中海(海南)海盛船务股份有限公司1997年年度报告摘要
重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别和连带责 任。本年度报告摘自年度报告正本,投资者欲了解详细内容应阅读年度 报告正本。
一、公司简况
公司法定中文名称:中海(海南)海盛船务股份有限公司
公司法定英文名称:CHINA SHIPPING HAISHENG CO.LTD
公司注册地址:中国海南省海口市海秀大道华侨新村一号楼
公司办公地址:中国海南省海口市龙昆北路2号
珠江广场帝豪大厦20层
邮政编码:570125
公司信息披露事务负责人:殷中原
联系地址:公司证券部
联系电话:0898-6717686 6717985
传真:0898-6717486
公司股票上市地:上海证券交易所
股票简称:中海海盛
股票代码:600896
二、会计数据和业务数据摘要
(一)会计数据及财务指标(合并报表):
全面摊薄计算
指标项目 97年 96年 95年
主营业务收入(万元)20885.34 14731.64 14561.94
净利润(万元) 5662.97 3277.27 2324.41
总资产(万元) 71090.05 44515.26 36049.63
股东权益(万元) 45454.13 30932.23 14614.68
每股收益(元) 0.303 0.197 0.186
每股净资产(元) 2.43 1.86 1.17
净资产收益率(%) 12.46 10.60 15.90
调整后的每股净资产(元) 2.31 1.83 1.167
加权平均计算:
指标项目 97年
每股收益(元) 0.330
每股净资产(元) 2.65
净资产收益率(%) 14.83%
调整后每股净资产(元) 2.51
注:主要财务指标的计算方法
全面摊薄的计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益(100％
调整后每股净资产=(年度末股东权益-3年以上的应收款项-待摊费 用-待处理财产损失-递延资产)/年度末普通股股份总数
加权平均后的计算方法:
加权平均股本=(年初股本乘9+年末股本乘3)/2
每股收益=净利润/加权平均股本总数
净资产收益率=净利润/[(年初股东权益+年末股东权益)]/2乘100%
每股净资产=年度末股东权益/加权平均股本总数
调整后每股净资产=(年度末股东权益-3年以上应收帐款-待摊费用-待处理财产损失-递延资产)/加权平均股本总数
（二)本年利润总额及构成(单位:万元)
项目 97年
利润总额 6614.18
其中:主营业务利润 5176.64
其他业务利润 679.02
投资收益 539.22
营业外收支净额 244.88
(三)报告期内股东权益变动情况(单位:元)
项目 股本 资本公积 盈余公积
其中:公益金 未分配利润 合计
期初数 166700000 108706784 24024787
9401751 9890734 309322305
本期增加 20020500 68568799 9637185
2881802 46992502 145218986
本期减少
期末数 186720500 177275583 33661972
12283553 56883236 454541291
注:1、股本增加系由于97年度实施配股所致。
2、资本公积金增加是由于97年度实施配股发行溢价部分所致。
3、盈余公积金增加系由于97年净利润提取两金所致。
4、未分配利润增加系由于当年可分配利润未分配所致。
三、股本变动及股东情况介绍
(一)股本变动情况:
1、股本结构情况 数量单位:股
本次变动增减(+、-)
期初数 配股 送股 公积金转股 其他 合计 期末数
1、发起人股份
92500000 0 92500000
其中:
国家拥有股份
92500000 0 92500000
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
7500000 10500 7510500
3、内部职工股
25000000 7500000 32500000
尚未流通股份合计
125000000 7510500 132510500
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股
41700000 12510000 54210000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计
41700000 12510000 54210000
三、股份总数
166700000 20020500 186720500
2、报告期末股东总数为50622户
其中内部职工股股东总数为24813户
3、主要股东持股情况
股东名称 年末持股数量 占总股本比例
万股 (%)
(1)广州海运(集团)有限公司 7450(国有法人股) 39.90
(2)海南省电业股份有限公司 700(国有法人股) 3.75
(3)海口港集团公司 700(国有法人股) 3.75
(4)交通部秦皇岛港务局 400(国有法人股) 2.14
(5)崔克敏 93.1001 0.49
(6)崔再芬 93.00 0.49
(7)蔡尚义 67.174 0.35
(8)华夏上证 60.00 0.32
(9)海南中兴联合投资公司 50.00 0.26
(10)海南省糖烟酒股份有限公司50.00 0.26
注:报告期内原发起人股东交通银行海南分行已将所持有的本公司 400万发起法人股转让给广州海运(集团)有限公司;原发起人股东招商银行已将所持有的400万发起法人股转让给交通部秦皇岛港务局。
第一大股东广州海运(集团)有限公司法定代表人:钱维扬
