内蒙古伊利实业集团股份有限公司
                   衍生品业务管理制度
                      （2022 年修订）

                       第一章 总     则

    第一条     为规范内蒙古伊利实业集团股份有限公司（简称“公

司”）的衍生品交易行为，加强对衍生品业务的管理，根据《中华人

民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所股票

上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号—交易与

关联交易》等有关法律、法规、规范性文件及《内蒙古伊利实业集团

股份有限公司章程》（简称“《公司章程》”）的有关规定，结合公

司实际情况，制定本制度。

    第二条 本制度适用于公司及公司所属的全资子公司、控股子公

司及分公司等。

    第三条 本制度所称衍生品是指期货、期权、远期、掉期（互换）

等产品或混合上述产品特征的金融工具。衍生品的基础资产既可包括

利率、汇率、货币、商品、证券、指数或其他标的，也可包括上述基

础资产的组合。

             第二章 衍生品业务管理原则及要求

    第四条 所有衍生品业务均以公司正常生产经营为基础，以具体

经营业务为依托，以套期保值为原则，以规避、防范和控制基础资产

的价格波动风险为目的，除此以外，不得进行任何投机和套利交易。




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    第五条 所有衍生品业务均基于公司对销售业务、采购业务、外

汇业务及其他业务项下的风险敞口的合理、谨慎预测。

    第六条   公司只允许与具有衍生品业务经营资格的金融机构开

展衍生品业务，不得使用他人的账户开展衍生品业务。

    第七条 公司须使用自有资金进行衍生品交易，不得使用募集资

金直接或间接进行衍生品交易，且严格按照董事会或股东大会审议批

准的交易额度，控制资金规模，不得影响公司正常经营。

              第三章 衍生品业务的审批权限

    第八条 公司进行衍生品交易的审批权限如下：
    （一）公司从事衍生品交易，应当提交董事会审议，独立董事应
当发表专项意见。
    （二）公司单笔或连续 12 个月内累计开展衍生品业务金额占公
司最近一期经审计净资产的 50%以上且绝对金额超过 5,000 万元人民
币的，需经董事会审议、独立董事发表专项意见后提交公司股东大会
审批，由公司股东大会批准后实施。
    （三）已按照本条规定履行相关义务的，不再纳入相关的累计计
算范围。

    公司因交易频次和时效要求等原因难以对每次衍生品交易履行
审议程序和披露义务的，可以对未来 12 个月内衍生品交易的范围、
额度及期限等进行合理预计，额度金额超出董事会权限范围的，还应

当提交股东大会审议。
    相关额度的使用期限不应超过 12 个月，期限内任一时点的交易
金额不应超过衍生品投资额度。


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               第四章 衍生品业务的信息披露

    第九条 公司开展衍生品交易业务，应按照《上海证券交易所股

票上市规则》等相关监管规则的规定进行披露。

    第十条 公司董事会应当持续跟踪衍生品交易的执行进展和投资

安全状况，如出现投资发生较大损失等异常情况的，应当立即采取措

施并按规定履行披露义务。

    第十一条 公司已交易衍生品的公允价值减值与用于风险对冲的

资产价值变动加总，导致合计亏损或者浮动亏损金额每达到公司最近

一年经审计的归属于公司股东净利润的 10%且绝对金额超过 1,000 万

元人民币的，公司应当及时披露。

          第五章 衍生品业务的管理与风险控制

    第十二条 商品期货套期保值业务主管部门为供应保障部，外汇

衍生品交易业务主管部门为金融中心。

    第十三条    供应保障部负责制定商品期货套期保值业务的相关

制度，监控市场行情，定期收集公司商品期货套期保值交易数据，并

监控实际交易情况。

    金融中心负责制定外汇衍生品业务的相关制度，监控市场行情，

评估市场风险，拟定衍生品交易策略，审核衍生品操作方案并监督执

行，并定期收集公司外汇衍生品交易数据。

    第十四条 衍生品业务的执行部门，负责评估本单位衍生品业务

的可行性与必要性及风险控制情况，制定衍生品操作方案并实施。

    第十五条 公司将严格控制衍生品的业务规模，严格按照公司规

定下达操作指令。

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    第十六条     公司业务执行部门应当跟踪衍生品公开市场价格及

评估衍生品公允价值变化，及时评估已交易衍生品的风险敞口变化情

况，公司财务部门应当对结算信息进行复核，并向管理层和董事会提

交衍生品交易授权执行情况、衍生品交易头寸情况等内容。

    第十七条 当公司衍生品业务出现重大异常情况，或可能出现重

大风险或损失时，公司衍生品业务执行部门应及时跟踪业务进展情况

并预警，综合运用风险规避、风险降低、风险分担和风险承受等应对

策略，提出切实可行的解决措施。

    第十八条 公司董事会审计委员会应当审查衍生品交易的必要性、

可行性及风险控制情况。必要时可以聘请专业机构就衍生品交易出具

可行性分析报告。

                 第六章 档案管理与信息保密

    第十九条     公司相关部门按照相关档案管理制度对衍生品业务

档案进行归档保管，保管期限至少十年。

    第二十条     参与公司衍生品业务的所有人员须遵守公司的保密

制度，未经允许不得泄露公司的衍生品业务相关政策、制度、方案、

结算情况、资金状况等与公司衍生品业务有关的信息。

    第二十一条     公司衍生品业务操作环节相互独立，相关人员分工

明确，不得由单人负责业务操作的全部流程。

                         第七章 附 则

    第二十二条     本制度所称“以上”含本数。




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    第二十三条   本制度未尽事宜依照国家有关法律、法规、规范性

文件和《公司章程》的规定执行；本制度与日后国家颁布的法律、法

规、规范性文件以及《公司章程》抵触时，按照国家有关法律、法规、

规范性文件以及《公司章程》的规定执行。

    第二十四条   本制度自公司董事会审议通过之日起生效，修改时

亦同。原《内蒙古伊利实业集团股份有限公司外汇衍生品业务管理制

度》同步废止。

    第二十五条   本制度由公司董事会负责解释和修订。




                            内蒙古伊利实业集团股份有限公司

                                     董    事   会

                                  二〇二二年四月十四日




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