中海(海南)海盛船务股份有限公司一九九八年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导, 并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告, 投资者欲了解详细内容应阅读年度报告。
一、公司简介
1、公司法定中文名称:中海(海南)海盛船务股份有限公司
公司法定英文名称:CHINA SHIPPING HAISHENG CO.,LTD
2、公司法定代表人:李克麟
3、公司董事会秘书:殷中原
公司董秘授权人:吴扎雄
联系地址:公司证券部
联系电话:0898-6717686、6717985
传 真:0898-6717486
4、公司注册地址:中国海南省海口市海秀大道华侨新村一号楼
公司办公地址:中国海南省海口市龙昆北路2号珠江广场帝豪大厦25层
邮政编码:570125
公司电子信箱:hsbgs@email.hq.cninfo.net
5、公司年度报告备置地点:中国海南省海口市龙昆北路2号珠江广场帝豪大厦25层公司证券部、上海证券交易所、有关证券经营机构营业网点
6、公司股票上市地:上海证券交易所
股票简称:中海海盛
股票代码:600896
二、会计数据和业务数据摘要
(一)公司本年度会计数据(单位:元)
1、利润总额: 131,680,854.95
2、净利润: 114,338,726.45
3、主营业务利润: 103,720,159.53
4、其他业务利润: 21,520,335.00
5、投资收益: 26,418,138.84
6、补贴收入: 0
7、营业外收支净额: 5,870,318.57
8、经营活动产生的现金流量净额: 122,473,046.61
9、现金及现金等价物净增加额: -55,585,683.41
(二)公司近三年主要财务指标
指标项目 1998年 1997年 1996年
1、主营业务收入(万元) 29291.49 20885.34 14731.64
2、净利润(万元) 11433.87 5662.97 3277.27
3、总资产(万元) 91840.91 71090.05 44515.26
4、股东权益(万元) 56736.77 45454.13 30932.23
5、每股收益(元) 0.408 0.303 0.197
6、每股净资产(元) 2.026 2.43 1.86
7、调整后的每股净资产(元) 1.84 2.31 1.83
8、净资产收益率(％) 20.15 12.46 10.60
9、加权平均每股收益(元) 0.408 0.330 0.214
10、加权平均净资产收益率(％) 22.41 14.83 12.96
注:1、以上列举近三年主要财务指标中,96、97年主要财务指标摘自公司96、97年年报;98年由于国
家对股份制企业实行新的会计政策,公司对98年初有关会计数据已作相应调整(详见公司98
年报表及附注),故98年主要财务指标以调整后数据为计算依据。
2、主要财务指标的计算方法:
①每股收益=当期净利润/年度末普通股股份总数
②每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
③净资产收益率=当期净利润/年度末股东权益×100％
④调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
⑤加权平均净资产收益率=当期净利润/[(期初净资产+期末净资产)/2+当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份-6)/12]
⑥加权平均股本=期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新比例)+期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)×(配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份至期末的月份数/12)加权平均每股收益=当期净利润/加权平均股本
(三)报告期股东权益变动情况(单位:元)
项目
股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 合计
期初数
186720500 177275583 33289850 12490105 55743039 453028972
本期增加
93360250 22124033 7740036 114338727 229823010
本期减少 37344100 78140183 115484283
期末数
280080750 139931483 55413883 20230141 91941583 567367699
变动原因:股本增加系98年度实施10送3转增2的送转方案所致。
资本公积金减少是98年度实施10转增2方案所致。
盈余公积金、法定公益金增加是由于98年提取两金所致。
未分配股利润减少是由于98年度实施10送3方案所致;增加的 原因是公司实现了净利润。
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表数量单位:万股
期初数 本次变动增减(+、-) 期末数
送股 公积金转股 小计
一、尚未流通股份
1.发起人股份 9250 2775 1850 4625 13875
其中:
国家拥有股份 9250 2775 1850 4625 13875
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股 751.05 225.315 150.21 375.525 1126.575
3.内部职工股 3250 975 6501 625 4875
4.优先股或其他
尚未流通股份合计
13251.05 3975.315 2650.21 6625.525 19876.575
二、已流通股份
1.境内上市的 5421 1626.3 1084.2 2710.5 8131.5
人民币普通股
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 5421 1626.3 1084.2 2710.5 8131.5
三、股份总数 18672.05 5601.615 3734.41 9336.025 28008.075
(二)股东情况介绍
1、报告期末股东总数为72926户,其中内部职工股股东总数为24307户。
2、公司前十名股东持股情况
股东名称 年末持股数量(万股) 占总股本比例(％)
1.中国海运(集团)总公司 11175(国有法人股) 39.90
2.海南省电业股份有限公司 1050(国有法人股) 3.75
3.海口港集团公司 1050(国有法人股) 3.75
4.秦皇岛港务局 600(国有法人股) 2.14
5.招银证券 299.4663 1.07
6.蔡再芬 139.5 0.50
7.上海裕海实业公司 105 0.37
8.崔克敏 95.4182 0.34
9.海南省船舶引航公司 75 0.27
10.海南省农垦第一物资供销公司 75 0.27
中国海运(集团)总公司持有的中海(海南)海盛船务股份有限公司39.90％国有法人股无质押或被冻结,也未有其他法律争议。
3、持股10％(含10％)以上的法人股东情况
第一大股东中国海运(集团)总公司法定代表人:李克麟
经营范围:向国外提供海员、海务、港口技术服务和其他工程、生产技术人员及服务人员;代理进出口业务;沿海、远洋、国内江海直达货物运输、集装箱运输及揽货订舱、运输报关、多式联运、船舶租赁、船舶代理、国际货运代理、船舶物料、淡水供应、船用食品伙食供应、储运及船舶修造及拆船、船舶销售、房地产开发与经营等。
4、控股股东的变更情况
1997年末,公司原控股股东广州海运(集团)有限公司持有公司7450万股发起法人股,占总股本的39.90％,1998年4月17日,公司实施每10股送3股转增2股的送转方案,公司原控股股东持股增至11175万股。1998年11月初经国家国有资产管理局和中国证监会批准,广州海运(集团)有限公司所持的11175万发起法人股全部转让给中国海运(集团)总公司。股权转让的相关信息分别刊登在1998年11月3日的《中国证券报》、《上海证券报》,同年11月16日,股权过户完毕,中国海运(集团)总公司成为公司控股股东。
5、董事、监事及高级管理人员持股及变动情况
姓 名 职务 年初持股数 年末持股数 增减变动量 原因
李克麟 董事长 0 0 0
王大雄 副董事长 1300 1950 650 送转股
燕明义 董事 0 0 0
徐祖远 董事 3900 5850 1950 送转股
陈锦浩 董事兼总经理 3900 5850 1950 送转股
何瑞波 董事兼党委书记 3900 5850 1950
朱万顺 董事 500 750 250 送转股
孙兰生 董事 0 0 0
王阳洋 董事 0 0 0
殷中原 董事会秘书 26000 39000 13000 送转股
寇来起 监事会主席 0 0 0
杨大庆 监事 3900 5850 1950 送转股
张云标 监事 0 0 0
汤秋瑾 监事 39000 58500 19500 送转股
黄永照 监事 4550 6825 2275 送转股
吴清平 监事 500 750 250 送转股
陈大维 监事 1950 2925 975 送转股
朱关兴 副总经理 0 0 0
赵汉顺 副总经理 650 975 325 送转股
刘晓云 副总经理 3900 5850 1950 送转股
吴乃虎 副总经理 20000 30000 10000 送转股
朱良华 总船长 1300 1950 650 送转股
方楚南 总会计师 0 0 0
四、股东大会简介
(一)报告期内股东大会情况
本公司报告期内共召开了两次股东大会,一次是1997年度股东大会,一次是1997年临时股东大会。
经本公司1998年3月10日在《中国证券报》、《上海证券报》刊登公告通知,1997年度股东大会于1998年4月10日在海口市海秀大道华侨新村一号楼五楼会议室召开,出席会议股东28人,代表股份12030.73万股,占公司总股本的64.43％,符合《公司法》和公司章程规定的比例,大会审议并采用记名投票方式逐项表决通过如下决议:
1、审议通过《董事会工作报告》。
2、审议通过《监事会工作报告》。
3、审议通过《总经理业务报告》。
4、审议通过《一九九七年度财务决算及一九九八年度财务预算报告》。
5、审议通过《一九九七年度利润分配及公积金转增股本方案》。
6、审议通过《公司章程》。
7、审议通过《关于参股招银证券有限公司的议案》。
8、关于提请股东大会授权议案。
①会议授权董事会决定公司1亿元以下的投资计划和1亿元以下的资产处置。
②会议授权董事会办理公司1997年度实施送股及资本公积金转增股本后注册资本工商变更登记事宜及修改《公司章程》相应的条款。
9、关于海盛控股的上海金海船务公司光租经营上海浦东实业三化学品船舶议案。
