中海（海南）海盛船务股份有限公司2007年半年度报告
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、因工作原因，童光明独立董事未出席公司第五届董事会第二十次会议，委托邵瑞庆独立董事出席会议并代为行使表决权；因工作原因，唐生君董事未出席公司第五届董事会第二十次会议，未委托其他董事出席会议并代为行使表决权。
3、公司半年度财务报告未经审计。
4、公司负责人董事长王大雄先生、主管会计工作负责人总经理李明昌先生及会计机构负责人（会计主管人员）计财部经理许欲章先生声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：中海（海南）海盛船务股份有限公司
公司法定中文名称缩写：中海海盛
公司英文名称：CHINA SHIPPING HAISHENG CO.,LTD.
2、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：中海海盛
公司A股代码：600896
3、公司注册地址：海南省海口市龙昆北路2号珠江广场帝豪大厦25层
公司办公地址：海南省海口市龙昆北路2号珠江广场帝豪大厦25层
邮政编码：570125
公司国际互联网网址：http://www.haishengshipping.com
公司电子信箱：security@haishengshipping.com
4、公司法定代表人：王大雄
5、公司董事会秘书：胡小波
电话：0898-68583985
传真：0898-68581486
E-mail：x.b.hu@haishengshipping.com
联系地址：海南省海口市龙昆北路2号珠江广场帝豪大厦25层公司证券部
公司证券事务代表：刘柏成
电话：0898-68526523
传真：0898-68581486
E-mail：b.c.liu@haishengshipping.com
联系地址：海南省海口市龙昆北路2号珠江广场帝豪大厦25层公司证券部
6、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：海南省海口市龙昆北路2号珠江广场帝豪大厦25层公司证券部
7、公司其他基本情况：
公司首次注册登记日期：1993年4月2日
公司首次注册登记地点：海南省工商行政管理局
公司法人营业执照注册号：4600001002067
公司税务登记号码：460100284077535
公司聘请的境内会计师事务所名称：上海众华沪银会计师事务所有限公司
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：上海延安东路550号海洋大厦12楼
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元币种:人民币
上年度期末 本报告期末比上
本报告期末 年度期末增减
调整后 调整前
（％）
总资产 1,855,637,198.28 1,489,519,046.54 1,469,524,272.34 24.58
所有者权益（或
1,150,426,736.59 1,081,581,952.64 1,070,445,314.95 6.37
股东权益）
每股净资产(元) 2.57 2.42 2.39 6.20
报告期（1－6 上年同期 本报告期比上年
月） 调整后 调整前 同期增减（％）
营业利润 127,306,593.56 77,854,448.00 59,138,645.24 63.52
利润总额 127,289,732.95 77,194,876.93 72,821,440.70 64.89
净利润 101,082,289.78 63,389,372.08 59,242,648.39 59.46
扣除非经常性损
101,116,598.86 63,923,921.22 44,719,581.20 58.18
益的净利润
基本每股收益
0.23 0.14 0.13 64.29
(元)
稀释每股收益
0.23 0.14 0.13 64.29
(元)
增加2.36个百
净资产收益率(%) 8.79 6.43 6.00
分点
经营活动产生的
108,234,548.23 17,093,200.96 17,093,200.960 533.20
现金流量净额
每股经营活动产
生的现金流量净 0.24 0.04 0.04 500.00
额
2、非经常性损益项目和金额
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 85,830.60
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -120,139.68
合计 -34,309.08
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发
公积
比例 行 送 比例
数量 金转 其他 小计 数量
（%） 新 股 （%）
股
股
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人
122,925,000 27.49 122,925,000 27.49
持股
3、其他内资
38,279,469 8.56 -38,279,469 -38,279,469 0 0
持股
其中：境内非
国有法人持股
境内自
然人持股
4、外资持股
其中：境外法
人持股
境外自
然人持股
二、无限售条件流通股份
1、人民币普
285,961,510 63.95 38,279,469 38,279,469 324,240,979 72.51
通股
2、境内上市
的外资股
3、境外上市
的外资股
4、其他
三、股份总数 447,165,979 100.00 0 0 447,165,979 100.00
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
公司股权分置改革于2006年4月13日经相关股东会议通过，并于2006年4月24日实施后首次复牌。根据股权分置改革方案中关于有限售条件的流通股上市流通有关承诺，2007年4月24日，公司38,279,469股有限售条件的流通股上市流通。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 67,487户
前十名股东持股情况
持股 持有有限售 质押或冻
报告期内增
股东名称 股东性质 比例 持股总数 条件股份数 结的股份
减
(%) 量 数量
中国海运(集团)总公司 国有法人 27.49 122,925,000 0 122,925,000 0
广州海宁海务咨询服务公司 国有法人 2.03 9,064,855 0 0 未知
秦皇岛港务集团有限公司 国有法人 1.34 6,000,000 0 0 未知
国信证券有限责任公司 其他 1.03 4,597,260 未知 0 未知
海南电网公司 国有法人 0.77 3,448,259 -7,051,741 0 未知
中国光大银行股份有限公司
－巨田资源优选混合型证券 其他 0.60 2,700,000 未知 0 未知
投资基金
深圳市博厚实业有限公司 其他 0.40 1,776,247 未知 0 未知
喻开明 其他 0.28 1,266,983 未知 0 未知
中国光大银行股份有限公司
－巨田基础行业证券投资基 其他 0.28 1,258,000 -742,000 0 未知
金
陈连新 其他 0.24 1,062,176 未知 0 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
广州海宁海务咨询服务公司 9,064,855 人民币普通股
秦皇岛港务集团有限公司 6,000,000 人民币普通股
国信证券有限责任公司 4,597,260 人民币普通股
海南电网公司 3,448,259 人民币普通股
中国光大银行股份有限公司－巨田资源
2,700,000 人民币普通股
优选混合型证券投资基金
深圳市博厚实业有限公司 1,776,247 人民币普通股
喻开明 1,266,983 人民币普通股
中国光大银行股份有限公司－巨田基础
1,258,000 人民币普通股
行业证券投资基金
陈连新 1,062,176 人民币普通股
上海裕海实业有限公司 1,050,000 人民币普通股
1、广州海宁海务咨询服务公司、上海裕海实业有限公司均是隶
属于中国海运（集团）总公司的全资公司，三方有关联关系。公司未
上述股东关联关系或一致行动关系的说
知其他"前十名无限售条件股东"与其他"前十名股东"之间是否存在关
明
联关系或一致行动关系。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
有限售条件股份可上市交易
持有的有限
序 有限售条件股 情况
售条件股份 限售条件
号 东名称 可上市交 新增可上市交
数量
易时间 易股份数量
承诺其所持中海海盛股份自获得上市流通权
中国海运(集 2009年4
1 122,925,000 1,229,250,000 之日起36个月内不通过证券交易所挂牌交易
团)总公司 月24日
出售。
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
报告期内，姚作芝先生、谈伟鑫先生因工作变动原因不再担任公司第五届董事会董事职务，选举严志冲先生、蒋光建先生为公司第五届董事会董事；因连任时间达到六年，谭兵先生不再担任公司第五届董事会独立董事职务，选举孙培廷先生为公司第五届董事会独立董事。方楚南先生因工作变动原因不再担任公司总会计师职务。
五、董事会报告
(一)董事会报告
报告期内,公司董事会领导经营班子规范管理,稳健经营,落实各项工作措施,营运生产正常,安全形势稳定。公司采取多种措施，积极组织货源，提高运输效率，狠抓成本控制，努力降低因燃油价格居高不下带来的不利影响。受散货运输价格上升、新增的一艘散货船和四艘化学品船陆续投入营运、贸易收入增长的影响，公司营业收入比去年同期增长47.35%；受一级市场短期投资收益增长及对广州海电船务有限公司及深圳三鼎油运贸易有限公司的投资收益增长的影响，公司投资收益比去年同期增长133.97%，上述原因造成公司营业利润、净利润分别比去年同期增长63.52%、59.46%。报告期内，公司完成货运量383.49万吨，货运周转量50.65亿吨海里，实现营业收入40555.41万元，营业利润12730.66万元，净利润10108.23万元。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
分行业或 毛利 营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年同
营业收入 营业成本
分产品 率(%) 年同期增减(%) 年同期增减(%) 期增减(%)
分行业
运输业 323,880,448.30 211,900,420.74 34.57 42.19 26.80 增加7.94个百分点
贸易收入 102,844,696.15 80,380,017.64 21.84 116.69 112.44 增加1.56个百分点
内部抵消 -21,171,024.45 -21,171,024.45 — — — —
合计 405,554,120.00 271,109,413.93 33.15 47.35 32.28 增加7.62个百分点
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额0万元。
2、主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
海南 246,711,211.34 20.64
广东 82,869,761.86 56.13
上海 55,803,339.07 216.20
香港 41,340,832.18 —
内部抵减 -21,171,024.45 —
合计 405,554,120.00 47.35
3、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
主营业务中的运输业的毛利率与上年相比有所增长，主要原因为散货运输价格上升、新增的一艘散货船和四艘化学品船陆续投入营运。
4、公司在经营中出现的问题与困难
2007年上半年，由于国际原油价格高位运行，船用燃油价格也居高不下，加大了公司船舶的燃油成本支出。针对此困难，公司狠抓三项成本和费用的控制，调动广大员工和船员的积极性，内部挖潜，努力提高船舶运营效率，严控运输成本和管理费，尽量降低燃油价格居高不下带来的不利影响。
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
公司于1999年通过配股募集资金21818万元，截止报告期末，已累计使用21818万元，其中本报告期使用6477万元。报告期内，公司五届十四次（临时）董事会及2007年第一次临时股东大会审议并通过了公司关于变更募集资金投资项目的事项。公司不再实施原募集资金投资项目：运用配股募集资金6477万元及自筹资金、银行贷款购买两艘二手散货运输船项目。原项目变更为运用配股募集资金6477万元人民币及自筹资金、银行贷款购买一艘4.7万载重吨级二手散货运输船项目，项目总投资为4489万美元左右，折合人民币为35015万元人民币左右。截止目前，公司已以3474.9万美元的价格从DAMPSKIBSSELSKABET NORDEN A/S公司购买一艘4.7万载重吨级二手散货船“NORDSPIRIT”轮（已更名为“宝盛”轮），该轮应交进口关税等税款及相关费用为1014.1万美元左右，本项目计划总投资为4489万美元左右，折合人民币为35015万元人民币左右。公司实际支付购船款、进口关税等税款及相关费用为人民币34707万元。至此，公司募集资金已全部使用完毕。
2、募集资金承诺项目情况
币种:人民币
实际 是否符 是否符
预计 产生收益情况
承诺项目名称 拟投入金额 是否变更项目 投入 合计划 合预计
收益 （本报告期）
金额 进度 收益
购置4艘沥青运 15000万元 部分变更 10091 盈利 719万元 否 是
输船 万元
购置4艘散装水 12800万元 是 — — — 否 —
泥运输船
合计 27800万元 — 10091 盈利 719万元 — —
万元
未达到计划进度和预计收益的说明（分具体项目）
1、购置4艘沥青运输船项目：公司在实施过程中，经自查，发现上述配股募集资金已使用部分（购买并改造3艘沥青运输船）涉及关联交易及其信息披露不充分，存在一些不规范的问题，公司进行补救和整改，未按计划进度执行此项目。
2、购置散装水泥运输船项目：1998年6月，该项目经公司二届四次董事会审议通过，可行性报告是基于当时市场情况制订的，由于募集资金于1999年10月底到位，时间相差一年多，在这期间市场发生了变化，国内及沿海散装水泥运输市场并非我们预期的那样快速扩张和发展。本着审慎的原则，未按计划执行。
变更原因及变更程序说明（分具体项目）
1、购买沥青运输船项目
公司原计划投资15000万元购买4艘沥青运输船。公司原计划通过航交所向国内船东购买4艘沥青运输船，由于国内无现成的沥青运输船，而国外船东卖价又比较高，公司为实现低成本发展沥青运输船队，经与公司控股股东中海集团下属公司协商，向其以较低的价格购入3艘船舶，并委托中海集团下属船厂加以改造。目前公司已投资10091万元购买并改造3艘沥青运输船，其中，投资3000万元购买并改造沥青运输船“定安海”轮、投资3602万元购买并改造沥青运输船“平安海”轮、投资3489万元购买并改造沥青运输船“新安海”轮，及时投入营运，取得比较好收益。本项目尚余4909万元。
2000年，经公司自查，上述配股募集资金已使用部分涉及关联交易及其信息披露不充分，存在一些不规范的问题，公司立即主动汇报，采取了一系列的补救、整改措施，将上述关联交易提交股东大会确认，刊登相关的关联交易的补充公告等。
2、购买散装水泥运输船项目：公司原计划投资12800万元购买4艘散装水泥运输船。1998年6月19日，公司召开第二届董事会第四次会议通过了本次配股方案及配股募集资金计划，公司配股募集资金运用可行性报告是基于当时市场情况制订的，由于募集资金于1999年10月底到位，时间相差一年多。在这段时间里，国内及沿海散装水泥运输市场并非我们预期的那样快速扩张和发展。国内水泥散装率仍然极低，基本停留在普通散装水泥运输和袋装水泥运输，散装水泥专用码头建设滞后，严重制约了散装水泥运输的发展。且近年来，散装水泥运输市场竞争激烈，运价较低，拖欠运费的情况比较严重。鉴于上述原因，为维护广大投资者的利益，决定放弃此项目。
3、经公司三届九次董事会及2000年第一次临时股东大会审议通过，变更后的1999年配股募集资金投向，具体如下：
（一）放弃投资12800万元购买四艘水泥运输船的计划。
（二）变更投资15000万元购买四艘沥青运输船的计划。在已购三艘沥青运输船的基础上，投入2700万元购买及改造“万泉海”沥青运输船和投入2550万元组建海南中海海盛海连船务有限公司。共投资15341万元，与原计划相比，增加了部分投资组建沥青运输船队。
（三）因公司当时尚未有合适的项目，余下的募集资金约6477万元暂不投入使用。
4、2001年，经公司三届十次董事会及2000年度股东大会审议，同意公司运用配股募集资金及自筹资金购买一艘二手化学品运输船。
5、由于公司一直未找到符合公司需要的二手化学品运输船，兼之国家交通部自2003年起暂停审批进口二手化学品运输船，公司也无法判断国家交通部何时恢复审批进口二手化学品运输船，继续实施该项目存在很大的困难，已不具有可操作性。2006年，经公司五届九次（临时）董事会及2006年第二次临时股东大会审议，同意公司不再实施原募集资金投资项目：运用配股募集资金6477万元及自筹资金购买一艘二手化学品运输船的项目。原项目变更为公司运用配股募集资金6477万元及自筹资金、银行贷款购买两艘4.5万载重吨级、15年左右船龄二手散货运输船，项目总投资为3.62亿元人民币左右（已包含应交税款及相关费用）。
6、由于BDI指数（波罗的海干散货运价指数）自2006年6月初一路走高，导致二手船船价不断上扬，国内、国际二手船市场上的15年左右船龄、4.5万吨载重吨级的船舶的船价已远远高于公司董事会、股东大会确定的购船价格，且市场上也找不到符合公司要求的15年左右船龄、4.5万吨载重吨级的二手散货运输船，按照原定的购船价格和船龄要求继续实施该项目存在很大的困难，已不具有可操作性。2007年，经公司五届十四次（临时）董事会及2007年第一次临时股东大会审议，同意公司不再实施原募集资金投资项目：运用配股募集资金6477万元及自筹资金、银行贷款购买两艘二手散货运输船项目。原项目变更为运用配股募集资金6477万元人民币及自筹资金、银行贷款购买一艘4.7万载重吨级二手散货运输船项目，项目总投资为4489万美元左右，折合人民币为35015万元人民币左右。
3、募集资金变更项目情况
币种:人民币
是否 是否
实际 产生收益情
对应原承诺 变更后项目拟 预计 符合 符合
变更后的项目名称 投入 况（本报告
项目名称 投入金额 收益 计划 预计
金额 期）
进度 收益
购买并改造“万泉海” 购置4艘沥 2700万元 2700 盈利 167万元 是 是
轮沥青运输船。 青运输船 万元
组建海南中海海盛海连 购置4艘沥 2550万元 2550 盈利 183万元 是 是
船务有限公司 青运输船 万元
因公司当时尚未有合适 购置4艘散 — — — — — —
的项目，余下的募集资 装水泥运输
金约6477万元暂不投 船
入使用
购买一艘二手化学品运 暂未投入使 1亿元左右 — — — 否， —
输船 用的6477万 已变
元 更
购买两艘4.5万载重吨 购买一艘二 3.62亿元左右 — — — 否， —
级、15年左右船龄二手 手化学品运 已变
散货运输船 输船 更
购买一艘4.7万载重吨 购买两艘4.5 35015万元 34707 盈利 934万元 是 是
级二手散货运输船项目 万载重吨 万元
级、15年左
右船龄二手
散货运输船
合计 — 86465万元 39957 盈利 1284万元 — —
万元
未达到计划进度和预计 1、购买一艘二手化学品运输船：由于公司一直未找到符合公司需要的二手化
收益的说明（分具体项 学品运输船，兼之国家交通部自2003年起暂停审批进口二手化学品运输船，公司
目） 也无法判断国家交通部何时恢复审批进口二手化学品运输船，继续实施该项目存在
很大的困难，已不具有可操作性。公司2006年第二次临时股东大会审议通过了关
于变更募集资金投资项目的议案。公司不再实施本项目。
2、购买两艘4.5万载重吨级、15年左右船龄二手散货运输船：由于BDI指数
（波罗的海干散货运价指数）自2006年6月初一路走高，导致二手船船价不断上
扬，国内、国际二手船市场上的15年左右船龄、4.5万吨载重吨级的船舶的船价已
远远高于公司董事会、股东大会确定的购船价格，且市场上也找不到符合公司要求
的15年左右船龄、4.5万吨载重吨级的二手散货运输船，按照原定的购船价格和船
龄要求继续实施该项目存在很大的困难，已不具有可操作性。公司2007年第一次
临时股东大会审议通过了关于变更募集资金投资项目的议案。公司不再实施本项
目。
4、非募集资金项目情况
（1）公司五届十次董事会于2006年8月25日审议通过了关于公司控股子公司上海金海船务贸易有限公司（以下简称“上海金海”）建造两艘散装液体化学品船舶的议案。2006年11月3日，上海金海与浙江振兴船舶修造有限公司（以下简称“振兴船舶”）在台州签订了两份合同：《7000吨级化学品/成品油船建造合同》（船号：ZX007）、《7000吨级化学品/成品油船建造合同》（船号：ZX008）（以下统称“合同”），上海金海委托振兴船舶建造两艘7000吨级化学品/成品油船。每艘船舶合同价格为6862.5万元人民币，两艘船舶合计13725万元人民币。截止报告期末，由于振兴船舶尚未按照合同的要求出具银行履约保函，合同未能生效，上海金海将不再执行上述合同。目前，上海金海将继续按照公司董事会决议的要求，积极寻找合适的造船厂，争取尽快建造两艘散装液体化学品船舶。
（2）公司四届五次董事会及2003年第一次临时股东大会审议通过了关于建造两艘5.7万吨级散货运输船的议案；2003年7月19日，公司与渤海船舶重工有限责任公司（以下简称“渤船重工”）在海口市签订了《57300载重吨级散货船建造合同》，公司委托渤船重工建造两艘57300载重吨级散货船。每艘散货船合同价格为1848万美元，两艘船合计3696万美元。按照合同约定，两艘船应分别于2005年12月31日、2006年4月30日交船。公司已支付了第一期款项30,684,675.38元人民币，截止合同约定交船日，公司委托建造的两艘船舶尚未上船台，两艘船舶均未能在合同规定的期限内交船。对于这种情况的发生，渤船重工解释为，因其有国家要求的某种特殊产品建造任务，占用了船坞，公司的两艘船将不能被建造。2006年10月25日，经公司与渤船重工友好协商，并考虑到目前的市场与2003年相比已发生很大的变化，国内、国际船舶的建造成本和价格均已大幅上升，而渤船重工又是因有国家要求的某种特殊产品建造任务而不能履行原合同，公司与渤船重工本着互谅互让的原则，签署了《关于<57300载重吨级散货船建造合同（卖方工程编号：BH409-5. BH409-6）>补充协议》，对原合同进行了修改，公司追加资金委托渤船重工建造两艘57300载重吨级散货船，每艘散货船合同价格由1848万美元增加至2260万美元，两艘船舶合计4520万美元。该补充协议已经五届第十一次（临时）董事会及2006年第三次临时股东大会审议通过。截止报告期末，本项目正按照补充协议约定的进度实施。
