股票简称：中海海盛 股票代码：600896
中海（海南）海盛船务股份有限公司2006年度报告摘要
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于http://www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。
1.2 因工作原因，姚作芝、谈伟鑫董事未出席会议，均委托王大雄董事长出席会议并代为行使表决权；因工作原因，唐生君、董咸德董事未出席会议，均委托李伟董事出席会议并代为行使表决权；因工作原因，邵瑞庆独立董事未出席会议，委托童光明独立董事出席会议并代为行使表决权。
1.3公司负责人董事长王大雄先生，主管会计工作负责人总经理李明昌先生，会计机构负责人（会计主管人员）计财部经理许欲章先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1基本情况简介
股票简称 中海海盛
股票代码 600896
上市交易所 上海证券交易所
注册地址和办公地址 海南省海口市龙昆北路2号珠江广场帝豪大厦25层
邮政编码 570125
公司国际互联网网址 http://www.haishengshipping com
电子信箱 security@haishengshipping.com
2.2联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 胡小波 刘柏成
海南省海口市龙昆北路2号珠江广场帝 海南省海口市龙昆北路2号珠江广场帝豪
联系地址
豪大厦25层公司证券部 大厦25层公司证券部
电话 0898-68583985 0898-68526523
传真 0898-68581486 0898-68581486
电子信箱 x.b.hu@haishengshipping.com b.c.liu@haishengshipping.com
3会计数据和财务指标摘要
3.1主要会计数据
单位:元币种:人民币
本年比上年增
主要会计数据 2006年 2005年 2004年
减(%)
主营业务收入 600,876,088.11 726,746,215.71 -17.32 561,777,661.09
利润总额 179,166,282.16 145,464,303.22 23.17 52,459,344.02
净利润 145,389,151.02 111,526,973.46 30.36 33,551,733.02
扣除非经常性损益的净利润 102,997,387.55 92,737,841.66 11.06 34,277,043.06
经营活动产生的现金流量净额 54,355,422.40 165,330,944.15 -67.12 99,705,304.25
本年末比上年
2006年末 2005年末 2004年末
末增减(%)
总资产 1,469,524,272.34 1,171,488,146.86 25.44 1,084,930,551.47
股东权益（不含少数股东权益） 1,070,445,314.95 973,204,669.82 9.99 880,202,099.36
3.2主要财务指标
单位:元
本年比上年增减
主要财务指标 2006年 2005年 2004年
(%)
每股收益 0.33 0.35 -5.71 0.11
净资产收益率（%） 13.58 11.46 增加2.12个百分点 3.81
扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资
9.62 9.53 增加0.09个百分点 3.89
产收益率（%）
每股经营活动产生的现金流量净额 0.12 0.52 -76.92 0.31
2006年 2005年 本年末比上年末增 2004年
末 末 减(%) 末
每股净资产 2.39 3.07 -22.15 2.77
调整后的每股净资产 2.39 3.06 -21.90 2.76
扣除非经常性损益项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资
-1,060,847.53
产产生的损益
短期投资收益，（不包括经国家有关部门批准设立的有经营资格的
13,460,180.16
金融机构获得的短期投资收益）
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他
-313,910.24
各项营业外收入、支出
以前年度已经计提各项减值准备的转回 32,043,935.60
所得税影响数 -1,737,594.52
合计 42,391,763.47
3.3国内外会计准则差异
□适用√不适用
4股本变动及股东情况
4.1股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 发行 送 其
数量 公积金转股 小计 数量 比例(%)
(%) 新股 股 他
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持
122,925,000 38.74 122,925,000 27.49
股
3、其他内资持
38,279,506 12.07 -37 -37 38,279,469 8.56
股
其中：
境内法人持股 38,279,506 12.07 -37 -37 38,279,469 8.56
境内自然人持
股
4、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持
股
有限售条件股
161,204,506 50.81 -37 -37 161,204,469 36.05
份合计
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通
156,078,044 49.19 129,883,466 129,883,466 285,961,510 63.95
股
2、境内上市的
外资股
3、境外上市的
外资股
4、其他
无限售条件流
156,078,044 49.19 129,883,466 129,883,466 285,961,510 63.95
通股份合计
三、股份总数 317,282,550 100.00 129,883,466 -37 129,883,429 447,165,979 100.00
4.2股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数 74496
前十名股东持股情况
持股
持有有限售条件股份 质押或冻结
股东名称 股东性质 比例 持股总数
数量 的股份数量
(%)
中国海运(集团)总公司 国有股东 27.49 122925000 122925000 0
海南电网公司 国有股东 2.35 10500000 10500000 未知
海口港集团公司 国有股东 2.35 10500000 10500000 未知
广州海宁海务咨询服务公司 国有股东 2.03 9064855 0 未知
秦皇岛港务集团有限公司 国有股东 1.34 6000000 6000000 未知
李惠智 其他 0.79 3522800 0 未知
海南八所港务有限责任公司 国有股东 0.50 2250000 2250000 未知
中国光大银行股份有限公司－巨
其他 0.45 2000000 0 未知
田基础行业证券投资基金
李桂芳 其他 0.42 1888800 0 未知
中信证券－工行－CREDIT
其他 0.42 1883291 0 未知
SUISSE (HONG KONG) LIMITED
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
广州海宁海务咨询服务公司 9064855 人民币普通股
李惠智 3522800 人民币普通股
中国光大银行股份有限公司－巨田基 人民币普通股
2000000
础行业证券投资基金
李桂芳 1888800 人民币普通股
中信证券－工行－CREDIT SUISSE 人民币普通股
1883291
(HONG KONG) LIMITED
交通银行－万家公用事业行业股票型 人民币普通股
1064597
证券投资基金
谢 斌 1000000 人民币普通股
吴文科 951816 人民币普通股
刘大清 830000 人民币普通股
董勇强 801400 人民币普通股
1、广州海宁海务咨询服务公司是隶属于中国海运（集团）总公司的全资
公司，双方有关联关系。公司未知其他“前十名股东”之间是否存在关联关
系或一致行动关系。
上述股东关联关系或一致行动关系的
2、公司未知其他"前十名无限售条件股东"之间是否存在关联关系或一致
说明
行动关系。
3、公司未知其他"前十名无限售条件股东"与其他"前十名股东"之间是否
存在关联关系或一致行动关系
4.3控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1控股股东及实际控制人变更情况
□适用√不适用
4.3.2控股股东及实际控制人具体情况介绍
(1)法人控股股东情况
控股股东名称：中国海运（集团）总公司
法人代表：李绍德
注册资本：6,620,227,000元人民币
成立日期：1997年8月18日