10、关于增补董事的议案。
增选朱万顺、王阳洋、徐祖远为公司第二届董事会董事。
经本公司1998年6月20日在《中国证券报》、《上海证券报》刊登公告通知。公司一九九八年度第一次临时股东大会于1998年7月24日上午在海南省海口市龙昆北路2号珠江广场帝豪大厦29层会议室召开,出席会议股东25人,代表股份17924.6588万股,占公司总股本的64％,符合《公司法》和公司章程规定的比例,大会审议并采用记名投票方式通过如下决议:
一、审议通过调整增补公司董事、监事的议案。
同意钱维扬、黄万江、张一兵辞去公司董事职务。
增选何瑞波为公司第二届董事会董事。
增选寇来起、张云标为公司第二届监事会监事。
公司于一九九八年七月二十三日召开职工大会,会议免去许勇斌第二届监事会职工监事职务,选举陈大维为公司第二届监事会职工监事。
二、审议并逐项表决通过公司一九九八年度配股方案。
1、配股比例及配售股份总额:以1997年末总股本18672.05万股为基数,向全体股东按每10股配3股的比例配售,可配售股份5601.615万股。
公司目前共有55家法人股东,代表股份15001.575万股,可配售股份3000.315万股,控股股东承诺以现金认购可配股份的50％以上,计1117.5万股以上,41家法人股东承诺全部放弃认购可配股份,计763.935万股。另13家法人股东未作表示,其法人股可配股份1.38万股,该部分法人股可配股份由承销团包销,内部职工股股东可配975万股,社会公众股东可配1626.3万股(内部职工股和社会公众股可配股份由承销团余额包销)。
2、配股浮动价格:5-10元/股。
3、配股资金用途:根据国家“九五”期间加大基础设施建设的产业政策及特种货物运输市场的需求,公司本次配股募集资金将用于组建特种运输船队。公司第二届董事会每四次临时会议原定5.5亿元的投资计划,因航运市场、船舶市场的急剧变化有所调整,现计划投资约3亿元,购买8艘各种类型的特种运输船舶,新增运力约4万吨,力争取得良好的投资收益。购船资金不足部分由公司通过银行借款解决。
4、配股有效期:自本次股东大会审议通过之日起一年内有效。
5、授权董事会全权办理本次配股相关事宜,并对公司章程作相应修改,办理工商变更事宜。
(二)现任董事、监事基本情况
职务 姓 名 性别 年龄 学历 年度报酬(元)
董事长 李克麟 男 56 大专 不在公司领取
副董事长 王大雄 男 38 大学 不在公司领取
董事 燕明义 男 53 大学 不在公司领取
董事 徐祖远 男 46 大专 不在公司领取
董事兼总经理 陈锦浩 男 49 大专 98000
董事兼党委书记 何瑞波 男 48 大专 98000
董事 朱万顺 男 55 大学 不在公司领取
董事 孙兰生 男 57 中专 不在公司领取
董事 王阳洋 男 48 大学 不在公司领取
监事会主席 寇来起 男 48 大专 不在公司领取
监事 杨大庆 男 51 大专 不在公司领取
监事 张云标 男 37 大专 不在公司领取
监事 汤秋瑾 女 55 大学 不在公司领取
监事 黄永照 男 56 中专 不在公司领取
监事 吴清平 男 56 中专 不在公司领取
监事 陈大维 男 50 大专 62000
以上董事、监事的任期至1998年12月31日为止。
(三)报告期内董事、监事离任情况
因工作变动原故,原副董事长钱维杨不再担任副董事长、董事职务,原董事黄万江、张一兵、原监事会召集人汤秋瑾、职工监事许勇斌均不再担任上述职务。
五、董事会报告
(一)董事会工作报告
1、报告年度内董事会会议情况
一九九八年一月五日,公司召开第二届董事会第三次临时会议。会议通过如下决议:
(1)经陈锦浩总经理提名,聘朱关兴、赵汉顺、刘晓云任公司副总经理。
(2)王冠忠因退休,免去其公司副总经理职务。
一九九八年三月七日在深圳东湖宾馆召开公司第二届董事会第五次会议,会议由李克麟董事长主持,会议应到董事11名,其中1名董事因故缺委托其他董事表决,另1名因故缺席放弃表决。实到9名董事,公司监事及高级管理人员列席,会议决议如下:
(1)审议并通过公司一九九七年度董事会工作报告。
(2)审议并通过公司一九九七年度总经理业务报告。
(3)审议并通过公司一九九七年度财务决算及一九九八年度财务预算报告。
(4)审议并通过公司一九九七年度利润分配及资本公积金转增股本预案。
(5)审议并通过《公司章程》(修订稿)。
(6)董事会提请股东大会授权决定公司1亿元以下(含1亿元)的投资计划和1亿元以下(含1亿元)的资产处置。
(7)董事会提请股东大会授权办理公司1997年度实施送股和资本公积金转增股本后注册资本工商变更登记事宜及修改《公司章程》的有关条款。
(8)审议并通过公司1997年报及年报摘要。
(9)免去姚永生副总经理职务。
(10)决定于1998年4月10日召开1997年度股东大会。
中海(海南)海盛船务股份有限公司第二届董事会第四次临时会议于1998年6月19日在上海市东大名路700号中国海运(集团)总公司总部海运大厦1016会议室召开,李克麟董事长主持会议,9名董事到会,另外二名董事委托到会董事表决,符合法定人数。会议通过决议如下:
一、审议并通过了公司调整、增补董事的议案:
(1)同意副董事长钱维扬因工作变动,辞去公司第二届董事会副董事长、董事职务;同意董事黄万江、张一兵因工作变动,辞去公司第二届董事会董事职务;
(2)选举董事王大雄为公司第二届董事会副董事长;
(3)推荐何瑞波为公司第二届董事会董事侯选人。
二、审议并通过公司一九九八年度配股预案。
(1)以1997年末总股本18672.05万股为基数,向全体股东按每10股配3股的比例配售;
(2)配股浮动价格:5-10元;
(3)根据国家“九五”期间加大基础设施建设的产业政策及特种货种运输市场的需求,公司本次配股募集资金将用于组建特种运输船队。计划投资5.5亿元,购买8艘特种运输船舶,新增运力4万吨,力争取得良好的投资收益。购船资金不足部分由公司通过银行借款解决。
(4)本次配股自股东大会审议通过之日起一年内有效。
(5)提请股东大会授权董事会全权办理与本次配股相关事宜及工商变更、章程修改事宜。
2、聘任或解聘公司经理、董事会秘书的情况
报告期内,原副总经理王冠忠因退休、姚永生因工作变动离任,经总经理提名并经董事会审议通过,聘朱关兴、赵汉顺、刘晓云任公司副总经理。
3、上海大华会计师事务所出具了无保留意见的审计报告。
(二)本年度利润分配预案
经上海大华会计师事务所审计,公司1998年度实现税后利润114,338,726.45元。根据《公司章程》有关规定,提取法定公积金14,383,997.16元,提取法定公益金7,740,035.87元,1998年可供股东分配利润为91,941,583.25元。鉴于公司发展速度加快,所需资金数量增大,为减轻资金压力,经研究,公司1998年度利润不进行分配,公积金不转增股本。
(三)报告期内利润分配方案、公积金转增股本方案执行情况
1998年4月17日,公司实施1997年度利润分配及公积金转增股本方案,以97年总股本为基数,向全体股东每10股送3股转增2股。公司总股本增至28008.075万股,其中新增流通股2710.5万股于4月17日上市流通。
(四)报告期内配股方案的实施情况:
1998年7月24日,公司股东大会审议通过了一九九八年度配股方案,公司组织有关人员积极准备配股申报材料,已报省证管办审核,并于11月份获批准。由于申报时间已超过中国证监会98年内配股受理截止时间,98年内未能上报中国证监会,公司拟于99年报审计后再上报。
(五)其它报告事项
《中国证券报》、《上海证券报》为本公司信息披露指定报刊,报告期内未作变更。
六、监事会报告
1998年公司监事会本着对全体股东负责的精神,按照《公司法》、《公司章程》及其他有关法律、法规所赋予的职责,围绕股东大会通过的决议,认真履行监督职能,维护股东的权益,对董事会成员及公司高级管理人员进行监督,依法独立行使职权,开展广泛的监督工作。
(一)监事会会议情况
1998年3月6日,公司第二届监事会第三次会议召开,会议审核了提交年度股东大会审议的《1997年度财务决算及1998年度财务预算报告》及《监事会工作报告》。
(二)上海大华会计师事务所有限公司出具了无保留意见的审计报告。
七、业务报告摘要
(一)公司经营情况
1、公司主营业务情况
1998年中海海盛在集团的大力支持和董事会的正确领导下,按“以生产运输为基础,以资本经营为重点,多元拓展为补充,立足海南,面向全国,拓展海外,积极参与市场竞争”的工作方针,全体员工积极投身二次创业,公司步入了一个新的发展时期。一年来,公司克服航运市场运力过剩、散货运输竞争激烈、运输价格下滑等困难,主动出击,积极参与市场竞争,通过强化经营管理、提高服务质量、降低生产成本、落实基础工作、调整资产结构、清理催收应收帐款、巩固散货运输市场、拓展特种运输领域等措施,取得了骄人业绩。全年完成货运总量596.68万吨,实现主营业务收入29291万元,净利润11434万元,经去年同期分别增长90.51％、40.25％和106.5％、全年未发生重大责任事故,各项经济技术指标创历史新高并在同行业中处于领先水平。
2、公司财务状况及经营情况
1998年度公司总资产为91841万元,比去年增加29.44％;长期负债4198万元,比去年减少24.74％;股东权益56737万元,比去年增加25.24％;主营业务利润为10372万元,比去年增加54.35％;净利润为11434万元,比去年增加106.5％。
3、公司全资附属企业及控股子公司经营业绩
广州振华船务有限公司为公司控股子公司,占有80％股权,主营国内、国际大宗散货运输,98年全年营业收入451万元,净利润2442万元。
上海金海船务贸易有限公司为公司控股子公司,占有80％股权,主营化学品货物运输,98年全年营业收入4107万元,净利润1759万元。
4、公司员工情况
公司现有员工255,其中大专以上学历122人,约占总人数的47.84％,员工专业构成:生产人员100人,技术人员78人,财务人员29人,行政人员48人,无退休职工。
5、在经营中出现的问题与困难及解决方案
1998年,由于东南亚金融危机和世界金融动荡影响,国内、东南亚航运市场仍然疲软,竞争激烈,普遍货源不足,运力过剩,运价下滑,给公司生产经营带来一定困难。公司应收帐款比例较大、数额较高,特种运输市场因属于公司新的领域,市场狭窄,加之缺乏经验及必需的专业人才,尚未形成规模经营。针对上述生产经营中的问题和困难,公司采取各种积极措施,主动走出去,参与市场竞争,拓展货源市场,充分利用海南精品效益航线,合理调配货源流向,精心调度指挥,压缩船舶在港停时,加快航次运转,提高效率,以提高货运量为宗旨,完善服务,稳住货主。强化经营意识,努力在降低各项生产成本和管理成本上下功夫,落实各项基础管理工作,提高管理素质和水平,使98年各项生产指标创历史新高。制定运费回收防范措施和奖惩制度,通过抹帐、法律诉讼,加大催收力度。基本形成新帐不欠,老帐逐年减少的良性开端,应收帐款比去年底有所下降。公司采取措施,稳步发展化学品运输,积极开拓散装沥青运输,努力探索散装水泥运输,招收、培训特种运输专业人才,积累经验,为抢占、开拓特种运输市场奠定基础。