（3）公司五届十三次（临时）董事会及2006年第三次临时股东大会审议通过了关于公司全资子公司中海海盛香港船务有限公司（以下简称“海盛香港”）或其下属公司收购四艘油轮及将其改造为四艘化学品运输船的议案，2006年12月11日，海盛香港与关联方中海发展（香港）航运有限公司（以下简称“发展香港”）签定了《“建设33、34、35、36”轮买卖合同》，海盛香港或其下属公司收购发展香港下属公司所拥有的四艘油轮，每艘油轮的收购价格为人民币6，020万元，四艘油轮收购价格合计为人民币24，080万元。四艘油轮购入后，将被改造为四艘化学品运输船，以开展化学品运输业务。截止报告期末，海盛香港及其下属公司已购入了“建设33、34、35、36”轮四艘油轮（已分别更名为金海洋、金海湖、金海潼、金海湾）并已将其改造为化学品运输船，四艘化学品运输船及时投入营运，增加了公司化学品船舶运力，扩大并发展了公司化学品运输业务。截止报告期末，上述四艘船舶完成营业利润1501.83万元，占公司利润总额的11.80%。
（4）经公司五届十七次（临时）董事会及2006年年度股东大会审议通过，2007年3月29日，公司与中海工业有限公司（以下简称“中海工业”）及中海工业（江苏）有限公司（以下简称“中海工业江苏”）在上海签订了四艘57300吨级沿海散货船建造合同，公司在中海工业及中海工业江苏建造四艘5.73万吨级散货运输船，每艘散货运输船建造合同价格为人民币27285万元，四艘散货运输船建造合同价格合计为人民币109140万元。截止报告期末，公司已贷款支付了第一期款项21828万元人民币。本项目正按照合同约定的进度实施。
(四)公司财务状况、经营成果分析
1、完成经营计划情况
公司2006年年度报告披露，2007年度计划争取实现主营业务收入73300万元，主营业务成本争取控制在51950万元。公司报告期完成营业收入40555万元，占计划的55.33%，营业成本27111万元，占计划的52.19%。
(五)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
受散货运输价格上升、新增的一艘散货船和四艘化学品船投入营运、一级市场短期投资收益增长及对广州海电船务有限公司及深圳三鼎油运贸易有限公司的投资收益增长的影响，预计公司2007年1-9月份净利润与上年同期相比将增长50%以上。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，公司设立了公司董事会审计委员会，制订了公司《募集资金管理制度》、《信息披露事务管理制度》，修订了公司《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《董事会审计委员会实施细则》、《监事会议事规则》，进一步完善了公司的治理结构。
报告期内，公司严格按照中国证监会的有关文件要求，积极完善公司的治理结构，规范运作。公司治理结构较为完善，实际治理状况符合中国证监会有关文件的要求。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
2007年5月11日召开的公司2006年度股东大会审议通过了分红派息议案，即以2006年末总股本447,165,979股为基数,向公司全体股东每10股派发现金红利0.80元（含税）,此次利润分配的股权登记日为2007年6月27日，除息日为2007年6月28日，红利发放日为2007年7月5日。无限售条件的流通股股东的现金红利已通过中国证券登记结算有限责任公司上海分公司清算系统发放完毕，有限售条件的流通股股东的现金红利已由公司直接发放完毕。此分红派息实施公告刊登在2007年6月22日《中国证券报》、《上海证券报》上。
(三)中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
公司中期不进行利润分配也不进行公积金转增股本。
(四)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(五)资产交易事项
收购资产情况
（1）公司五届十次董事会于2006年8月25日审议通过了关于公司控股子公司上海金海船务贸易有限公司（以下简称“上海金海”）建造两艘散装液体化学品船舶的议案。2006年11月3日，上海金海与浙江振兴船舶修造有限公司（以下简称“振兴船舶”）在台州签订了两份合同：《7000吨级化学品/成品油船建造合同》（船号：ZX007）、《7000吨级化学品/成品油船建造合同》（船号：ZX008）（以下统称“合同”），上海金海委托振兴船舶建造两艘7000吨级化学品/成品油船。每艘船舶合同价格为6862.5万元人民币，两艘船舶合计13725万元人民币。截止报告期末，由于振兴船舶尚未按照合同的要求出具银行履约保函，合同未能生效，上海金海将不再执行上述合同。上海金海将继续按照公司董事会决议的要求，积极寻找合适的造船厂，争取尽快建造两艘散装液体化学品船舶。目前对公司报告期业务的连续性、管理层的稳定性无影响，对公司报告期经营成果与财务状况无影响。
（2）公司四届五次董事会及2003年第一次临时股东大会审议通过了关于建造两艘5.7万吨级散货运输船的议案；2003年7月19日，公司与渤海船舶重工有限责任公司（以下简称“渤船重工”）在海口市签订了《57300载重吨级散货船建造合同》，公司委托渤船重工建造两艘57300载重吨级散货船。每艘散货船合同价格为1848万美元，两艘船合计3696万美元。按照合同约定，两艘船应分别于2005年12月31日、2006年4月30日交船。公司已支付了第一期款项30,684,675.38元人民币，截止合同约定交船日，公司委托建造的两艘船舶尚未上船台，两艘船舶均未能在合同规定的期限内交船。对于这种情况的发生，渤船重工解释为，因其有国家要求的某种特殊产品建造任务，占用了船坞，公司的两艘船将不能被建造。2006年10月25日，经公司与渤船重工友好协商，并考虑到目前的市场与2003年相比已发生很大的变化，国内、国际船舶的建造成本和价格均已大幅上升，而渤船重工又是因有国家要求的某种特殊产品建造任务而不能履行原合同，公司与渤船重工本着互谅互让的原则，签署了《关于<57300载重吨级散货船建造合同（卖方工程编号：BH409-5. BH409-6）>补充协议》，对原合同进行了修改，公司追加资金委托渤船重工建造两艘57300载重吨级散货船，每艘散货船合同价格由1848万美元增加至2260万美元，两艘船舶合计4520万美元。该补充协议已经五届第十一次（临时）董事会及2006年第三次临时股东大会审议通过。截止报告期末，本项目正按照补充协议约定的进度实施。目前对公司报告期业务的连续性、管理层的稳定性无影响，对公司报告期经营成果与财务状况无影响。
（3）公司五届十三次（临时）董事会及2006年第三次临时股东大会审议通过了关于公司全资子公司中海海盛香港船务有限公司（以下简称“海盛香港”）或其下属公司收购四艘油轮及将其改造为四艘化学品运输船的议案，2006年12月11日，海盛香港与关联方中海发展（香港）航运有限公司（以下简称“发展香港”）签定了《“建设33、34、35、36”轮买卖合同》，海盛香港或其下属公司收购发展香港下属公司所拥有的四艘油轮，每艘油轮的收购价格为人民币6，020万元，四艘油轮收购价格合计为人民币24，080万元。四艘油轮购入后，将被改造为四艘化学品运输船，以开展化学品运输业务。截止报告期末，海盛香港及其下属公司已购入了“建设33、34、35、36”轮四艘油轮（已分别更名为金海洋、金海湖、金海潼、金海湾）并已将其改造为化学品运输船，四艘化学品运输船及时投入营运，增加了公司化学品船舶运力，扩大并发展了公司化学品运输业务。为购买四艘油轮，海盛香港向银行申请了3100万美元的3年期贷款，增加了公司的财务费用并提高公司的资产负债率。截止报告期末，上述四艘船舶完成营业利润1501.83万元，占公司利润总额的11.80%。目前对公司报告期业务的连续性、管理层的稳定性无影响。
（4）经公司五届十七次（临时）董事会及2006年年度股东大会审议通过，2007年3月29日，公司与中海工业有限公司（以下简称"中海工业"）及中海工业（江苏）有限公司（以下简称"中海工业江苏"）在上海签订了四艘57300吨级沿海散货船建造合同，公司在中海工业及中海工业江苏建造四艘5.73万吨级散货运输船，每艘散货运输船建造合同价格为人民币27285万元，四艘散货运输船建造合同价格合计为人民币109140万元。公司已贷款支付了第一期款项21828万元人民币。本项目增加了公司的财务费用并提高公司的资产负债率。截止报告期末，本项目正按照合同约定的进度实施，目前对公司报告期业务的连续性、管理层的稳定性无影响。
（5）公司五届十四次（临时）董事会及2007年第一次临时股东大会审议并通过了公司关于变更募集资金投资项目的事项。公司不再实施原募集资金投资项目：运用配股募集资金6477万元及自筹资金、银行贷款购买两艘二手散货运输船项目。原项目变更为运用配股募集资金6477万元人民币及自筹资金、银行贷款购买一艘4.7万载重吨级二手散货运输船项目，项目总投资为4489万美元左右，折合人民币为35015万元人民币左右。截止目前，公司已以3474.9万美元的价格从DAMPSKIBSSELSKABET NORDEN A/S公司购买一艘4.7万载重吨级二手散货船“NORD SPIRIT”轮（已更名为“宝盛”轮），该轮应交进口关税等税款及相关费用为1014.1万美元左右，本项目计划总投资为4489万美元左右。公司实际支付购船款、进口关税等税款及相关费用人民币为34707万元。该轮主要以银行贷款购入，公司已向中行贷款3127.41万美元购买该艘船舶。本项目增加了公司的财务费用并提高公司的资产负债率。截止报告期末，该艘船舶完成营业利润934万元。目前对公司报告期业务的连续性、管理层的稳定性无影响。
(六)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
单位:元币种:人民币
关联方名称 关联交易定 关联交易金额 占同类交易金
关联交易内容
价原则 额的比例(%)
中海工业有限公司 修船及改造船 市场协议价 21,344,185.71 65.14
中海电信有限公司 修船及改造船 市场协议价 1,195,134.78 3.65
广州海运（集团）有限公司 修船及改造船 市场协议价 425,655.21 1.30
中海国际船舶管理有限公司 船员租赁 市场协议价 8,364,133.45 100
上海海运实业有限公司 租船支出 市场协议价 1,858,001.76 100
中石化中海船舶燃料供应有限公司 采购燃油 市场协议价 55,214,635.12 77.50
中海发展股份有限公司 运输支出 市场协议价 3,786,766.56 52.16
中海船务代理有限公司 港口代理支出 市场协议价 1,545,221.36 46.87
关联企业中国海运（集团）总公司及其下属全资合资附属企业在国内沿海拥有数量众多的船舶修理厂、供油设备及船员，并形成了完善的全球经营网络，能便利地为公司主营业务航运生产、贸易提供多方面的服务，是公司主营生产时必需的后备支持。公司和中国海运（集团）总公司及其下属全资合资附属企业每年均在修船及改造船舶，船员租赁，燃油、备件、物料供应，港口代理，买卖船舶代理，提供运输等方面存在交易，构成公司的持续关联交易。经公司第五届董事会第十六次会议审议通过，2007年3月26日，公司与中国海运（集团）总公司签订《海运物料供应和服务协议》，协议有效期3年。上述日常关联交易情况符合协议的有关约定。
2001年7月27日，经公司第三届董事会第十二次董事会批准，公司从关联方上海海运实业有限公司光船租赁“化运2”、“化运4”、“化运5”三艘化学品运输船进行经营。每条船的租金为800美金每天。报告期内，经友好协商，公司与上海海运（集团）公司签署了《关于终止“化运4、5”轮光船租赁合同的协议》，双方同意公司于2007年3月将“化运4”、“化运5”轮退还上海海运实业有限公司。2、资产、股权转让的重大关联交易
（1）报告期内，公司五届十三次（临时）董事会及2006年第三次临时股东大会审议通过了关于公司全资子公司中海海盛香港船务有限公司（以下简称“海盛香港”）或其下属公司收购四艘油轮及将其改造为四艘化学品运输船的议案，2006年12月11日，海盛香港与关联方中海发展（香港）航运有限公司（以下简称“发展香港”）签定了《“建设33、34、35、36”轮买卖合同》，海盛香港或其下属公司收购发展香港下属公司所拥有的四艘油轮，每艘油轮的合同收购价格为人民币6，020万元，四艘油轮合同收购价格合计为人民币24，080万元。四艘油轮的帐面价值为港币19,667.87万元，评估价值为港币23,363.01万元。定价原则：交易双方参考船舶的评估价格，经友好协商，按照市场价确定船舶的成交价格。成交价格与评估价值不存在大的差异。交易结算方式：分两期支付。截止报告期末，购船款已全部支付完毕，海盛香港及其下属公司已购入了“建设33、34、35、36”轮四艘油轮（已分别更名为金海洋、金海湖、金海潼、金海湾）并已将其改造为化学品运输船，四艘化学品运输船及时投入营运，增加公司了化学品船舶运力，扩大并发展了公司化学品运输业务。为购买四艘油轮，海盛香港向银行申请了3100万美元的3年期贷款，增加了公司的财务费用并提高公司的资产负债率。截止报告期末，上述四艘船舶完成营业利润1501.83万元，占公司利润总额的11.80%。
（2）经公司五届十七次（临时）董事会及2006年年度股东大会审议通过，2007年3月29日，公司与关联方中海工业有限公司（以下简称“中海工业”）及中海工业（江苏）有限公司（以下简称“中海工业江苏”）在上海签订了四艘57300吨级沿海散货船建造合同，公司在中海工业及中海工业江苏建造四艘5.73万吨级散货运输船，每艘散货运输船建造合同价格为人民币27285万元，四艘散货运输船建造合同价格合计为人民币109140万元。定价原则：交易各方参考当前国内市场同类型船舶的公允的建造价格，在公平协商的基础上，按照市场价确定成交价格。公司已贷款支付了第一期款项21828万元人民币。本项目增加了公司的财务费用并提高公司的资产负债率。截止报告期末，本项目正按照合同约定的进度实施。
3、非经营性关联债权债务往来
本报告期公司与关联方不存在非经营性债权债务往来或担保事项
(七)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(八)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(九)租赁情况
2001年7月27日，经公司第三届董事会第十二次董事会批准，公司从关联方上海海运实业有限公司光船租赁“化运2”、“化运4”、“化运5”三艘化学品运输船进行经营。每条船的租金为800美金每天。报告期内，经友好协商，公司与上海海运（集团）公司签署了《关于终止“化运4、5”轮光船租赁合同的协议》，双方同意公司于2007年3月将“化运4”、“化运5”轮退还上海海运实业有限公司。
(十)担保情况
单位:元币种:人民币
发生日期 是否 是否为
担保类
担保对象名称 （协议签 担保金额 担保期 履行 关联方
型
署日） 完毕 担保
中海海盛香港船 连带责任
2007-03-14 248,000,000.00 2007-03-19～2010-03-19 否 否
务有限公司 担保
深圳市中海海盛 连带责任
2006-07-25 1,500,000.00 2006-07-25～2007-01-10 是 否
沥青有限公司 担保
深圳市中海海盛 连带责任
2006-10-16 2,250,000.00 2006-10-16～2007-01-10 是 否
沥青有限公司 担保
深圳市中海海盛 连带责任
2006-11-15 5,600,355.35 2006-11-15～2007-02-09 是 否
沥青有限公司 担保
深圳市中海海盛 连带责任
2006-12-11 4,950,196.13 2006-12-11～2007-02-09 是 否
沥青有限公司 担保
深圳市中海海盛 连带责任
2006-12-18 4,649,084.40 2006-12-18～2007-01-10 是 否
沥青有限公司 担保
深圳市中海海盛 连带责任
2007-01-10 5,091,169.90 2007-01-10～2007-02-15 是 否
沥青有限公司 担保
深圳市中海海盛 连带责任
2007-01-24 5,119,950.82 2007-01-24～2007-02-15 是 否
沥青有限公司 担保
深圳市中海海盛 连带责任
2007-02-07 3,000,000.00 2006-02-07～2007-02-21 是 否
沥青有限公司 担保
深圳市中海海盛 连带责任
2007-02-07 2,453,301.69 2007-02-07～2007-04-05 是 否
沥青有限公司 担保
深圳市中海海盛 连带责任
2007-03-06 5,209,987.57 2007-03-06～2007-04-05 是 否
沥青有限公司 担保
深圳市中海海盛 连带责任
2007-05-17 3,000,000.00 2007-05-17～2007-07-03 否 否
沥青有限公司 担保
深圳市中海海盛 连带责任
2007-05-17 2,000,000.00 2007-05-17～2007-07-05 否 否
沥青有限公司 担保
深圳市中海海盛 连带责任
2007-05-17 1,816,761.29 2007-05-17～2007-07-06 否 否
沥青有限公司 担保
深圳市中海海盛 连带责任
2006-06-01 5,959,684.46 2007-06-01～2007-09-01 否 否
沥青有限公司 担保
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计（A） 0
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 300,600,491.61
报告期末对子公司担保余额合计（B） 260,776,445.75
公司担保总额（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 260,776,445.75
担保总额占公司净资产的比例(%) 22.67
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额（D） 248,000,000.00
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 248,000,000.00
(十一)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十二)其他重大合同
本年度公司无其他重大合同。
(十三)承诺事项履行情况
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
承诺履行情 备
股东名称 承诺事项
况 注
中国海运（集 所持中海海盛股份自获得上市流通权之日起36个月内不 报告期内完
团）总公司 通过证券交易所挂牌交易出售。 全遵守承诺
对本次股权分置改革对价安排未明确表示同意意见的非流
通股股东，中国海运（集团）总公司承诺在改革方案实施股权
登记日之前，上述非流通股股东有权按照公司2005年12月
31日经审计每股净资产的价格向中国海运（集团）总公司出
售其所持股份，然后由中国海运（集团）总公司向流通股股东
支付相应的对价安排。
若上述非流通股股东不同意按照上述价格将所持股份出售
给中国海运（集团）总公司，在本次改革方案实施股权登记日
中国海运（集
起至《上市公司股权分置改革管理办法》规定的非流通股股份 报告期内完
团）总公司
禁售期（12个月）期满之日止明确要求偿付其在本次股权分 全遵守承诺
置改革中放弃的对价转增股份，则中国海运（集团）总公司、
海南电网公司和海口港集团公司三方承诺：在非流通股股份禁
售期满后的五日内，按约定的比例向该部分非流通股股东偿付
其在本次股权分置改革中放弃的对价转增股份。被代付对价的
非流通股股东在办理其持有的非流通股股份上市流通时，应先
征得代其支付对价的中国海运（集团）总公司等三方的一致同
意，并由上市公司向证券交易所提出该等股份的上市流通申
请。
对本次股权分置改革对价安排未明确表示同意意见的非流
通股股东，在本次改革方案实施股权登记日起至《上市公司股
权分置改革管理办法》规定的非流通股股份禁售期（12个
月）期满之日止明确要求偿付其在本次股权分置改革中放弃的
对价转增股份，则中国海运（集团）总公司、海南电网公司和
报告期内完
海南电网公司 海口港集团公司三方承诺：在非流通股股份禁售期满后的五日
全遵守承诺
内，按约定的比例向该部分非流通股股东偿付其在本次股权分
置改革中放弃的对价转增股份。被代付对价的非流通股股东在
办理其持有的非流通股股份上市流通时，应先征得代其支付对
价的中国海运（集团）总公司等三方的一致同意，并由上市公
司向证券交易所提出该等股份的上市流通申请。
对本次股权分置改革对价安排未明确表示同意意见的非流
通股股东，在本次改革方案实施股权登记日起至《上市公司股
权分置改革管理办法》规定的非流通股股份禁售期（12个
月）期满之日止明确要求偿付其在本次股权分置改革中放弃的
对价转增股份，则中国海运（集团）总公司、海南电网公司和
海口港集团公 报告期内完
海口港集团公司三方承诺：在非流通股股份禁售期满后的五日
司 全遵守承诺
内，按约定的比例向该部分非流通股股东偿付其在本次股权分
置改革中放弃的对价转增股份。被代付对价的非流通股股东在
办理其持有的非流通股股份上市流通时，应先征得代其支付对
价的中国海运（集团）总公司等三方的一致同意，并由上市公
司向证券交易所提出该等股份的上市流通申请。
(十四)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，由于安永大华会计师事务所有限责任公司已连续11年（1996—2006）为公司提供审计服务，不符合国务院国有资产监督管理委员会《关于加强中央企业财务决算审计工作的通知》【国资厅发评价[2005]43号】中有关会计师事务所审计年限的要求，公司改聘上海众华沪银会计师事务所有限公司为公司2007年财务报告审计机构。
(十五)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十六)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
1、公司持有其他上市公司发行的股票和证券投资情况
序 股票代 持股数量 占该公司股权比例 初始投资成本 会计核算科
简称
号 码 (股) (%) （元） 目
海南高 长期股权投
1 000886 782,617 0.08 1,507,500.00
速 资
期末持有的其他证券投资 -- -- 0 --
合计 -- -- 1,507,500.00 --
2、公司持有非上市金融企业、拟上市公司股权的情况
持有对象名 最初投资成本 持股数量 占该公司股权比 期末账面价值
称 （元） (股) 例(%) （元）
招商证券股
81,926,400.00 69,076,610 2.14 81,926,400.00