主要经营业务或管理活动：自营和代理除国家组织统一联合经营的16种出口商品和国家实行核定公司经营的14种进口商品以外的其他商品及技术的进出口业务;经营进料加工和“三来一补”业务；经营对销贸易和转口贸易；代理进出口业务；沿海、远洋、国内江海直达货物运输、集装箱运输及揽货订舱、运输报关、多式联运、船舶租赁、船舶代理、船舶物料、淡水供应、船用食品伙食供应、储运及船舶修造及拆船、通讯导航及设备、产品的制造与维修；仓储、堆场、码头的管理与经营；集装箱制造、修理、销售；船舶的销售；钢材的销售；与上述业务有关的技术培训、咨询、通讯信息服务。
(2)法人实际控制人情况
实际控制人名称：国务院国有资产监督管理委员会
4.3.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
5董事、监事和高级管理人员
5.1董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位:股币种:人民币
报告期内 是否在股
年初 年末 从公司领 东单位或
性 年 变动原
姓名 职务 任期起止日期 持股 持股 取的报酬 其他关联
别 龄 因
数 数 总额(万 单位领取
元)（税后）
股权分
王大雄 董事长 男 46 2005-04-25～2008-04-25 1,950 3,573 0 是
置改革
姚作芝 董事 男 60 2005-04-25～2008-04-25 0 0 0 是
谈伟鑫 董事 男 48 2005-04-25～2008-04-25 0 0 0 是
李伟 董事 男 52 2005-04-25～2008-04-25 0 0 0 是
唐生君 董事 男 45 2005-04-25～2008-04-25 0 0 0 是
董咸德 董事 男 59 2005-04-25～2008-04-25 0 0 0 是
谭兵 独立董事 男 64 2005-04-25～2007-04-30 0 0 3.09 是
童光明 独立董事 男 45 2005-04-25～2008-04-25 0 0 3.09 是
邵瑞庆 独立董事 男 49 2005-04-25～2008-04-25 0 0 3.09 是
杨吉贵 监事会主席 男 40 2005-04-25～2008-04-25 0 0 0 是
屠士明 监事 男 43 2005-04-25～2008-04-25 0 0 0 是
张治平 监事 男 44 2005-04-25～2008-04-25 0 0 0 是
庄镇玩 监事 男 53 2005-04-25～2008-04-25 0 0 0 是
卢志昌 职工监事 男 57 2005-04-25～2008-04-25 0 0 14.73 否
林振弟 职工监事 男 48 2005-04-25～2008-04-25 0 0 14.73 否
李明昌 总经理 男 49 2005-04-25～2008-04-25 0 0 23.83 否
党委书记兼
李改 男 55 2005-04-25～2008-04-25 0 0 23.83 否
副总经理
王强 副总经理 男 45 2005-04-25～2008-04-25 0 0 20.42 否
严喆 副总经理 男 46 2006-12-11～2008-04-25 0 0 1.70 否
方楚南 总会计师 男 45 2005-04-25～2007-02-09 0 0 20.27 否
胡小波 董事会秘书 男 35 2005-04-25～2008-04-25 0 0 14.73 否
合计 / / / / / 1,950 3,573 / 143.51 /
6董事会报告
6.1管理层讨论与分析
(一)报告期内公司经营情况的回顾
1、报告期内整体经营情况的讨论与分析
（1）报告期内整体经营情况概述
报告期内,公司董事会领导经营班子坚持“确保安全，稳定效益，大力发展航运主业”的工作方针，规范管理，稳健经营，落实各项工作措施，营运生产正常，安全形势稳定。2006年，沥青运输方面：公司采取措施，狠抓旺季运输、平稳度过淡季，沥青运输取得较好的效益；化学品运输效益保持稳定；散货运输方面：公司采取措施，狠抓货源组织和运输效率，虽然国内沿海，包括海南地区散货运输市场继续保持良好势头，散货运输价格略有上升，但是由于出岛矿石减少引起船舶北上空放次数增加及国内北方港口压港严重，造成公司散货运输收入比去年同期略有减少。2006年，公司散货运输占海南大宗散货海运市场的57%（数据来源：根据公司市场调查统计得出）；贸易方面：受市场影响，公司贸易收入比去年同期大幅减少。上述原因造成公司主营业务收入比去年同期下降约17%。由于主营业务收入减少及燃油价格上涨，造成主营业务利润比去年同期下降约12%。由于利息收入增加、贸易业务营业费用减少及回收以前年度与关联方合作进口尿素时支出的垫付款导致坏账准备的冲回，期间费用比去年同期减少；由于短期投资收益盈利、子公司投资收益增加及以前年度计提的招商证券股份有限公司长期投资减值准备的转回，投资收益比去年同期增加。上述原因使公司净利润比去年同期增长30%。报告期内，公司全年完成货运量643万吨，货运周转量85亿吨海里，实现主营业务收入60088万元，主营业务利润14103万元，净利润14539万元，较好的完成了年初确定的全年经营计划。
（2）报告期内公司主营业务收入、主营业务利润、净利润的同比变动情况分析
单位:元币种:人民币
项目 2006年 上年同期 增减（%）
主营业务收入 600,876,088.11 726,746,215.71 -17.32
主营业务利润 141,033,888.88 160,907,273.28 -12.35
净利润 145,389,151.02 111,526,973.46 30.36
①主营业务收入比上年同期减少的主要原因：报告期内，由于出岛矿石减少引起船舶北上空放次数增加及国内北方港口压港严重，造成公司运输收入比上年同期有所减少；受市场影响，公司贸易收入比上年同期大幅减少。
②主营业务利润比上年同期减少的主要原因：报告期内主营业务收入减少，燃油价格上涨。
③净利润比上年同期增长的主要原因：报告期内，由于利息收入增加、贸易业务营业费用减少及回收以前年度与关联方合作进口尿素时支出的垫付款导致坏账准备的冲回，期间费用比上年同期减少；由于短期投资收益盈利、子公司投资收益增加及以前年度计提的招商证券股份有限公司长期投资减值准备的转回，投资收益比上年同期增加。
（3）报告期利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
项目 2006年 上年同期 增减（%）
金额（元） 占利润 金额（元） 占利润
总额（%） 总额（%）
主营业务利润 141,033,888.88 78.72 160,907,273.28 110.62 减少31.90个百分点
其他业务利润 4,486,950.86 2.50 8,135,875.27 5.59 减少3.09个百分点
期间费用 30,820,322.57 17.20 60,537,921.34 41.62 减少24.42个百分点
投资收益 66,000,183.63 36.84 18,113,415.85 12.45 增加24.39个百分点
补贴收入 0 0 0 0 0
营业外收支净额 -1,534,418.64 -0.86 18,845,660.16 12.96 减少13.82个百分点
利润总额 179,166,282.16 100 145,464,303.22 100 0
①由于主营业务收入减少，燃油价格上涨及报告期内利润总额增长造成本报告期主营业务利润所占比例与上年同期相比下降。
②由于散货运输船“百花山轮”“长白山轮”在上年度1月份光租，在报告期内均为自营，本报告期光租收入减少，造成本报告期其他业务利润所占比例与上年同期相比下降。
③由于报告期内利息收入增加、贸易业务营业费用减少及回收以前年度与关联方合作进口尿素时支出的垫付款导致坏账准备的冲回，造成期间费用所占比例与上年同期相比下降。
④由于本报告期短期投资收益盈利、子公司投资收益增加及以前年度计提的招商证券股份有限公司长期投资减值准备的转回，造成本报告期投资收益所占比例与上年同期相比上升。
⑤由于去年出售报废散货运输船“湛盛轮”获得1778万元收益的影响，造成本报告期营业外收支净额所占比例与上年同期相比下降。
（4）公司2005年年度报告披露的发展战略和经营计划的实现或实施情况。
①公司发展战略的实施情况
报告期内，公司收购了上海金海船务贸易有限公司（以下简称“上海金海”）20%股权，使公司持有上海金海的股权比例达到100%；上海金海签订了建造两艘7000吨级化学品运输船的造船协议；公司设立了中海海盛香港船务有限公司（以下简称“海盛香港”）；海盛香港签订了购买四艘油轮的协议，并计划将其改造为化学品运输船，公司化学品运输船队得到进一步的发展。报告期内，公司与渤海船舶重工有限责任公司签订了关于建造两艘57300载重吨级散货运输船的补充协议，使两艘57300载重吨级散货运输船的建造工作得以继续进行；由于船价上涨的原因，公司未能按照计划在报告期内购入散货运输船。报告期内，公司沥青运输未增加运力。
②公司经营计划的实现情况
公司报告期完成主营业务收入60088万元，占2005年年度报告披露的计划的100.90%；主营业务成本44752万元，占2005年年度报告披露的计划的97.41%。
2、主营业务及其经营情况
(1)主营业务分行业情况表
单位:元 币种:人民币
主营业务 主营业务
主营业务 收入比上 成本比上 主营业务利润率比上
行业 主营业务收入 主营业务成本
利润率(%) 年增减 年增减 年增减（%）
（％） （％）
运输业 441,877,139.99 318,007,423.24 28.03 -3.56 -0.91 减少1.93个百分点
