新疆众和股份有限公司
               2012 年内部控制规范实施工作方案


    为进一步加强和规范公司内部控制，保证公司内控制度的完整性、合理性及

实施的有效性，提高公司经营管理水平和风险防范能力，促进公司战略发展目标

的实现和可持续发展，根据中国证监会新疆证监局《关于做好建立健全上市公

司内部控制规范体系工作的通知》（新证监局【2012】22 号）的相关要求，公司

结合公司实际情况，特制定本实施工作方案。

    一、公司基本情况

    公司于 1996 年 2 月 13 日在新疆维吾尔自治区工商行政管理局登记注册，可

流通社会公众股股票于 1996 年 2 月 15 日在上海证券交易所挂牌交易，公司简称

“新疆众和”，股票代码 600888。经过多年努力，公司已成功转型为一家电子新

材料企业，生产销售高纯铝、电子铝箔、腐蚀箔、化成箔等电子元器件原料产品，

属电子元器件行业。截止 2011 年 12 月 31 日，公司注册资本 4.11 亿元，总资产

70.24 亿元，净资产 35.63 亿元，2011 年实现销售收入 20.03 亿元，实现净利润

2.76 亿元。

    二、内控工作组织体系建设情况

    为加强和规范公司内部控制，公司成立了内部控制体系建设领导小组，刘杰

董事长任组长，衡晓英董事会秘书、田强财务总监任副组长并具体负责推进内部

控制各项工作，内部控制体系建设领导小组下设内部控制体系建设工作组，由证

券与战略投资部为牵头部门，负责各项具体工作的开展；成立了内控评价工作小

组，由审计部等部门组成，对内部控制设计的健全性和运行的有效性进行评价。

为做好公司内部控制体系建设，公司聘请了专业的内部控制咨询机构为公司提供

咨询服务。
    三、2011 年内部控制工作回顾

    2011 年，作为新疆辖区第一批实施内部控制规范建设的公司，公司严格按

照《关于做好上市公司内部控制试点有关工作的通知》（新证监局【2011】20 号）

的要求，稳步推进内部控制各项工作。

    公司完成了内控系统测评、风险识别工作，编制了相应的控制手册、控制矩

阵、自我评估手册，涵盖了公司所有业务范围，并投入运行。公司根据《企业内

部控制基本规范》、《企业内部控制评价指引》对重大缺陷、重要缺陷和一般缺

陷的认定要求，结合公司规模、行业特点、风险特征等因素，确定了适用本公司

的内部控制缺陷具体认定标准。公司成立了内控评价工作小组，全面开展了内部

控制评价工作，综合运用个别访谈、问卷调查、专题讨论、抽样调查、实地查验

和比较分析等方法和手段，对内部控制在具体执行中的缺陷进行识别和评价，编

制了《公司 2011 年度内部控制评价报告》。考虑到内部控制审计与财务报告审计

在审计模式、程序、方法等方面存在相同之处，风险识别、评估、应对等大量工

作内容相近，两项审计工作由同一家事务所进行整合审计，不仅有利于提高审计

效率、降低审计成本，而且可以避免审计判断出现不一致的情形，降低企业审计

负担，因此，经公司董事会、股东大会审议通过，公司聘请了五洲松德联合会计

师事务所为公司 2011 年度内部控制审计机构，对公司财务报告相关内部控制有

效性进行了审计，该所也是公司 2011 年度财务审计机构。

    四、2012 年内部控制工作计划

    1、组织内部控制专项培训

    组织内部控制专项培训工作，由审计部内控工作专职人员和 2011 年度内部

控制审计机构五洲松德联合会计师事务所注册会计师主讲，培训对象是中高层管

理人员和内控评价联络人，培训内容是学习内部控制工作相关法律法规、总结

2011 年内部控制评价工作中的经验和不足，以统一认识，更好的推动公司内部

控制体系建设和评价工作。
    2、建立健全子公司内部控制体系

    组织全资子公司新疆众和进出口有限公司梳理现有业务流程、识别风险点，

按照《企业内部控制基本规范》的要求，建立完善控制手册、控制矩阵、自我评

估手册以及相应的制度，该项工作在 2012 年 4 月底之前完成。

    3、进一步完善内部控制体系

    2012 年，公司内部控制体系建设工作组将根据内部控制评价和内部控制审

计工作情况，修订现有业务流程、内部控制手册、控制矩阵、自我评估手册、制

度等；根据公司业务发展需要而使部分单位职责发生变化的情况，制定新的业务

流程、内部控制手册、控制矩阵、自我评估手册和制度等，以进一步完善公司内

部控制体系，使内部控制体系与公司经营规模、业务特征、风险水平相适应。

    4、内部控制评价

    2012 年，公司内控评价工作小组将督促各单位完成 2011 年内控评价中需要

整改和落实的工作，并对整改情况进行检查。公司内控评价工作小组将根据《企

业内部控制基本规范》、应用指引、评价指引以及公司的内部控制手册、控制矩

阵，制定详细的内部控制评价工作计划，围绕内部环境、风险评估、控制活动、

信息与沟通、内部监督等要素，开展公司 2012 年的内部控制评价工作。2012 年

内控评价工作包括三个部分：各单位先开展内部控制自我评价；内控评价工作小

组协调组建抽查评价工作组，开展检查评价；内控评价工作小组根据实际情况，

决定是否实施专项评价。内控评价工作小组根据内控测试结果，按照缺陷评价评

价标准确定内部控制的设计或运行缺陷，并判定缺陷等级，督促各单位按照要求

完成落实整改工作。测评结束后，公司内控评价工作小组将及时整理、汇总内部

控制评价的工作底稿，编制公司 2012 年内部控制评价报告，经公司董事会审议

后，按照相关法律法规要求对外披露。

    5、内部控制审计

    公司拟聘用五洲松德联合会计师事务所为公司 2012 年度内部控制审计机
构，该聘用事项需经公司董事会、股东大会审议通过。公司 2012 年度内部控制

审计机构确定后，公司将与其协商 2012 年内部控制审计的具体时间，并配合其

开展内部控制审计工作。




                                                新疆众和股份有限公司

                                                二〇一二年三月十七日