份有限公司
小计 81,926,400.00 69,076,610 － 81,926,400.00
3、其他重大事项的说明
公司内部控制制度的建设情况
根据《上海证券交易所上市公司内部控制指引》的要求，并结合公司的实际情况，公司在预算管理、货币资金管理、担保与融资管理、固定资产管理、投资管理、销货及收款管理、采购及付款管理、财务会计管理、人事管理、安全管理、信息管理、关联交易管理、危机管理、内部控制监督管理等十四个方面建立了内部控制制度，并指定证券部为专门的检查监督部门，负责组建内部控制制度检查监督小组，开展内部控制的日常检查监督工作。经检查，目前，公司内部控制制度已基本建立健全，公司内部控制制度建立以来，各项制度已开始运行并已得到有效落实。公司计划在2007年年内对公司内部控制制度的建立健全和有效落实情况进行两次定期检查，并在日常工作实践中不断健全和完善公司内部控制制度。
(十七)信息披露索引
刊载日
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载的互联网网站及检索路径
期
刊登在上海证券交易所网站www.sse.com.cn
公司关于购买一艘二手散货船的 《中国证券报》C003版、 2007-
上，检索路径为：在“证券代码”输入本公司
重大合同公告 《上海证券报》B2版 02-08
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《中国证券报》A24版、 2007- 刊登在上海证券交易所网站www.sse.com.cn
公司重大事项公告
《上海证券报》D7版 02-09 上，检索路径为：在“证券代码”输入本公司
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刊登在上海证券交易所网站www.sse.com.cn
公司第五届董事会第十四次（临 《中国证券报》C006版、 2007-
上，检索路径为：在“证券代码”输入本公司
时）会议决议公告 《上海证券报》D26版、 02-13
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刊登在上海证券交易所网站www.sse.com.cn
公司第五届监事会第八次（临 《中国证券报》C006版、 2007-
上，检索路径为：在“证券代码”输入本公司
时）会议决议公告 《上海证券报》D26版 02-13
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刊登在上海证券交易所网站www.sse.com.cn
公司关于变更募集资金投资项目 《中国证券报》C006版、 2007-
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的公告 《上海证券报》D26版 02-13
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刊登在上海证券交易所网站www.sse.com.cn
公司关于外汇借款和资产抵押的 《中国证券报》C006版、 2007-
上，检索路径为：在“证券代码”输入本公司
重大合同公告 《上海证券报》D26版 02-13
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刊登在上海证券交易所网站www.sse.com.cn
《中国证券报》C026版、 2007-
公司股票交易异常波动公告 上，检索路径为：在“证券代码”输入本公司
《上海证券报》D4版 02-14
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公司第五届董事会第十五次（临 刊登在上海证券交易所网站www.sse.com.cn
《中国证券报》C002版、 2007-
时）会议决议暨关于召开2007年 上，检索路径为：在“证券代码”输入本公司
《上海证券报》B8版 02-16
第一次临时股东大会的公告 股票代码查询
刊登在上海证券交易所网站www.sse.com.cn
公司2007年第一次临时股东大会 《中国证券报》D010版、 2007-
上，检索路径为：在“证券代码”输入本公司
决议公告 《上海证券报》D10版 03-06
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刊登在上海证券交易所网站www.sse.com.cn
公司关于为中海海盛香港船务有 《中国证券报》D003版、 2007-
上，检索路径为：在“证券代码”输入本公司
限公司提供担保的公告 《上海证券报》封十二版 02-13
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刊登在上海证券交易所网站www.sse.com.cn
2007-
公司2006年年度报告全文 上，检索路径为：在“证券代码”输入本公司
03-27
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公司关于2006年度非经营性资金 刊登在上海证券交易所网站www.sse.com.cn
2007-
占用及其他关联资金往来情况的 上，检索路径为：在“证券代码”输入本公司
03-27
专项说明 股票代码查询
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《中国证券报》C086版、 2007-
公司2006年年度报告摘要 上，检索路径为：在“证券代码”输入本公司
《上海证券报》D23版 03-27
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公司第五届董事会第十六次会议 《中国证券报》C086版、 2007-
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决议公告 《上海证券报》D23版 03-27
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公司第五届监事会第九次会议决 《中国证券报》C086版、 2007-
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议公告 《上海证券报》D23版 03-27
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《中国证券报》C086版、 2007-
公司持续关联交易公告 上，检索路径为：在“证券代码”输入本公司
《上海证券报》D23版 03-27
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公司第五届董事会第十七次（临 《中国证券报》C003版、 2007-
上，检索路径为：在“证券代码”输入本公司
时）会议决议公告 《上海证券报》D77版 03-30
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刊登在上海证券交易所网站www.sse.com.cn
公司第五届监事会第十次（临 《中国证券报》C003版、 2007-
上，检索路径为：在“证券代码”输入本公司
时）会议决议公告 《上海证券报》D77版 03-30
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刊登在上海证券交易所网站www.sse.com.cn
公司关于召开2006年年度股东大 《中国证券报》C003版、 2007-
上，检索路径为：在“证券代码”输入本公司
会的公告 《上海证券报》D77版 03-30
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刊登在上海证券交易所网站www.sse.com.cn
公司关于建造四艘散货运输船的 《中国证券报》C003版、 2007-
上，检索路径为：在“证券代码”输入本公司
重大关联交易公告 《上海证券报》D77版 03-30
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刊登在上海证券交易所网站www.sse.com.cn
公司2007年第一季度业绩预增提 《中国证券报》A23版、 2007-
上，检索路径为：在“证券代码”输入本公司
示公告 《上海证券报》D7版 04-06
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刊登在上海证券交易所网站www.sse.com.cn
公司有限售条件的流通股上市公 《中国证券报》C007版、 2007-
上，检索路径为：在“证券代码”输入本公司
告 《上海证券报》B7版、 04-18
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刊登在上海证券交易所网站www.sse.com.cn
《中国证券报》C048版、 2007-
公司2007年第一季度报告 上，检索路径为：在“证券代码”输入本公司
《上海证券报》89版、 04-21
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公司第五届董事会第十八次（临 刊登在上海证券交易所网站www.sse.com.cn
《中国证券报》C048版、 2007-
时）会议决议暨关于2006年年度 上，检索路径为：在“证券代码”输入本公司
《上海证券报》89版、 04-21
股东大会补充通知的公告 股票代码查询
刊登在上海证券交易所网站www.sse.com.cn
公司第五届监事会第十一次（临 《中国证券报》C048版、 2007-
上，检索路径为：在“证券代码”输入本公司
时）会议决议公告 《上海证券报》89版、 04-21
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刊登在上海证券交易所网站www.sse.com.cn
公司2006年年度股东大会决议公 《中国证券报》C007版、 2007-
上，检索路径为：在“证券代码”输入本公司
告 《上海证券报》23版、 05-12
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公司2006年年度股东大会的法律 2007-
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意见书 05-12
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公司第五届董事会第十九次（临 《中国证券报》A20版、 2007-
上，检索路径为：在“证券代码”输入本公司
时）会议决议公告 《上海证券报》D10版、 06-01
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刊登在上海证券交易所网站www.sse.com.cn
《中国证券报》C003版、 2007-
公司股票交易异常波动公告 上，检索路径为：在“证券代码”输入本公司
《上海证券报》29版 06-02
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刊登在上海证券交易所网站www.sse.com.cn
《中国证券报》C007版、 2007-
公司2006年度分红派息实施公告 上，检索路径为：在“证券代码”输入本公司
《上海证券报》D13版 06-22
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公司关于设立“上市公司治理专 《中国证券报》C018版、 2007-
上，检索路径为：在“证券代码”输入本公司
项活动”互动平台的公告 《上海证券报》D23版 06-27
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刊登在上海证券交易所网站www.sse.com.cn
公司关于加强公司治理专项活动 《中国证券报》C018版、 2007-
上，检索路径为：在“证券代码”输入本公司
的自查报告和整改计划 《上海证券报》D23版 06-27
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七、财务会计报告(未经审计)
财务报表
资产负债表
2007年06月30日
编制单位:中海（海南）海盛船务股份有限公司 单位:元币种:人民币
期末余额 期初余额
项 目
母公司 合并 母公司 合并
流动资产：
货币资金 297,969,718.43 522,582,251.79 282,267,182.59 472,160,161.58
交易性金融资产 45,856,597.99 45,856,597.99
应收票据 38,730,000.00 46,045,704.00 22,017,863.61 41,517,863.61
应收帐款 7,830,990.59 61,642,173.18 8,156,438.72 52,329,974.75
预付款项 12,822,683.80 14,582,223.46 31,049,405.31 31,737,876.68
应收利息
应收股利
其他应收款 42,967,713.61 7,579,078.46 42,600,633.49 8,910,171.70
存货 23,408,138.85 60,879,421.91 21,453,917.77 49,316,749.62
一年内到期的非流
动资产
其他流动资产
流动资产合计 423,729,245.28 713,310,852.80 453,402,039.48 701,829,395.93
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 447,412,034.09 292,689,325.20 458,001,379.48 283,138,627.60
投资性房地产
固定资产 483,712,208.16 804,509,720.37 151,498,565.70 221,134,706.51
在建工程 30,684,675.38 30,684,675.38 30,684,675.38 271,484,675.38
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 10,500.00 10,500.00 19,500.00 19,500.00
开发支出
商誉 2,589,345.39 2,589,345.39
长期待摊费用 41,170.98 13,211.13 74,382.15
股权分置流通权 196,616.53 196,616.53 196,616.53 196,616.53
递延所得税资产 9,655,664.57 11,604,991.63 9,691,815.38 11,641,142.44
其他非流动资产
非流动资产合计 974,261,044.12 1,142,326,345.48 650,105,763.60 787,689,650.61
资产总计 1,397,990,289.40 1,855,637,198.28 1,103,507,803.08 1,489,519,046.54
流动负债：
13,331,954.61 29,949,635.88
短期借款
交易性金融负债
应付票据
5,849,758.42 31,617,216.64 3,399,989.92 245,226,968.56
应付帐款
5,506.00 7,030,143.67 899,997.88 6,336,417.45
预收款项
4,996,247.54 6,900,278.86 6,006,320.83 9,847,374.82
应付职工薪酬
9,310,600.03 13,088,468.03 1,350,153.34 6,705,979.27
应交税费
354,375.67 354,375.67 376,653.33 376,653.33
应付利息
36,334,900.56 36,334,900.56 578,032.24 578,032.24
应付股利
4,491,164.62 22,654,430.86 2,810,721.29 18,410,120.57
其他应付款
一年内到期的非流
动负债
其他流动负债
61,342,552.84 131,311,768.90 15,421,868.83 317,431,182.12
流动负债合计
非流动负债：
239,448,684.68 476,240,184.68
长期借款
应付债券
长期应付款
预计负债
8,410,354.58 2,048,887.28 10,459,241.86
递延所得税负债
其他非流动负债
239,448,684.68 484,650,539.26 2,048,887.28 10,459,241.86
非流动负债合计
300,791,237.52 615,962,308.16 17,470,756.11 327,890,423.98
负债合计
所有者权益（或股
东权益）
实收资本（或股
447,165,979.00 447,165,979.00 447,165,979.00 447,165,979.00
本）
188,263,313.62 188,263,313.62 188,263,313.62 188,263,313.62
资本公积
减：库存股
121,350,044.46 167,657,272.14 121,350,044.46 167,657,272.14
盈余公积
340,419,714.80 343,804,399.34 329,257,709.89 278,495,387.88
未分配利润
3,535,772.49
外币报表折算差额
归属于母公司所有
1,097,199,051.88 1,150,426,736.59 1,086,037,046.97 1,081,581,952.64
者权益合计
89,248,153.53 80,046,669.92
少数股东权益
1,097,199,051.88 1,239,674,890.12 1,086,037,046.97 1,161,628,622.56
所有者权益合计
负债和所有者权益
1,397,990,289.40 1,855,637,198.28 1,103,507,803.08 1,489,519,046.54
合计
公司法定代表人:王大雄 主管会计工作负责人:李明昌 会计机构负责人:许欲章
利润表
2007年1-6月
编制单位:中海（海南）海盛船务股份有限公司 单位:元币种:人民币
本期金额 上期金额
项 目
母公司 合并 母公司 合并
一、营业收入 184,080,332.68 405,554,120.00 179,876,553.13 275,234,092.04
二、营业总成本 144,620,214.18 318,437,551.65 132,884,720.06 216,095,446.80
其中:营业成本 125,588,532.49 271,109,413.93 135,730,694.26 204,956,523.36
营业税金及附加 6,059,143.61 8,207,922.03 4,699,195.21 6,429,374.87
销售费用 14,599,736.02 6,177,250.53
管理费用 11,889,925.37 19,807,964.16 6,975,521.65 21,061,217.04
财务费用 1,019,714.29 4,957,333.49 -4,030,707.89 -3,860,708.87
资产减值损失 62,898.42 -244,817.98 -10,489,983.17 -18,668,210.13
加：公允价值变动
收益（损失以“-”号 1,538,405.48 1,538,405.48
填列）
投资收益（损失以“-
15,889,587.29 40,190,025.21 5,346,408.51 17,177,397.28
”号填列）
其中：对联营企业和
21,162,598.40 6,830,988.76
合营企业的投资收益
三、营业利润（亏损
55,349,705.79 127,306,593.56 53,876,647.06 77,854,448.00
以“-”号填列）
加：营业外收入 149,015.04
减：营业外支出 152,375.65 165,875.65 574,780.16 659,571.07
其中：非流动资产处
152,375.65 165,875.65 574,780.16 659,571.07
置损失
四、利润总额（亏损
55,197,330.14 127,289,732.95 53,301,866.90 77,194,876.93
以“-”号填列）
减：所得税费用 8,262,046.91 17,005,959.55 6,197,799.95 8,999,792.47
五、净利润（亏损以
46,935,283.23 110,283,773.40 47,104,066.95 68,195,084.46
“-”号填列）
归属于母公司所有者
46,935,283.23 101,082,289.78 47,104,066.95 63,389,372.08
的净利润
少数股东损益 9,201,483.62 4,805,712.38
六、每股收益
（一）基本每股收益 0.10 0.23 0.11 0.14
（二）稀释每股收益 0.10 0.23 0.11 0.14
公司法定代表人:王大雄 主管会计工作负责人:李明昌 会计机构负责人:许欲章
现金流量表
2007年1-6月
编制单位:中海（海南）海盛船务股份有限公司 单位:元币种:人民币
项 本期金额 上期金额
目 母公司 合并 母公司 合并
一、经营活动产生
的现金流量：
销售商品、提供劳
161,169,344.44 400,111,258.61 161,137,085.11 266,392,659.32
务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营
8,092,070.14 10,962,563.61 5,785,216.76 28,403,587.83
活动有关的现金
现金流入小计 169,261,414.58 411,073,822.22 166,922,301.87 294,796,247.15
购买商品、接受劳
83,769,192.74 232,154,463.02 109,855,415.08 210,921,508.31
务支付的现金
支付给职工以及为
14,876,906.76 30,805,333.64 19,084,658.83 27,553,512.03
职工支付的现金
支付的各项税费 10,104,308.33 24,860,962.64 13,617,152.60 22,501,872.26
支付的其他与经营
5,772,915.91 15,018,514.69 9,237,212.31 16,726,153.59
活动有关的现金
现金流出小计 114,523,323.74 302,839,273.99 151,794,438.82 277,703,046.19