经营范围:江海、远洋客货运输和租船、船舶代理、货运代理、多 式联运、码头装卸仓储业务;船舶修理、建造、拆解、船舶设备制造、 修理、采购供应、保税仓及印刷业务;国内商业及物资供销业;航运人力资源开发、培训、国际国内口岸,船舶通信业务,通导设备及电子产品制造、修理、安装、国内餐租赁、订造、买卖船舶业务;船舶燃润料、淡 水及材料供应、油污水处理、材物料加工。
广州海运(集团)有限公司持有的中海(海南)海盛船务股份有限公司39.90%国有法人股未作任何质押,也未有其他法律争议。
4、公司董事、监事与高级管理人员持股情况(单位:股)
姓名 职务 年初持股数 年末持股数 增减变动量 原因
李克麟 董事长 0 0
钱维扬 副董事长 50000 65000 15000 配股
王大雄 董事 1000 1300 300 配股
张一兵 董事 20000 20000
燕明义 董事 0 0
黄万江 董事 0 0
陈锦浩 董事兼总经理 30000 39000 900 配股
孙兰生 董事 0 0
汤秋瑾 监事会召集人 30000 39000 900 配股
杨大庆 监事 3000 3900 900 配股
吴清平 监事 500 500
黄永照 监事 3500 4550 1050 配股
许勇斌 监事 15000 15000
姚永生 副总经理 2500 3250 750 配股
王冠忠 副总经理 5500 7150 1650 配股
吴乃虎 副总经理 20000 20000
方楚南 总会计师 0 0
朱良华 总船长 1000 1300 300 配股
殷中原 董事会秘书 20000 26000 6000 配股
四、募集资金使用情况
本公司1996年4月通过发行A股4170万股,募集资金净额1.50亿元人 民币,1997年9月,通过配股募集资金净额约8760万元,其中在报告年度投入的资金情况如下表:
单位:万元
承诺投资项目 购买"兴安岭"轮 收购振华船务
承诺投资额 2538.07 7759.89
实际投资项目 购买"兴安岭"轮 收购振华船务
实际投资额 2120 7759.89
投入时间 1997.2 1997.10
资金来源 1996年发行新股 1997年配股募集资金
募集资金
注:配股募集资金尚余约1000万元,用于补充流动资金。
本公司募集资金投资项目的运营情况如下:
"兴安岭"轮于1997年2月27日正式投入营运,截止1997年12月31日,"兴安岭"轮实现单船运输收入1688万元,创利400万元。
公司于1997年10月投资7759.89万元,收购广州振华船务有限公司40%股权,又于1997年12月通过自有资金和银行贷款追加投资4909.32万元 收购广州振华船务有限公司31%的股权,使公司拥有振华公司80%的权益,截止1997年12月31日,该公司目前共实现营业收入3286万元,利润约 936万元。
五、重要事项
(一)重大事件
1、报告期内股东大会、董事会、监事会会议情况简介
股东大会:
本公司报告年度内共召开了三次股东大会,一次是1996年度股东大 会,两次是1997年临时股东大会。
经本公司1997年3月20日在《中国证券报》、《上海证券报》刊登 公告通知,1996年度股东大会于1997年4月28日在公司会议室召开,出席 会议股东27人,代表股份11360.65万股,占公司总股本的68.15%符合《公司法》和公司章程规定的比例,经大会审议表决,通过如下决议:
(1)、审议通过《总经理业务报告》;
(2)、审议通过《董事会工作报告》;
(3)、审议通过《监事会工作报告》;
(4)、审议通过《一九九六年度财务决算及一九九七年度财务预算 报告》;
(5)、审议通过《一九九六年度利润分配方案》;
(6)、审议通过《一九九七年度配股方案》;
(7)、授权董事会全权决定进行配股的其他未尽事项;
(8)、审议通过更换公司董事议案。
经本公司1997年6月28日在《中国证券报》、《上海证券报》刊登 公告通知,1997年度临时股东大会于7月28日下午在公司会议室召开,出 席会议股东18人,代表股份10867.59万股,占公司总股本的65.19%,符合 《公司法》和公司章程规定的比例,经大会审议,通过了如下决议:
(1)、审议通过公司更名方案:
公司全称改为:中海(海南)海盛船务股份有限公司
公司股票简称更改为:中海海盛
(2)、授权董事会对公司章程中的部分条款进行修改;
(3)、授予董事会全权处理本次更名所涉及的全部事宜以及在办理 变更登记过程中按工商机关的意见修改本次更名方案的权力;
(4)、审议通过更换公司董事的方案。因工作变动原因,原董事杨大庆、丁炳霖不再担任董事职务,选举李克麟、张一兵担任董事;
(5)、审议通过更换公司监事的方案,因工作变动原因,原监事曹鹏 高不再担任监事职务,选举杨大庆担任监事;
(6)、经公司第二届第三次会议审议,同意投资5312万元参股招银证券公司。该公司已经中国人民银行银变(1997)529号和深人银变(1998)2号文批准增资改制。公司参股招银证券3200万股,每股1.66元,占4%比例。参股资金为公司自有资金。该事项将提交1997年度股东大会审议批准。
经本公司1997年11在《中国证券报》、《上海证券报》刊登公告通知,1977年度临时股东大会于12月26日在公司会议室召开,出席会议股东26人,代表股份11719.8万股,占公司总股本的62.77%,符合《公司法》和公司章程规定的比例,经大会审议表决,通过了如下决议:
(1)审议通过了增补董事的方案;
(2)同意公司1997年内追加投资4909.3212万元人民币收购广州振华船务有限公司至80%股权;
(3)同意公司上海海运(集团)浦东实业三条化学品船舶及金海船务 公司80%的股权,收购价格以其评估并经国家有关部门确认后的净资产为准;
(4)同意公司剥离非经营性资产,将现有职工宿舍楼以其帐面资产净值4973547.44元人民币转让给广州海运(集团)有限公司;
(5)审议通过修改公司章程的方案。公司章程第三十五条"公司董事会由九名董事组成"修改为"公司董事会由九至十五名董事组成"。