贸易收入 162,865,058.23 132,901,889.95 18.40 -40.45 -43.27 增加4.06个百分点
内部抵消 -3,866,110.11 -3,393,550.11 — — — —
合计 600,876,088.11 447,515,763.08 25.52 -17.32 -19.17 增加1.71个百分点
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易金额0元。
①运输业收入比上年同期减少主要是因为报告期内出岛矿石减少引起船舶北上空放次数增加及国内北方港口压港严重，造成公司运输收入与去年相比有所减少；运输业成本比上年同期减少主要是因为成本随货运量的减少而减少，但是因为燃油价格上涨，成本下降幅度低于收入下降的幅度。因上述原因，运输业利润率比上年同期略有下降。
②贸易业务收入、成本及利润率比上年同期有所变动主要是因为报告期内贸易业务收入受市场影响交易量大幅减少，贸易业务成本随收入减少而大幅减少，但是由于贸易业务成本的下降幅度大于贸易业务收入的下降幅度，贸易业务利润率比上年同期有所增长。
（2）主营业务分地区情况表
单位:元 币种:人民币
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(％)
海南 383,717,361.81 -26.00
广东 159,789,337.27 -6.09
上海 36,316,670.27 -4.41
香港 21,052,718.76 —
合计 600,876,088.11 -17.32
（3）主要供应商、客户情况
单位:元 币种:人民币
前五名供应商采购金额合计 116,911,744.10 占采购总额比重26.33%
前五名销售客户销售金额合计 253,382,457.23 占销售总额比重42.17%
3、报告期公司资产构成变动情况
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 占总资产 期初数 占总资产的 比例增减额（%）
的比例（%） 比例（%）
应收帐款 52,329,974.75 3.56 50,031,041.77 4.27 减少0.71个百分点
存货 49,316,749.62 3.36 34,314,946.13 2.93 增加0.43个百分点
长期股权投资 288,444,244.35 19.63 262,340,082.09 22.39 减少2.76个百分点
固定资产 221,134,706.51 15.05 256,149,695.67 21.87 减少6.82个百分点
在建工程 271,484,675.38 18.47 30,684,675.38 2.62 增加15.85个百分点
短期借款 29,949,635.88 2.04 0 0 增加2.04个百分点
长期借款 0 0 0 0 0
在建工程增加的主要原因是公司本期新购入四艘化学品运输船。
单位:元 币种:人民币
项目 2006年 上年同期 增减（%）
营业费用 15,474,304.92 27,299,680.50 -43.32
管理费用 21,104,837.96 33,275,901.86 -36.58
财务费用 -5,758,820.31 -37,661.02 -15,191.20
所得税 21,695,286.79 23,366,863.63 -7.15
①营业费用的减少主要是因为贸易业务量的下降及费用的控制引起的。
②管理费用的减少主要是因为前一报告期回收以前年度与关联方合作进口尿素时支出的垫付款导致坏账准备的冲回引起的。
③财务费用的减少主要是因为存款利息的增加引起的。
4、现金流量分析
单位:元 币种:人民币
项目 2006年 2005年 增减额 增减率（%）
经营活动产 54,355,422.40 165,330,944.15 -110,975,521.75 -67.12
生的现金流
量净额
投资活动产 16,760,332.12 82,955,461.42 -66,195,129.30 -79.80
生的现金流
量净额
筹资活动产 -43,233,227.35 -68,918,765.31 25,685,537.96 37.27
生的现金流
量净额
①经营活动产生的现金流量净额减少是由于本期主营业务收入比上年同期收入下降的原因。
②投资活动产生的现金流量净额减少是由于本期新增投资的原因。
③筹资活动产生的现金流量净额增加是由于本期新增借款的原因。
5、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析
(1)主要控股公司的经营情况及业绩
单位:万元 币种:人民币
业务
公司名称 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润
性质
广州振华船务有限 主营国内、国际大
航运 12,603 24929 4087
公司 宗散货运输
上海金海船务贸易
航运 主营化学品运输 6,000 11826 839
有限公司
深圳市中海海盛沥 主营沥青仓储和
贸易 2,000 7237 438
青有限公司 贸易
海南中海海盛海连
航运 主营沥青运输 5,000 5766 179
船务有限公司
中海(海南)海盛贸
贸易 主营贸易 500 2314 1208
易有限公司
中海海盛香港船务 主营航运、投资、
航运 103 24956 581
有限公司 贸易、代理
(2)本年由于参股企业招商证券股份有限公司按投资比例可回收金额比账面价值高，公司将以前年度所计提长期投资减值准备13,890,162.78元全部转回,2006年公司收到招商证券股份有限公司分来的2006年中期利润分配红利13,677,168.78元，以上事项影响本公司净利润比例超过10%。招商证券股份有限公司经营范围主要包括证券的代理买卖、证券的自营买卖、证券的承销和上市推荐、证券投资咨询和财务顾问业务，资产管理以及发起设立证券投资基金和基金管理公司。本年度该公司未经审计的业务收入为22.47亿元，业务利润为12.33亿元，净利润为10.41亿元。
(3)中海(海南)海盛贸易有限公司经营业绩同比出现大幅波动，且对公司合并经营业绩造成重大影响。该公司2005年完成净利润-221万元，2006年完成净利润为1208万元，大幅波动的主要原因是该公司回收了以前年度与关联方合作进口尿素时支出的垫付款导致该公司坏账准备的冲回，净利润大幅增长。
（二）对公司未来发展的展望
1、公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局。
航运业是周期性很强的行业，据多方预测：未来几年，在全球经济发展势头良好和中国经济保持平稳较快增长的带动下，货物贸易量将稳定增长，但是受大量新船陆续投入使用以及燃油价格变动等不确定因素影响，航运市场总体仍将保持相对平稳的态势。公司作为海南省最大的航运企业，在省内大宗散货运输方面占主导地位，将随着海南省的经济发展，迎来较好的发展机遇。公司将抓住机遇，积极稳妥发展壮大散货船队，增强公司竞争力，化解竞争压力。
未来几年，沥青和化学品运输市场将稳步扩大，公司将积极稳妥发展沥青和化学品运输船队。
2、公司未来发展机遇和挑战，发展战略和新年度的经营计划。
随着海南省的经济发展和公司运力的更新和扩展，公司作为海南省最大的航运企业，将迎来较好的发展机遇，但也会受到其他航运公司的激烈竞争和挑战。
根据公司“十一五”规划，公司将根据“坚持做强做大，以航运为主、发展相关产业”的原则，坚持科学发展观，通过购造租等多种方式，大力发展以海南运输市场为目标的万吨级以上沿海散货船队，逐步拓展远洋散货船队，积极稳妥发展沥青、化学品等特种运输船队。同时，公司将进一步巩固并发展与联营方的合作，积极推进下属控股公司的健康可持续发展，全面实施质量安全管理体系，规范公司治理。
公司2007年度计划争取实现主营业务收入73300万元，主营业务成本争取控制在51950万元。
为达到上述目标，公司将采取以下措施；
(1)结合贯彻落实科学发展观，在落实制度的同时逐步提炼安全文化，打牢基础，提供保证，营造企业安全发展的良好氛围。
(2)加强船舶运行质量管理，不断提高运输生产效率和经济效益。
(3)严格控制成本费用开支，努力拓宽赢利空间。
(4)精细管理，促进企业科学发展。
(5)抓紧船队结构调整，努力实现企业又好又快发展。
3、公司为实现未来发展战略所需的资金需求及使用计划,以及资金来源情况。
公司为实现未来发展战略（主要是发展船队）所需的资金量预计会比较大，但这是一个长期的逐步投入的过程，在此过程中，公司将积极拓宽融资渠道，通过可行的直接融资、间接融资等方式来解决资金需求。2007年公司将主要通过自有资金和间接融资解决公司发展所需的资金。
4、公司可能面临的风险因素
（1）船队发展和战略实施风险
目前，公司船队规模相对较小，船队发展问题是公司发展的重中之重。公司将敏锐观察市场，注重深入实地调研，获取第一手资料，运用科学方法做好可行性研究，抓住机遇发展公司船队。同时加强船队发展实施力度。发展战略要力求符合客观事实，并具有可操作性。要切实加强战略实施管理，通过制定行动计划和落实各职能部门的责任，将发展战略融入公司日常工作中，建立战略控制和持续改进机制。将公司的日常决策和行动与长期战略进程保持一致，确保战略实施。
（2）市场经营风险