6、公司投资情况
本报告年度末,公司对外投资额30528.83万元,比去年同期增加14461.61万元,主要是:
(1)998年1月26日,公司投资10224万元收购上海金海船务贸易有限公司80％股权,资金来源为公司自有资金和银行贷款,该公司主营化学品化物运输,98年完成税后利润1759万元。
(2)1998年12月,公司投资5312万元参股国通证券有限责任公司4％股权,共3200万股,资金来源为自有资金和银行贷款,该公司主营证券业务。
报告期内,公司未募集资金,也无报告期前募集资金使用延续到报告期内。
7、新年度的业务发展计划
99年是公司发展极为重要的一年,也是公司“管理年”。公司在中海集团和董事会的领导下,执行以巩固散货运输为基础,以发展特种运输为重点,以扩大对外投资为补充,按照现代企业制度的要求,科学管理,规范运作,不断提高运输效率和经济效益,为全面完成年度综合经营计划指标而努力的工作方针,动员全体员工团结、奉献、开拓、进取,争取各项经济技术指标保持同行业先进水平,精神文明建设和企业形象等各方面工作提高到一个新的台阶。
(一)以巩固散货运输为基础,不断提高生产效率。
99年散货运输的重点是稳定基础货源,确保黄金航线,特别要抓好海口电厂南下电煤和海南铁矿北上矿石的货源,开拓华南电厂电煤运输市场,树立全心全意为货主服务的思想,稳定市场份额,扩大货源组织,合理安排运力,争取快装、快卸、快跑,不断提高船舶吨天产量,提高生产效率。
(二)以发展特种运输为重点,努力实现规模经营
发展特种运输将是公司工作的重点,也是公司未来新的经济增长点。公司积极发挥金海船务的作用,稳固化学品运输运输效益;抓紧组织深圳海盛沥青公司,突出发展散装沥青运输;适当调整船队运力结构,积极切入散装水泥运输市场,开展市场调研,争取启动液化石油气项目。
(三)以扩大对外投资为补充,积极拓宽经营领域
公司充分发挥上市公司融资重组的功能,通过收购或出售资产、吸收、合并、托管、租赁等方式,拓展公司资产经营空间;以特种运输发展为中心,稳步切入新的经营领域,努力实现公司资产的低成本扩张,抓紧做好配股的申报工作,争取资金尽快到位,为公司经营发展提供保证。
(四)以落实规范管理为手段,确保公司健康发展
规范管理是企业经营的核心,公司按照现代企业和上市公司的要求,建章立制,标准管理,职能监控,规范运作,按照“统一管理、分级负责”的思路,研究制定相应的管理架构,建立健全相应议事规则和决策程序,建立必要的会议制度和议事规则,确保公司健康发展。
(五)以提高经济效益为目标,全面完成年度综合经营计划任务
公司总部和各子公司树立以经济效益为中心的思想,抓管理,抓安全,抓市场,提效率,创造最好的经济效益。
(六)以加强精神文明建设为保证,建设一支过得硬的员工队伍。
加强党的建设,发挥党员先锋模范作用,抓员工精神文明建设,积极反腐倡廉,加强人事管理,积极培育人才,发挥人才优势作用,建设一支出色的现代企业职工队伍。
八、重大事项
(一)重大诉讼、仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
(二)报告期内公司收购和出售资产、吸收合并事项
1、1998年1月26日,公司投资10244万元收购上海金海船务贸易有限公司80％股权,该公司主营化学品货物运输,98年完成利润总额2012万元,占公司利润总额13.44％。
2、1998年12月,公司投资5312万元收购国通证券有限公司4％股权,共3200万股。
3、1998年6月30日,公司将所持海南国盛石油有限公司50％股权转让给广州海运(集团)有限公司,转让价4000万元,获得投资收益1517万元,占公司利润总额的12.67％。
(三)重大关联交易事项
单位:万元
项目 关联交易方 交易数量 交易金额
收购金海船务 上海海运(集团)公司 金海80％ 股权10244
转让国盛石油 广州海运(集团)有限公司 国盛50％ 股权4000
以上举措有利于公司盘活存量资产,加快资金回笼,引入优质资产,调整经营结构,重点发展特种船舶运输业务。
(四)报告期内公司无逾期未收回委托存款、委托贷款。
(五)本年度会计师事务所未发生变更,仍由大华会计师事务所有限公司担任。
(六)1998年11月,经国家国有资产管理局和中国证监会批准,公司发起股东广州海运(集团)有限公司持有的我公司11175万股发起法人股转由中国海运(集团)总公司持有,转让该部分股权后,中国海运(集团)总公司成为我公司第一大股东。
(七)公司为运输行业,计算机为辅助工具基本不存在计算机2000问题。由于2000年问题涉及面广、具有一定的社会性,外部环境对公司可能产生的影响和程度目前难以估算,一旦发生问题,公司将及时通过有效途径予以解决。
九、财务报告
(一)本公司财务报告经大华会计师事务所有限公司注册会计师徐逸星、朱蕾蕾审计,并出具了无保留意见的审计报告。
(二)会计报表(附后)
(三)会计报表附注
中海(海南)海盛船务股份有限公司
1998年度会计报表附注
一、公司简况:
公司为于1993年4月经海南省股份制试点领导小组办公室以琼股办(1993)6号文批准设立的定向募集股份公司。公司又于1996年3月26日经中国证券监督管理委员会以证监发字(1996)18号文《关于海南海盛船务实业股份有限公司申请公开发行股票的批复》同意公司向社会公开发行人民币普通股4,170万股。公司于1996年5月3日在上海证券交易所挂牌交易,成为公开上市的股份制公司。1998年1月1日公司注册资18672.05万元,根据1998年4月10日股东大会决议同意,公司按10:3比例送股票股利及10:2比例转增股本,注册资本变更为280,080,750.00元,经海南会计师事务所以琼会内验(1998)第012号验资报告验证。1998年5月由海南省工商行政管理局换发法人营业执照,注册号为(琼企)4600001002067,法定代表人李克麟。
企业经济性质:股份制;所属行业:运输行业。
经营范围:海南省及国内沿海的货物运输,以及以海南省港口为主的近洋国际航线运输、水路运输服务,船务代理,房地产开发及经营,宾馆酒店经营,旅游服务,石油仓储供应,实业投资,高科技开发,煤炭、石油制品、化工产品及原料(专营除外)、矿产品、家用电器、机械产品、金属材料、钢材的销售等。
主要提供的劳务:运输。
生产经营的简况:1998年度经过全体员工的努力,完成货运量596.68万吨,货运周转量94.27亿吨海里,主营业务收入为29,200万元,实现净利润11,334.32万元,比去年均有大幅度提高,在同行业中处于领先水平。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、执行的会计制度:《股份有限公司会计制度》。
2、会计年度:公历1月1日至12月31日。
3、记帐本位币:人民币
4、记帐基础:权责发生制;计价原则:历史成本。
5、外币核算方法:
会计年度内涉及外币的经济业务,按发生当月月初外汇市场汇价(中间价)折合人民币入帐。月末将外币帐户余额按月末外汇市场汇价(中间价)折合本位币进行调整,调整后记帐本位币余额与原帐面余额之间的差额列入财务费用—汇兑损益。
6、合并会计报表编制方法:
合并范围的确定原则:公司对其他单位投资占该单位资本总额50％以上(不含50％),或虽然占该单位资本总额不足50％,但具有实质控制权的,该单位列入合并范围。但如该单位的总资产、销售收入和净利润较小,符合财会二字(96)2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文的规定,则不予合并。
合并所采用的会计方法:根据财政部财会字(1995)11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》,以母公司和纳入合并范围的子公司1998年度的会计报表以及其他有关资料为依据,合并各项目数额编制而成。合并时,公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。
本公司无合营企业。
7、本公司无现金等价物。
8、坏帐核算方法:
坏帐的确认标准:债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回的,或因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收帐款。坏帐损失核算采用备抵法。采用备抵法时坏帐准备按期末应收帐款余额的3‰计提。
9、存货核算方法:
存货分类为:原材料、低值易耗品。
各种存货按取得时的实际成本记帐;存货日常核算采用先进先出法计算,低值易耗品按一次性摊销法摊销。
期末未提取存货跌价准备。
10、短期投资核算方法:
(1)短期投资按取得时的实际成本计价;在处置时按所收到的处置收入与帐面价值的差额作为投资收益入帐。期末按成本法计价。
(2)期末未提取短期投资跌价准备。
11、长期投资核算方法:
(1)长期债券投资的计价及收益确认方法:按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各种附加费用,以及实际支付价款中包含已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记帐,并按权责发生制原则计算应计利息。
(2)长期股权投资计价和收益确认方法:长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资,按投资时实际支付的价款或评估、协议确定的价值记帐。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％或20％以上,或虽投资不足20％但有重大影响,采用权益法核算;公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％以下,或虽占20％或20％以上,但不具有重大影响,采用成本法核算。
(3)长期股权投资差额按被投资单位的剩余经营年限平均摊销,若被投资单位未规定经营年限的按10年平均摊销。
(4)未提取长期投资减值准备。
12、固定资产计价和折旧方法:
(1)固定资产标准为:①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等;②单位价值在2,000元以上,并且使用期限超过两年的,不属于生产经营主要设备的物品。
(2)固定资产分类为: 房屋建筑物、专用设备、通用设备、运输设备、其他设备。
(3)固定资产计价:按实际成本计价。
(4)固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产的原值和估计的经济使用年限扣除残值(原值的5％)制定其折旧率,各类固定资产折旧率如下:
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋建筑物 45年 2.11％