上述2、3、4收购转让议案及关联交易,在本次股东大会上,关联企 业广州海运(集团)有限公司对上述议案回避表决,非关联股东代表股份4269.8万股,对上述议案表决100%通过。
董事会:
(1)1997年3月17日,公司召开第二届董事会第二次会议,审议通过了《总经理业务报告》、《董事会工作报告》、《一九九六年度财务决算及一九九七年度财务预算》、《一九九六年度利润分配方案》、《一九九七年度配股方案》,并调整高级管理人员:免去王金璧总会计师职务, 聘方楚南任总会计师等议案,决定于1997年4月28日召开公司1996年度股东大会。
(2)1997年6月24日,公司召开第二届董事会临时大会,讨论通过了《关于更改公司名称和股票简称的报告》、《董事会授权经营班子办理更名事宜及提请股东大会授权董事会对公司章程中有关名称的部分条款进行修改》的议案,并定于1997年7月28日召开公司临时股东大会审议上述议案。
(3)1997年7月28日,公司召开第二届董事会临时会议,选举李克麟任公司第二届董事长,钱维扬任公司第二届董事会副董事长。
(4)1997年10月23日,公司召开第二届董事会临时会议,会议通过了 如下决议:同意黎文范辞去公司总经理职务,聘陈锦浩任公司总经理。
(5)1997年11月24日,公司召开第二届董事会第四次会议,会议讨论 通过了:《同意1997年内收购上海海运(集团)浦东实业、金海船务公司 化学品船舶》、《同意1997年内追加投资4909.3212万元收购广州振华 船务有限公司至80%股权》、《公司剥离非经营性质资产议案》、《修 改公司章程议案》、《调整增补董事议案》。并定于1997年12月26日召开临时股东大会审议上述议案。
监事会:
1997年3月17日,公司第二届监事会第二次会议召开,会议审核了提 交年度股东大会审议的《1996年度财务决算及1997年度财务预算报告》及《监事会工作报告》。
2、报告期内增资扩股事项
1997年8月28日,经中国证券监督管理委员会(证监上字[1997]65文 批准,公司按每10股配3股的比例实施配股、共配售2002.05万股,每股面值1元,发行价4.50元,其中2001万股流通股已于1997年10月10日上市流 通,公司股本总额增至18672.05万股,流通股份增至5421万股。
3、公司收购兼并或资产重组事项
(1)1997年1月28日,公司与广州海运(集团)有限公司签订合同,投资2120万元购置2.6吨级散货轮一艘,船名为"兴安岭"轮,已于1997年2月26日正式投入营运。
(2)1997年9月30日与广州海运(集团)有限公司签订股权转让协议, 投资7759.89万元收购广州振华船务有限公司49%的股权。上述收购以货币支付,收购价格均以1997年3月31日经黑龙江国通资产评估事务所评估并经国家国有资产管理局国资评(1997)434号文确认的振华公司净资产 值为基准。1997年3月11日,振华公司评估的总资产为17416.80万元,负 债为1580.28万元,负债为1580.28万元,净资产为15836.52元,净资产增 值率为23%。
(3)以上事项的有关会计处理已完全遵照财政部《企业兼并有关会 计处理问题暂行规定》执行。
4、公司法定代表人、董事、监事变动情况
1997年末因公司股权变动及部分董事、监事的工作变动原因,经董 事会和股东大会审议批准,公司法定代表人、董事、监事都作了相应调 整,具体如下:公司原法定代表人(兼董事长)黎文范,原董事黎文范、杨 大庆、丁炳霖、高德仁、李南青、钱道云、原监事曹鹏高均不再担任上述职务。选举李克麟为法定代表人(兼董事长),钱维扬为副董事长,李克麟、张一兵、燕明义、黄万江、陈锦浩为董事,杨大庆为监事。
5、重大关联交易事项
单位:万元
项目 关联交易方 交易数量 交易金额
购置"兴安岭" 广州海运(集团)有限公司 散货轮一艘 2120
收购振华船务 广州海运(集团)有限公司 振华49%股权 7759.89
收购振华船务 广州海运(集团)有限公司 振华31%股权 4909.3212
以上举措有利于公司突破单一的经营方式,加大经营地域,增强公司运输能力,扩大市场范围,从而调整经营结构,增强市场竞争力。
6、重大诉讼、仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
7、报告期内公司重大股权变动事项
公司发起股东广州海运(集团)有限公司协议受让公司发起人股东交通银行海南分行持有的本公司400万法人股。此次转让价格为每股人民 币2.007元、转让总金额为802.08万元。转让后,广州海运(集团)有限公司持有本公司7450万股法人股,占总股本的39.90%,经中国证券监督管理委员会证监函(1997)37号文批准,同意豁免广州海运(集团)有限公司本 次股权转让全面收购的义务。该信息刊登于1997年11月27日《上海证券报》。
8、公司名称变更事项
经公司1997年7月28日的临时股东大会审议批准公司全称更改为"中海(海南)海盛船务股份有限公司"、公司股票简称更改为"中海海盛"。
(二)本年度利润分配预案及资本公积金转增股本预案
1、利润分配案
1997年公司实现税后利润56629686.76元,根据公司章程有关规定, 提取法定公积金6424789.99元;提取法定公益金3212394.99元,加上年初未分配利润9890734.48元,1997年可供股东分配利润为56883236.26元。现以公司1997年末总股本18672.05万为基数,从资本公积金中提取37344100元转增股本,即每10股转增2股。转增后剩余资本公积金139931482.76元。
以上利润分配预案及公积金转增股本预案须经本公司1997年度股东大会审议通过并报地方证券主管部门批准后方可实施。
六、财务报告
(一)审计意见
中海(海南)海盛船务股份有限公司1997年度财务报告业经上海大华会计师事务所朱蕾蕾、朱鸣里会计师审核,并出具了(华业字[98]第250 号)审计报告。