海南万吨以上散货海运方面，公司将居安思危,努力扩大市场份额,积极寻找货源，确保公司在海南万吨以上散货海运市场上的主导地位,为公司的发展打下坚实的基础。
特种运输方面，要下大功夫做好前期市场调研工作；增强市场预判能力和应对能力；增强主动性，积极走出去，直接面对货主；加强市场开拓工作，在拓宽揽货渠道上狠下功夫，加快船队结构调整，提高船舶适航、适货能力，提供优质服务，提高经济效益和市场占有率。
（3）财务风险
加强风险控制管理和财务监督管理，落实管理责任制；跟踪汇率和利率变化，进一步优化融资结构；完善并严格执行财务管理制度，提高人员的素质，落实主管人员负责制。
（4）安全风险
针对船舶可能出现的事故险情，制定相应的应急预案和防范措施；提高船岸人员的操作技能，提供必要的培训，加强责任心教育；完善安全管理工作激励机制；合理投保，规避风险。
6.1.1执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况
√适用□不适用
(1)根据《企业会计准则第2号-长期股权投资》和《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》的规定，属于同一控制下企业合并产生的长期股权投资，尚未摊销完毕的股权投资差额应全额冲销，并调整留存收益，以冲销股权投资差额后的长期股权投资账面余额做为首次执行日的认定成本，此项政策将减少母公司股东权益5,710,444.59元；另其他采用权益法核算的长期股权投资,存在股权投资贷方差额的，应冲销贷方差额，调整留存收益，并以冲销贷方差额后的长期股权投资账面余额做为首次执行日的认定成本，此项政策将增加母公司股东权益323,862.27元，同时增加少数股东权益80,965.57元。
(2)根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》和《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》的规定，划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益或可供出售金融资产的，应当在首次执行日按照公允价值计量，并将账面价值与公允价值的的差额调整留存收益。此项政策将增加母公司股东权益13,659,248.51元。
(3)根据《企业会计准则第18号-所得税》的规定，公司将现行会计政策下所得税的会计处理方法应付税款法变更为资产负债表法，计算确认递延所得税资产11,641,142.44元，该差额归属于母公司的股东权益增加；计算确认递延所得税负债10,459,241.86元，其中归属母公司的股东权益减少8,777,170.94元，归属于少数股东权益减少1,682,070.92元。
(4)根据《企业会计准则第33号-合并财务报表》的规定，子公司所有者权益中不属于母公司的份额，应当作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示，此项政策将单列示本公司少数股东权益80,046,669.92元。
6.2主营业务分行业、产品情况表
请见前述6.1
6.3主营业务分地区情况
请见前述6.1
6.4募集资金使用情况
√适用□不适用
币种:人民币
本年度已使用募集资金总额 0
募集资金总额 21818万元
已累计使用募集资金总额 15341万元
是否符
产生收益情况 是否符合
承诺项目名称 拟投入金额 是否变更项目 实际投入金额 合计划
（本年度） 预计收益
进度
购置4艘沥青运 15000万元 部分变更 10091万元 720万元 否 是
输船
购置4艘散装水 12800万元 是 — — 否 —
泥运输船
合计 27800万元 — 10091万元 720万元 — —
未达到计划进度和预计收益的说明（分具体项目）
1、购置4艘沥青运输船项目：公司在实施过程中，经自查，发现上述配股募集资金已使用部分（购买并改造3艘沥青运输船）涉及关联交易及其信息披露不充分，存在一些不规范的问题，公司进行补救和整改，未按计划进度执行此项目。
2、购置散装水泥运输船项目：1998年6月，该项目经公司二届四次董事会审议通过，可行性报告是基于当时市场情况制订的，由于募集资金于1999年10月底到位，时间相差一年多，在这期间市场发生了变化，国内及沿海散装水泥运输市场并非我们预期的那样快速扩张和发展。本着审慎的原则，未按计划执行。
变更原因及变更程序说明（分具体项目）
1、购买沥青运输船项目
公司原计划投资15000万元购买4艘沥青运输船。公司原计划通过航交所向国内船东购买4艘沥青运输船，由于国内无现成的沥青运输船，而国外船东卖价又比较高，公司为实现低成本发展沥青运输船队，经与公司控股股东中海集团下属公司协商，向其以较低的价格购入3艘船舶，并委托中海集团下属船厂加以改造。目前公司已投资10091万元购买并改造3艘沥青运输船，其中，投资3000万元购买并改造沥青运输船“定安海”轮、投资3602万元购买并改造沥青运输船“平安海”轮、投资3489万元购买并改造沥青运输船“新安海”轮，及时投入营运，取得比较好收益。本项目尚余4909万元。
2000年，经公司自查，上述配股募集资金已使用部分涉及关联交易及其信息披露不充分，存在一些不规范的问题，公司立即主动汇报，采取了一系列的补救、整改措施，将上述关联交易提交股东大会确认，刊登相关的关联交易的补充公告等。
2、购买散装水泥运输船项目：公司原计划投资12800万元购买4艘散装水泥运输船。1998年6月19日，公司召开第二届董事会第四次会议通过了本次配股方案及配股募集资金计划，公司配股募集资金运用可行性报告是基于当时市场情况制订的，由于募集资金于1999年10月底到位，时间相差一年多。在这段时间里，国内及沿海散装水泥运输市场并非我们预期的那样快速扩张和发展。国内水泥散装率仍然极低，基本停留在普通散装水泥运输和袋装水泥运输，散装水泥专用码头建设滞后，严重制约了散装水泥运输的发展。且近年来，散装水泥运输市场竞争激烈，运价较低，拖欠运费的情况比较严重。鉴于上述原因，为维护广大投资者的利益，决定放弃此项目。
3、经公司三届九次董事会及2000年第一次临时股东大会审议通过，变更后的1999年配股募集资金投向，具体如下：
（一）放弃投资12800万元购买四艘水泥运输船的计划。
（二）变更投资15000万元购买四艘沥青运输船的计划。在已购三艘沥青运输船的基础上，投入2700万元购买及改造“万泉海”沥青运输船和投入2550万元组建海南中海海盛海连船务有限公司。共投资15341万元，与原计划相比，增加了部分投资组建沥青运输船队。
（三）因公司当时尚未有合适的项目，余下的募集资金约6477万元暂不投入使用。
4、2001年，经公司三届十次董事会及2000年度股东大会审议，同意公司运用配股募集资金及自筹资金购买一艘二手化学品运输船。
5、2006年，经公司五届十四次（临时）董事会及2006年第二次临时股东大会审议，同意公司不再实施原募集资金投资项目：运用配股募集资金6477万元及自筹资金购买一艘二手化学品运输船的项目。原项目变更为公司运用配股募集资金6477万元及自筹资金、银行贷款购买两艘4.5万载重吨级、15年左右船龄二手散货运输船，项目总投资为3.62亿元人民币左右（已包含应交税款及相关费用）。
变更项目情况
√适用□不适用
币种:人民币
变更投资项目的资金总额 11727万元
是否 是否
对应的原承 变更项目拟投 产生收益情 符合 符合
实际投入金额
变更后的项目 诺项目 入金额 况（本年度） 计划 预计
进度 收益
购买并改造“万泉海”轮沥青 购置4艘沥青 2700万元 2700万元 379万元 是 是
运输船。 运输船
组建海南中海海盛海连船务有 购置4艘沥青 2550万元 2550万元 179万元 是 是
限公司 运输船
因公司当时尚未有合适的项 购置4艘散装 — — — — —
目，余下的募集资金约6477万 水泥运输船
元暂不投入使用
购买一艘二手化学品运输船 暂未投入使 1亿元左右 — — 否，已 —
用的6477万 变更
元
购买两艘4.5万载重吨级、15 购买一艘二 3.62亿元左右 — — 否 —
年左右船龄二手散货运输船 手化学品运
输船
合计 — 51450万元 5250万元 558万元 — —
未达到计划进度和预计收益的 1、购买一艘二手化学品运输船：由于公司一直未找到符合公司需要的二手化学
说明（分具体项目） 品运输船，兼之国家交通部自2003年起暂停审批进口二手化学品运输船，公司也无
法判断国家交通部何时恢复审批进口二手化学品运输船，继续实施该项目存在很大
的困难，已不具有可操作性。公司2006年第二次临时股东大会审议通过了关于变更
募集资金投资项目的议案。公司不再实施本项目。
2、购买两艘4.5万载重吨级、15年左右船龄二手散货运输船：由于BDI指数（波
罗的海干散货运价指数）自2006年6月初一路走高，导致二手船船价不断上扬；同
时市场上待售的15年左右船龄、4.5万吨载重吨级的船舶很少，公司一直未能找到
符合公司要求的船舶，截止报告期末，该项目尚未实施，尚未使用的资金6477万元
暂时存放在银行。
6.5非募集资金项目情况
√适用□不适用
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
公司在香港成立全资子公司中海海盛香 581万元人民
103万元人民币 已成立
港船务有限公司 币
公司购买上海石化投资发展有限公司所 2330.50万元人民
持有的上海金海船务贸易有限公司20％ 已完成 -
币
股权