经营活动产生的现
54,738,090.84 108,234,548.23 15,127,863.05 17,093,200.96
金流量净额
二、投资活动产生
的现金流量：
收回投资所收到的
73,527,231.04 141,815,259.94 671,978,568.39 671,978,568.39
现金
取得投资收益所收
8,034,254.24 19,460,324.32 10,939,963.02 20,302,661.85
到的现金
处置固定资产、无
形资产和其他长期
8,000.00 11,500.00 30,238.00
资产而收回的现金
净额
处置子公司及其他
营业单位收到的现
金净额
收到的其他与投资
活动有关的现金
现金流入小计 81,569,485.28 161,287,084.26 682,918,531.41 692,311,468.24
购建固定资产、无
形资产和其他长期 347,599,988.59 594,546,378.54 167,469.00 254,414.00
资产所支付的现金
投资所支付的现金 11,815,300.00 79,089,180.00 677,789,999.35 676,757,199.35
取得子公司及其他
营业单位支付的现
金净额
支付的其他与投资
活动有关的现金
现金流出小计 359,415,288.59 673,635,558.54 677,957,468.35 677,011,613.35
投资活动产生的现
-277,845,803.31 -512,348,474.28 4,961,063.06 15,299,854.89
金流量净额
三、筹资活动产生
的现金流量：
吸收投资所收到的
现金
借款所收到的现金 244,250,721.00 514,167,209.99 33,559,935.52
收到的其他与筹资
活动有关的现金
现金流入小计 244,250,721.00 514,167,209.99 - 33,559,935.52
偿还债务所支付的
41,580,588.99 22,152,121.75
现金
分配股利、利润或
偿付利息所支付的 5,046,479.35 17,056,309.42 33,667,865.28 41,832,454.98
现金
支付的其他与筹资
168,194.53 168,194.53
活动有关的现金
现金流出小计 5,214,673.88 58,805,092.94 33,667,865.28 63,984,576.73
筹资活动产生的现
239,036,047.12 455,362,117.05 -33,667,865.28 -30,424,641.21
金流量净额
四、汇率变动对现
-225,798.81 -826,100.78 -288,140.74 -346,498.39
金的影响额
五、现金及现金等
15,702,535.84 50,422,090.22 -13,867,079.91 1,621,916.25
价物净增加额
加：期初现金及现
282,267,182.59 472,160,161.58 284,614,752.71 445,534,274.26
金等价物余额
六、期未现金及现
297,969,718.43 522,582,251.80 270,747,672.80 447,156,190.51
金等价物余额
补 充 资
料
1.将净利润调节为
经营活动现金流
量:
净利润 46,935,283.23 101,082,289.78 47,104,066.95 63,389,372.08
加:少数股东本期
损益(亏损以"-"号 9,201,483.62 4,805,712.38
表示)
加:计提的资产减
-178,106.96 1,068,562.44 -11,241,056.80 -19,416,383.76
值准备
固定资产折旧、油
气资产折耗、生产 15,005,485.47 23,287,227.54 12,026,352.31 15,417,804.54
性生物资产折旧
无形资产摊销 9,000.00 9,000.00 9,000.00 9,000.00
长期待摊费用摊销 13,211.13 18,211.17 30,725.58 35,725.62
处置固定资产、无 6,250.00 10,250.00 30,617.90
形资产和其他长期
资产的损失（减：
收益）
固定资产报废损失
（收益以“-”号 4,784.85 4,784.85 574,780.16 574,922.66
填列）
公允价值变动损失
（收益以“-”号 -1,538,405.48 -1,538,405.48
填列）
财务费用（收益以
2,137,449.48 6,937,283.79 481,580.44
“-”号填列）
投资损失（减：收
-15,889,587.29 -40,190,025.21 -5,346,408.51 -17,177,397.28
益）
递延所得税资产减
少（增加以“-” 36,150.81 36,150.81
号填列）
递延所得税负债增
加（减少以“-” -2,048,887.28 -2,048,887.28 230,760.82 230,760.82
号填列）
存货的减少（减：
-1,954,221.08 -11,644,711.41 -4,160,766.62 -36,288,315.86
增加）
经营性应收项目的
1,353,682.11 -2,052,033.82 -26,320,936.27 14,292,872.24
减少（减：增加）
经营性应付项目的
9,307,596.37 22,748,543.22 3,759,750.91 -7,754,665.34
增加（减：减少）
其他 -233,581.27
经营活动产生的现
54,738,090.84 108,234,548.23 15,127,863.05 17,093,200.96
金流量净额
2.不涉及现金收支
的投资和筹资活
动:
债务转为资本
一年内到期的可转
换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价
物净变动情况:
现金的期末余额 297,969,718.43 522,582,251.80 270,747,672.80 447,156,190.51
减:现金的期初余
282,267,182.59 472,160,161.58 284,614,752.71 445,534,274.26
额
加:现金等价物的
期末余额
减:现金等价物的
期初余额
现金及现金等价物
15,702,535.84 50,422,090.22 -13,867,079.91 1,621,916.25
净增加额
公司法定代表人:王大雄 主管会计工作负责人:李明昌 会计机构负责人:许欲章
合并所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:中海（海南）海盛船务股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 一
般
减： 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股 风
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 其他
本) 险
股
准
备
一、上年年
末余额 447,165,979.00 188,263,313.62 166,543,608.37 268,472,413.96 81,647,775.27 1,152,093,090.22
加：会计政
策变更 1,113,663.77 10,022,973.92 -1,601,105.35 9,535,532.34
前期差错更
正
二、本年年
447,165,979.00 188,263,313.62 167,657,272.14 278,495,387.88 80,046,669.92 1,161,628,622.56
初余额
三、本年增
减变动金额
（减少以 101,082,289.78 3,535,772.49 9,201,483.61 101,082,289.78
“－”号填
列）
（一）净利
润 101,082,289.78 9,201,483.61 101,082,289.78
（二）直接
计入所有者
权益的利得 3,535,772.49
和损失
1．可供出售
金融资产公
允价值变动
净额
2．权益法下
被投资单位
其他所有者
权益变动的
影响
3．与计入所
有者权益项
目相关的所
得税影响
4．其他
上述（一）
和（二）小 101,082,289.78 3,535,772.49 9,201,483.61 101,082,289.78
计
（三）所有
者投入和减
少资本
1．所有者投
入资本
2．股份支付
计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润
-35,773,278.32 -35,773,278.32
分配
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者
（或股东） -35,773,278.32 -35,773,278.32
的分配
4．其他
（五）所有
者权益内部
结转
1．资本公积
转增资本
（或股本）
2．盈余公积
转增资本
（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
四、本期期
末余额 447,165,979.00 188,263,313.62 167,657,272.14 343,804,399.34 3,535,772.49 89,248,153.53 1,239,674,890.12
单位:元币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
一
减
项目 般
实收资 ：
风 其 少数股东权益 所有者权益合计
本(或股 资本公积 库 盈余公积 未分配利润
险 他
本) 存
准
股
备
一、上年年末
317,282,550.00 321,578,650.61 148,472,410.51 185,871,058.70 91,900,585.53 1,065,105,255.35
余额
加：会计政策
-656,253.66 -5,906,282.94 -1,593,008.79 -8,155,545.39
变更
前期差错更正
二、本年年初
317,282,550.00 321,578,650.61 147,816,156.85 179,964,775.76 90,307,576.74 1,056,949,709.96
余额
三、本年增减
变动金额（减
63,389,372.08 4,805,712.38 68,195,084.46
少以“－”号
填列）
（一）净利润 63,389,372.08 4,805,712.38 68,195,084.46
（二）直接计
入所有者权益
的利得和损失
1．可供出售金
融资产公允价
值变动净额
2．权益法下被
投资单位其他
所有者权益变
动的影响
3．与计入所有
者权益项目相
关的所得税影
响
4．其他
上述（一）和
63,389,372.08 4,805,712.38 68,195,084.46
（二）小计
（三）所有者
投入和减少资
本
1．所有者投入
资本
2．股份支付计
入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分
-44,716,597.90 -44,716,597.90
配
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者
（或股东）的 -44,716,597.90 -44,716,597.90
分配
4．其他
（五）所有者
129,883,429.00 -129,883,429.00
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股 129,883,429.00 -129,883,429.00
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
四、本期期末
447,165,979.00 191,695,221.61 147,816,156.85 198,637,549.94 95,113,289.12 1,080,428,196.52
余额
公司法定代表人:王大雄 主管会计工作负责人:李明昌 会计机构负责人:许欲章
母公司所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:中海（海南）海盛船务股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
项目 减：
实收资本(或股
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本)
股
一、上年年末余额 447,165,979.00 188,263,313.62 119,790,871.26 315,225,151.07 1,070,445,314.95
加：会计政策变更 1,559,173.20 14,032,558.82 15,591,732.02
前期差错更正
二、本年年初余额 447,165,979.00 188,263,313.62 121,350,044.46 329,257,709.89 1,086,037,046.97
三、本年增减变动金
额（减少以“－”号 46,935,283.23 46,935,283.23
填列）
（一）净利润 46,935,283.23 46,935,283.23
（二）直接计入所有
者权益的利得和损失
1．可供出售金融资
产公允价值变动净额
2．权益法下被投资
单位其他所有者权益
变动的影响
3．与计入所有者权
益项目相关的所得税
影响
4．其他
上述（一）和（二）
46,935,283.23 46,935,283.23
小计
（三）所有者投入和
减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所
有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -35,773,278.32 -35,773,278.32
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股
-35,773,278.32 -35,773,278.32
东）的分配
3．其他
（五）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
四、本期期末余额 447,165,979.00 188,263,313.62 121,350,044.46 340,419,714.80 1,097,199,051.88
单位:元币种:人民币
上年同期金额
减：
项目 实收资本
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
(或股本)
股
一、上年年末余额 317,282,550.00 321,578,650.61 105,251,956.16 229,091,513.05 973,204,669.82
加：会计政策变更 4,804,622.80 38,786,510.90 43,591,133.70
前期差错更正
二、本年年初余额 317,282,550.00 321,578,650.61 110,056,578.96 267,878,023.95 1,016,795,803.52
三、本年增减变动
金额（减少以 47,104,066.95 47,104,066.95
“－”号填列）
（一）净利润 47,104,066.95 47,104,066.95
（二）直接计入所
有者权益的利得和
损失
1．可供出售金融资
产公允价值变动净
额
2．权益法下被投资
单位其他所有者权
益变动的影响
3．与计入所有者权
益项目相关的所得
税影响
4．其他
上述（一）和
47,104,066.95 47,104,066.95
（二）小计
（三）所有者投入
和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所
有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -44,716,597.90 -44,716,597.90
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股
东）的分配
3．其他
（五）所有者权益
129,883,429.00 -129,883,429.00
内部结转
1．资本公积转增资
129,883,429.00 -129,883,429.00
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
四、本期期末余额 447,165,979.00 191,695,221.61 110,056,578.96 270,265,493.00 1,019,183,272.57
公司法定代表人:王大雄 主管会计工作负责人:李明昌 会计机构负责人:许欲章
财务报表附注
一、 公司的基本情况
1． 公司的历史沿革
公司为于1993年4月经海南省股份制试点领导小组办公室以琼股办(1993)6号文批准设立的定向募集股份公司。公司又于1996年3月26日经中国证券监督管理委员会以证监发字(1996)18号文《关于海南海盛船务实业股份有限公司申请公开发行股票的批复》同意公司向社会公开发行人民币普通股4,170万股。公司于1996年5月3日在上海证券交易所挂牌交易，成为公开上市的股份制公司。公司原注册资本为人民币166,700,000.00元，经历次送配股后，截止1999年1月1日公司注册资本为人民币280,080,750.00元，根据1998年度第一次临时股东大会审议通过并报经海南省证券管理办公室以琼证办[1999]70号文和中国证券监督管理委员会以证监公司字[1999]85号文批准，公司按每10股配售2股的比例向全体股东配售，注册资本变更为317,282,550.00元，经大华会计师事务所有限公司以华业字(99)第1137号验资报告验证。
根据2006年第一次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议审议通过的股权分置改革方案，公司用资本公积金向方案实施股权登记日即2006年4月20日登记在册的流通股股东转增股本，流通股股东每10股获得8.3217股的转增股份，相当于流通股股东每10股获得3股的对价，非流通股股东以此换取所持非流通股份的上市流通权。股权分置改革实施后，公司的注册资本变更为447,165,979.00元，经亚太中汇会计师事务所有限公司以亚太业字(2006)D-A-005号验资报告验证。公司所有股份447,165,979股均为流通股，其中有限售条件的流通股股份为122,925,000.00股，无限售条件的流通股股份为324,240,979.00股。2006年5月由海南省工商行政管理局换发法人营业执照，注册号为(琼企)4600001002067，法定代表人王大雄。
2． 公司所属行业性质和业务范围
公司所处行业：运输业。
经营范围：
主营：从事从海南省港口为主的近洋国际航线运输、国际海运，国内沿海及长江中下游各港间货物(含液体危险品)运输，水路运输服务、船务代理，房地产开发及经营，宾馆酒店经营，海南省及内沿海的货物运输、实业投资，高科技开发。兼营：化工产品及原料(专营除外)、矿产品、家用电器、机械产品、金属材料、钢材的销售；沥青仓储贸易。
3． 主要提供的劳务：货物运输。
二、 公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
1． 会计准则和会计制度：公司根据财会(2006)3号《财政部关于印发<企业会计准则第1号—存货>等38项具体准则的通知》，自2007年1月1日起执行《企业会计准则第1号—存货》等38项具体准则，同时不再执行现行的企业会计准则和《企业会计制度》
2． 会计年度：自公历1月1日至12月31日。
3． 记账本位币：人民币。
4． 记账基础：权责发生制；计价原则：历史成本。
5． 外币业务核算方法
会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当月月初中国人民银行公布的市场汇价中间价折合人民币入账。月末将外币账户余额按月末市场汇价中间价进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关的外币专门借款的本金及利息在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的部分予以资本化，属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期的计入当期费用。
6． 现金等价物的确定标准
公司及子公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。
7、 金融资产的分类、确认和计量
本公司的金融资产在初始计量时划分为以下四类：
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具。包括交易性金融资产和指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。这类资产在初始计量时按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息其但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。在持有期间取得利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，本公司将这类金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益。这类金融资产在处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资；主要是指本公司购入的到期日固定、回收金额固定或可确定且本公司明确意图和能力持有至到期的固定利率国债、浮动利率公司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债券利息，单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项；主要是指本公司销售商品或提供劳务形成的应收款项。应收款项应按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认计量。
（4）可供出售金融资产。主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利计入投资收益。资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量且公允价值变动计入资本公积。