下述会计报表符合《企业会计准则》和《股份制试点会计制度》的规定;在所有重大方面公允地反映了贵公司1997年12月31日的财务状况 以及1997年度的经营成果和资金变动情况,会计处理方法的选用遵循了 一贯性原则。
此外,我们注意到下列事项:
贵公司与母公司--广州海运(集团)有限公司签订《期租船租赁合同》租入"罗浮山"轮,同时与广州海运(集团)有限公司兴华船务分公司签 订《代管协议》,将此轮委托经营,在1997年4月1日--1997年12月6日的 租赁期间"罗浮山"轮为贵公司实现营业收入28128491.33元,实现毛利19675528.57元。
期租船舶委托经营是航运企业经常采用的一种经营方式，我公司与广海集团签订租船协议，并委托其下属兴华船务经营沿海散货运输，属航运企业之间日常的业务活动，该船租赁期间的一切经营风险及盈亏均由我公司承担，公司通过期租船方式经营，目地是为了在不增加资产的情况下，扩大公司的散货运输，加大经营地域，提高国内沿海散货运输市场占有率，为公司创造效益。今后，随着业务的扩大和市场的占有，公司将在期租船委托经营的基础上，转为购置船舶自营，壮大公司的资产规模和经营实力。
我公司在期租船委托经营过程中，严格执行现行的会计法规政策，公司除承付租金外，还承担着船舶营运中的燃料费、航次费等变动费用，涉及上述费用处理办法，均遵循会计处理的原则。
期租船委托经营是航运企业之间正常的经济活动，符合经济合同法和运输行业的一般惯例。
公司监事会对董事会上述补充说明无疑义。
(二)会计报表(见正文)
(三)会计报表附注
1、公司1997年合并会计报表范围发生了变化,增加了广州振华船务公司。(公司于1997年3月31日购入广州振华船务有限公司80%的股权。
2、会计政策变动:
1996年公布的会计政策中,长期投资额占被投资企业比例在50%以上时按权益法核算投资收益,1997年1月1日起改为长期投资额占被投资企 业资本的20%(含20%)以上发权益法核算投资收益。由于长期投资收益核算方法的改变,增加本年净利润为5423323.91元。
3、关联方关系及交易的披露(见附注)
(1)货币资金1997年12月31日余额为人民币145136573.15元,其中:
项目 期初余额 期未余额
现金 83761.97 92262.21
银行存款 81005016.06 144970962.45
其他货币资金 95038.91 73348.49
合计 81183816.94 145136573.15
货币资金期未比期初增加人民币63952756.21元,增长了78.78%,主 要系97年12月9日增加借款。
(2)应收票据1997年12月31日余额为人民币13410000.00元,其中主 要是:
出票单位 期初余额 出票日期 到期日 金额 备注
八所港 10000000.00 97.10.20 98.1.15 4980000.00
八所港 3000000.00 97.11.27 98.5.27 3200000.00
八所港 97.12.5 98.5.25 2000000.00
八所港 97.8.7 98.1.5 2000000.00
(3)应收帐款1997年12月31日余额为人民币59426894.41元,按帐龄 分析:
期初余额 期末余额
帐龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例
一年以内 56459702.54 68.96% 45317774.33 76.26%
一至二年 12091267.29 14.77% 2137283.12 3.60%
二至三年 8558696.36 10.45% 2342916.00 3.94%
三年以上 4765694.65 5.82% 9628920.96 16.20%
合计 81875360.84 100% 59426894.41 100%
本帐户期末余额中无持本公司5%以上股份的股东单位欠款。
(4)预付货款1997年12月31日余额为人民币26061043.61元,按帐龄 分析:
期初余额 期末余额
帐龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例
1年以内 1757693.81 6.52% 1261043.61 4.84%
1-2年
2-3年 7450000.00 27.64%
3年以上 17750000.00 95.84% 24800000.00 95.16%
合计 26957693.81 100% 26061043.61 100%
(5)其他应收款1997年12月31日余额为人民币135359317.39 ,按帐龄分析
期初余额 期末金额
帐龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例
1年以内 40870205.26 88.81% 109279804.37 80.73%
1-2年 1365625.35 2.97% 20941505.02 15.47%
2-3年 1043679.37 2.27% 507025.30 0.37%
3年以上 2740780.00 5.95% 4630982.70 3.43%
合计 46020289.98 100% 135359317.39 100%
其他应收款期末比期初增加人民币89339027.41元,增加194.13%,其主要原因为:
---扩大了合并报表的范围,并入广州振华船务有限公司其他应收款期末余额12774918.53元。
---本年增加海南国盛石油有限公司占用资金额16575623.73元。
---预付招银证券有限责任公司5312万元股权款。
本帐户期末余额中持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款有12972088.34元,其明细在附注七中披露。