截止报告期末，由于浙江振兴船
公司控股子公司上海金海船务贸易有限
舶修造有限公司尚未按照合同的
公司委托浙江振兴船舶修造有限公司建 13725万元人民币 -
要求出具银行履约保函，以上两
造两艘7000吨级化学品/成品油船。
艘船舶尚未开始建造。
按照协议约定，两艘船应分别于
公司委托渤海船舶重工有限责任公司建 2009年9月30日、2009年12月
4520万美元 -
造两艘57300载重吨级散货船 31日交船，目前正在按计划进度
进行。
公司控股子公司中海海盛香港船务有限 截止报告期末，公司已支付了定
公司或其下属公司收购中海发展（香港） 24080万元人民币 金，本项目正按照合同约定的进 -
航运有限公司的四艘油轮 度实施。
合计 — / /
6.6董事会对会计师事务所"非标意见"的说明
□适用√不适用
6.7董事会本次利润分配或资本公积金转增预案
经安永大华会计师事务所有限责任公司审计，公司2006年度实现税后利润145,389,151.02元。根据公司《章程》有关规定，提取法定公积金18,071,197.86元，加上年初未分配利润185,871,058.70元，扣除支付2005年度普通股股利44,716,597.90元，本年度未分配利润为268,472,413.96元。拟定以2006年末总股本447,165,979股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.80元（含税），共派发股利35,773,278.32元。分配后公司未分配利润结余232,699,135.64元。
公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案
□适用√不适用
7重要事项
7.1收购资产
√适用□不适用
自购买日
所涉及 所涉及
起至报告 是否为关
的资产 的债权
交易对方及被收购或置 期末为上 联交易（如
购买日 收购价格 产权是 债务是
入资产 市公司贡 是，说明定
否已全 否已全
献的净利 价原则）
部过户 部转移
润
2006年10月25日，交易双
公司委托渤海船舶重工 方签署了《补充协议》，按
4520万美
有限责任公司建造两艘 照协议约定，两艘船应分别 - 否 否 否
元
57300载重吨级散货船 于2009年9月30日、2009
年12月31日交船
公司购买上海石化投资
2006年10月27日，交易 2330.50
发展有限公司所持有的
双方签署了《产权交易合 万元人民 - 否 是 是
上海金海船务贸易有限
同》 币
公司20％股权
公司控股子公司上海金
海船务贸易有限公司委 2006年11月3日，交易双
13725万
托浙江振兴船舶修造有 方签订了《建造合同》，截 — 否 — —
元人民币
限公司建造两艘7000吨 止目前尚未实施
级化学品/成品油船。
公司控股子公司中海海
盛香港船务有限公司或 是，定价原
2006年12月11日，交易双 24，080万
其下属公司收购中海发 — 则是按市 是 否
方签订了《买卖合同》 元人民币
展（香港）航运有限公司 场价确定
的四艘油轮
购买两艘4.5万载重吨 3.62亿元
级、15年左右船龄二手散 尚未实施 人民币左 — 否 - -
货运输船 右
7.2出售资产
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
交易对方及 本年初起至出售日 出售产 是否为关联交易 所涉及的资 所涉及的债
出售
被出售或置 出售日 该出售资产为上市 生的损 （如是，说明定 产产权是否 权债务是否
价格
出资产 公司贡献的净利润 益 价原则） 已全部过户 已全部转移
公司出售华
2006年
侨新村5号楼 75 — -46 否 是 是
下半年
9套房产
上述收购、出售事项对公司业务的连续性、管理层稳定性无影响。
7.3重大担保
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
是否
是否
为关
担保对象名称 发生日期 担保金额 担保类型 担保期 履行
联方
完毕
担保
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计 0
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 74,769,571.40
报告期末对控股子公司担保余额合计 18,949,635.88
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 18,949,635.88
担保总额占公司净资产的比例(%) 1.77
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保
0
金额
担保总额超过净资产50％部分的金额 0
上述三项担保金额合计 0
7.4重大关联交易
7.4.1与日常经营相关的关联交易
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
关联方 交易金 占同类交易金额的比 占同类交易金额的比
交易金额
额 例(%) 例(%)
中海工业有限公司 14,785,924.50 51.96
中海电信有限公司 486,216.73 1.71
广州海运（集团）有限公司 554,056.00 1.95
中海国际船舶管理有限公司 14,286,916.06 94.82
上海海运（集团）公司 780,000.00 5.18
上海海运（集团）公司 6,984,983.04 100.00
中石化中海船舶燃料供应有
110,537,217.13 74.16
限公司
中海发展股份有限公司 1,888,165.35 56.72
广州海运（集团）有限公司 1,114,047.00 33.47
中海船务代理有限公司 3,311,379.04 81.36
合计 154,728,904.85 —
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额0元。
7.4.2关联债权债务往来
□适用√不适用
7.4.3 2006年资金被占用情况及清欠进展情况
√适用□不适用
大股东及其附属企业非经
营性占用上市公司资金的 报告期清欠总额 清欠时间
清欠方式 清欠金额（元）
余额（元） （元） (月份)
期初 期末
21,170,967.90 0 21,170,967.90 现金清偿 21,170,967.90 2006年5月
本报告期初，本公司子公司中海（海南）海盛贸易有限公司应收本
公司控股股东的附属企业中海集团国际贸易有限公司款项
21,170,967.90元，该款项是1998年中海（海南）海盛贸易有限公司
大股东及其附属企业非经 与中海集团国际贸易有限公司合作经营进口尿素时支出的垫付款，属非
营性占用上市公司资金及 经营性占款。
清欠情况的具体说明 2006年5月30日，中海集团国际贸易有限公司以现金清偿方式将
21,170,967.90元非经营性占用资金全部清偿完毕。
截止报告期末，本公司控股股东及其附属企业非经营性占用资金余
额为零。
报告期内新增资金占用情况
□适用√不适用
截止2006年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□适用√不适用
7.5委托理财
□适用√不适用
7.6承诺事项履行情况
本报告期初，本公司子公司中海（海南）海盛贸易有限公司应收本公司控股股东的附属企业中海集团国际贸易有限公司款项21,170,967.90元，该款项是1998年中海（海南）海盛贸易有限公司与中海集团国际贸易有限公司合作经营进口尿素时支出的垫付款，属非经营性占款。报告期内，公司控股股东的附属企业中海集团国际贸易有限公司承诺在2006年6月30日前尽快将款项21,170,967.90元人民币归还中海海盛下属子公司中海（海南）海盛贸易有限公司。公司五届六次董事会制定了清欠方案如下：公司在2006年6月底前，以现金清偿方式全额收回上述欠款。2006年5月30日，中海集团国际贸易有限公司以现金清偿方式将21,170,967.90元非经营性占用资金全部清偿完毕，履行了承诺。
7.6.1原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
√适用□不适用
承诺履行情 备
股东名称 承诺事项
况 注
中国海运（集 所持中海海盛股份自获得上市流通权之日起36个月内不 报告期内完
团）总公司 通过证券交易所挂牌交易出售。 全遵守承诺
对本次股权分置改革对价安排未明确表示同意意见的非流
通股股东，中国海运（集团）总公司承诺在改革方案实施股权
中国海运（集 登记日之前，上述非流通股股东有权按照公司2005年12月31
报告期内完
团）总公司 日经审计每股净资产的价格向中国海运（集团）总公司出售其
全遵守承诺
所持股份，然后由中国海运（集团）总公司向流通股股东支付
相应的对价安排。
若上述非流通股股东不同意按照上述价格将所持股份出售
给中国海运（集团）总公司，在本次改革方案实施股权登记日
起至《上市公司股权分置改革管理办法》规定的非流通股股份
禁售期（12个月）期满之日止明确要求偿付其在本次股权分置
改革中放弃的对价转增股份，则中国海运（集团）总公司、海
南电网公司和海口港集团公司三方承诺：在非流通股股份禁售
期满后的五日内，按约定的比例向该部分非流通股股东偿付其
在本次股权分置改革中放弃的对价转增股份。被代付对价的非
