新疆众和:董事会审计委员会2013年度履职情况报告2014-03-28
新疆众和股份有限公司
董事会审计委员会 2013 年度履职情况报告
根据《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》、《公司章程》、
《董事会审计委员会实施细则》的有关规定,作为公司现任董事会审计委员会成
员,现就 2013 年度工作情况向董事会做如下报告:
一、董事会审计委员会基本情况
公司董事会审计委员会由公司朱瑛独立董事、张新明独立董事、张新董事 3
名成员组成,其中朱瑛独立董事任主任委员。
朱瑛:女,注册会计师,高级会计师,注册税务师。现任立信会计师事务所
有限公司新疆分所所长,曾任新疆新新会计师事务所部门经理,公司第三届、第
四届独立董事。
张新明:男,中南大学材料加工工程学科首席教授,俄罗斯工程院院士和宇
航科学院院士,白俄罗斯工程科学院院士,国家铝 973 项目首席科学家。现任广
东省铝镁产学研联盟专家委员会主任、中国-澳大利亚国际轻合金设计中心常务
理事、副主任,长期研究铝、镁合金材料织构与组织控制原理及技术,先后主持
了多项国家 973、863、自然科学基金重大项目以及国防军工项目等。
张新:现任特变电工股份有限公司董事长,曾任新疆昌吉市变压器厂厂长,
特变电工股份有限公司董事长兼总经理。
二、董事会审计委员会会议的召开情况
2013 年,董事会审计委员会共召开 7 次会议,具体情况如下:
1、2013 年 1 月 10 日,董事会审计委员会召开了董事会审计委员会第一次
会议,与会计师事务所就公司 2012 年度审计工作安排进行沟通。董事会审计委
员会督促会计师严格按照审计工作时间安排,发现问题及时向董事会审计委员会
反馈沟通。年审注册会计师表示同意董事会审计委员会的意见,保证及时完成对
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2012 年度财务报表及内控的审计工作。
2、2013 年 2 月 28 日,董事会审计委员会召开了董事会审计委员会第二次
会议,董事会审计委员会初步审阅了公司编制的 2012 年度财务会计报表,同意
以此财务报表为基础开展 2012 年度的财务审计工作。
3、2013 年 3 月 11 日,董事会审计委员会召开了董事会审计委员会第三次
会议,在会计师事务所出具初步审计意见后,董事会审计委员会再次审阅了公司
2012 年度财务会计报表,认为:公司 2012 年度财务会计报表的有关数据基本反
映了公司截至 2012 年 12 月 31 日的资产负债情况和 2012 年度的生产经营成果,
并同意以此财务报表为基础编制公司 2012 年度报告及年度报告摘要,同时督促
会计师事务所按照总体审计计划尽快完成审计工作,以保证公司如期披露 2012
年度报告。
4、2013 年 3 月 19 日,董事会审计委员会召开了董事会审计委员会第四次
会议,审议通过了《公司 2012 年度内部控制评价报告》、《公司 2012 年度内部控
制审计报告》和《审计报告》,并发表审阅意见,同时向董事会提出续聘公司外
部审计机构的建议。
5、2013 年 3 月 21 日,董事会审计委员会召开了董事会审计委员会 2013 年
第一次临时会议,审议通过了《公司关于预计 2013 年度日常关联交易的议案》,
并对公司内部审计部门提交的 2013 年度内控评价实施方案提出了指导性意见。
6、2013 年 7 月 29 日,董事会审计委员会召开了董事会审计委员会 2013 年
第二次临时会议,审议通过了《关于追加 2013 年度日常关联交易金额的议案》,
并发表审核意见,认为该关联交易是公司生产经营所需,价格采用市场价格,未
损害公司利益,同意该项关联交易。
7、2013 年 10 月 24 日,董事会审计委员会召开了董事会审计委员会 2013
年第三次临时会议,审议通过了《关于公司关联交易事项的议案》,并发表审核
意见,认为该关联交易是公司生产经营所需,价格采用市场价格,未损害公司利
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益,同意该项关联交易。
三、履行职责的情况
1、2012 年年报审计工作
根据中国证监会、新疆证监局和上海证券交易所关于做好上市公司年度报告
工作的有关要求,董事会审计委员会开展了一系列工作,具体情况如下:
(1)确定审计计划。在会计师事务所开展审计前,董事会审计委员会与会
计师事务所沟通、协商确定了审计工作的时间安排,询问了编制财务报表重点关
注事项。
(2)审阅财务会计报表。在会计师事务所正式进场前,董事会审计委员会
初步审阅了公司 2012 年度财务报表 (未经审计),并结合 2012 年度公司内部审
计工作开展情况,重点关注了公司账面资金的安全性与完整性等事项,同意以此
财务报表为基础开展 2012 年度的财务审计工作。在会计师事务所出具初步审计
意见后,董事会审计委员会再次审阅了财务报表,同意以此财务报表为基础编制
公司 2012 年度报告及年度报告摘要。
(3)跟踪审计进程。在会计师事务所正式进场后,董事会审计委员会通过
电话沟通、召开现场会议等方式,督促会计师严格按照审计时间安排开展工作,
跟踪审计进程,并就审计过程中出现的问题及时进行沟通。
(4)审议审计报告。会计师事务所如期出具了审计报告,董事会审计委员
会对审计报告及相关资料进行审阅后认为,会计师事务所出具的审计报告是实事
求是、客观公正的。
2、监督及评估外部审计机构工作
中审华寅五洲会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称为“华寅五洲”)为
公司聘任的外部审计机构。报告期内,董事会审计委员会与华寅五洲及公司财务
部门沟通确定了年度审计范围、审计计划、审计方法等,并就审计过程的相关事
项进行了多次沟通和交流,未发现在审计中存在其他的重大事项。
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在聘任期间,华寅五洲恪尽职守,遵循独立、客观、公正的职业准则,能较
好地完成公司委托的各项工作,为保持公司外部审计工作的连续性和稳定性,经
董事会审计委员会审议,向董事会建议公司续聘华寅五洲作为公司 2013 年度审
计机构。
3、监督、指导公司内部审计工作的实施
报告期内,董事会审计委员会认真审阅了公司 2012 年度内部审计工作总结
及公司 2013 年度内部审计工作计划,同时督促公司审计部门严格按照审计计划
执行,并对内部审计出现的问题提出了指导性意见,提高了内部审计的工作成效。
4、审查公司内部控制制度的完善,评估内部控制的有效性
报告期内,董事会审计委员会督促公司审计部开展各部室归口部门的内控流
程的自评工作,重点测评财务管理流程、人力资源管理流程、技改管理流程、营
销管理流程、采购管理流程、信息系统管理流程等关键流程,对自评底稿的规范
性和合规性进行审核,并跟踪缺陷的整改落实情况。公司内部控制不存在重大缺
陷和重要缺陷,能够有效防范经营风险。
5、审核公司关联交易事项
报告期内,董事会审计委员会先后审核关联交易 8 项,关联交易总额约 22600
万元。董事会审计委员会经审核认为,关联交易是公司正常生产经营所需,均遵
循了市场公允原则,有利于公司的日常生产、经营,未损害全体股东的利益,未
损害公司的整体利益和长远利益。
四、总体评价
报告期内,董事会审计委员会认真遵守《上海证券交易所上市公司董事会审
计委员会运作指引》、《公司章程》、《董事会审计委员会实施细则》等有关规定,
勤勉尽责、恪尽职守地履行了董事会审计委员会的职责。
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