中信证券股份有限公司
关于内蒙古伊利实业集团股份有限公司
授权控股子公司澳优乳业股份有限公司提供担保的核查意见
中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”或“保荐机构”）作为内蒙
古伊利实业集团股份有限公司（以下简称“伊利股份”或“公司”）2021 年度非
公开发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司
监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易
所股票上市规则》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范
运作》等有关法律法规和规范性文件的要求，对伊利股份授权控股子公司澳优乳
业股份有限公司（以下简称“澳优乳业”）提供担保的事宜进行了认真、审慎的
核查，并发表如下核查意见：
一、担保事项概述
公司于 2022 年 4 月 26 日召开的公司第十届董事会第六次会议审议通过了
《内蒙古伊利实业集团股份有限公司关于授权控股子公司澳优乳业股份有限公
司提供担保的议案》，同意公司为满足公司控股子公司澳优乳业业务发展的需求，
保障其业务有序开展，公司拟提请股东大会授权澳优乳业及其全资子公司澳优乳
业（中国）有限公司为澳优乳业部分子公司的融资、银行授信、商务交易等业务
提供连带责任保证担保，担保金额合计不超过 9.95 亿元人民币或等值其他货币，
上述额度可在授权有效期内滚动使用，其中为资产负债率低于 70%的子公司提供
担保的金额预计不超过 9.50 亿元人民币或等值其他货币，为资产负债率高于 70%
的子公司提供担保的金额预计不超过 0.45 亿元人民币或等值其他货币。担保期
限以最终签订的担保合同为准，最长不超过 5 年。担保方式为信用保证。具体情
况如下表：
序 被担保人最近一 担保
担保人 被担保人 预计担保金额
号 期资产负债率 事项
澳优乳业股份有 澳优乳业（中国） 5 亿元人民币或 授信
1 21.46%
限公司 有限公司 等值其他货币 担保
1
序 被担保人最近一 担保
担保人 被担保人 预计担保金额
号 期资产负债率 事项
澳优乳业（中国） 澳优乳品有限公 3.5 亿元人民币 融资
2 43.53%
有限公司 司 或等值其他货币 担保
澳优乳业股份有 Australian Dairy 1 亿元人民币或 商务交
3 45.86%
限公司 Park Pty Ltd. 等值其他货币 易担保
澳优乳业股份有 Pure Nutrition 0.45 亿元人民币 商务交
4 208.45%
限公司 Ltd 或等值其他货币 易担保
担保额度范围内可根据上述子公司业务需求进行内部调剂使用。
二、被担保人基本情况
1、澳优乳业（中国）有限公司
公司名称：澳优乳业（中国）有限公司
注册地点：湖南省长沙市
注册资本：16,863 万元人民币
经营范围：乳制品生产、销售；保健食品研发、生产、销售；特殊医学用途
配方食品的研发、生产、销售；乳制品批发；预包装食品批发；婴幼儿配方乳粉
生产、销售；婴幼儿配方食品的生产、销售；食品添加剂制造、批发、零售；食
品的互联网销售；销售本公司生产的产品（国家法律法规禁止经营的项目除外；
涉及许可经营的产品需取得许可证后方可经营）；食品科学技术研究服务；培训
活动的组织；人才培训；人力资源培训；营养健康咨询服务；化妆品销售；普通
货物仓储服务（不含危化品和监控品）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准
后方可开展经营活动）。
最近一年和最近一期的财务状况：
截至 2021 年 12 月 31 日，澳优乳业（中国）有限公司资产总额为 438,322
万元人民币，负债总额为 134,542 万元人民币，流动负债总额为 131,812 万元人
民币，银行贷款总额为 2,730 万元人民币，净资产为 303,779 万元人民币，营业
收入为 288,390 万元人民币，净利润为 47,442 万元人民币。 以上数据已经审计，
尾数差异由四舍五入所致）
截至 2022 年 3 月 31 日，澳优乳业（中国）有限公司资产总额为 389,722 万
2
元人民币，负债总额为 83,642 万元人民币，流动负债总额为 80,912 万元人民币，
银行贷款总额为 2,730 万元人民币，净资产为 306,080 万元人民币，营业收入为
36,433 万元人民币，净利润为 2,300 万元人民币。（以上数据未经审计，尾数差
异由四舍五入所致）
影响被担保人偿债能力的重大或有事项等：无
被担保人与公司的关系：公司的控股子公司
2、澳优乳品有限公司
公司名称：澳优乳品有限公司
注册地点：中国香港
注册资本：1 万元港币
经营范围：乳制品，食品的研究与贸易，其他生活用品的贸易
最近一年和最近一期的财务状况：
截至 2021 年 12 月 31 日，澳优乳品有限公司资产总额为 156,091 万元人民
币，负债总额为 69,708 万元人民币，流动负债总额为 69,708 万元人民币，银行
贷款总额为 15,517 万元人民币，净资产为 86,383 万元人民币，营业收入为 0 元
人民币，净利润为 41,450 万元人民币。（以上数据已经审计，尾数差异由四舍五
入所致）
截至 2022 年 3 月 31 日，澳优乳品有限公司资产总额为 156,082 万元人民币，
负债总额为 67,935 万元人民币，流动负债总额为 67,935 万元人民币，银行贷款
总额为 9,835 万元人民币，净资产为 88,146 万元人民币，营业收入为 0 元人民币，
净利润为-75 万元人民币。（以上数据未经审计，尾数差异由四舍五入所致）
影响被担保人偿债能力的重大或有事项等：无
被担保人与公司的关系：公司的控股子公司
3、Australian Dairy Park Pty Ltd.