其他应收款中欠款占其他应收款总额10%(含10%)以上的非关联往来款项有:
单位名称 发生原因 期末借款余额 所得收益 利率
招银证券有限责任公司 预付股权款 53120000.00
(6)待摊费用1997年12月余额为人民币1222500.00元,其中
项目 年初余额 年末余额
财产保险 8194.00 --
维修费 5940.00 1222500.00
合计 14134.00 1222500.00
(7)存货1997年12月余额为人民币12210151.53元,其中:
类别 期初余额 期末余额
原材料 10240759.76 12210151.53
低值易耗品 12585.60 0
合计 10253345.36 12210151.53
(8)长期投资(合并报表)1997年12月余额为人民币100032616.04元 。
(A)明细项目
项目 期初余额 期末余额
股票投资 3254500.00 3254500.00
债券投资 4000.00 4000.00
其他投资 25148171.72 96774116.04
合计 28406671.72 100032616.04
(B)股票投资期末余额3254500.00元,其明细内容为:
被投资公司名称 股份类别 股数 占被投资公司股权的比例
投资金额 期末市价总额 初始投资额
[1]海南高速公路 法人股 100万 0.11%
1507500.00 未上市 1507500.00
[2]海南南山电力 法人股 80万 0.19%
808000.00 未上市 808000.00
[3]海南珠江建设 法人股 30万 0.188%
939000.00 未上市 939000.00
合计 210万
3254500.00 3254500.00
[C]债券投资期末余额4000.00元,其明细内容为:
债券种类 到期日 面值 购入金额 已计利息
1993年5年期国库券 1998年3月1日 4000.00 4000.00 0
[D]其他投资期末余额96774116.04元,其中:
权益法
被投资单位名称 投资期限 投资比例 实际投资额
本期增加 累计增加 年末余额
海南国盛石油有限公司 1995-2025年 50% 25000000.00
-170251.87 -170251.87 24829748.13
海南海源代理公司 1995- 50% 250000.00
-1538.29 -1538.29 248461.71
深圳三鼎油运
贸易有限公司 1997-2016年 43% 26836215.97
162421.91 162421.91 26998637.88
广州海电船务有限公司 1997-2004年 50% 40877752.14
2027873.38 2027873.38 42905625.52
三亚海盛旅行社 1993-1998年 100% 170000.00
-66449.82 -78357.20 91642.80
三亚海盛大酒店 1997-2003年 28% 1700000.00
0 0 1700000.00
三亚海盛大酒店(原) 1992-1997年 100% 5000000.00
-1711334.48 -5000000.00 0
长期投资期末比期初增加人民币71625944.32元,增加252.14%,主要原因是扩大了合并范围,并入广州振华船务有限公司,形成增加对孙子公司深圳三鼎油运贸易有限公司和广州海电船务有限公司的长期投资的余额。
(9)固定资产及累计折旧1997年12月31日余额分别为人民币313457033.75元和130257098.15元,其中明细内容如下:
固定资产原值 期初价值 本年增加 本年减少 期末价值 备注
(1)固定资产原值
房屋建筑物
14348635.20 14348635.20
通用设备 3562991.86 832191.86 2730800.00
专用设备 426844.55 426844.55
运输设备182213174.55 111721955.35 293935129.90
其他设备 2005699.10 53800.00 43875.00 2015624.10
合计 202557345.26 111775755.35 876066.86 313457033.75
(2)累计折旧
房屋建筑物
3772722.64 302915.64 4075638.28
通用设备 1060244.94 369104.69 350198.46 1079151.17
专用设备 96863.76 33791.88 130655.64
运输设备 52872106.76 70758555.86 123630662.62
其他设备 1009009.17 362415.90 30434.63 1340990.44
合计 58810947.27 71826783.97 380633.09 130257098.15
(3)净值 143746397.99 183199935.60
固定资产期末比期初增加人民币110899688.49元,增加54.75%,累计折旧期末比期初增加人民币71446150.88元,增加121.48%,主要原因是新增一艘船舶及扩大合并范围。
(10)在建工程1997年12月31余额为人民币1005788.00元,其中:
工程项目名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
预算数 工程进度 资金来源
购置房屋 345788.00 660000.00 1005788.00
1192087.00 84.37% 自筹
(11)无形资产1997年12月31余额为人民币1515550.00元,其中:
项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 备注