处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间差额计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。本公司的金融工具公允价值的确定方法包括：
（1）存在活跃市场的金融资产或金融负债，用活跃市场中的报价来确定公允价值；
（2）金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。
8、金融资产减值
本公司在有以下证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备：
（1）发行方或债务人发生严重财务困难；
（2）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
（3）债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
（4）债务人可能倒闭或进行其他财务重组；
（5）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
（6）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量；
（7）债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
（8）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
（9）其他表明金融资产发生减值的客观证据。
本公司在资产负债表日分别不同类别的金融资产采取不同的方法进行减值测试，并计提减值准备：
（1）交易性金融资产在资产负债表日以公允价值反映，公允价值的变动计入当期损益；
（2）应收款项：本公司于资产负债表日对应收及预付款项进行减值测试，计提坏账准备。对于单项金额重大的应收款项，应当单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，应当根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。对于单项金额非重大的应收款项以及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项，可以按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。
本公司与关联方之间发生的应收款项一般不计提坏账准备，但如果有确凿证据表明关联方债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等，并且不准备对应收款项进行债务重组或其它方式收回的，采用个别认定法，根据预计可能收回的坏账损失，计提相应的坏账准备，对于其中预计全部无法收回的应收关联方的款项也可全部计提坏账准备。
本公司及下属子公司通过对应收款项进行账龄分析并结合债务单位的实际财务状况及现金流量情况确定应收款项的可回收金额，合理地估计坏账准备并计入当期损益。坏账准备的计提比例如下：
账龄 计提比例
1年以内(含1年) 5%
1—2年(含2年) 10%
2—3年(含3年) 30%
3—4年(含4年) 50%
4—5年(含5年) 80%
5年以上 100%
（3）持有至到期投资：资产负债表日，本公司对于持有至到期投资有客观证据表明其发生了减值的，应当根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失。持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失的计量规定办理。
（4）可供出售金融资产：资产负债表日，本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析判断，分析判断该项金融资产公允价值是否持续下降。通常情况下，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，应当确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。
9、金融资产转移确认依据和计量及会计处理方法
（1）本公司在已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产的确认。
本公司在金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益：
①所转移金融资产的账面价值；
②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。
本公司的金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
①终止确认部分的账面价值；
②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
（2）金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的对价确认为一项金融负债。
对于采用继续涉入方式的金融资产转移，企业应当按照继续涉入所转移金融资产的程度确认一项金融资产，同时确认一项金融负债。
10、 金融负债的分类、确认和计量
本公司的金融负债在初始确认时划分为以下两类：
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；这类金融负债初始确认时以公允价值计量，相关交易费用直接计入当期损益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。
（2）其他金融负债。
11． 存货核算方法
(1) 公司存货的分类
存货分类为：原材料、库存商品。
(2) 取得存货入账价值的确定方法
各种存货按取得时的实际成本记账。
(3)发出存货的计价方法
存货日常核算采用实际成本核算，存货发出采用加权平均法计价。
(4)低值易耗品的摊销方法
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销。
(5)存货的盘存制度
公司的存货盘存制度采用对重要存货项目实行永续盘存制，对次要存货项目采用实地盘存制。每年末，公司对所有存货进行一次全面盘点，并将盘点结果与永续盘存制下存货的账面记录相核对，对于实地盘点结果与账面数量的差异，在查明原因后，根据不同的发生原因，将盘盈、盘亏存货的价值分别转入管理费用和营业外收支。
(6)存货跌价损失准备的确认标准和计提方法
公司年末存货按成本与可变现净值孰低计价，并按单个存货项目提取存货跌价准备，计入当期损益。
12、 长期股权投资核算方法
（1）初始计量
本公司分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量：
①合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
a)同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
b)合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
c)非同一控制下的企业合并中，购买方在购买日以按照《企业会计准则第20号--企业合并》确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
a)以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，应作为应收项目单独核算。
b)以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
c)投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
d)通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号-非货币性资产交换》确定。
e)通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号--债务重组》确定。
（2）后续计量
本公司根据是否对被投资单位具有共同控制或重大影响分别对长期股权投资采用成本法或权益法核算。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。本公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
采用权益法核算的长期股权投资，本公司在取得长期股权投资以后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
13、投资性房产
本公司的投资性房产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括：
（1）已出租的土地使用权；
（2）持有并准备增值后转让的土地使用权；
（3）已出租的建筑物。
本公司的投资性房产采用成本模式计量。
本公司对投资性房产成本减累计减值及净残值后按直线法，按估计可使用年限(25-45)年计算折旧，计入当期损益。
本公司在资产负债表日按投资性房产的成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成本的，按两者的差额计提减值准备。
14．固定资产计价与折旧政策及固定资产减值准备的计提方法
(1) 固定资产的标准：固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有；②使用期限超过1年；③单位价值较高。具体标准为：①使用期限超过一年的房屋及建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；②单位价值在2,000元以上，并且使用期超过2年的，不属于生产、经营主要设备的物品。
(2) 固定资产分类为：房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输设备、其他设备以及经营性租入固定资产改造。
(3) 固定资产计价和减值准备的确认标准、计提方法：固定资产按实际成本或确定的价值入账。其中：融资租入固定资产根据《企业会计准则—租赁》的规定，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。如果融资租赁资产占公司资产总额比例等于或低于30%的，在租赁开始日按最低租赁付款额，作为固定资产的入账价值。
每年末，对固定资产逐项进行检查，将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备，计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。
(4) 固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的经济使用年限扣除残值(船舶残值按船舶轻吨*1350元/吨计算;其他按固定资产原值的5%、10%*)确定其折旧率，各类固定资产的使用年限及年折旧率如下：
资产类别 估计经济使用年限 年折旧率
房屋建筑物 15-45年 2%-6.33%
通用设备 6-12年 7.5%-15.83%
专用设备 5-10年 9%-19%
运输设备 8-17年 5.29%-11.875%
其他设备 5年 18%-19%
经营性租入固定资产改造* 2-8年 12.5%-50%
*注：深圳分公司及深圳市中海海盛沥青有限公司的固定资产残值率为10%，经营性租入固定资产改造不留残值，其余均按5%预留净残值。
*注：对于经营性租入固定资产改造，在租赁资产的剩余租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内以直线法计提折旧。
对于房屋、建筑物的账面成本中所包含的土地使用权价值，如果土地使用权的预计使用年限高于房屋、建筑物的预计使用年限的，在预计该项房屋、建筑物的净残值时，考虑该项因素，并作为净残值预留，相应调整折旧率和净残值。
已计提减值准备的固定资产在计提折旧时,按照该项固定资产的账面价值,以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，该项固定资产的折旧率和折旧额的确定方法,按照固定资产价值恢复后的账面价值,以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
15．在建工程核算方法
在建工程按实际发生的支出入账，并在达到预定可使用状态时，按工程的实际成本确认为固定资产。每年末，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则计提减值准备，计入当期损益。在建工程减值准备按单项资产计提。
16．借款费用的核算方法
(1) 借款费用资本化的确认原则和资本化期间
依照《企业会计准则－借款费用》的规定，为购建固定资产所借入的专门借款，发生的利息、折价或溢价的摊销费用和汇兑差额，在同时符合以下条件时予以资本化，计入该项资产的成本：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，计入发生当期的损益。
若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。
(2) 借款费用资本化金额的计算方法
每一会计期间的利息资本化金额根据至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计算确定。但是利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过当期专门借款实际发生的利息和折价或溢价的摊销金额。
17、股份支付
本公司的股份支付分为以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。
（1）以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。
授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。
存在等待期的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
（2）以权益工具结算的股份支付
以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具的公允价值计量。
授予后立即可行权的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
存在等待期的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。
18、 职工薪酬
职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴；职工福利费；医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费；住房公积金；工会经费和职工教育经费等其他与获得职工提供的服务相关的支出。
于职工提供服务的期间确认职工薪酬，根据职工提供服务的收益对象计入相关的成本费用。
19．无形资产计价及摊销方法
(1) 无形资产的计价
无形资产按购入时实际支付的价款计价。
(2) 无形资产的摊销方法和摊销年限
自取得当月起按受益年限与法律规定的有效年限中的较短者平均摊销。各项无形资产的摊销年限如下表所示：
无形资产类别 摊销年限
车库使用权 10年
(3) 无形资产减值准备的确认标准和计提方法
每年末，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，应当计提减值准备，计入当期损益。无形资产减值准备按单项项目计提。
20．长期待摊费用的摊销方法
长期待摊费用按受益期平均摊销。
21．收入确认方法
(1) 销售商品：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，并且相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
(2) 提供劳务：在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确认劳务收入。劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收入。
(3) 让渡资产使用权：利息收入按使用现金的时间和适用利率计算确定；发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：①与交易相关的经济利益能够流入公司；②收入的金额能够可靠地计量。
22．所得税的会计处理方法
公司所得税核算采用资产负债表负债法。
本公司确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣时间性差异产生的递延所得税资产。但不包括同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产：
（1）该项交易不是企业合并；
（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
23. 关联方
在财务和经营决策中，如果一方有能力直接或间接控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，则他们之间存在关联方关系；如果两方或多方同受一方控制，则他们之间也存在关联方关系。
24．合并财务报表编制方法
合并范围的确定原则和合并所采用的会计方法：根据财政部财会字(1995)11号《关于印发〈合并财务报表暂行规定〉的通知》和财会二字(96)2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司本年度的财务报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵消。
三、 税项
公司适用的税种与税率
税种 税率 计税基数
所得税 0%、15%、33% *应纳税所得额
增值税 13%、17% 按销项税额扣除当期允许抵扣的
进项税额后的差额
营业税 3% 运输收入
5% 固定资产出租收入
城建税 1%、7% 应纳营业税额、增值税额
公司适用的费种与费率
费种 费率 计费基数
堤围防护费 0.13% 主营业务收入
教育费附加 3% 应纳营业税额、增值税额
河道工程维检费 1% 应纳营业税额、增值税额
* 母公司和子公司中海(海南)海盛贸易有限公司、海南中海海盛海连船务有限公司因注册在海南经济特区，适用所得税税率15％；子公司深圳市中海海盛沥青有限公司因注册在深圳经济特区，适用所得税税率15％；子公司上海金海船务贸易有限公司因注册在上海浦东新区，适用所得税税率15％。子公司中海海盛香港船务有限公司注册在中国香港特别行政区，根据香港特别行政区有关税收法律规定，因该公司目前的航运收入均来源于香港以外地区，故无需缴纳所得税。
四、 控股子公司
合并报表范围与上年度一致。
纳入合并范围的所有子公司
被投资单位全称 经营范围 注册资本 报告期末公司 母公司 是否投资是否
人民币万元 实际投资额 持股比例 合并 权益法
人民币元
上海金海船务贸易有限公司 运输、贸易 6,000 120,164,000.00 100%* 是 是
广州振华船务有限公司 运输 12,603 126,692,160.00 80% 是 是
中海(海南)海盛贸易有限公司 贸易 500 4,750,000.00 95% 是 是
海南中海海盛海连船务有限公司 运输 5,000 25,500,000.00 51% 是 是
深圳市中海海盛沥青有限公司 沥青的购销 2,000 12,000,000.00 60% 是 是
中海海盛香港船务有限公司 运输 103.28 103.28 100% 是 是
Jin Hai Yang Shipping Co.,Ltd. 运输 2美元 2美元 100% 是 是
Jin Hai Wan Shipping Co.,Ltd. 运输 2美元 2美元 100% 是 是
Jin Hai Tong Shipping Co.,Ltd. 运输 2美元 2美元 100% 是 是
Jin Hai Hu Shipping Co.,Ltd. 运输 2美元 2美元 100% 是 是
五、 合并财务报表主要项目附注
1． 货币资金
项目 币种 期末数 期初数
原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币
现金
其中： 人民币 70,571.22 110,532.51
美元 8,593.71 7.6155 65,445.40 10,483.71 7.8087 81,864.15
小计 136,016.62 192,396.66
银行存款
其中： 人民币 494,189,411.90 444,777,943.64
美元 3,610,530.34 7.6155 27,509,920.95 3,350,174.95 7.8087 26,160,511.13
港元 679,099.19 0.9744 666,902.32 896,269.66 1.0047 900,482.13
小计 522,366,235.17 471,838,936.90
其他货币资金 80,000.00 128,828.02
合 计 522,582,251.79 472,160,161.58
2． 交易性金融资产
项目 期末公允价值 期初公允价值
1、交易性债券投资 - 11,251,528.00
2、交易性权益性工具投资 - -
3、指定为以公允价值计量其 -
变动计入当期损益的金融资产 - -
4、衍生金融资产 - -
5、其他 34,605,069.99
合计 - 45,856,597.99
3． 应收票据
票据种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 46,045,704.00 41,517,863.61
本账户期初数中含已贴现未到期的应收票据11,000,000.00元。
本账户年末数中无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
4． 应收账款
(1)应收帐款帐龄
期末数 期初数
账龄 余额 占应收账 坏账准备 坏账准备 余额 占应收账 坏账准备 坏账准备
款总额 计提比例 款总额 计提比例
比例(%) (%) 比例(%) (%)
1年以内 63,209,049.58 96.88 5.70 3,601,412.60 51,122,616.50 90.95 4.05 2,067,975.15
1-2年 2,034,536.20 3.12 3,534,536.20 6.29 7.33 259,210.23
2-3年 - -- 7.43
3-4年
4-5年
5年以上 1,550,096.95 2.76 100.00 1,550,096.95