公司名称：Australian Dairy Park Pty Ltd.
3
注册地点：澳大利亚
注册资本：1,400 万澳元
经营范围：生产及分销乳制品及相关产品
最近一年和最近一期的财务状况：
截至 2021 年 12 月 31 日，Australian Dairy Park Pty Ltd.资产总额为 25,419
万元人民币，负债总额为 12,870 万元人民币，流动负债总额为 10,304 万元人民
币，银行贷款总额为 47 万元人民币，净资产为 12,548 万元人民币，营业收入为
13,574 万元人民币，净利润为-488 万元人民币。（以上数据已经审计，尾数差异
由四舍五入所致）
截至 2022 年 3 月 31 日，Australian Dairy Park Pty Ltd.资产总额为 23,706 万
元人民币，负债总额为 10,871 万元人民币，流动负债总额为 8,434 万元人民币，
银行贷款总额为 42 万元人民币，净资产为 12,835 万元人民币，营业收入为 5,018
万元人民币，净利润为-76 万元人民币。（以上数据未经审计，尾数差异由四舍五
入所致）
影响被担保人偿债能力的重大或有事项等：无
被担保人与公司的关系：公司的控股子公司
4、Pure Nutrition Ltd
公司名称：Pure Nutrition Ltd
注册地点：新西兰
注册资本：750 万新西兰元
经营范围：生产及分销乳制品及相关产品
最近一年和最近一期的财务状况：
截至 2021 年 12 月 31 日，Pure Nutrition Ltd 资产总额为 15,079 万元人民币，
负债总额为 30,199 万元人民币，流动负债总额为 30,199 万元人民币，银行贷款
总额为 0 元人民币，净资产为-15,119 万元人民币，营业收入为 31 万元人民币，
4
净利润为-4,243 万元人民币。（以上数据已经审计，尾数差异由四舍五入所致）
截至 2022 年 3 月 31 日，Pure Nutrition Ltd 资产总额为 14,949 万元人民币，
负债总额为 31,162 万元人民币，流动负债总额为 31,162 万元人民币，银行贷款
总额为 0 元人民币，净资产为-16,212 万元人民币，营业收入为 0 元人民币，净
利润为-909 万元人民币。（以上数据未经审计，尾数差异由四舍五入所致）
影响被担保人偿债能力的重大或有事项等：无
被担保人与公司的关系：公司的控股子公司
三、担保合同主要内容
上述担保额度是公司基于目前控股子公司业务情况的担保额度预计，相关担
保合同尚未签署，具体的担保金额、方式、范围、期限等以实际签署的担保合同
为准。
四、授权事项
本次担保事项尚需提请股东大会授权公司董事会并由董事会转授权总裁或
其授权人士，在上述担保额度及范围内组织实施并签署合同及授权文件以及根据
实际情况作相应调整。授权有效期为自公司 2021 年年度股东大会审议通过之日
至 2022 年年度股东大会决议公告之日止。
五、董事会意见
公司董事会认为：
为满足公司控股子公司澳优乳业业务发展的需求，保障其业务有序开展，公
司董事会提请股东大会授权澳优乳业及其全资子公司澳优乳业（中国）有限公司
为澳优乳业部分子公司融资、银行授信、商务交易等业务提供连带责任保证担保。
授权有效期为自公司 2021 年年度股东大会审议通过之日至 2022 年年度股东大会
决议公告之日止。
六、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为，《内蒙古伊利实业集团股份有限公司关于授权控股
5
子公司澳优乳业股份有限公司提供担保的议案》已经公司第十届董事会第六次会
议审议通过，尚需获得股东大会的批准。该事项内部审议程序符合法律法规及相
关文件的规定。综上所述，保荐机构对公司拟授权控股子公司澳优乳业提供担保
的事项无异议。
（以下无正文）
6
（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于内蒙古伊利实业集团股份有限公
司授权控股子公司澳优乳业股份有限公司提供担保的核查意见》之签字盖章页）
保荐代表人：
庄子听
陈淑绵
中信证券股份有限公司
年 月 日