通用设备 6-12年 15.83-7.92％
专用设备 10年 9.5％
运输设备 8年-10年 11.88-9.5％
其他设备 5年 19％
13.在建工程核算方法:
在建工程在完工交付使用后,按工程的实际成本确认为固定资产;在建工程在交付使用前发生的利息计入工程成本。
14.无形资产计价和摊销方法:
(1)土地使用权按取得时实际成本计价,从1998年1月起按使用期限65年平均摊销。
(2)车库使用权按取得时实际成本计价,从1998年4月起按10年平均摊销。
(3)公房使用权按取得时实际成本计价,按35年平均摊销。
15.开办费和长期待摊费用摊销方法:
①开办费从1993年3月起按5年平均摊销。
②固定资产大修理支出按大修理间隔期平均摊销。
③其他长期待摊费用按受益期平均摊销, 其中东海轮租金按8年摊销。
16.收入确认原则:
(1)提供劳务在完成劳务,并相关的收入已经收到或取得了收款的证据时确认营业收入的实现。
(2)商品销售:公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
17.所得税的会计处理方法:采用递延税款法。
18.会计政策、会计估计或合并范围的变更:
(1)本年度会计政策的变更情况:
本公司原执行《股份制试点企业会计制度》,从1998年1月1日起执行《股份有限公司会计制度》,主要变更内容为长期股权投资差额从1998年1月1日起按被投资单位剩余经营期限或10年摊销,减少1998年度利润总额5,675,848.00元
(2)本年度合并范围的变更情况:
①公司于1998年 1月1日购入上海金海船务贸易有限公司80％的股权,纳入本年度合并范围。
②三亚海盛旅游发展公司已于98年4月停办工商年检,本年度不予合并。
(3)会计估计未发生变更。
三、税项:
本公司适用的税种与税率
税种 税率 计税基数
所得税 15％* 应纳税所得额
增值税 17％ 当期销项税额-当期进项税额
营业税 3％ 运输收入
5％ 固定资产出租收入
城建税 7％ 应纳营业税额+应纳增值税额
*本公司所得税适用税率为15％,1996年-1998年处于所得税减半征收期,实际税率为7.5％,系经海南地方税务局征收管理局三分局于1996年1月30日以琼地税三字(1996)001号《关于企业所得税缴纳问题的批复》批准。子公司广州振华船务有限公司营业税根据广东省税务局1985年4月20日(85)粤税一字第141号通知享受“起运地在国外的收入”免征营业税的优惠政策。子公司广州振华船务有限公司1998年度所得税免征系经广州保税区地方税务局以穗税发〖1999〗1号《关于广州振华船务有限公司申请减免企业所得税的批复》批准。
四、控股子公司
公司所控制的境内外所有子公司情况,公司合并报表的合并范围:
被投资单位全称 注册 经营 注册 母公司 是否 投资是否
地点 范围 资本 持股比例 合并 权益法
上海金海船务贸易有限公司
上海 运输、贸易 6000万 80％ 是 是
广州振华船务有限公司
广州 运输 12603万 80％ 是 是
中海(海南)海盛贸易有限公司
海口 贸易 500万 95％ 否 是
上海金船船务贸易有限公司
浦东 船舶修理 50万 80％*80％否 是
条件供应
以上未纳入合并范围的子公司的资产总额、销售收入和当期净利润中母公司所拥有的数额加总计算出来比例均为母公司的10％以下,根据重要性原则,不纳入合并范围。
五、合并会计报表主要项目注释:
1.货币资金1998年12月31日余额为人民币90,367,789.74元,其中:
项目 年初余额 期末余额
币种 原币 汇率 折合人民币 原币 汇率
折合人民币
现金 人民币 15,882.03
218,221.55
美元 6,037.48 8.2798 49,989.13
港币 24,708.41 1.0681 26,391.05
银行存款 人民币 144,694,001.97
22,383,052.74
美元 3,769.25 8.2798 31,208.64 3464608.74 8.2787
28,682,456.38
港币206,931.13 1.0681 221,023.14 924,564.62 1.0678
987,250.10
日元388,651.00 0.063627 24,728.70
其他货币资金 73,348.49
38,096,808.97
合计 145,136,573.15
90,367,789.74
货币资金期末比期初减少人民币54,768,783.41元,减少原因系支付收购金海船务有限公司80％股权款10,224万元。
2.短期投资1998年12月31日余额为人民币192,495.57元,均为股票投资,其期末市价总额为143,085.20元,市价低于成本价的差额为49,410.37元。
3.应收票据1998年12月31日余额为人民币16,032,159.00元,其中无贴现、抵押及逾期的应收票据。
4.应收帐款1998年12月31日余额为人民币43,437,835.49元,按帐龄分析:
期初余额 期末余额
帐龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例
一年以内 45,317,774.33 76.26％ 31,435,491.10 72.37％
一年-二年 2,137,283.12 3.60％ 2,728,461.38 6.28％
二年-三年 2,342,916.00 3.94％ 2,411,748.55 5.55％
三年以上* 9,628,920.96 16.20％ 6,862,134.46 15.80％
合计 59,426,894.41 100％ 43,437,835.49 100％
*其中三年以上应收帐款期末余额为6,862,134.46元,因能够收回,故不作坏帐处理。
本帐户期末余额中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
5、预付货款1998年12月31日余额为人民币43,911,211.25元,按帐龄分析:
期初余额 期末余额
帐龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例
1年以内 1,261,043.61 4.84％ 18,975,803.08 43.21％
1-2年 - - - -
2-3年 - - 104,329.06 0.24％
3年以上* 24,800,000.00 95.16％ 24,831,079.11 56.55％
合计 26,061,043.61 100％ 43,911,211.25 100％
*三年以上预付帐款期末余额为24,831,079.11元,其中主要系预付土地款24,780,000.00元,尚未取得土地使用权证。
本帐户期末余额中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
6、其他应收款1998年12月31日余额为人民币193,918,180.10元,按帐龄分析:
期初余额 期末余额
帐龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例
1年以内 109,007,868.87 80.69％ 123,647,733.78 63.76％
1-2年 20,941,505.021 5.51％ 45,038,855.42 23.23％
2-3年 507,025.30 0.37％ 9,674,684.89 4.99％
3年以上 4,630,982.70 3.43％ 15,556,906.01 8.02％
合计 135,087,381.89 100％ 193,918,180.10 100％
本帐户期末余额中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
其他应收款期末比期初增加人民币58,830,798.21元,增加43.55％,其主要原因为:
(1)扩大了合并报表的范围,并入上海金海船务贸易有限公司其他应收款3,849,473.16元。
(2)本年度增加应收原联营公司海南国盛石油有限公司占用资金额6,615,316.15元。
(3)增加应收中海(海南)海盛贸易有限公司往来款64624996.01元。
其他应收款中期末欠款额较大的非关联往来款项系应收海南国盛石油有限公司资金占用费及购油款55,094,732.34元。
7、待摊费用1998年12月31日余额为人民币5,275,155.93元,其中:
项目 原始金额 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额
修理费 8471078.09 1222500.00 6026078.09 2048422.17 5200155.92
保险费 1545041.10 1545041.10 1545041.10 -
租金 100000.00 100000.00 24999.99 75000.01
合计 1222500.00 7671119.19 3618463.26 5275155.93
待摊费用余额年末数比年初数上升331.51％,原因为增加广州振华船务有限公司船舶大修理款3,322,000.00元;一年内到期的长期待摊费用转入1,615,952.97元。
8、存货1998年12月31日余额为人民币17,712,270.23元,其中:
类别 期初余额 期末余额
原材料 12,210,151.53 17,704,796.90
低值易耗品 7,473.33
合计 12,210,151.53 17,712,270.23
9、长期投资1998年12月31日余额为人民币189,096,371.84元。
(1)明细项目
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
长期股权投资123890693.72 105908855.87 40705177.75 189094371.84
长期债权投资 4000.00 2000.00 4000.00 2000.00
合计 123894693.72 105910855.87 40709177.75 189096371.84
(2)长期股权投资
①股票投资期末余额3,254,500.00元,其明细内容为:
被投资公司名称
股份类别 股数 占被投资 投资金额 期末市价总额
公司股权的比例
①海南高速公路
法人股 100万 0.11％ 1,507,500.00 11,730,000.00
②海南南山电力
法人股 80万 0.19％ 808,000.00 未上市
③海南珠江建设
法人股 30万 0.188％ 939,000.00 未上市
合计 210万 3,254,500.00
②其他股权投资期末余额134,828,819.57元,其中:
被投资单位名称 母公司
损益 调整数
投资期限 持股比例
初始投资额 本期增加额 累计增加额 期末余额