合计 65,243,585.78 100.00 5.52 3,601,412.60 56,207,257.08 100.00 6.90 3,877,282.33
（2）应收帐款坏帐准备变动情况
本期减少数
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
转回数 合计
应收帐款坏
3,877,282.33 115,201.35 391,071.08 391,071.08 3,601,412.60
帐准备
（3）应收帐款前五名欠款情况
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
45,570,892.18 69.85 42,106,543.95 74.91
合计及比例
（4）应收帐款主要单位情况
与本公司关 计提坏帐比例
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 计提坏帐金额
系 （%）
天津铁厂 外部单位 12,607,873.74 一年以内 货款 630,393.69 5.00
深圳市道路工程
外部单位 12,404,236.30 一年以内 货款
公司沥青厂 620,211.82 5.00
山东莱钢永锋钢
外部单位 9,127,669.38 一年以内 货款
铁国贸公司 456,383.47 5.00
深圳市政工程总
外部单位 6,326,756.46 一年以内 货款
公司 316,337.82 5.00
深圳市金联沥青
外部单位 5,104,356.30 一年以内 货款
制品公司 255,217.82 5.00
华能海南发电股
份有限公司海口 外部单位 4,915,696.00 一年以内 海运费 245,784.80 5.00
电厂
镇江路桥 外部单位 3,703,519.20 一年以内 货款 185,175.96 5.00
中煤能源股份有
外部单位 3,060,457.82 一年以内 海运费
限公司 153,022.89 5.00
上海准兴经贸发
外部单位 一年以内 海运费
展实业公司 2,774,857.50 138,742.88 5.00
海南鑫电资源公
外部单位 一年以内 海运费
司 1,158,560.00 57,928.00 5.00
长大公路四公司 外部单位 1,092,102.25 一年以内 货款 54,605.11 5.00
合计 62,276,084.95 3,113,804.26
(5)本账户期末数中无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
5． 其他应收款
(1)其他应收款帐龄
期末数 期初数
账龄 余额 占其他应 坏账准备 坏账准备 余额 占其他应 坏账准备 坏账准备
收款总额 计提比例 收款总额 计提比例
比例(%) (%) 比例(%) (%)
1年以内 5,786,325.96 21.72 4.11 238,025.14 7,086,367.43 25.36 3.40 241,168.15
1-2年 783,523.14 2.94 1.50 11,782.06 783,523.14 2.80 1.50 11,782.06
2-3年 510,788.27 1.92 14.08 71,904.46 510,788.27 1.83 7.38 37,709.68
3-4年
4-5年
5年以上 19,565,380.61 73.42 95.81 18,745,227.86 19,565,380.61 70.01 95.81 18,745,227.86
合计 26,646,017.98 100.00 68.12 19,066,939.52 27,946,059.45 100.00 68.12 19,035,887.75
（2）其他应收款坏帐准备变动情况
本期减少数
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
转回数 合计
其他应收款
19,035,887.75 49,215.63 18,163.86 18,163.86 19,066,939.52
坏帐准备
（3）其他应收款前五名欠款情况
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
19,063,825.53 71.54 19,735,442.94 70.62
合计及比例
（4）其他应收款主要单位情况
与本公司 计提坏帐
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 计提坏帐金额
关系 比例（%）
上海亿德
经济发展 外部单位 9,679,017.71 五年以上 欠款 9,679,017.71 100.00
公司
三亚海盛
代垫往来
旅游发展 内部单位 3,491,856.98 五年以上 3,491,856.98 100.00
款
公司
海口市人
信用社存
民城市信 外部单位 3,202,838.17 五年以上 3,202,838.17 100.00
款
用合作社
英国联合
王国船东 外部单位 1,736,399.08 五年以上 保险赔款 1,736,399.08 100.00
保赔协会
北京永晖
化工贸易 外部单位 953,713.59 一年以内 47,685.68 5.00
有限公司
合计 19,063,825.53 18,157,797.62
（6）本报告期全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例较大的其他应收款。
本期采用个别认定法计提坏账的比例超过40%的其他应收款主要明细如下：
债务人名称 其他应收款余额 坏账比例 坏账准备余额 计提原因
①三亚海盛旅游发展公司 3,491,856.98 100% 3,491,856.98 账龄超过五年、回收困难
②海口市人民城市信用合作社 3,202,838.17 100% 3,202,838.17 账龄超过五年、回收困难
③上海亿德经济发展公司 9,679,017.71 100% 9,679,017.71 账龄超过五年、回收困难
④英国联合王国船东保赔协会 1,736,399.08 100% 1,736,399.08 存在争议、回收困难
（7）本账户期末数中无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
6． 预付账款
（1）预付账款账龄
期末数 期初数
账龄 金额 占总额比例(%) 金额 占总额比例(%)
1年以内 13,748,765.68 94.28 31,052,194.28 97.84
1-2年 345,105.62 2.37 197,330.24 0.62
2-3年 4,074.58 0.02 4,074.58 0.01
3年以上 484,277.58 3.33 484,277.58 1.53
合计 14,582,223.46 100.00 31,737,876.68 100.00
（2）预付账款前五名欠款情况
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
14,177,740.43 99.08 31,157,483.98 99.39
合计及比例
（3）预付账款主要单位
单位名称 与本公司关系 欠款金额
中石化中海船舶燃料供应
同一控股公司 11,477,275.80
有限公司
中海国际船舶管理有限公
同一控股公司 1,000,000.00
司
合计 12,477,275.80
(4)本账户期末数中无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
7． 存货
类别 存货 跌价准备
期末数 期初数 期初数 本期计提 本期转回 期末数
原材料 33,808,817.49 31,219,745.79 1,446,175.00 - - 1,446,175.00
库存商品 28,516,779.42 19,543,178.83 - - -
-
合计 62,325,596.91 50,762,924.62 1,446,175.00 - - 1,446,175.00
公司上述存货期末数中所包含的存货项目的取得方式均为外购。
本账户期末数中没有作为债务担保的存货。
8． 长期投资
(1) 明细项目如下
项目 金额 减值准备
期初数 本期增加 本期减少 期末数 期初数本期增加 本期减少 期末数
因资产价 其他原因 合计
值回升 转出数
转回数
一、长期股权投资
(权益法) 176,427,435.76 21,440,042.99 11,889,345.39 185,978,133..36
其中：对子公司投资 2,589,345.39 2,589,345.39
对合营企业投资
对联营企业投资 173,838,090.37 21,440,042.99 9,300,000.00 185,978,133.. 36
二、长期股权投资
(成本法) 106,711,191.84 106,711,191.84
其中：股票投资 3,057,883.47 3,057,883.47
其他长期股权投资 103,653,308.37 103,653,308.37 - - - -
三、长期债权投资 - - - -
合 计 283,138,627.60 21,440,042.99 11,889,345.39 292,689,325.20 - -
根据《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》的有关规定，本期调减长期股权投资—股权投资差额期初数5,305,616.75元。
(2) 长期股权投资(权益法)
长期股权投资(权益法)
被投资公司 与母公 投资 占被投资 年初投资 本期投资 损益调整额 投资准备 期末数
名称 司关系 期限 企业注册 成本余额 成本增加 本期 分得现金 累计 本期 累计
资本的 净额 增减额 红利额 增减额 增加额 增加额
比例
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12)=(5)+(6)
+(9)+(11)
1)广州海电船
务有限公司 联营企业 1997-2020 50.00% 38,411,116.06 - 11,616,771.24 5,000,000.00 81,186,734.85 119,597,850.91
2)深圳三鼎油
运贸易有限
公司 联营企业 1997-2016 43.00% 22,536,889.31 - 9,823,271.75 4,300,000.00 43,843,393.14 66,380,282.45
小计 60,948,005.37 - 21,440,042.99 9,300,000.00 125,030,127.99 185,978,133.36
除国家法律、法规通过提取法定盈余公积等形式对按权益法核算的被投资公司的利润分配所施加的限制以外，公司在这些被投资公司的净损益中所占的份额的汇回无重大限制。
② 股权投资差额
被投资单位名称 股权投资差额
初始金额 形成原因 摊销期限 本期调转额 摊余金额
a.合并价差
1)广州振华船务
有限公司 24,982,884.92 溢价收购 10年 2,498,288.32 -
2)上海金海船务
贸易有限公司 34,711,303.26 溢价收购 10年 5,801,501.66 -
合并价差小计 59,694,188.18 8,299,789.98 -
b.非合并范围的股权投资差额
3)深圳三鼎油运
贸易有限公司 (769,172.95) 折价收购 19年 (404,827.84) -
非合并范围的股
权投资差额小计 (769,172.95) (404,827.84) -
小计 58,925,015.23 7,894,962.14 -
根据《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》的有关规定，本期调减长期股权投资—股权投资差额期初数5,305,616.75元转入留存收益；根据《企业会计准则第20号—企业合并》的有关规定，本期将长期股权投资差额2,589,345.39元转入商誉。
(3)长期股权投资(成本法)
股票投资
被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资企业 初始 期末数
注册资本 投资成本
的比例
1)海南高速公路
股份有限公司限售流通股78.2617万 0.08% 1,507,500.00 1,310,883.47
2)海南中海能源
股份有限公司法人股 80万 0.19% 808,000.00 808,000.00
3)海南珠江建设
股份有限公司法人股 30万 0.188% 939,000.00 939,000.00
小 计 3,254,500.00 3,057,883.47
② 其他长期股权投资(成本法)
被投资企业名称 投资期限 投资金额 占被投资企业
注册资本
的比例
1)清华紫光科技创新投资
有限公司 2000-2020 20,000,000.00 8%
2)招商证券股份有限公司 无约定期限 81,926,400.00 2.14%
3)海南海峡航运股份有限
公司 无约定期限 1,726,908.37 1.05%
合 计 103,653,308.37
9． 固定资产及累计折旧
固定资产分类 期初数 本期增加 本期减少 期末数
(1)固定资产原值
房屋建筑物 70,225,736.91 - - 70,225,736.91
通用设备 193,301.00 - - 193,301.00
专用设备 2,105,268.95 36,900.00 - 2,142,168.95
运输设备 677,725,858.34 609,968,231.07 245,000.00 1,287,449,089.41
其他设备 3,477,063.06 24,090.00 210,697.04 3,290,456.02
经营性租入固
定资产改造 18,045,224.41 - - 18,045,224.41
合计 771,772,452.67 610,029,221.07 455,697.04 1,381,345,976.70
(2)累计折旧
房屋建筑物 21,186,886.57 1,287,125.50 - 22,474,012.07
通用设备 129,431.46 19,440.96 - 148,872.42
专用设备 1,657,336.60 44,493.32 68,046.00 1,633,783.92
运输设备 510,229,163.35 21,725,089.75 232,750.00 531,721,503.10
其他设备 2,864,988.43 76,784.17 128,912.19 2,812,860.41
经营性租入固
定资产改造 14,569,939.75 3,475,284.66 -18,045,224.41
合计 550,637,746.16 26,628,218.36 429,708.19 576,836,256.33
固定资产分类 期初数 本期增加 本期减少 期末数
(3)净 值
房屋建筑物 49,038,850.34 47,751,724.84
通用设备 63,869.54 44,428.58
专用设备 447,932.35 508,385.03
运输设备 167,496,694.99 755,727,586.31
其他设备 612,074.63 477,595.61
经营性租入固
定资产改造 3,475,284.66 -
合计限 221,134,706.51 804,509,720.37
(4)固定资产净额
房屋建筑物 49,038,850.34 47,751,724.84
通用设备 63,869.54 44,428.58
专用设备 447,932.35 508,385.03
运输设备 167,496,694.99 755,727,586.31
其他设备 612,074.63 477,595.61
经营性租入固
定资产改造 3,475,284.66 -
合计 221,134,706.51 804,509,720.37
(5)固定资产及累计折旧本期增减变动原因分析
①固定资产原值：
期初数
本期增加： 771,772,452.67
外购 610,029,221.07
自行建造 -
本期增加小计 610,029,221.07
本期减少：
报废和出售 455,697.04
本期减少小计 455,697.04
期末数 1,381,345,976.70
②累计折旧：
欺初数 550,637,746.16
本期增加：
计提 26,628,218.36
本期增加小计 26,628,218.36
本期减少：
报废和出售 429,708.19
本期减少小计 429,708.19
期末数 576,836,256.33
(6)期末固定资产的账面价值中，已提足折旧仍继续使用的固定资产为16,614,,942.46元，无暂时闲置及已退废和准备处置的固定资产。
(7)已包含于上述各表中的各类经营性租出固定资产的账面价值明细情况如下：
固定资产种类 2007年6月 2006年12月
房屋建筑物 13,464,479.64 13,464,479.64
运输设备 60,215,103.86 60,215,103.86
合计 73,679,583.50 73,679,583.50
(8)期末固定资产中没有作为债务担保的固定资产。
10．在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产 其他减少
金额 其中：借款 金额 其中：借款 金额 其中：借款 金额其中：借款
费用资本 费用资本 费用资本 费用资本
化数 化数 化数 化数
①散货船5号 15,342,337.69
②散货船6号 15,342,337.69
③金海湖轮 60,200,000.00 8,156,256.61 68,356,256.61
④金海潼轮 60,200,000.00 3,296,211.01 63,496,211.01
⑤金海湾轮 60,200,000.00 2,310,096.82 62,510,096.82
⑥金海洋轮 60,200,000.00 - 4,087,484.68 - 64,287,484.68 - - -
合计 271,484,675.38 17,850,049.12 - 258,650,049.12 - - -
期末数
工程名称 金额 其中：借款 预算数 资金来源 资本化率 工程投入
费用资本 (%) 占预算的
化数 比例
①散货船5号 15,342,337.69 美元22,600,000.00 自有资金 - 10.03%
②散货船6号 15,342,337.69 美元22,600,000.00 自有资金 - 10.03%
③金海湖轮 - 人民币65,200,000.00 自有资金 - 100.00%
④金海潼轮 - 人民币65,200,000.00 自有资金 - 100.00%
⑤金海湾轮 - 人民币65,200,000.00 自有资金 - 100.00%
⑥金海洋轮 - - 人民币65,200,000.00 自有资金 - 100.00%
合计 30,684,675.38 -
公司期末未发生在建工程可收回金额低于其账面价值的情况，故未计提在建工程减值准备。
11．无形资产
类别 取得 原始金额 期初数 本期 本期 累计 本期 期末数 剩余摊
方式 增加额 摊销额 摊销额 转出 销年限
车库使用权外购 180,000.00 19,500.00 - 9,000.00 169,500.00 - 10,500.00
1-2年
公司期末未发生无形资产可收回金额低于其账面价值的情况，故未计提无形资产减值准备。
12．长期待摊费用
类别 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销额 累计摊销额 本期转出 期末数 剩余摊销
年限
金鹿卡 878,533.00 74,382.15 33,211.17 837,362.02 41,170.98 4-27年不等
合计 74,382.15 -33,211.17 837,362.02 41,170.98
13．股权分置流通权
期末数 期初数
股权分置流通权-海南高速公路
股份有限公司 196,616.53 196,616.53
形成原因：公司作为法人股股东投资的海南高速公路股份有限公司于2006年进行股权分置改革，向流通股股东支付对价获得上市流通权，所产生的股权分置流通权。
14． 递延所得税资产的说明
本公司根据新会计准则将资产账面价值小于资产计税税基础差额计算递延所得税资产，追溯调整了2007年期初递延所得税资产11,641,142.44元，其中：母公司增加递延所得税资产9,691,815.38元；子公司增加递延所得税资产1,949,327.06元。2007年6月30日对递延所得税资产的账面价值进行复核，母公司调减递延所得税资产36,150.81元。2007年6月末递延所得税资产11,604,991.63元，其中：母公司递延所得税资产9,655,664.57元；子公司递延所得税资产1,949,327.06元。15． 商誉的说明
本公司于2006年11月21日收购子公司上海金海船务贸易有限公司少数股东上海石化投资发展有限公司20%股权，形成长期股权投资借方差额2,589,345.39元，因此公司占有了上海金海船贸易有限公司100%的股权。根据新会计准则的规定，公司本期将长期股权投资借方差额2,589,345.39元转入商誉。
16．短期借款
借款类别 期末数 期初数
保证 - 1,500,000.00
质押 12,831,954.61 17,449,635.88
已贴现未到期的应收票据 500,000.00 11,000,000.00
合计 13,331,954.61 29,949,635.88
上述质押借款系子公司深圳市中海海盛沥青有限公司将进口信用证质押给银行所取得的短期借款。
17. 应付账款
（1）应付账款账龄
期末数 期初数
账龄 金额 占总额比例(%) 金额 占总额比例(%)
1年以内 31,304,561.52 99.02 244,937,316.90 99.88
1-2年 312,655.12 0.98 289,651.66 0.12
合计 31,617,216.64 100.00 245,226,968.56 100.00
（2）应付账款主要单位
单位名称 与本公司关系 欠款金额
海南钢铁公司 外部单位 14,348,731.24
中石化中海船舶燃料供应
同一控股公司 4,313,354.38
有限公司
东莞合木投资公司 外部单位 2,897,307.52
中海国际船舶管理有限公
同一控股公司 2,225,484.60
司
预估港口使费 外部单位 1,804,603.19
合计 25,589,480.93
（3）本账户期末数中无应付给持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
18． 预收账款
（1）预收帐款帐龄
期末数 期初数
账龄 金额 占总额比例(%) 金额 占总额比例(%)
1年以内 7,030,143.67 100.00 6,336,417.45 100.00
合计 7,030,143.67 100.00 6,336,417.45 100.00
（2）预收账款主要单位
单位名称 与本公司关系 欠款金额
华泰企业有限公司 外部单位 3,472,287.00
大连顺成船务有限公司 外部单位 1,350,000.00
