专 项 报 告 五洲松德证专字[2011]2-0229 号 五洲松德证专字[2011]2-0229 号 专 项 说 明 新疆众和股份有限公司: 我们接受委托,审计了新疆众和股份有限公司(以下简称“新疆众 和”) 2010年12月31日资产负债表及合并资产负债表、2010年度利润 表和合并利润表、股东权益变动表和合并股东权益变动表、现金流量 表及合并现金流量表以及财务报表附注,出具了审计报告(五洲松德 证审字[2011]2-0222号)。 根据中华人民共和国证券监督管理委员会《关于规范上市公司与 关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发 [2003]56号)文的规定,新疆众和报告期内关联方资金往来的情况详 见附表关联方占用资金情况明细表。 真实、完整地提供所有相关资料是贵公司的责任,我们的责任是 对贵公司关联方占用资金情况出具专项审计说明。为了更好地理解贵 公司关联方占用资金情况,后附明细表应当与贵公司会计报表及其附 注一并阅读。 我们认为,新疆众和报告期内关联方资金占用的情况已在年度报 告中充分披露,所有重大方面符合中华人民共和国证券监督管理委员 会(证监发[2003]56号)文件的规定。 本专项审计说明是根据中国证监会的要求出具的,仅用于贵公司 披露关联方占用资金情况之用,不得用于其他目的。 (此页无正文) 附表:关联方占用资金情况明细表 五洲松德联合会计师事务所 中国 天津 中国注册会计师:于 雳 中国注册会计师:王 昕 2011年3月28日 关联方占用资金情况明细表 公司名称:新疆众和股份有限公司 2010 年 12 月 31 日 单位:元 公 非经营性 资金占用期 资金占用借方 公司代 司 资金占用方与上 相对应会计 资金占用期末时 资金占用贷方累 占用余额 清欠 序号 占用方名称 占用原因 初时点金额 累计发生金额 占用方式 码 简 市公司的关系 报表科目 点金额(元) 计发生金额(元) 新增原因 方案 (元) (元) 称 说明 新 1 600888 疆 特变电工股份有限公司 股东 购买货物 预付帐款 56,978,336.24 260,000.00 77,064,241.04 20,345,904.80 经营性 众 2 和 特变电工股份有限公司 股东 购买货物 应付帐款 1,075,817.08 53,719.20 24,933,460.57 25,955,558.45 3 特变电工股份有限公司 股东 销售货物 预收帐款 7.14 - 3,092.86 3,100.00 股东之股东之子 4 新疆特变电工自控设备有限公司 购买货物 预付账款 2,157,402.40 - 3,398,121.40 1,240,719.00 公司 股东之股东之子 5 新疆特变电工自控设备有限公司 购买货物 应付账款 1,312,608.00 - 7,311,700.00 8,624,308.00 公司 股东之股东之子 6 新疆昌特输变电配件有限公司 购买货物 应付账款 438,604.40 78,350.00 490,593.60 850,848.00 公司 新疆特变电工房地产开发有限责任 股东之股东之子 7 劳务 应付账款 144,000.00 - 2,736,000.00 2,880,000.00 公司 公司 股东之股东之子 8 新疆特变电工自控设备有限公司 销售货物 预收帐款 94,302.00 - - 94,302.00 公司 9 新疆天池能源有限责任公司 股东之子公司 购买货物 应付账款 7,690.72 - 190,000.00 197,690.72 股东之股东之子 10 新疆特变机电设备制造有限公司 购买货物 应付账款 - 4,034.83 4,034.83 - 公司 股东之股东之子 11 新疆特变机电设备制造有限公司 购买货物 预付帐款 - -1,300.00 1,300.00 - 公司 12 特变电工新疆新能源股份有限公司 股东之子公司 购买货物 应付账款 1,950,800.00 - 3,120,000.00 5,070,800.00 13 特变电工新疆硅业有限公司 股东之子公司 购买货物 预付帐款 953,144.29 - 953,964.29 820.00 14 特变电工(德阳)电缆股份有限公司 股东之孙公司 购买货物 预付账款 920,823.74 - 3,312,423.74 2,391,600.00 特变电工康嘉(沈阳)互感器有限责 15 股东之孙公司 购买货物 应付帐款 408,000.00 - 612,000.00 1,020,000.00 任公司