海南海盛贸易有限公司 1998-2018年 95％
4,272,471.79 551,414.61 551,414.61 4,823,886.40
海南海源代理公司 1995- 50％250,000.00 163,149.50 161,611.21 411,611.21
深圳三鼎油运贸易有限公司 1997-2016年 43％*80％23,536,889.31 2,153,745.81 7,384,667.33 29,921,556.64
广州海电船务有限公司 1997-2004年 50％*80％38,411,116.06 6,035,167.24 6,942,233.38 45,353,349.44
上海金船船务贸易有限公司 80％*80％400,000.00 798,415.88 798,415.88 1,198,415.88
国通证券有限责任公司 4％53,120,000.00 53,120,000.00
小计
118,990,477.16 9,701,893.04 15,838,342.41 134,828,819.57
③股权投资差额期末余额51,011,052.27元,其明细内容为:
被投资单位名称
初始金额 形成原因 摊销期限 摊销净额 期末余额
海南海盛贸易有限公司
477,528.21 折溢价收购 20年 23,889.13 453,639.08
深圳三鼎油运贸易有限公司
-769,172.95 折溢价收购 19年 -40,482.79 -728,690.16
广州海电船务有限公司
-126,297.78 折溢价收购 7年 -18,042.54 -108,255.24
上海金海船务贸易有限公司
32,121,957.87 折溢价收购 10年 3,212,195.70 28,909,762.17
广州振华船务有限公司
24,982,884.92 折溢价收购 10年 2,498,288.50 22,484,596.42
小计
56,686,900.27 5,675,848.00 51,011,052.27
①+②+③长期股权投资合计189,094,371.84元。
长期股权投资期末余额比期初增加6,520万元,主要原因为增加了投资国通证券有限责任公司5,312万元。
(4)长期债券投资1998年12月31日余额2000.00元,为投资煤气债券,到期日2002年4月。
10.固定资产及累计折旧1998年12月31日余额分别为人民币472,482,139.43元和203,178,755.06元,其中明细内容如下:
固定资产分类
期初价值 本年增加 本年减少 期末价值 备注
(1)固定资产原值
房屋建筑物
14,348,635.20 28,622,858.69 180,000.00 42,791,493.89
通用设备
2,730,800.00 974,720.76 3,705,520.76
专用设备
426,844.55 832,658.00 1,259,502.55
运输设备
293,935,129.90 128,268,510.23 422,203,640.13
其他设备
2,015,624.10 506,358.00 2,521,982.10
合计
313,457,033.75 159,205,105.68 180,000.00 472,482,139.43
(2)累计折旧
房屋建筑物
4,075,638.28 972,175.91 5,047,814.19
通用设备
1,079,151.17 727,702.60 1,806,853.77
专用设备
130,655.64 704,024.03 834,679.67
运输设备
123,630,662.62 70,165,409.41 193,796,072.03
其他设备
1,340,990.44 352,344.96 1,693,335.40
合计
130,257,098.15 72,921,656.91 203,178,755.06
(3)净值
183,199,935.60 269,303,384.37
固定资产期末比期初增加人民币159,025,105.68元,增加50.73％,累计折旧期末比期初增加人民币72,921,656.91元,增加55.98％,主要原因是扩大了合并范围,增加了金海船务贸易有限公司的固定资产原值83,343,722.83元,累计折旧46,509,257.72元。
11.在建工程1998年12月31日余额为人民币22,017,236.35元,其中:
工程项目名称
期初数 本期增加 本期减少 期末数 预算数 工程进度 资金来源
广州办公用房屋
1005788.00 190327.56 1196115.56 95％ 自筹
帝豪办公室 9627105.11 9627105.11 95％ 自筹
平安海轮 11194015.68 11194015.68 70％ 自筹
合计
1005788.00 21011448.35 22017236.35
12.无形资产1998年12月31日余额为人民币3,049,838.00元,其中:
种类
原始金额 期初 本期增加 本期摊销 期末余额
土地使用权
1,515,550.00 1,515,550.00 23,316.00 1,492,234.00
房屋使用权
1,425,262.00 1,425,262.00 31,158.00 1,394,104.00
车库使用权
180,000.00 180,000.00 16,500.00 163,500.00
合计 1,515,550.00
1,605,262.00 70,974.00 3,049,838.00
13.长期待摊费用1998年12月31日余额为人民币23,822,111.21元,其中:
项目 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销
本期转出 期末数
汽车租赁费 414709.57 283020.38 83172.12
199848.26
待转销汇兑损益 12618150.85 2523608.61 2523608.61
固定资产大修理支出 4675211.00 4648544.33 5810066.12 2520707.00 1615952.97 6321950.48
租入东海轮租金 19090000.00 19090000.00 1789687.53
17300312.47
合计 7455173.32 24900066.12 6917175.26 1615952.97 23822111.21
长期待摊费用期末比期初增加人民币16,366,937.89元,主要原因是本年度租入东海轮,支付租金19,090,000.00元,按租赁期限八年平均摊销。
14.短期借款1998年12月31日余额为人民币155500000.00元,其中:
借款类别 期初余额 期末余额
银行借款(信用) 10,000,000.00 -
非金融机构借款 90,000,000.00 155,500,000.00
合计 100,000,000.00 155,500,000.00
短期借款期末比期初增加人民币55,500,000.00元,主要原因是企业经营规模扩大,增加借款。
15.应付帐款1998年12月31日余额为人民币18,305,402.06元,其中没有应付给持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
16.预收货款1998年12月31日余额为人民币12,536,959.58元,其中没有预收持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
17.应交税金1998年12月31日余额为人民币1,171,253.15元,其中:
税种 期末欠(溢)交额
增值税 -454,951.81
营业税 1,073,101.38
城建税 71,152.50
所得税 268,740.56
个人所得税 208,838.28
其他 4,372.24
小计 1,171,253.15
18.其他应交款1998年12月31日余额为人民币70.060.24元。
未交款类别 期末未交款余额
教育费附加 27,500.87
堤防费 20,388.67
副食品价格调节基金 7,264.18
其他 14,906.52
小计 70,060.24
19.其他应付款1998年12月31日余额为人民币55,603,907.91元,其中应付给持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项34,875,387.49元,其明细情况在本附注七中披露。
其他应付款期末余额中无欠款数额较大的非关联往来款项。
20.一年内到期的长期借款1998年12月31日余额为人民10700806.32元,其中:
借款类别
年初余额 期末余额
币种 原币 本位币 币种 原币 本位币
银行存款(担保)
JPY 5000万 3,181,350.00 JPY 51,840,277.75 3,717,932.88
向其他单位借款
RMB 3,260,000.00 RMB 6,982,873.44
合计 6,441,350.00 10,700,806.32
21.长期借款1998年12月31日余额为人民币39,407,554.87元,其中:
借款单位 年初余额 期末余额 借款期限 年利率 借款条件
币种 原币 本位币 币种 原币 本位币
银行借款USD 250万 20699500.00 USD 250万 20696750.00 95.3.31-2000.3.31 8.4％ 抵押
JPY 130272222.24 8288830.68 JPY 78394473.73 5622373.19 1995.3-2001.4 5.3％ 担保
广州海运集团
RMB 22926152.44 RMB 13088431.68 1996.9-2003.9 5.94％-12.42％ 信用
合计 51914483.12 39407554.87
按剩余借款期限分析:
剩余借款期限 期末余额
币种 原币 人民币
1-2年 RMB 2749497.74
JPY 52262981.81 3748248.79
USD 2500000.00 20696750.00
2-3年 RMB 3456311.31
JPY 26131490.91 1874124.40
3-5年 RMB 6882622.63
合计 39407554.87
22.其他长期负债1998年12月31日余额为人民币2,575,400.31元,系公司股票发行时无效申购冻结资金利息未摊销的余额。
23.股本1998年12月31日余额为人民币280,080,750.00元,每股面值1元,股票种类为普通股A股,其股本结构为:
期初数 比例 本年增减变动 期末数 比例
送股 公积金转股
一.尚未流通部分
1.发起人股份
境内法人持有股份
100010500 53.56％ 30003150 20002100 150015750 53.56％
2.内部职工股