上海中星船务有限公司 外部单位 1,278,206.90
贵州玲海公司 外部单位 500,000.00
合计 6,600,493.90
（3）本账户期末数中无预收持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
20．应付股利
主要投资者 期末数 期初数 未付原因
限售流通股股东 9,834,000.00 尚未派发完毕
非限售流通股股东 26,500,900.56 578,032.24 尚未派发完毕
合计 36,336,900.56 578,032.24
本期公司实施2006年度利润分配方案，具体为向全体股东每10股派发现金红利0.80元（含税），共派发股利35,773,278.32元。
19． 应付职工薪酬
项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金津贴
6,787,966.50 31,643,017.65 35,088,819.39 3,342,164.76
和补贴
二、职工福利费 2,424,878.44 1,253,609.96 811,629.37 2,866,859.03
三、社会保险费 79.97 990,666.33 988,127.99 2,618.31
其中：1、医疗保险
55.58 272,629.54 272,122.38 562.74
费
2、基本养老保险费 6.60 626,092.14 624,324.54 1,774.20
3、年金缴费
4、失业保险费 17.79 57,978.50 57,714.92 281.37
5、工伤保险费 22,182.54 22,182.54
6、生育保险费 11,783.61 11,783.61
四、住房公积金 1,109,743.00 1,109,743.00
五、工会经费和职工
634,449.91 1,463,817.84 1,409,630.99 688,636.76
教育经费
六、非货币性福利
七、因解除劳动关系
给予的补偿
八、其他
其中：以现金结算的
股付支付
合计 9,847,374.82 36,460,854.78 39,407,950.74 6,900,278.86
21．应交税费
税种 期末数 期初数
企业所得税 12,459,246.31 6,999,282.50
增值税 (1,731,121.64) (2,130,075.59)
营业税 1,874,963.10 1,425,534.61
城建税 124,646.40 99,683.04
个人所得税 284,809.09 193,735.67
教育费附加 72,226.23 69,360.75
堤防费 2,838.01 46,288.77
河道管理费 (2,968.65) (2,151.66)
其他 604.42 604.42
房产税 3,224.76 3,716.76
合计 13,088,468.03 6,705,979.27
22．其他应付款
（1）其他应付款账龄
期末数 期初数
账龄 金额 占总额比例(%) 金额 占总额比例(%)
1年以内 10,836,755.31 47.82 6,592,445.02 35.80
1-2年 5,283,278.73 23.33 5,283,278.73 28.70
2-3年 890,214.55 3.93 890,214.55 4.84
3年以上 5,644,182.27 24.92 5,644,182.27 30.66
合计 22,654,430.86 100.00 18,410,120.57 100.00
（2）其他应付款主要单位
单位名称 与本公司关系 欠款金额
中海工业有限公司 同一控股公司 5,435,768.17
上海申路沥青公司 外部单位 5,283,278.73
Saehan Marine
外部单位 1,335,057.13
Co.LTD
Kenos shipping
外部单位 1,085,411.84
Co.LTD
太平洋保险公司 外部单位 952,396.60
合计 14,091,912.47
（3）本账户期末数中无应付给持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
23．应付利息
项目类别 期末数 期初数
币种 原币 本位币 币种 原币 本位币
借款利息 日元5,741,666.68 354,375.67 日元5,741,666.68 376,653.33
合计 354,375.67 376,653.33
借款利息5,741,666.68日元系尚未支付的日元借款利息。
24、长期借款
期 末 数 期 初 数
种类 借款起始日 借款终止日
利率（%） 币种 本币金额 利率（%） 币种 本币金额
担保 2007年2月 2012年2月 Libor+43点 美元 239，448，
12日 11日 684．68
担保 2007年3月 2010年2月 Libor+31点 美元 236,791,500.00
19日 19日
合计 476,240,184.68
25．股本
根据2006年第一次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议审议通过的股权分置改革方案，公司用资本公积金向方案实施股权登记日即2006年4月20日登记在册的流通股股东转增股本，流通股股东每10股获得8.3217股的转增股份，相当于流通股股东每10股获得3股的对价，非流通股股东以此换取所持非流通股份的上市流通权。股权分置改革实施后，公司的注册资本变更为447,165,979.00元，经亚太中汇会计师事务所有限公司以亚太业字(2006)D-A-005号验资报告验证。
期初数 比例(%)
一、有限售条件股份
1、国家持股 - -
2、国有法人持股 122,925,000.00 27.49
3、境内法人持股 38,279,469.00 8.56
有限售条件股份合计 161,204,469.00 36.05
二、无限售条件股份
1、境内上市人民币普通股 285,961,510.00 63.95
2、境内上市外资股 - -
3、境外上市外资股 - -
4、其他 - -
无限售条件股份合计 285,961,510.00 63.95
三、股份总数 447,165,979.00 100.00
年末数 比例(%)
一、有限售条件股份
1、国家持股 - -
2、国有法人持股 122,925,000.00 27.49
3、境内法人持股 - -
有限售条件股份合计 122,925,000.00 27.49
二、无限售条件股份
1、境内上市人民币普通股 324,240,979.00 72.51
2、境内上市外资股 - -
3、境外上市外资股 - -
4、其他 - -
无限售条件股份合计 324,240,979.00 72.51
三、股份总数 447,165,979.00 100.00
26．资本公积
期初数 本期增加 本期减少 期末数
①股本溢价 186,482,246.08 - - 186,482,246.08
②其他资本公积 1,628,955.99 - - 1,628,955.99
③关联交易差价 152,111.55 - - 152,111.55
合计 188,263,313.62 - - 188,263,313.62
27．盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 164,705,113.16 - - 164,705,113.16
任意盈余公积 2,952,158.98 - - 2,952,158.98
合计 167,657,272.14 - - 167,657,272.14
根据《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》的有关规定，本期调增盈余公积期初数1,113,663.77元。
28．未分配利润
本期数
(1)2006年度未分配利润 268,472,413.96
(2)加：首次执行企业会计准则调整 10,022,973.92
(3)年初未分配利润 278,495,387.88
(4)当期合并净利润 101,082,289.78
(5)减：提取法定盈余公积 -
(6)减：分配上年度股利 35,773,278.32
(7)期末未分配利润余额 343,804,399.34
报告期利润分配情况：根据公司第五届第十六次董事会审议并通过了有关利润分配预案如下：公司拟定在2007年实施2006年度利润分配方案，具体为向全体股东每10股派发现金红利0.80元(含税)，共派发股利35,773,278.32元。该预分配方案获得了公司2006年度股东大会决议批准通过。分配后公司未分配利润结余343,804,399.34元。
29．营业收入和营业成本
(1)业务分部报表
种类 营业收入 营业成本 营业毛利
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
运输业 323,880,448.30 227,772,536.91 211,900,420.74 167,120,047.81 111,980,027.56 60,652,489.10
贸易收入 102,844,696.15 47,461,555.13 80,380,017.64 37,836,475.55 22,464,678.51 9,625,079.58
小计 426,725,144.45 275,234,092.04 292,280,438.38 204,956,523.36 134,444,706.07 70,277,568.68
内部抵减 (21,171,024.45) - (21,171,024.45) - - -
合计 405,554,120.00 275,234,092.04 271,109,413.93 204,956,523.36 134,444,706.07 70,277,568.68
(2)地区分部报表
地区 营业收入 营业成本 营业毛利
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
海南 246,711,211.34 204,510,319.92 168,529,258.55 154,094,227.61 78,181,952.79 50,416,092.31
广东 82,869,761.86 53,075,790.69 51,358,487.46 37,987,662.91 31,511,274.40 15,088,127.78
上海 55,803,339.07 17,647,981.43 45,038,467.69 12,874,632.84 10,764,871.38 4,773,348.59
香港* 41,340,832.18 - 27,354,224.68 - 13,986,607.50 -
小计 426,725,144.45 275,234,092.04 292,280,438.38 204,956,523.36 134,444,706.07 70,277,568.68
内部抵减 (21,171,024.45) - (21,171,024.45) - - -
合计 405,554,120.00 275,234,092.04 271,109,413.93 204,956,523.36 134,444,706.07 70,277,568.68
本年度公司向前五名客户提供的运输收入总额为183,572,269.76元，占公司全部运输收入的46.12%。
*上述地区分部系按公司主要经营资产所在地进行划分。其中子公司中海海盛香港船务有限公司的主要经营资产所在地位于中国香港特别行政区，但其本年度取得的运输收入均来源于香港以外地区，故根据当地有关税收法律规定，该公司本年度无需缴纳所得税，相关说明已在本附注三中披露。
30．主营业务税金及附加
税费种类 本期数 上年同期数
营业税 7,461,747.30 5,844,886.25
城市维护建设税 522,322.31 409,142.04
教育费附加 223,852.42 175,346.58
合计 8,207,922.03 6,429,374.87
31．财务费用
费用项目 本期数 上年同期数
①利息支出 10,587,748.16 472,506.37
减：利息收入 1,969,279.49 4,893,981.43
②汇兑损失 517,249.70 421,510.14
减：汇兑收益 4,451,314.71 3,405.22
③其他 272,929.83 142,661.27
合计 4,957,333.49 (3,860,708.87)
32．投资收益
项目 本期数 上年同期数
股票投资收益 17,891,626.84 1,805,352.51
债券投资收益 1,135,799.97 785,121.52
其他股权投资收益(成本法)
在按权益法核算的被投资公司的
净损益中所占的份额 21,162,598.40 11,920,988.77
其他投资收益 1,914,860.85
长期投资减值准备 -
短期投资跌价准备 751,073.63
处置子公司投资收益 -
合 计 40,190,025.21 17,177,397.28
除国家法律、法规通过提取法定盈余公积等形式对按权益法核算的被投资公司的利润分配所施加的限制以外，公司在这些被投资公司的净损益中所占的份额的汇回无重大限制。
33．营业外收入
本期数 上年同期数
赔款
固定资产清理
其他 149,015.04
合计 149,015.04
34．营业外支出
本期数 上年同期数
捐赠支出 10,500.00
赔款及滞纳金
固定资产清理 11,034.85 659,571.07
其他 144,340.80
合计 165,875.65 659,571.07
35．收到的其他与经营活动有关的现金
其中价值较大的项目情况如下：
项目名称 本期数
收回中海集团国际贸易有限公司购船款余额 3,039,997.31
收回海南中海海盛海连船务有限公司往来款 2,000,000.00
收太平洋保险公司事故赔款 672,570.75
银行利息收入 1,969,279.49
36．支付的其他与经营活动有关的现金
其中价值较大的项目情况如下：
项目名称 本期数
付现的管理费用和营业费用 10,214,333.15
代收代付款 458,325.21
37．支付的其他与筹资活动有关的现金
系支付的银行内保外贷款的担保费168,194.53元。
六、 母公司财务报表主要项目附注
1． 应收账款
(1)应收账款账龄
期末数 期初数
余额 占应收账 坏账准备 坏账准备 余额 占应收账 坏账准备 坏账准备
款总额 计提比例 款总额 计提比例
比例(%) (%) 比例(%) (%)
1年以内 8,243,147.99 100.00 5.00 412,157.40 8,539,649.47 100.00 4.49 383,210.75
（2）应收帐款坏帐准备变动情况
本期减少数
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
转回数 合计
应收帐款坏
383,210.75 199,841.20 170,894.55 170,894.55 412,157.40
帐准备
（3）应收帐款前五名欠款情况
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
8,041,006.32 97.55 8,220,417.75 96.26
合计及比例
（4）应收帐款主要单位情况
与本公司关 计提坏帐比例
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 计提坏帐金额
系 （%）
中煤能源股份有 外部单位 3,060,457.82 一年以内 海运费 153,022.89 5.00
限公司
上海准兴经贸发
外部单位 2,774,857.50 一年以内 海运费
展实业公司 138,742.88 5.00
海南鑫电资源公
外部单位 1,158,560.00 一年以内 海运费
司 57,928.00 5.00
华能海南发电股
份有限公司海口 外部单位 620,996.00 一年以内 海运费 31,049.80 5.00
电厂
上海海矿贸易有
外部单位
限公司 426,135.00 一年以内 海运费 21,306.75 5.00
合计 8,041,006.32 402,050.32
(6)本账户期末数中无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
2． 其他应收款
(1)其他应收款账龄
期末数 期初数
账龄 余额 占其他应 坏账准备 坏账准备 余额 占其他应 坏账准备 坏账准备
收款总额 计提比例 收款总额 计提比例
比例(%) (%) 比例(%) (%)
1年以内 21,355,858.18 42.42 1.00 213,249.47 18,954,826.29 37.96 0.95 179,297.70
1－2年 880,076.16 1.75 1.21 10,682.06 880,076.16 1.76 1.21 10,682.06
2－3年 46,715.65 0.09 0 35,909.68 46,715.65 0.09 76.87 35,909.68
3--4年 6,560,104.89 13.03 0 0 8,560,104.89 17.14 0 0
4—5年 2,497,840.12 4.96 0 0 2,497,840.12 5.00 0 0
5年以上 18,998,557.77 37.75 37.43 7,111,597.95 18,998,557.77 38.05 37.43 7,111,597.95
合计 50,339,152.77 100.00 14.64 7,371,439.16 49,938,120.88 100.00 14.69 7,337,487.39
（2）其他应收款坏帐准备变动情况
本期减少数
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
转回数 合计
其他应收款
7,337,487.39 43,744.84 9,793.07 9,793.07 7,371,439.16
坏帐准备
（3）其他应收款前五名欠款情况
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
43,132,395.02 85.68 41,771,266.32 83.65
合计及比例
（5）其他应收款主要单位情况
计提坏帐
与本公司
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 计提坏帐金额 比例
关系
（%）
中海海盛
香港船务 内部单位 15,987,084.29 一年以内 欠款 0.00 0.00
有限公司
中海(海
南)海盛 内部单位 13,870,799.94 五年以上 欠款 0.00 0.00
贸易公司
海南中海
海盛海连 内部单位 6,579,815.64 五年以上 欠款 0.00 0.00
船务公司
三亚海盛
代垫往来
旅游发展 内部单位 3,491,856.98 五年以上 3,491,856.98 100.00
款
公司
海口市人
信用社存
民城市信 外部单位 3,202,838.17 五年以上 3,202,838.17 100.00
款
用合作社
合计 43,132,395.02 6,694,695.15
（6）本报告期全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例较大的其他应收款
本期采用个别认定法计提坏账的比例超过40%的其他应收款主要明细如下：
债务人名称 其他应收款余额 坏账比例 坏账准备余额 计提原因
①三亚海盛旅游发展公司 3,491,856.98 100% 3,491,856.98 账龄超过五年、回收困难
②海口市人民城市信用合作社 3,202,838.17 100% 3,202,838.17 账龄超过五年、回收困难
（7）本账户期末数中无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3． 长期投资
(1) 明细项目如下
项目 金额
年初数 本期增加 本期减少 期末数
一、长期股权投资
(权益法) 351,290,187.64 10,589,345.39 340,700,842.25
其中：对子公司投资 351,290,187.64 10,589,345.39 340,700,842.25
对合营企业投资
对联营企业投资
二、长期股权投资
(成本法) 106,711,191.84 106,711,191.84
其中：股票投资 3,057,883.47 3,057,883.47
其他长期股权投资 103,653,308.37 103,653,308.37
合 计 458,001,379.48 - 10,589,345.39 447,412,034.09
(2) 长期股权投资(权益法)
长期股权投资(权益法)
被投资公司 与母公 投资 占被投资 期初投资 本期投资 损益调整额 投资准备 期末数
名称 司关系 期限 企业注册 成本余额 成本增加 本期 分得现金 累计 本期 累计
资本的 净额 增减额 红利额 增减额 增加额 增加额
比例
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12)=(5)+(6)
+(9)+(11)
1)中海(海南)海盛
贸易有限公司 子公司 1998-2018 95% 4,272,471.79 - - - (3,805,096.28) - 512,550.00 979,925.51
2)广州振华船
务有限公司 子公司 1997- 80% 101,709,275.08 - - - 92,667,203.77 - 152,111.55 194,528,590.40
3)上海金海船
务贸易有限
公司 子公司 1998- 100% 85,452,696.74 - - 8,000,000.00 12,456,258.65 - - 97,908,955.39
4)深圳市中海
海盛沥青有
限公司 子公司 1999-2019 60% 12,000,000.00 - - - 8,011,975.03 - -20,011,975.03
5)海南中海海
盛海连船务
有限公司 子公司 2000-2030 51% 25,500,000.00 - - - (5,076,336.06) - -20,423,663.94
6)中海海盛香
港船务有限
公司 子公司 2006- 100% 1,032,800.00 - - - 5,814,931.98 - - 6,847,731.98
小计 229,967,243.61 - - 8,000,000.00 110,068,937.09 - 664,661.55 340,700,842.25
② 股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期转销额 摊余金额
1)广州振华船务
有限公司 24,982,884.92 溢价收购 10年 2,498,288.32 0
2)上海金海船务
贸易有限公司 34,711,303.26 溢价收购 10年 5,801,501.66 0
小计 59,694,188.18 8,299,789.98 0
本期转销额为执行新会计准则首次执行日将股权投资差额的余额冲减留存收益。