流通股股东在办理其持有的非流通股股份上市流通时，应先征
得代其支付对价的中国海运（集团）总公司等三方的一致同意，
并由上市公司向证券交易所提出该等股份的上市流通申请。
对本次股权分置改革对价安排未明确表示同意意见的非流
通股股东，在本次改革方案实施股权登记日起至《上市公司股
权分置改革管理办法》规定的非流通股股份禁售期（12个月）
期满之日止明确要求偿付其在本次股权分置改革中放弃的对价
转增股份，则中国海运（集团）总公司、海南电网公司和海口
报告期内完
海南电网公司 港集团公司三方承诺：在非流通股股份禁售期满后的五日内，
全遵守承诺
按约定的比例向该部分非流通股股东偿付其在本次股权分置改
革中放弃的对价转增股份。被代付对价的非流通股股东在办理
其持有的非流通股股份上市流通时，应先征得代其支付对价的
中国海运（集团）总公司等三方的一致同意，并由上市公司向
证券交易所提出该等股份的上市流通申请。
对本次股权分置改革对价安排未明确表示同意意见的非流
通股股东，在本次改革方案实施股权登记日起至《上市公司股
权分置改革管理办法》规定的非流通股股份禁售期（12个月）
期满之日止明确要求偿付其在本次股权分置改革中放弃的对价
转增股份，则中国海运（集团）总公司、海南电网公司和海口
海口港集团公 报告期内完
港集团公司三方承诺：在非流通股股份禁售期满后的五日内，
司 全遵守承诺
按约定的比例向该部分非流通股股东偿付其在本次股权分置改
革中放弃的对价转增股份。被代付对价的非流通股股东在办理
其持有的非流通股股份上市流通时，应先征得代其支付对价的
中国海运（集团）总公司等三方的一致同意，并由上市公司向
证券交易所提出该等股份的上市流通申请。
报告期末持股5%以上的原非流通股股东持有的无限售条件流通股数量增减变动情况
□适用√不适用
7.6.2未股改公司的股改工作时间安排说明
□适用√不适用
7.7重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用
8监事会报告
监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。
9财务报告
9.1审计意见
财务报告 □未经审计√审计
审计意见 √标准无保留意见□非标意见
审计意见全文
审计报告
安永大华业字(2007)第348号
中海(海南)海盛船务股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的中海(海南)海盛船务股份有限公司(以下简称“贵公司”)财务报表，包括2006年12月31日的资产负债表和合并资产负债表，2006年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，2006年度的现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；(2)选择和运用恰当的会计政策；(3)作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，上述财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有重大方面公允地反映了贵公司2006年12月31日的财务状况以及2006年度的经营成果和现金流量。
安永大华会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 袁勇敏
中国上海 中国注册会计师 杨亦颖
2007年3月23日
9.2披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表
资产负债表
2006年12月31日
人民币元
资产 2006年 2005年
母公司 合并 母公司 合并
流动资产：
货币资金 282,267,182.59 472,160,161.58 284,614,752.71 445,534,274.26
短期投资 32,197,349.48 32,197,349.48 42,681,751.88 42,681,751.88
应收票据 22,017,863.61 41,517,863.61 16,700,000.00 37,470,242.00
应收账款 8,156,438.72 52,329,974.75 7,724,161.92 50,031,041.77
其他应收款 42,600,633.49 8,910,171.70 30,495,293.14 8,994,643.90
预付账款 30,724,140.37 31,349,790.01 915,397.52 2,734,207.60
存货 21,453,917.77 49,316,749.62 23,089,945.04 34,314,946.13
待摊费用 325,264.94 388,086.67 282,619.72 282,619.72
流动资产合计 439,742,790.97 688,170,147.42 406,503,921.93 622,043,727.26
长期投资：
长期股权投资 463,711,824.07 288,444,244.35 387,585,945.57 262,340,082.09
长期投资合计 463,711,824.07 288,444,244.35 387,585,945.57 262,340,082.09
其中：合并价差* 8,299,789.98 11,420,968.87
固定资产：
固定资产原价 473,868,367.69 771,772,452.67 476,106,653.30 774,277,805.23
减：累计折旧 322,369,801.99 550,637,746.16 301,666,188.29 518,128,109.56
固定资产净值 151,498,565.70 221,134,706.51 174,440,465.01 256,149,695.67
减：固定资产减值准备 - - - -
固定资产净额 151,498,565.70 221,134,706.51 174,440,465.01 256,149,695.67
在建工程 30,684,675.38 271,484,675.38 30,684,675.38 30,684,675.38
固定资产清理 - - 3,355.20 (14,644.80)
固定资产合计 182,183,241.08 492,619,381.89 205,128,495.59 286,819,726.25
无形资产及其他资产：
无形资产 19,500.00 19,500.00 37,500.00 37,500.00
长期待摊费用 13,211.13 74,382.15 145,774.16 247,111.26
股权分置流通权 196,616.53 196,616.53 - -
无形资产及其他资产合计 229,327.66 290,498.68 183,274.16 284,611.26
资产总计 1,085,867,183.78 1,469,524,272.34 999,401,637.25 1,171,488,146.86
资产负债表(续)
2006年12月31日
人民币元
负债及所有者权益 2006年 2005年
母公司 合并 母公司 合并
流动负债：
短期借款 - 29,949,635.88 - -
应付票据 - - - 10,020,000.00
应付账款 3,399,989.92 245,146,968.56 1,127,030.52 32,811,389.14
预收账款 899,997.88 6,336,417.45 4,646,968.02 15,396,113.14
应付工资 3,581,442.39 6,787,966.50
应付福利费 2,424,878.44 2,424,878.44 3,274,618.87 3,856,252.81
应付股利 578,032.24 578,032.24 1,658,803.72 1,658,803.72
应交税金 1,328,884.87 6,591,876.99 3,236,672.51 6,791,494.23
其他应交款 21,268.47 114,102.28 (25,926.02) 77,045.09
其他应付款 2,810,721.29 19,044,650.45 11,884,347.31 25,186,637.92
预提费用 - 80,000.00 - 190,702.96
一年内到期的长期负债 376,653.33 376,653.33 394,452.50 10,394,452.50
流动负债合计 15,421,868.83 317,431,182.12 26,196,967.43 106,382,891.51
负债合计 15,421,868.83 317,431,182.12 26,196,967.43 106,382,891.51
少数股东权益* 81,647,775.27 91,900,585.53
股东权益：
股本 447,165,979.00 447,165,979.00 317,282,550.00 317,282,550.00
资本公积 188,263,313.62 188,263,313.62 321,578,650.61 321,578,650.61
盈余公积 119,790,871.26 166,543,608.37 105,251,956.16 148,472,410.51
