97 3158391.22 4692500.48 5577357.71
应付工资
9662952.54 10249410.22 10357825.85 11142392.15
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
152335496.14 181485743.45 210172555.39 248778973.34
长期负债：
长期借款
1389000.00 8421989.36 1389000.00 5729000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金 26601.64 674678.88
其他长期负债
长期负债合计
1389000.00 8448591.00 1389000.00 6403678.88
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
153724496.14 189934334.45 211561555.39 255182652.22
少数股东权益 5103444.87 4450028.33
股东权益
股本
130424913.00 130424913.00 146671070.00 146671070.00
资本公积
202150135.42 202150135.42 422596333.42 422596333.42
盈余公积
42337168.84 42337168.84 65493070.30 65493070.30
其中：公益金
12145767.62 12145767.62 19864401.44 19864401.44
未分配利润
24146400.09 24146400.09 40042358.59 40042358.59
股东权益合计
399058617.35 399058617.35 674802832.31 674802832.31
负债及股东权益总计
55783113.49 594096396.67 886364387.70 934435512.86
利润及利润分配表
1998年度
编制单位:内蒙古伊利实业集团股份有限公司 单位:元
项目 行次
上年同期数 上年同期数 本年数 本年数
母公司 合并 母公司 合并
一、主营业务收入
803125523.49 853643063.77 1011028380.68 1028371666.74
减：折扣与折让
主营业务收入净额
803125523.49 853643063.77 1011028380.68 1028371666.74
减：主营业务成本
636565378.03 678737148.28 750251690.69 745957806.79
主营业务税金及附加
2738109.00 3617408.93 6093289.97 7086810.41
二、主营业务利润
163822036.46 171288506.56 254683400.02 275327049.54
加：其他业务利润
12967.95 245915.62 -397833.93 -174814.27
减：存货跌价损失
营业费用
54160614.14 57840400.71 126787966.60 137853113.79
管理费用
33083818.49 36737216.06 35713380.41 38889736.77
财务费用
-177647.14 1746647.12 -3008693.94 1572509.94
三、营业利润
76768218.92 275210158.29 94792913.02 96836874.77
加：投资收益
1141607.07 2101810.02 1465065.62 -585826.55
补贴收入
营业外收入
497212.23 680966.33 1960312.69 1997865.67
减：营业外支出
1063025.05 1267649.87 6688003.53 6767113.90
加:以前年度损益调整
52402.40 52402.40 -929929.27 -1382062.89
四、利润总额
77396415.57 76777687.17 90600358.53 90099737.10
减:少数股东收益 -1350725.20 -1051526.43
减：所得税
11678080.08 12410076.88 13414020.37 13964925.37
五、净利润
65718335.49 65718335.49 77186338.16 77186338.16
加：年初未分配利润
14035710.27 14035710.27 24146400.09 24146400.09
盈余公积转入
六、可供分配的利润
79754045.76 79754045.76 101332738.25 101332738.25
减：提取法定盈余公积
6571833.55 6571833.55 7718633.82 7718633.82
提取法定公益金
6571833.55 6571833.55 7718633.82 7718633.82
七、可供股东分配的利润
66610378.66 66610378.66 85895470.61 85895470.61
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
9857750.32 9857750.32 7718633.82 7718633.82
应付普通股股利
32606228.25 32606228.25 38134478.20 38134478.20
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
24146400.09 24146400.09 40042358.59 40042358.59
现金流量表
1998年度
编制单位:内蒙古伊利实业集团股份有限公司 单位:元
项目 行次 金额(母公司) 金额(合并)
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1012215438.14 1027024902.04
收取的租金
收到的增值税销项税额 173354357.70 175354357.70
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计 1185569795.84 1202379259.74
购买商品、接受劳务支付的现金 618575496.87 605679112.45
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 82944553.41 85552260.33
支付的增值税款 169175715.20 168061400.72
支付的所得税款 15478350.00 15578350.00
支付的除增值税、所得税以外的其他税费
12307011.47 15050025.27
支付的其他与经营活动有关的现金 125116622.60 136991672.63
现金流出小计 1023597749.51 026912821.40
经营活动产生的现金流量净额 16972046.29 175466438.34
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金 5000.00 170665.32
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收回的现金净额 448116.59 448116.59
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 453116.59 618781.91
购建固定资产所支付的现金 81775176.34 85745327.95
权益性投资所支付的现金 7810880.00 3883589.89
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 89586056.34 89628917.84
投资活动产生的现金流量净额 -89132939.75 -89010135.93
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 240036990.20 240036990.20
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金 648077.24
现金流入小计 240036990.20 240685067.44
偿还债务所支付的现金 20000000.00 26092989.36
发生筹资费用所支付的现金 3344635.20 3344635.20
分配股利或利润所支付的现金 31452741.35 31452741.35
偿付利息所支支付的现金 -3008693.94 1572509.94
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 51788682.61 62462875.85
筹资活动产生的现金流量净额 188248307.59 178222191.59
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 261087414.13 264678494.00
附注：
项目 行次 金额(母公司) 金额(合并)
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 77186338.16 77186338.16
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 114159.68 99552.47
固定资产折旧 12172616.71 14580091.87
无形资产摊销 177738396.44 18673584.51
处置固定资产收益
固定资产报废损失 357176.65 357176.65
财务费用 -3008693.94 1572509.94
投资损失(减收益) -1465065.62 585826.55
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 30000257.53 14390362.41
经营性应收项目的减少(减增加) -25111651.29 -23790386.33
经营性应付项目的增加(减减少) 29879330.29 50139785.20
增值税增加净额 24109181.68 21671596.91
经营活动产生的现金流量净额 161972046.29 175466438.34 3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 396183937.19 403505947.67
减:货币资金的期初余额 135096523.06 138827453.67
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金和现金等价物的净增加额 261087414.13 264678494.00