土地使用权 0 1515550.00 1515550.00
(12)递延资产1997年12月31余额为人民币7515506.09
项目 期初数 本期增加 本期摊销
期末数 备注
开办费 422348.77 0 362016.00
60332.77
汽车租赁费 366192.50 0 83172.12
283020.38
固定资产大修理支出 0 5228336.00 579791.67
4648544.33
待转销汇兑损益 5047244.61 0 2523636.00
2523608.61
租入固定资产改良支出 3758965.08 -1718006.59 2040958.49
0 系递延资产转作资产
合计 9594750.96 3510329.41 5589574.28
7515506.09
(13)短期借款1997年12月31日余额为人民币100000000.00元,其中:
借款类别 期初 余额 期末 余额 借款期限 年利率
币种 原币 本位币 币种 原币 本位币
银行借款 0 RMB 10000000.00
其中:信用 0 RMB 10000000.00
97.11-98.11 9.504%
向其他单位借款 RMB 90000000.00
97.12.9-98.6.4 7.65%
短期借款期末比期初增加 RMB 100000000.00
短期借款期末比期初增加人民币100000000.00元,主要是企业经营 规模扩大,增加借款所致。
(14)应付帐款1997年12月31日余额为人民币15868437.70元,其中应付给持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项3396196.20元,其明细 情况在本附注七中披露。
(15)预收货款1997年12月31日余额为人民币689504.52元,其中没有预收本公司5%(含5%)以上股份股东单位的款项。
(16)未交税金1997年12月31日余额为人民币1724040.45元,其中:
税种 期末欠(溢)交额
增值税 -544925.45
营业税 426531.98
城建税 30191.64
所得税 1793150.26
小计 1704948.43
(其中:母公司所得税根据琼地税(1996)001号文规定1996-1998年减半征收,广州振华船务有限公司营业税根据广东省税务局1985年4月20日(85)粤税-字第141号通知享受"起运地在国外的收入"免征营业税的优惠政策)
未交款类别 未交款余额
教育费附加 14594.87
副食品价格调节基金 4496.75
小计 19091.62
(17)其他应付款1997年12月31日余额为人民币47155716.81元,其中应付给持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项45096194.31元,其明细情况在本附注(六)关联方关系及交易中披露。
其他应付款期末比期初增加人民币39993386.34元,增加558.39%,主 要原因是欠付广州海运(集团)有限公司收购广州振华船务有限公司股权款。
(18)一年内到期的长期借款1997年12月31日余额为人民币6441350.00元,其中:
借款类别 期初 余额 期末 余额
币种 原币 本位币 币种 原币 本位币
借款期限 年利率
银行借款 30834525.00 3181350.00
其中:抵押 USD 350万 29043700.00
担保 JPY 2500万 1790825.00 JPY 5000万 3181350.00
95.3-98.10 4%
向其他借款 3260000.00 RMB 3260000.00
95.1-98.9 5.94%-15.3%
合计 34094525.00 6441350.00
(19)长期借款1997年12月31日余额为人民币51914483.12元,其中:
借款类别 期初 余额 期末 余额
币种 原币 本位币 币种 原币 本位币
借款期限 年利率
银行借款 33402388.84 28988330.68
其中:抵押 USD 250万 20745500.00 USD 250万 20699500.00
95.3.31-2000.3.31 8.4%
信用 JPY 176690754.96 12656888.84 JPY 130272222.24
8288830.68
1995.3-2001.4 4%
向其他单位借款
RMB 23691542.81 RMB 22926152.44
1995.1-2003.9 5.94%-12.42%
合计 57093931.65 51914483.12
按剩余借款分析:
剩余借款期限 期末余额
币种 原币 人民币
1-2年 RMB 9916152.44 9916152.44
JPY 55272222.24 3516805.68
2-3年 RMB 3260000.00 3260000.00
JPY 50000000.00 3181350.00
USD 2500000.00 20699500.00
3-5年 RMB 9750000.00 9750000.00
JPY 25000000.00 1590675.00
合计 51914483.12
(20)股本1997年12月31日余额为人民币186720500.00元,每股面值1元,其股本结构为:
期初数 比例 本年增减变动 期末数 比例
(+,-)配股
一.尚未流通部分
1.发成人股份
(1)国家拥有股份
(2)境内法人持有股份
100000000 59.99% 10500 100010500 53.56%
(3)外资法人持有股份
(4)其他
2.募集法人股
3.内部职工股
25000000 15.00% 7500000 32500000 17.41%
4.优先股或其他
尚未流通股份合计
125000000 74.99% 7510500 132510500 70.97%