32500000 17.41％ 9750000 6500000 48750000 17.41％
尚未流通股份合计
132510500 70.97％ 39753150 26502100 198765750 70.97％
二.已流通股份
境内上市的人民币普通股
54210000 29.03％ 16263000 10842000 81315000 29.03％
已流通股份合计
54210000 29.03％ 16263000 10842000 81315000 29.03％
三.股份总数
186720500 100％ 56016150 37344100 280080750 100％
24.资本公积1998年12月31日余额为人民币139,931,482.79元,其明细内容如下:
期初余额 本期增加 本期减少 减少原因 期末余额
1.股本溢价
176,159,176.80 37,344,100.00 转增股本 138,815,076.80
2.接受捐赠资产准备
3.资产评估增值准备
4.股权投资准备
5.被投资单位接受捐赠准备
6.投资单位评估增值准备
7.被投资单位股权投资准备
8.其他资本公积转入
1,116,405.99 1,116,405.99
9.被投资单位外币资本折算差额
10.住房周转金转入
合计
177,275,582.79 37,344,100.00 139,931,482.79
注:资本公积增减变动原因及依据:
资本公积转增股本系经98年4月10日股东大会通过。
25.盈余公积1998年12月31日余额为人民币55,413,882.66元,其明细内容如下:
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 18,943,660.42 14,383,997.16 33,327,657.58
公益金 12,490,104.81 7,740,035.87 20,230,140.68
任意盈余公积 1,856,084.40 1,856,084.40
合计 33,289,849.63 22,124,033.03 55,413,882.66
26.未分配利润1998年12月31日余额为人民币91,941,583.25元,具体来源如下:
(1)1997年年报所披露的年末未分配利润余额 56,883,236.26
(2)1998年度对年初未分配利润的调整数 -1,140,196.43
(3)调整后1998年年初未分配利润 55,743,039.83
(4)加:1998年度合并净利润 114,338,726.45
(5)盈余公积转入数 -
(6)减:提取法定盈余公积金(母公司) 11,334,320.82
(7)提取法定公益金(母公司) 5,667,160.41
(8)提取任意盈余公积 -
(9)减:1998年度子公司提取盈余公积金中属母公司份额
5,122,551.80
(10)减:外商投资子公司提取的奖福基金 -
(11)减:1998年派送红股 56,016,150.00
(12)减:预分1998年股利 -
(13)1998年12月31日未分配利润余额 91,941,583.25
年初未分配利润变动项目的说明:
调整项目 影响98年年初未分配利润
(1)调整上年度税金 -543,820.83
(2)调整盈余公积 +226,847.87
(3)子公司调整上年度利润所属本公司份额 -968,498.20
(4)子公司调整上年度利润提取盈余公积所属本公司份额 145,274.73
合计 -1,140,196.43
报告期利润分配:根据公司法规定,按当年度税后利润的10％,5％分别提取法定盈余公积和公益金。按公司二届六次董事会讨论决定,98年度利润不分配。
27、财务费用1998年度发生额为人民币8,739,611.44元,其中:
费用项目 本年度发生额 上年同期发生额
①利息支出 6,160,069.47 14,451,352.42
减:利息收入 2,387,735.48 14,221,902.98
②汇兑损失 6,174,233.54 4,973,312.04
减:汇兑损益 1,304,119.24 3,328,222.45
③其他 97,163.15 84,239.66
合计 8,739,611.44 1,958,778.69
本年发生额比上年同期增加人民币6,780,832.75元,增加346.18％主要原因为本年度汇兑净损失增加。
28、其他业务利润1998年度发生额为人民币21,520,335.00元,其中占报告期利润总额10％(含10％)以上的项目情况如下:
本年度 上年度
业务种类 收入金额 成本金额 收入金额 成本金额
(含税金) (含税金)
租金收入 45704016.57 28079034.39 14624000.00 7833828.16
29、投资收益1998年度发生额为人民币26,418,138.84元,其中:
项目 本年发生额 上年发生额
股票投资收益 724,645.07 83,000.00
债权投资收益 20,51.27 -
转让子公司股权收益 15,170,251.87 -
按权益法核算的投资收益 15,230,807.83 4,188,413.20
股权投资差额摊销 - 5,734,373.33
转入未确认的子公司亏损* 1,006,356.13
合计 26,418,138.84 4,271,413.20
*转入未确认的子公司亏损1,006,356.14元,系三亚海盛旅游发展公司以前年度亏损额大于本公司的投资额部分,因本年度退出合并范围,故在合并报表的投资收益中作为调增数。
投资收益本年比上年增加原因主要为转让联营公司海南国盛石油有限公司股权产生的收益15,170,251.87元。
30、营业外收入1998年度发生额为人民币9,428,078.59元,主要系固定资产清理收入8,110,378.45元,即是本年比上年营业外收入增加的原因。
31、营业外支出1998年度发生额为人民币3,557,760.02元,其中主要为债务重整损失3,200,000.00元,即是本年比上年营业外支出增加的原因。
32、现金流量表中“支付的其他与经营活动有关的现金”1998年度发生额为人民币2,359,668.08元,其中捐赠222,939.91元,备用金1,136,728.17元,信用证保证金1,000,000.00元。
33、现金流量表中“支付的其他与筹资活动有关的现金”1998年度发生额为人民币10,483,900.00元,系一年期定期存单。
34、现金流量表中“支付的其他与筹资活动有关的现金”1998年度发生额为人民币134,223.84元,系用住房周转金支付职工住房补贴款。
35、现金流量表间接法中的“其他”项目1998年度发生额为人民币-5,000,806.00元,其中股票申购冻结资金利息摊销-1,287,700.14元,资金占用费净收入-3,713,105.86元。
六、分行业资料
行业收入占主营业务收入10％(含10％)以上的,按行业类别列示的营业收入,营业成本和营业毛利情况如下:
营业收入 营业成本
行业 本年数 上年数 本年数 上年数
营业毛利
本年数 上年数
运输业务 292914918.56 208355020.12 181000394.10 134617220.20
111914524.46 73737799.92
宾馆服务业务 498346.10 863679.67
-365333.57
合 计 292914918.56 208853366.22 181000394.10 135480899.87
111914524.46 73372466.35
主营业务收入本年比上年增加人民币84061552.34元,增加40.25％,主要原因为:
①扩大了合并报表范围,增加了上海金海船务贸易有限公司的营业收入41,071,212.67元。
②本期新增了两艘船而增加营业收入23,411,826.98元。
七、关联方关系及其交易的披露。
(一)存在控制关系的关联方情况
1、存在控制关系的关联方
企业名称
注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人
中国海运(集团)总公司
上海市东大 海运 母公司 国有 李克麟
名路700号
广州振华船务有限公司
广州市滨江 海运 子公司 有限责任公司 徐祖远
中路308号
上海金海船务贸易有限公司
上海市湖北 海运 子公司 有限责任公司 朱关兴
路20号
中海(海南)海盛贸易有限公司
海口市华侨 贸易 子公司 有限责任公司 刘晓云
新村1号楼
上海金船船务贸易有限公司
浦东 船舶修理 孙子公司 有限责任公司 朱关兴
备件供应
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
中国海运(集团)总公司
6,600,000,000 - - 6,600,000,000
广州振华船务有限公司
10,850,000 115,180,000 - 126,030,000
上海金海船务贸易有限公司
60,000,000 - - 60,000,000
中海(海南)海盛贸易有限公司
1,000,000 4,000,000 - 5,000,000
上海金船船务贸易有限公司
500,000 - - 500,000
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称
年初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
广州海运(集团)有限公司
7450000.00 39.9 3725000.00 - 11175000.00 -
中国海运(集团)总公司
11175000.00 - 11175000.00 39.9
上海金海船务贸易有限公司
- - 78789829.11 80 - - 78789829.11 80
上海金船船务贸易有限公司
- - 958732.70 64 - - 958732.70 64
广州振华船务有限公司
107352633.92 80 5687874.75 - - - 113040508.67 80
中海(海南)海盛贸易有限公司
- - 4823886.40 95 - - 4823886.40 95
4、存在控制关系的关联方交易
(1)其他应收款1998年12月31日余额中有应收海南海盛贸易有限公司64624996.01元。
(2)其它应付款1998年12月31日余额中有应付中国海运(集团)总公司34875387.49元。
(二)不存在控制关系的关联方情况
1、不存在控制关系的关联方
企业名称 与本企业的关系
广州海运集团有限公司 与本公司同一母公司
中海发展股份有限公司货轮公司 与本公司同一母公司
中海供贸有限公司 与本公司同一母公司
中海集装箱公司 与本公司同一母公司
中海结算中心 与本公司同一母公司
海南海源船舶货运代理有限公司联营企业
2、不存在控制关系的关联方交易