(3) 长期股权投资(成本法)
① 股票投资
被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资企业 初始 期末数
注册资本 投资成本
的比例
1)海南高速公路
股份有限公司限售流通股78.2617万 0.08% 1,507,500.00 1,310,883.47
2)海南中海能源
股份有限公司 法人股 80万 0.19% 808,000.00 808,000.00
3)海南珠江建设
股份有限公司 法人股 30万 0.188% 939,000.00 939,000.00
小计 3,254,500.00 3,057,883.47
② 其他长期股权投资(成本法)
被投资公司名称 投资期限 投资金额 占被投资企业
注册资本
的比例
1)清华紫光科技创新投资
有限公司 2000-2020 20,000,000.00 8%
2)招商证券股份有限公司 无约定期限 81,926,400.00 2.14%
3)海南海峡航运股份有限
公司 无约定期限 1,726,908.37 1.05%
小计 103,653,308.37
4． 主营业务收入和主营业务成本
行业 营业收入 营业成本 营业毛利
2007年1-6月 2006年1-6月 2007年1-6月 2006年1-6月 2007年1-6月 2006年1-6月
运输业 179,229,265.22 178,091,046.13 121,422,794.84 134,290,482.08 57,806,470.38 43,800,564.05
本年度公司向前五名客户提供的运输收入总额为137,021,643.00元，占公司全部运输收入的76.45%。
5． 投资收益
本期数 上年同期数
股票投资收益 14,753,787.32 1,805,352.51
债券投资收益 1,135,799.97 1,626,195.15
其他股权投资收益(成本法)
在按权益法核算的被投资公司的
净损益中所占的份额
股权投资差额摊销
其他投资收益 1,914,860.85
长期投资减值准备 -
短期投资跌价准备
合 计 15,889,587.29 5,346,408.51
除国家法律、法规通过提取法定盈余公积等形式对按权益法核算的被投资公司的利润分配所施加的限制以外，公司在这些被投资公司的净损益中所占的份额的汇回无重大限制。
七、 关联方关系及其交易
(一) 存在控制关系的关联方情况
1． 存在控制关系的关联方情况
企业名称 注册地址 主营业务 与本公司 经济性质 法定
关系 或类型 代表人
中国海运(集团) 上海市东大名路700号 海运 控股公司 国有 李绍德
总公司
广州振华船务 广州市明月一路明月阁 海运 子公司 有限责任公司 姚作芝
有限公司 20B室
深圳市中海海盛 深圳市福田区福华一路国际 沥青购销及仓储 子公司 有限责任公司 李明昌
沥青有限公司 商会大厦A座1203室
上海金海船务贸 上海市黄埔区湖北路20号9楼 海运 子公司 有限责任公司 李明昌
易有限公司
中海(海南)海盛 海口市海甸五西路北侧 贸易 子公司 有限责任公司 方楚南
贸易有限公司 海盛花园B6层
海南中海海盛海 海口市龙昆北路2号帝豪大厦 海运 子公司 有限责任公司 李明昌
连船务有限公 802室
司
中海海盛香港船 香港德辅道中141号中保
务有限公司 集团大厦602室 海运 子公司 有限责任公司 李明昌
2． 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化情况
企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
中国海运(集团)总公司 6,620,227,000.00 - - 6,620,227,000.00
广州振华船务有限公司 126,030,000.00 - - 126,030,000.00
上海金海船务贸易有限
公司 60,000,000.00 - - 60,000,000.00
中海(海南)海盛贸易有
限公司 5,000,000.00 - - 5,000,000.00
深圳市中海海盛沥青有
限公司 20,000,000.00 - - 20,000,000.00
海南中海海盛海连船务
有限公司 50,000,000.00 - - 50,000,000.00
中海海盛香港船务有限
公司 1,032,800.00 - - 1,032,800.00
*公司出资港币1,000,000.00设立中海海盛香港船务有限公司，折合人民币1,032,800.00元。
3． 存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况
企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 (％) 金额 (％) 金额 (％) 金额 (％)
中国海运(集团)
总公司 297,324,715.62 27.4898 18,925,293.42 - - - 316,250,009.04 27.4898
广州振华船务有
限公司 194,528,590.40 80.00 28,860,427.07 - - - 223,389,017.47 80.00
上海金海船务贸
易有限公司 105,908,955.39 80.00 7,926,167.66 - 8,000,000.00 - 105,835,123.05 100.00
中海(海南)海盛
贸易有限公司 979,925.51 95.00 1,422,268.38 - - - 2,402,193.89 95.00
深圳市中海海盛
沥青有限公司 20,011,975.03 60.00 1,522,107.72 - - - 21,534,082.75 60.00
海南中海海盛海
连船务有限公司 20,423,663.94 51.00 933,385.49 - - - 21,357,049.43 51.00
中海海盛香港船
务有限公司 6,847,731.98 100.00 13,482,650.23 - - - 20,330,382.21 100.00
(二) 不存在控制关系的关联方情况
企业名称 与公司的关系
广州海运(集团)有限公司 同一控股公司
中海发展股份有限公司 同一控股公司
中国海运(集团)总公司结算中心 同一控股公司
中海集团国际贸易有限公司 同一控股公司
中国海运(香港)控股有限公司 同一控股公司
中国海运(新加坡)控股有限公司 同一控股公司
中海电信有限公司 同一控股公司
中海韩国代理公司 同一控股公司
中海工业有限公司 同一控股公司
上海海运(集团)公司 同一控股公司
中石化中海船舶燃料供应有限公司 同一控股公司
中海船务代理有限公司 同一控股公司
中海国际船舶管理有限公司 同一控股公司
中海发展(香港)航运有限公司 同一控股公司
(三) 关联方交易
1． 修船及改造船业务
公司本期及上年同期通过关联方修船及改造船的有关明细资料如下：
本期 上年同期
企业名称 金额 占本期同类 计价标准 企业名称 金额 占本期同类 计价标准
交易金额 交易金额
的比例(%) 的比例(%)
中海工业有限 中海工业有限
公司 21,344,185.71 65.14 协议价 公司 5,163,292.00 32.96 协议价
中海电信有限 中海电信有限
公司 1,195,134.78 3.65 协议价 公司 605,224.15 3.86 协议价
广州海运(集 广州海运(集
团)有限公司 425,655.21 1.30 协议价 团)有限公司 320,118.94 2.04 协议价
公司通过关联方修船及改造船的价格由双方协商决定，且作价依据与非关联方之间不存在重大差异。
2． 船员租赁
公司本期及上年同期向关联方租赁船员的有关明细资料如下：
本期 上年同期
企业名称 金额 占本期同类 计价标准 企业名称 金额 占本期同类 计价标准
交易金额 交易金额
的比例(%) 的比例(%)
中海国际船舶 中海国际船舶
管理有限公司8,364,133.45 100.00 协议价 管理有限公司 8,782,442.98 100.00 协议价
公司向关联方租赁船员的价格由双方协商决定，且作价依据与非关联方之间不存在重大差异。
3． 租船支出
公司本期及上年同期向关联方租入船舶、车辆的有关明细资料如下：
本期 上年同期
企业名称 金额 占本期同类 计价标准 企业名称 金额 占本期同类 计价标准
交易金额 交易金额
的比例(%) 的比例(%)
上海海运(集 上海海运(集
团)公司 1,858,001.76 100.00 协议价 团)公司 3,487,361.04 100.00 协议价
公司向关联方租入船舶的价格由双方协商决定，且作价依据与非关联方之间不存在重大差异。
4． 采购燃油
公司本期及上年同期向关联方采购燃油的有关明细资料如下：
本期 上年同期
企业名称 金额 占本期同类 计价标准 企业名称 金额 占本期同类 计价标准
交易金额 交易金额
的比例(%) 的比例(%)
中石化中海船 中石化中海船
舶燃料供应 舶燃料供应
有限公司 55,214,635.12 77.50 协议价 有限公司 50,124,663.21 70.89 协议价
公司向关联方采购货物的价格由双方协商决定，且作价依据与非关联方之间不存在重大差异。
5． 运输支出
公司本期及上年同期通过关联方运输的有关明细资料如下：
本期 上年同期
企业名称 金额 占本期同类 计价标准 企业名称 金额 占本期同类 计价标准
交易金额 交易金额
的比例(%) 的比例(%)
中海发展股份 中海发展股份
有限公司 3,786,766.56 52.16 协议价 有限公司 协议价
广州海运(集 广州海运(集
团)有限公司 协议价 团)有限公司 1,114,047.00 41.05 协议价
公司通过关联方运输的价格由双方协商决定，且作价依据与非关联方之间不存在重大差异。
6． 港口代理支出
公司本期和上年同期与关联方的港口代理支出有关明细资料如下：
本期 上年同期
企业名称 金额 占本期同类 计价标准 企业名称 金额 占本期同类 计价标准
交易金额 交易金额
的比例(%) 的比例(%)
中海船务代理 中海船务代理
有限公司 1,545,221.36 46.87 协议价 有限公司 1,504,216.68 45.71 协议价
公司向关联方支付港口代理费的价格由双方协商决定，且作价依据与非关联方之间不存在重大差异。
7． 公司与关联方应收应付款项余额
2007年6月末和2006年末与关联方应收应付款项余额
项目 占全部应收(付)款项
年末数(金额) 余额的比重(%)
2007年6月 2006年度 2007年6月 2006年度
应付账款：
中石化中海船舶燃料供应
有限公司 4,313,354.38 1,190,268.00 13.64 0.49
中海国际船舶管理有限公司 2,225,484.60 737,367.00 7.04 0.30
中海船务代理有限公司 130,000.00 130,000.00 4.11 0.05
中海发展(香港)航运有限公司 228,760,000.00 - 93.32
预付账款：
中海国际船舶管理有限公司 1,000,000.00 - 6.86 -
中石化中海船舶燃料供应
有限公司 11,477,275.80 30,426,928,75 78.71 97.06
8． 公司与关联方其他应收款、其他应付款余额
2007年6月末和2006年末与关联方其他应收款和其他应付款余额
项目 占全部其他应收(付)款
年末数(金额) 余额的比重(%)
2007年6月 2006年度 2007年6月 2006年度
其他应收款：
中石化中海船舶燃料供应
有限公司 50,000.00 50,000.00 0.19 0.18
中海韩国代理公司 304,723.80 312,269.91 1.14 1.12
中国海运(香港)控股有限公司 58,652.44 60,104.89 0.22 0.22
中国海运(新加坡)控股有限公司 732,363.31 750,499.39 2.75 2.69
中海国际船舶管理有限公司 515,643.00 515,643.00 1.94 1.85
其他应付款：
中海工业有限公司 5,435,768.17 5,435,768.17 23.28 28.54
中海集团国际贸易有限公司 10,000.00 10,000.00 0.04 0.05
中国海运(新加坡)控股有限公司 50,756.55 50,756.55 0.22 0.27
9． 其他应披露事项
公司2007年6月存放在中国海运(集团)总公司结算中心的存款按中国人民银行规定的金融机构存贷款利率计算。明细项目列示如下：
期末数 期初数
银行存款 - 2,442,578.54*
2007年6月 2006年
金额 年利率 金额 年利率
利息收入 2,142.12 RMB 0.72-2.52% 1,393,888.06 RMB0.72-2.73%
USD1.15% USD0.075%
*上述银行存款期初数系子公司上海金海船务贸易有限公司开立于中国海运(集团)总公司结算中心的活期存款账户，该公司于本期已注销该账户。
八、 或有事项
公司为子公司深圳市中海海盛沥青有限公司在招商银行股份有限公司深圳中央商务支行的授信额度提供连带责任担保，担保期限为一年，自2006年9月14日至2007年9月14日，担保金额为人民币3,000万元(以最高额不可撤销担保书确定)；公司为全资子公司中海海盛香港船务有限公司在交通银行股份有限公司离岸业务中心贷款3100万美元而与交通银行股份有限公司上海虹口支行提供责任担保，担保期限为三年，自2007年3月19日至2010年3月19日，担保金额为人民币24,800万元。
九、 承诺事项
1． 公司于2003年7月19日与渤海船舶重工有限责任公司签订船舶建造合同，购买两条散货船总计金额36,960,000.00美元。双方于2006年10月25日签订补充协议，合同价格调整为总计金额45,200,000.00美元。截止财务报表批准报出日，公司已支付的预付款共计3,696,000.00美元，根据合同规定，公司以后年度将支付的款项如下： (单位：美元)
付款时间 付款条件 付款金额
第二期付款 船舶上船台 5,344,000.00
第三期付款 船舶下水 4,520,000.00
第四期付款 船舶交船 31,640,000.00
原合同约定，两条船的交船日期分别为2005年12月31日和2006年4月30日。根据双方于2006年10月25日签订的补充协议，两条船的交船日期分别调整为2009年9月30日和2009年12月31日。
2． 公司对外签订的不可撤销的经营性租赁合约的最低租赁付款额情况如下：(单位：人民币元)
资产负债表日后第一年 8,870,389.72
资产负债表日后第二年 8,533,474.36
资产负债表日后第三年 8,533,474.36
以后年度 3,295,855.39
合计 29,233,193.83
十、 资产负债表日后事项
本公司本期无资产负债表日后事项。
十一、非经常性损益对公司合并净利润的影响
根据证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1号－非经营性损益(2007年修订)》的规定，非经常性损益是指公司发生的与经营业务无直接关系，以及虽与经营业务相关，但由于其性质、金额或发生频率，影响了真实、公允地反映公司正常盈利能力的各项收入、支出。非经常性损益对公司合并净利润的影响如下表所示：
项目名称 本期数
非流动资产处置损益 85,830.60
除上述各项之外的其他营业外收支净额 (120,139.68)
合计 (34,309.08)
十二、补充资料：
1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元币种:人民币
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
基本每股收 稀释每股收
全面摊薄 加权平均
益 益
归属于公司普通股股东的净利润 8.79 8.93 0.23 0.23
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的
8.79 8.93 0.23 0.23
净利润
2、公司主要会计报表项目、财务指标出现的异常情况及原因的说明
资产负债表项目
项目 期初数 期末数 增减额 增减比例% 备注
交易性金融资产 45,856,597.99 0 -45,856,597.99 -100 A
预付账款 31,737,876.68 14,582,223.46 -17,155,653.22 -54.05 B
固定资产 221,134,706.51 804,509,720.37 583,375,013.86 263.81 C
在建工程 271,484,675.38 30,684,675.38 -240,800,000.00 -88.70 D
短期借款 29,949,635.88 13,331,954.61 -16,617,681.27 -55.49 E
应付账款 245,226,968.56 31,617,216.64 -213,609,751.92 -87.11 F
应交税费 6,705,979.27 13,088,468.03 6,382,488.76 95.18 G
应付股利 578,032.24 36,334,900.56 35,756,868.32 6,185.96 H
长期借款 0.00 476,240,184.68 476,240,184.68 I
A:交易性金融资产期末数比期初数减少主要是因为公司出售工商银行等中签股票。
B:预付款项期末数比期初数减少主要是因为公司将预付船款转入固定资产的原因。
C:固定资产期末数比期初数增加主要是因为新购入的一条散货船和四条化学品船转入固定资产。
D:在建工程期末数比期初数减少主要是因为新购入四条化学品船由在建工程转入固定资产。
E:短期借款期末数比期初数减少主要是因为沥青公司还短期借款以及贸易公司贴现票据到期的原因。
F:应付账款期末数比期初数减少主要是因为公司支付了购入的四条化学品船的购船款。
G:应交税费期末数比期初数增加主要是因为公司利润总额增加导致应付所得税增加。
H:应付股利期末数比期初数增加主要是因为公司分配的2006年股利所引起的。
I:长期借款期末数比期初数增加主要是因为公司新购入的一条散货船向中国银行上海市分行贷款3127.41万美元以及购入的四条化学品船向交通银行离岸中心贷款3100万美元。
利润表项目
项目 上期数 本期数 增减额 增减比例% 备注
营业收入 275,234,092.04 405,554,120.00 130,320,027.96 47.35 J
营业成本 204,956,523.36 271,109,413.93 66,152,890.57 32.28 K
销售费用 6,177,250.53 14,599,736.02 8,422,485.49 136.35 L
财务费用 -3,860,708.87 4,957,333.49 8,818,042.36 -228.40 M
资产减值损失 -18,668,210.13 -244,817.98 18,423,392.15 -98.69 N
投资收益 17,177,397.28 40,190,025.21 23,012,627.93 133.97 O
利润总额 77,194,876.93 127,289,732.95 50,094,856.02 64.89 P
所得税费用 8,999,792.47 17,005,959.55 8,006,167.08 88.96 Q
净利润 68,195,084.46 110,283,773.40 42,088,688.94 61.72 R
归属于母公司所有者的净利润 63,389,372.08 101,082,289.78 37,692,917.70 59.46 S
基本每股收益 0.14 0.23 0.09 64.29 T
稀释每股收益 0.14 0.23 0.09 64.29 U
J: 营业收入本期数比上期数增加主要是因为公司本期购入的一条散货船和四条化学品船陆续投入营运,另因市场行情好转,沥青公司和贸易公司在本期收入也同比上期大幅增加。
K: 营业成本本期数比上期数增加主要是因为运输业务增加以及沥青公司和贸易公司的贸易业务大幅增加而增加。
L:销售费用本期数比上期数增加主要是因为沥青公司和贸易公司的贸易业务大幅增加而增加。
M:财务费用本期数比上期数增加主要是因为公司购入的散货船和化学品船的银行贷款开始计提利息。
N:资产减值损失本期数比上期数减少主要是因为上期回收以前年度与关联方合作进口尿素时支出的垫付款导致坏账准备的冲回引起的。
O:投资收益本期数比上期数增加主要是因为公司短期投资收益以及公司对广东海电和深圳三鼎的投资收益增加。
P:利润总额本期数比上期数增加主要是因为公司营业收入和投资收益的增加。
Q：所得税费用本期数比上期数增加主要是因为公司利润总额增加。
R:净利润本期数比上期数增加主要是因为公司营业收入和投资收益的增加。
S:归属于母公司所有者的净利润本期数比上期数增加主要是因为公司营业收入和投资收益的增加。
T:基本每股收益本期数比上期数增加主要是因为公司净利润的增加。
U:稀释每股收益本期数比上期数增加主要是因为公司净利润的增加。
现金流量表项目
项目 上期数 本期数 增减额 增减比例% 备注
经营活动产生的现金流量 17,093,200.96 108,234,548.23 91,141,347.27 533.20 V
净额
投资活动产生的现金流量 15,299,854.89 -512,348,474.28 -527,648,329.17 -3448.71 W
净额
筹资活动产生的现金流量 -30,424,641.21 455,362,117.05 485,786,758.26 -1596.69 X
净额
V:经营活动产生的现金流量净额本期数比上期数增加主要是因为本期购入的一条散货船和四条化学品船陆续投入营运,另因市场行情好转,沥青公司和贸易公司在本期收入也同比上期大幅增加。
W:投资活动产生的现金流量净额本期数比上期数减少主要是因为本期新购入了一条散货船和四条化学品船而支付现金。
X:筹资活动产生的现金流量净额本期数比上期数增加主要是因为本期为购入一条散货船和四条化学品船向银行借款。
3、2006年半年度净利润差异调节表
单位:元币种:人民币
项目 金额
2006年半年度净利润（原会计准则） 59,242,648.39
追溯调整项目影响合计数 4,146,723.69
其中：
1.公允价值变动收益 1,538,405.48
2.长期股权投资差额 2,839,079.03
3.所得税 -230,760.82
2006年半年度净利润（新会计准则） 63,389,372.08
假定全面执行新会计准则的备考信息
其他项目影响数合计 4,146,723.69
其中：
1.公允价值变动收益 1,538,405.48
2.长期股权投资差额 2,839,079.03
3.所得税 -230,760.82
2006年半年度模拟净利润 63,389,372.08
八、备查文件目录
1、载有董事长签名的半年度报告文本；
2、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
3、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿；
4、公司章程文本；
董事长：王大雄
中海（海南）海盛船务股份有限公司
2007年8月24日