二.已流通股份
1.境内上市的人民币普通股
41700000 25.01% 12510000 54120000 29.03%
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计
41700000 25.01% 12510000 54120000 29.03%
三.股份总数
166700000 100% 20020500 186720500 100%
(21)资本公积1997年12月31日余额为人民币177275582.79元,其明 细内容如下:
项目 金额
期初数 108706784.21
本期增加数 68568798.58
其中:股票溢价 67619106.22
对外投资评估增值 949692.36
本期减少数
期末数 177275582.79
资本公积期末比期初增加人民币68568798.58元,增加63.08%,主要 原因是97年配股的溢价收入。
(22)盈余公积(倒闭)1997年12月31日余额为人民币33661972.23元,其明细内容如下:
项目 金额
期初数 24024787.25
本期增加数 9637184.98
其中:法定盈余公积(母公司) 5763604.29
法定盈余公积(子公司) 661185.70
法定公益金(母公司) 2881802.14
法定公益金(子公司) 330592.85
任意盈余公积 --
本期减少数 --
期末数 33661972.23
(23)未分配利润1997年12月31日余额为人民币56883236.26元,具体来源如下:
1996年12月31日未分配利润余额 9890734.48
加:*1 1997年度合并净利润 56629686.76
盈余公积转入数
减:提取法定盈余公积(母公司) 5763604.29
提取法定公益金(母公司) 2881802.14
提取任意盈余公积金
减;1997年度子提取盈余公积 991778.55
1997年12月31日未分配利润余额 56883236.26
*1.1997年度合并净利润56629686.76元,公司净利润为57636042.89元,差额-1006356.13元,系三亚海盛旅游发展公司累计亏损额超过本公 司投资额。
(24)财务费用1997年12月31日发生额为人民币1958778.69元,其中:
费用项目 上年发生额 本年发生额 备注
[1]利息支出 7500417.71 14451352.42
减:利息收入 7974580.26 14221902.98
[2]汇兑损失 3399267.90 4973312.04
减:汇兑损益 2790193.73 3328222.45
[3]其他 213795.33 84239.66
合计 348706.95 1958778.69
本年度财务费用比上年增加191万元,其主要原因是负债数额增加所致。
(25)其他业务利润1997年12月31日发生额为人民币6790171.84元, 其中占利润总额5%(含5%)以上的项目情况如下:
上年度 本年度
业务种类 收入金额 成本金额(含税金) 收入金额 成本金额
[1]租金收入(狮子岭)
8760000.00 7757077.56 14624000.00 7833828.16
其他业务利润本年比上年增加人民币5787249.40元,增加577.04%, 主要原因是狮子岭轮租金比上年提高。
(26)投资收益1997年12月31日发生额为人民币5392220.44元,其中:
(A)上年度明细内容:
股票投资收益 其他投资收益
项目 成本法 权益法 债券投资收益 成本法 权益法(无合并)
其他 合计
短期投资 -21828.28
-21828.28
长期投资
(B)本年度明细内容:
股票投资收益 其他投资收益
项目 成本法 权益法 债券投资收益 成本法 权益法(无合并)
其他 合计
短期投资
长期投资 83000.00 5309220.44
5392220.44
备注:
a.按权益法核算的投资收益,以被投资单位的会计报表及投资比例 作为收益计算依据。
b.上述合并报表的投资收益中已抵销了控股公司按权益法计入的投资收益5109622.99元,其中主要有:抵销对广州振华船务有限公司长期投资收益6611857.04元,抵销对三亚海盛旅游发展公司的投资损失1502234.05元。
(27)营业外收入1997年12月31日发生额为人民币2591776.27元,1996年度发生额为人民币13629822.04元,其中无收入总额占利润总额5%(含5%)以上的项目。
营业外收入本年比上年减少人民币11038045.77元,减少80.98%,主 要原因为96年固定资产清理收入较大。
(28)营业外支出1997年12月31日发生额为人民币142999.10元.1996度发生额为人民币54952.37元,其中无支出总额占利润5%(含5%)以上的项目。
(29)以前年度损益调整1997年12月31日发生额为人民币-255739.20元,其中无支出或收入总额占利润总额5%(含5%)以上的项目。
(四)少见的、金额异常的项目情况说明:
1、购并利润:合并利润表中"购并利润"项目反映的是由于本公司收购广州振华船务有限公司股权而产生的应由原股东享有的1997年(1-3月份)的利润。
2、合并价差:合并资产负债表中"合并价差"项目反映的是本公司广州振华船务有限公司80%股权时的实际出资额与1997年12月31日广州振 华船务有限公司经审计后净资产的80%之间的差额。
(五)分行业资料
行业收入占主营业务收入10%(含10%)以上的,按行业类别列示的营 业收入、营业成本和营业毛利情况如下:
营业收入 营业成本
行业 上年数 本年数 上年数 本年数
营业毛利
上年数 本年数
运输业务 143863842.42 208355020.12 105062567.49 134321258.61