其中：法定公益金 36,477,473.66 51,642,739.20
未分配利润 315,225,151.07 268,472,413.96 229,091,513.05 185,871,058.70
股东权益合计 1,070,445,314.95 1,070,445,314.95 973,204,669.82 973,204,669.82
负债及股东权益总计 1,085,867,183.78 1,469,524,272.34 999,401,637.25 1,171,488,146.86
*表中带*项目为合并财务报表专用。
法定代表人：王大雄 主管会计工作负责人：李明昌 会计机构负责人：许欲章
利润及利润分配表
2006年度
人民币元
2006年 2005年
母公司 合并 母公司 合并
主营业务收入 326,798,576.51 600,876,088.11 364,490,259.96 726,746,215.71
减：主营业务成本 246,847,640.86 447,515,763.08 266,764,358.89 553,684,480.48
主营业务税金及附加 9,164,105.62 12,326,436.15 8,776,650.44 12,154,461.95
主营业务利润 70,786,830.03 141,033,888.88 88,949,250.63 160,907,273.28
加：其他业务利润 975,033.02 4,486,950.86 1,653,666.68 8,135,875.27
减：营业费用 - 15,474,304.92 - 27,299,680.50
管理费用 5,553,771.50 21,104,837.96 17,677,037.35 33,275,901.86
财务费用 (5,085,793.37) (5,758,820.31) 207,259.89 (37,661.02)
营业利润 71,293,884.92 114,700,517.17 72,718,620.07 108,505,227.21
加：投资收益 85,850,842.75 66,000,183.63 34,636,819.95 18,113,415.85
营业外收入 - 27,988.09 17,777,586.08 19,015,329.96
减：营业外支出 1,131,549.32 1,562,406.73 161,565.26 169,669.80
利润总额 156,013,178.35 179,166,282.16 124,971,460.84 145,464,303.22
减：所得税 10,624,027.33 21,695,286.79 13,444,487.38 23,366,863.63
少数股东损益* 12,081,844.35 10,570,466.13
净利润 145,389,151.02 145,389,151.02 111,526,973.46 111,526,973.46
加：年初未分配利润 229,091,513.05 185,871,058.70 153,330,538.61 116,329,064.21
可供分配的利润 374,480,664.07 331,260,209.72 264,857,512.07 227,856,037.67
减：提取法定盈余公积 14,538,915.10 18,071,197.86 11,152,697.35 15,298,683.98
提取法定公益金 5,576,348.67 7,649,341.99
可供股东分配的利润 359,941,748.97 313,189,011.86 248,128,466.05 204,908,011.70
减：应付普通股股利 44,716,597.90 44,716,597.90 19,036,953.00 19,036,953.00
年末未分配利润 315,225,151.07 268,472,413.96 229,091,513.05 185,871,058.70
补充资料：
会计估计变更增加利润总额 - - 899,418.53 899,418.53
*表中带*项目为合并财务报表专用。
现金流量表
2006年度
人民币元
2006年
母公司 合并
一、 经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 317,590,994.27 618,711,136.97
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 15,326,718.57 36,181,531.72
经营活动现金流入小计 332,917,712.84 654,892,668.69
购买商品、接受劳务支付的现金 230,998,307.67 473,495,474.85
支付给职工以及为职工支付的现金 33,331,752.49 57,254,983.21
支付的各项税费 22,449,834.40 36,440,797.62
支付的其他与经营活动有关的现金 6,425,199.08 33,345,990.61
经营活动现金流出小计 293,205,093.64 600,537,246.29
经营活动产生的现金流量净额 39,712,619.20 54,355,422.40
二、 投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 741,102,132.10 741,543,035.78
取得投资收益所收到的现金 20,424,967.56 28,387,666.39
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产所收回的现金净额 202,142.17 254,880.17
收到的其他与投资活动有关的现金 - -
投资活动现金流入小计 761,729,241.83 770,185,582.34
购建固定资产、无形资产和其他长期
资产所支付的现金 12,365,469.00 12,943,763.15
投资所支付的现金 741,514,349.54 740,481,487.07
支付的其他与投资活动有关的现金 - -
投资活动现金流出小计 753,879,818.54 753,425,250.22
投资活动产生的现金流量净额 7,849,423.29 16,760,332.12
现金流量表(续)
2006年度
人民币元
2006年
母公司 合并
三、 筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 - -
借款所收到的现金 - 67,269,571.40
收到的其他与筹资活动有关的现金 - -
筹资活动现金流入小计 - 67,269,571.40
偿还债务所支付的现金 - 58,319,935.52
分配股利、利润或偿付利息所支付
的现金 45,797,369.38 48,750,955.24
其中：支付少数股东的股利 1,600,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金 3,431,907.99 3,431,907.99
筹资活动现金流出小计 49,229,277.37 110,502,798.75
筹资活动产生的现金流量净额 (49,229,277.37) (43,233,227.35)
四、 汇率变动对现金的影响 (680,335.24) (1,256,639.85)
五、 现金及现金等价物净增加(减少)额 (2,347,570.12) 26,625,887.32
现金流量表(续)
2006年度
人民币元
2006年
补充资料 母公司 合并
(1) 将净利润(亏损)调节为经营活动的
现金流量：
净利润 145,389,151.02 145,389,151.02
加：少数股东损益* - 12,081,844.35
计提的资产减值准备 (11,076,206.22) (18,116,362.98)
固定资产折旧 22,083,869.22 34,654,574.46
无形资产摊销 18,000.00 18,000.00
长期待摊费用摊销 59,993.03 100,159.11
待摊费用的减少(减：增加) (42,645.22) (105,466.95)
预提费用增加(减：减少) - 74,594.60
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产的损失(减：收益) 1,057,282.12 1,067,222.88
财务费用 662,536.07 2,407,128.98
投资损失(减：收益) (85,850,842.75) (66,000,183.63)
存货的减少(减：增加) 1,636,027.27 (15,001,803.49)
经营性应收项目的减少(减：增加) (24,548,017.39) 6,278,698.18
经营性应付项目的增加(减：减少) (9,676,527.95) (48,492,134.13)
经营活动产生的现金流量净额 39,712,619.20 54,355,422.40
(2) 现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 282,267,182.59 472,160,161.58