(1)根据本公司与广州海运(集团)有限公司1998年6月30日签订的股权转让协议规定,本公司将所持有的海南国盛石油有限公司50％股权转让给广州海运(集团)有限公司,股权转让价以国盛公司经评估后的净资产值为基准,确定转让价格为4000万元。
(2)应收帐款1998年12月31日余额中有应收中海集装箱有限公司1,369,655.92元。
(3)其他应收款1998年12月31日余额中有应收广州海运(集团)有限公司52,637,139.76元,1997年12月31日余额为12,972,088.34元。
(4)其他应付款1998年12月31日余额中有:①应付广州海运(集团)有限公司10,340,426.64元;②应付中海发展股份有限公司货轮公司-1,238,242.16元。
单位名称 1997年12月31日余额 1998年12月31日余额
广州海运(集团)有限公司 45,096,194.31 10,340,426.64
中海发展股份有限公司货轮公司 - 1,238,242.16
(5)短期借款1998年12月31日余额1.555亿元,均为向中海集团借入,年利率1.71％,已计利息2,744,550.00元。
(6)本公司向广州海运(集团)有限公司借入借款,其中:
借款性质 期初余额 期末余额 年利率 1998年度应计利息
长期借款(硬贷)
22,926,152.44 16,056,305.12 12.42％ 963,481.50
长期借款(软贷)
3,260,000.00 4,015,000.00 5.94％ 119,245.50
(7)本公司将向华轮租给中海集装箱公司,98年租赁收入为人民币7,233,959.60元,实现利润1,818,965.08元。
八、承诺事项、或有事项的说明:
(一)承诺事项:
本公司无承诺事项。
(二)或有事项:
公司以钢质货轮狮子岭轮抵押给中国银行海南省分行,借入长期借款250万美元。
九、本公司无期后事项
十、其他有必要披露的重要事项的说明:
(1)根据中海(海南)海盛船务股份有限公司1997年第三次临时股东大会决议,本公司与上海海运(集团)1998年 1月26日签订的股权转让协议,本公司受让上海海运(集团)公司在上海金海船务贸易有限公司所占有的80％股权,转让价为10,244万元,截止1998年12月31日,股权转让款已全部付清。本公司由于购并了上海金海船务贸易有限公司,1998年度合并报表中增加了资产总额为118,527,663.96元,主营业务收入为41,071,212.67元,净利润为14,071,786.99元。
(2)根据国资企发〖1998〗10号“关于变更中海(海南)海盛船务股份有限公司部分国有法人股持股单位有关问题的批复”,广州海运( 集团)有限公司将原持有的本公司国有法人股11175万股转由中国海运(集团)总公司持有。
十、公司的其他有关资料
1、公司首次注册登记日:1993年4月23日
地点:海南省工商行政管理局
报告期内变更登记日期:1998年5月7日
地点:海南省工商行政管理局
2、企业法人营业执照注册号:琼企A28407753-5
3、税务登记号码:460100284077535
4、公司未流通股票的托管机构:上海证券中央登记结算公司
5、报告期内证券主承销商机构:光大证券有限责任公司
6、公司聘请的会计师事务所:大华会计师事务所有限公司
办公地点:中国上海昆山路146号
十一、备查文件
1、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表;
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本;
3、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
中海(海南)海盛船务股份有限公司
一九九九年三月二日
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资产负债表
编制单位：中海（海南）海盛船务股份有限公司1998年12月31日
会股地年01年（金额单位：元）
年 初 数 期 末 数
资产 母公司 合并 母公司 合并
流动资产：
货币资金 137306120.82 145136573.15 20575514.78 90367789.74
短期投资 192495.57
减：短期投资跌价准备
短期投资净额 192495.57
应收票据 13410000.00 134100000.00 12232159.00 16032159.00
应收股利 5600000.00
应收利息
应收帐款 59313919.34 59426894.41 39763021.06 43437835.49
减：坏帐准备177941.76 178280.69 119291.73 130313.51
应收帐款净额
59135977.58 59248613.72 39643729.33 43307521.98
预付帐款 26061043.61 26061043.61 42305333.45 43911211.25
期货保证金
应收席位费
应收补贴款
其他应收款
124936498.29 135087381.89 173466465.97 193918180.10
存货 10356860.78 12210151.53 17712270.23 17712270.23
其中:工程施工
减：存货跌价准备
存货净额 10356860.78 12210151.53 17712270.23 17712270.23
待摊费用 1222500.00 1222500.00 1953155.93 5275155.93
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
372429001.08 392376263.90 313488628.69 410716783.80
长期投资：
长期股权投资
160668288.68 123890693.72 305288333.06 189094371.84
长期债权投资4000.00 4000.00 2000.00
长期投资合计
160672228.68 123894693.72 305288333.06 189096371.84
减：长期投资减值准备
长期投资净额
160672228.68 123894693.72 305288333.06 189096371.84
其中:合并 24982844.92 51394358.59
其中: 24982844.92 51394358.59
固定资产：
固定资产原价
222945314.15 313547033.75 298172855.84 472482139.43
减：累计折旧
83698009.74 130257098.15 105717611.30 203178755.06
固定资产净值
139247304.41 183199935.60 192455244.54 269303384.37
工程物资
在建工程 1005788.00 1005788.00 22017236.35 22017236.35
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计
140253092.41 184205723.60 214472480.89 291320620.72
无形资产及其他资产：
无形资产 1515550.00 1515550.00 1655734.00 3049838.00
开办费 60332.77 60332.77
长期待摊费用
7455173.32 7455173.32 23822111.21 23822111.21
其他长期资产
其中:临时设施净值
无形资产及其他资产合计
9031056.09 9031056.09 25477845.21 26871949.21
递延税项：
递延税款借项 403348.98 403348.98
资产总计
682385378.26 709507737.31 859130636.83 918409074.55
负债及股东权益
流动负债：
短期借款
100000000.00 100000000.00 155500000.00 155500000.00
应付票据
应付帐款15865444.90 15868437.70 12450236.36 18305402.06
预收帐款 689504.52 689504.52 12536959.58 12536959.58
代销商品款
应付工资 1002105.59 372916.60 1341081.97
应付福利费947429.54 620167.50 1312149.06 1359835.56
应付股利 620167.50 519087.50 1919087.50
应交税金 1505918.24 2040682.12 255630.47 1171253.15
其他应交款 20700.81 21032.68 32976.57 70060.24
其他应付款
46481950.80 47179742.90 55783432.61 55603907.91
预提费用 304950.00 2592441.93
一年内到期的长期负债
6441350.00 6441350.00 10700806.32 10700806.32
其他流动负债
流动负债合计
172572466.31 173863023.01 249769145.07 261100836.22
长期负债：
长期借款51914483.12 51914483.12 39407554.87 39407554.87
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
3863100.45 3863100.45 2575400.31 2575400.31
长期负债合计
55777583.57 55777583.57 41982955.18 41982955.18
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
228350049.88 229640606.58 291752100.25 303083791.40
少数股东权益 268381.48 47957584.45
股东权益:
股本 186720500.00 186720500.00 280080750.00 280080750.00
资本公积
177275582.79 177275582.79 139931482.79 139931482.66
盈余公积32443345.81 33289849.63 49444827.04 55413882.66
其中：公益金
12207936.87 12490104.81 17875097.28 20230140.68
未分配利润
57595899.78 55743039.83 98921476.75 91941583.25
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计