38801274.93 74033761.51
宾馆服务业务3452596.67 498346.10 4088369.22 863679.67
635772.55 -365333.57
合计 147316439.09 208853366.22 109150936.71 135184938.28
38165502.38 73668427.94
主营业务收入本年比上年增加人民币61536927.13元,增加41.77%, 主要原因为:
[1]扩大了合并报表范围,增加了广州振华船务有限公司的营业收入。
[2]通过期租形式租入"罗浮山"轮,增加了营业收入。
(六)关联方关系及其交易的披露。
1.存在控制关系的关联方情况
(1)存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系
经济性质或类型 法定代表人
广州海运(集团) 广州市沙面街1号 海运 母公司
有限公司 国有 钱维扬
广州振华船务 广州市沙面街1号 海运 子公司
有限公司 有限责任公司 钱维扬
三亚盛旅游 三亚市胜利路 宾馆旅游 子公司
发展公司 有限责任公司 许勇斌
三亚海盛旅行社 三亚市胜利路 服务业 孙公司
有限责任公司 许勇斌
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
广州海运(集团)有限公司
3075340000 -- -- 3075340000
广州振华船务有限公司
10850000 -- -- *1 10850000
三亚海盛旅游发展公司
5000000 -- -- 5000000
三亚海盛旅行社 1000000 -- -- *2 1000000
*1.广州振华船务有限公司1997年12月31日实收资本报表数为人民 币126036499.30元,但尚未办理有关工商变更登记手续。
*2.三亚旅行社1997年12月31日实收资本报表数为人民币170000.00元,但尚未办理有关工商登记手续。
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 年初数 本年增加 本期减少
金额 % 金额 % 金额 %
年末数
金额 %
广州海运(集
团)有限公司 7050万 42.29 -- -- -- --
7050万 37.76
广州振华船
务有限公司 -- -- 133304017.04 80 -- 100
133304017.04 80
三亚海盛旅
游发展公司 1502234.05 100 -- -- 1502234.05 100
0 0
三亚海盛
旅行社 158092.62 100 -- -- 66449.82 42.03
91642.80 57.97
(4)存在控制关系的关联方交易(本公司与母公司)
[1]根据本公司第二届董事会第四次会议及1997年第三次临时股东 大会决议,本公司出资向母公司--广州海运(集团)有限公司收购广州振 华船务有限公司80%股权,股权转让价按国家国有资产管理局确认的资产评估结果及双方签订的股权转让协议确定。广州振华船务股份有限公司1997年度利润分配方法按本公司与母公司签订的《广州振华船务公司利润分配协议》规定1997年1--3月的利润由原股东享有,4月1日起的利润 由本公司按持股比例分享。
[2]本公司将"狮子岭"轮光租给母公司--广州海运(集团)有限公司,租赁价格按双方签订的光船租赁合同执行。
[3]本公司与母公司--广州海运(集团)有限公司签订了《期租船租 赁合同》租入"罗浮山"轮,同时与广州海运(集团)有限公司兴华船务分 公司签订《代管协议》,将此轮委托经营,在1997年4月1日--1997年12月6日的租赁期间"罗浮山"轮为本公司实现营业收入28128491.33元,实现 毛利19675528.57元。
[4]本公司1997年12月31日往来款项余额中与母公司往来情况的明 细如下:
其他应收款中应收广州海运(集团)有限公司12972088.34元;
应付帐款中应付广州海运(集团)有限公司3396196.20元;
其他应付款中应付广州海运(集团)有限公司45096194.34元。
2.不存在控制关系的关联方情况:
(1).不存在控制关系的关联方
企业名称 与本企业关系
海南国盛石油有限公司 联营企业
海源货运代理公司 联营企业
(2)不存在控制关系的关联方交易
项目 年末余额(金额) 减:占全部应收(付)款项 计息标准
余额的比重(%)
1997年 1996年 1997年 1996年 1997年 1996年
应收帐款
108112.50 370452.50 0.18 0.45 -- --
其他应收款:
国盛石油公司
48479416.19 31903792.46 58.95 69.33 8.4% --
(七)承诺事项、或有事项的说明:
1、承诺事项:
本公司无承诺事项。
2、或有事项:
公司以钢质货轮狮子轮抵押给中国银行海南省分行,借入250万美元的长期借款。
(八)期后事项
根据中海(海南)海盛船务股份有限公司1997年第三次临时股东大会决议,本公司于1998年1月26日与上海海运(集团)公司签订了股权转让协议书,公司投资10244万元人民币收购上海海运(集团)公司持有的上海金海船务贸易有限公司80%的股权,股权转让协议于签订之日起生效。协议生效后本公司持有金海船务80%的股权,上海石化公司持有金海船务20% 的股权。
七、备查文件
1、载有董事长亲笔签署的年度报告正文
2、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员亲笔签字并盖章的 财务报表
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字的审计报告正本
4、1997年《配股说明书》
5、最近一次股东大会通过的公司章程
中海(海南)海盛船务股份有限公司董事会
一九九八年三月七日