减：现金的期初余额 284,614,752.71 445,534,274.26
现金及现金等价物净增加(减少)额 (2,347,570.12) 26,625,887.32
*表中带*项目为合并财务报表专用。
9.3如果与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化，提供具体说明。
与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化。
9.4重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响。
本报告期无重大会计差错更正。
9.5如果与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化，提供具体说明
本报告期内公司出资设立中海海盛香港船务有限公司，公司拥有其100%的权益，故自该公司成立起纳入合并范围。
本报告期内中海海盛香港船务有限公司新成立四家单船全资子公司，自该四家单船公司成立起纳入合并范围。
9.6新旧会计准则股东权益差异调节表
关于中海(海南)海盛船务股份有限公司
新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅报告
安永大华业字(2007)第351号
中海(海南)海盛船务股份有限公司全体股东：
我们审阅了后附的中海(海南)海盛船务股份有限公司(以下简称“贵公司”)按照附注二所述的编制基础编制的2006年12月31日及2007年1月1日新旧会计准则股东权益差异调节表
(以下简称“差异调节表”)。按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”(证监发[2006]136号，以下简称“通知”)的有关规定编制差异调节表是贵公司管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。
根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第2101号－财务报表审阅》的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。
根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信上述差异调节表在重大方面没有按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。
安永大华会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师袁勇敏
中国上海 中国注册会计师杨亦颖
2007年3月23日
中海(海南)海盛船务股份有限公司
重要提示：
本公司于2007年1月1日起开始执行财政部于2006年颁布的《企业会计准则》(以下简称“新会计准则”)，目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生的影响，在对其进行慎重考虑并参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，本公司在编制2007年度财务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”(以下简称“差异调节表”)时所采用相关会计政策或重要认定进行调整，从而可能导致差异调节表中所列报的2007年1月1日股东权益(新会计准则)与2007年度财务报告中所列报的相应数据之间存在差异。
中海(海南)海盛船务股份有限公司
新旧会计准则股东权益差异调节表
金额单位：人民币元
项目 注释 项目名称 金额
1 2006年12月31日合并股东权益(现行会计准则) 1,070,445,314.95
1 2 长期股权投资差额 (5,386,582.32)
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 (5,710,444.59)
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 323,862.27
2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产
3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
4 符合预计负债确认条件的辞退补偿
5 股份支付
6 符合预计负债确认条件的重组义务
7 企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以
8 3 13,659,248.51
及可供出售金融资产
9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
10 金融工具分拆增加的权益
11 衍生金融工具
12 4 所得税 2,863,971.50
13 对合营企业、联营企业长期股权投资的影响
14 其他
2007年1月1日归属于母公司股东权益(新会计准则) 1,081,581,952.64
15 5 少数股东权益列报的变化 80,046,669.92
2007年1月1日合并股东权益(新会计准则) 1,161,628,622.56
后附差异调节表附注为本差异调节表的组成部分。
企业负责人：王大雄 主管会计工作的负责人：李明昌 会计机构负责人： 许欲章
中海(海南)海盛船务股份有限公司
新旧会计准则股东权益差异调节表附注
人民币元
一、 编制目的
本公司于2007年1月1日起开始执行新会计准则。为分析并披露执行新会计准则对上市公司财务状况的影响，中国证券监督管理委员会于2006年11月颁布了“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”(证监发[2006]136号，以下简称“通知”)，要求公司按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定，在2006年度财务报告的“补充资料”部分以差异调节表的方式披露重大差异的调节过程。
二、 编制基础
差异调节表系本公司根据《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条和“通知”的有关规定，结合本公司的自身特点和具体情况，以2006年度合并财务报表为基础，并依据重要性原则编制。
此外，对于下述事项，本差异调节表依据如下原则进行编制：
1、 子公司、合营企业和联营企业按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条的规定进行调整，对于影响上述公司留存收益并影响本公司按照股权比例享有的净资产份额的事项，本公司根据其业务实际情况相应调整留存收益或资本公积。
2、 需要编制合并财务报表的，公司按照新会计准则调整少数股东权益，并在差异调节表中单列项目反映。
三、 主要项目附注
1、 2006年12月31日合并股东权益(现行会计准则)
2006年12月31日合并股东权益(现行会计准则)的金额取自公司按照现行《企业会计准则》和《企业会计制度》(以下简称“现行会计准则”)编制的2006年12月31日合并资产负债表。该报表业经安永大华会计师事务所有限责任公司审计，并于2007年3月23日出具了安永大华业字(2007)第348号的标准无保留意见审计报告。该报表相关的编制基础和主要会计政策参见本公司2006年度财务报告。
2、 长期股权投资差额
对于同一控制下企业合并产生的长期股权投资，本公司将在2007年1月1日之前尚未摊销完毕的股权投资差额5,710,444.59元全额冲销，并调减留存收益。
对于其他采用权益法核算的长期股权投资，本公司冲销了在2007年1月1日之前的股权投资贷方差额404,827.84元，并调增留存收益。其中归属母公司的股东权益增加323,862.27元，归属于少数股东权益增加80,965.57元。
3、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，本公司按2007年1月1日该金融资产的公允价值与其账面价值的差额13,659,248.51元，调增留存收益，该差额归属于母公司的股东权益增加。
4、 所得税
对于所得税，本公司于2007年1月1日对资产、负债的账面价值与计税基础不同形成的暂时性差异的所得税影响，计算确认递延所得税资产11,641,142.44元，该差额归属于母公司的股东权益增加；计算确认递延所得税负债10,459,241.86元，其中归属母公司的股东权益减少8,777,170.94元，归属于少数股东权益减少1,682,070.92元。
5、 少数股东权益列报的变化
在现行会计准则下，少数股东权益81,647,775.27元，在合并资产负债表中负债和股东权益之外单独列示，在新会计准则下，在合并资产负债表权益中单独列报。
此外，由于在新会计准则下，对资产、负债的账面价值与计税基础不同形成的暂时性差异的所得税影响而确认的递延所得税负债，其中归属于少数股东权益的减少为1,682,070.92元。由于在新会计准则下，冲销了长期股权投资贷方差额，调增了少数股东权益80,965.57元。上述少股东权益的变化合计减少股东权益1,601,105.35元。
董事长：王大雄
中海（海南）海盛船务股份有限公司
2007年3月23日