454035328.38 453028972.25 567378536.58 567367698.70
负债及股东权益总计
682385378.26 709507737.31 859130636.83 918409074.55
利润及利润分配表
编制单位：中海（海南）海盛船务股份有限公司
会股地年02年（金额单位：元）
项 上 年 数 本 年 数
目 母公司 合并 母公司 合并
一、主营业务收入
175492432.95 208853366.22 247337294.19 292914918.56
减：折扣与折让 -- --
主营业务收入净额
175492432.95 208853366.22 247337294.19 292914918.56
减：主营业务成本
107368542.63 135480899.87 145819943.15 181000394.10
主营业务税金及附加
5791250.30 6169520.55 7935423.40 8194364.93
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)
62332640.02 67202945.80 93571927.64 103720159.53
加：其他业务利润
6718999.66 6718999.66 7669456.53 21520335.00
减：存货跌价损失
-- -- --
减:营业费用
-- -- 98671.80
管理费用
12952726.62 13994525.35 12758961.78 17009813.75
财务费用
2001341.40 1958778.69 10370444.38 8739611.44
三、营业利润(亏损以"-"号填列)
54097571.66 57968641.42 78121978.01 99392397.54
加：投资收益(损失以"-"号填列)
4052334.63 4271413.20 43761419.16 26418138.84
期货收益 -- -- --
补贴收入 -- -- --
营业外收入
2527194.88 2591776.27 1317700.15 9528078.59
减：营业外支出
139273.42 142999.10 3451037.25 3557760.02
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)
60537827.75 64688831.79 119750060.06 131680854.95
减：所得税
4158365.69 6804791.60 6406851.86 8940177.37
减:少数股东收益(合并报表填列亏损以"-"号填列)
-- 1630858.62 -- 8401951.13
减:购并利润(合并报表填列)
-- 880075.64 --
五、净利润(净亏损以"-"号填列)
56379462.06 55373105.93 113343208.20 114338726.45
加：年初未分配利润
9634996.28 9634996.28 57595899.78 55743039.83
减:减少注册资本减少的未分配利润 -- --
加:盈余公积转入 -- --
六、可供分配的利润
66014458.34 65008102.21 170939107.98 170081766.28
减：提取法定盈余公积
5612372.38 6176708.26 11334320.82 14383997.16
提取法定公益金
2806186.18 3088354.12 5667160.41 7740035.87
职工奖福基金(合并报表填列子公司为外商投资企业)
-- -- --
七、可供股东分配的利润
57595899.78 55743039.83 153937626.75 147957733.25
减：应付优先股股利
-- -- -- --
提取任意盈余公积
-- -- -- --
应付普通股股利
-- -- -- --
转作股本的普通股股利 56016150.00 56016150.00
转入资本公积
八、未分配利润
57595899.78 55743039.83 97921476.75 91941583.25
附注:非常项目:
1.出售、处置部门或被投资单位
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更
4.其他
现金流量表
编制单位：中海（海南）海盛船务股份有限公司 1998年
会股地年03年（金额单位：元）
项目 母公司 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 207638159.94 256322692.68
收取的租金 5877721.17 33548676.05
收到的税费返还 159870.61 159780.61
收到的其他与经营活动有关的现金 6538559.23 10021278.32
现金流入小计 220214310.95 300052517.66
购买商品、接受劳务支付的现金 100544320.14 124271314.61
经营租赁所支付的现金 100000.00 4417645.56
支付给职工以及为职工支付的现金 15590732.52 19307185.13
实际交纳的增值税款 548127.11 548696.99
支付的所得税款 8352418.45 12337552.34
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 9243578.45 12511259.84
支付的其他与经营活动有关的现金 1948709.53 2359668.08
现金流出小计 136327886.20 175753320.55
经营活动产生的现金流量净额 83886424.75 124299197.11
二、投资活动产生的现金流量： -- --
收回投资所收到的现金 17809322.08 11204000.00
分得股利或利润所收到的现金 13848142.78 8225108.64
取得债券利息收入所收到的现金 3172.00 3172.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
-- 16816587.56
收到的其他与投资活动有关的现金 12129754.40 12240570.88
现金流入小计 43790391.26 48489439.08
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
104179998.32 128833354.60
权益性投资所支付的现金 15628360.00 102873964.85
债权性投资所支付的现金 18804036.35 28504204.35
支付的其他与投资活动有关的现金 18289222.08 10483900.00
现金流出小计 297556516.75 270695423.80
投资活动产生的现金流量净额 -253766125.49 -222205984.72
三、筹资活动产生的现金流量： -- --
吸收权益性投资所收到的现金 5224038.19 5224038.19
其中:子公司吸收少数股东权益收到的现金 -- --
发行债券所收到的现金 -- --
借款所收到的现金 110100000.00 100100000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 -- --
现金流入小计 115324038.19 105324038.19
偿还债务所支付的现金 49395935.79 49395935.79
发生筹资费用所支付的现金 1298658.26 1298658.26
分配股利或利润所支付的现金 101080.00 18230.68
其中:子公司支付少数股东的股利 -- --
偿付利息所支支付的现金 12068326.80 12068326.80
融资租赁所支付的现金 -- --
减少注册资本所支付的现金 -- --
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金 -- --
支付的其他与筹资活动有关的现金 134233.84 134233.84
现金流出小计 62998234.69 62998243.69
筹资活动产生的现金流量净额 52325803.50 42325803.50
四、汇率变动对现金的影响 6391.20 -4699.30
五、现金及现金等价物净增加额 -117547506.04 -55585683.41
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务 -- --
以投资偿还债务 -- --
以固定资产进行长期投资 -- --
以存货偿还债务 -- --
融资租赁固定资产 -- --
2.将净利润调节为经营活动的现金流量 -- --
净利润 113343208.20 114338726.45
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 -- 8401951.13
计提的坏帐准备或转销的坏帐 1151249.97 1713279.85
固定资产折旧 22019601.56 32603802.91
无形资产、长期待摊费用摊销 8702897.31 8734055.31
待摊费用减少(减:增加) -75000.01 -3397000.01
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
-- -8110378.45
固定资产盘亏、报废损失 -- --
财务费用 8729688.25 8750422.90
投资损失(减收益) -43761419.16 -26418138.84
递延税款贷项(减借项) -403348.98 -403348.98
存货的减少(减增加) -7355409.45 -5502118.70
经营性应收项目的减少(减增加) -41703191.81 -28298985.92
经营性应付项目的增加(减减少) 28345677.64 26190243.53
预提费用的增加(减减少) -- 697491.93
其他 -5107528.77 -5000806.00
经营活动产生的现金流量净额 83886424.75 124299197.11
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 10091614.78 79883889.74
减:货币资金的期初余额 127639120.82 135469573.15
加:现金等价物的期末余额 -- --
减:现金等价物的期初余额 -- --
现金及现金等价物净增加额 -117547506.04 -55585683.41
