2020 年第三季度报告
公司代码：600896 公司简称：览海医疗
览海医疗产业投资股份有限公司
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目录
一、 重要提示.................................................................. 3
二、 公司基本情况 .............................................................. 3
三、 重要事项.................................................................. 7
四、 附录..................................................................... 10
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人密春雷、主管会计工作负责人刘蕾及会计机构负责人（会计主管人员）张纯保证
季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减(%)
总资产 2,521,897,971.91 2,271,021,009.95 11.05
归属于上市公司
1,478,739,792.17 1,592,430,784.02 -7.14
股东的净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1-9 月） （1-9 月）
经营活动产生的
-26,788,581.84 -52,346,495.07 不适用
现金流量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 38,000,460.70 18,803,916.75 102.09
归属于上市公司
-122,331,228.49 -143,501,837.79 不适用
股东的净利润
归属于上市公司
股东的扣除非经
-125,824,663.12 -144,318,677.82 不适用
常性损益的净利
润
加权平均净资产
-7.97 -8.48 增加 0.51 个百分点
收益率（%）
基本每股收益
-0.14 -0.17 不适用
（元/股）
稀释每股收益 -0.14 -0.17 不适用
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（元/股）
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末金额
项目 说明
（7－9 月） （1-9 月）
非流动资产处置损益
越权审批，或无正式批
准文件，或偶发性的税
收返还、减免
计入当期损益的政府
补助，但与公司正常经
营业务密切相关，符合
国家政策规定、按照一 93,664.00
定标准定额或定量持
续享受的政府补助除
外
计入当期损益的对非
金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营
企业及合营企业的投
资成本小于取得投资
时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价
值产生的收益
非货币性资产交换损
益
委托他人投资或管理
资产的损益
因不可抗力因素，如遭
受自然灾害而计提的
各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置
职工的支出、整合费用
等
交易价格显失公允的
交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并
产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
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与公司正常经营业务
无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业
务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性
金融资产、衍生金融资
产、交易性金融负债、
公司持有的东华软件股
衍生金融负债产生的
-256,300.00 3,267,289.62 票抛售以及期末公允价
公允价值变动损益，以
值变动损益
及处置交易性金融资
产、衍生金融资产、交
易性金融负债、衍生金
融负债和其他债权投
资取得的投资收益
单独进行减值测试的
应收款项、合同资产减
值准备转回
对外委托贷款取得的
损益
采用公允价值模式进
行后续计量的投资性
房地产公允价值变动
产生的损益
根据税收、会计等法
律、法规的要求对当期
损益进行一次性调整
对当期损益的影响
受托经营取得的托管
费收入
除上述各项之外的其
15,184.70 -6,392.53
他营业外收入和支出
其他符合非经常性损
140,951.91
益定义的损益项目
少数股东权益影响额
-2,078.37
（税后）
所得税影响额
合计 -241,115.30 3,493,434.63
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 39,910
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前十名股东持股情况
持有有限 质押或冻结情况
股东名称
期末持股数量 比例(%) 售条件股 股东性质
（全称） 股份状态 数量
份数量
上海览海投资 境内非国有
304,642,913 35.05 0 质押 147,493,000
有限公司 法人
上海览海上寿
境内非国有
医疗产业有限 82,000,000 9.44 0 质押 31,350,000
法人
公司
中国海运集团
77,802,500 8.95 0 无 0 国有法人
有限公司
上海人寿保险
股份有限公司 20,170,319 2.32 0 无 0 其他
—万能产品 1
赵周生 8,121,760 0.93 0 无 0 境内自然人
黄荣 7,461,041 0.86 0 无 0 境内自然人
览海医疗产业
投资股份有限
7,077,073 0.81 0 无 0 其他
公司回购专用
证券账户
张福民 6,679,150 0.77 0 无 0 境内自然人
李自华 6,296,521 0.72 0 无 0 境内自然人
吕强 4,269,696 0.49 0 无 0 境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
上海览海投资有限公司 304,642,913 人民币普通股 304,642,913
上海览海上寿医疗产业有
82,000,000 人民币普通股 82,000,000
限公司
中国海运集团有限公司 77,802,500 人民币普通股 77,802,500
上海人寿保险股份有限公
20,170,319 人民币普通股 20,170,319
司—万能产品 1
赵周生 8,121,760 人民币普通股 8,121,760
黄荣 7,461,041 人民币普通股 7,461,041
览海医疗产业投资股份有
7,077,073 人民币普通股 7,077,073
限公司回购专用证券账户
张福民 6,679,150 人民币普通股 6,679,150
李自华 6,296,521 人民币普通股 6,296,521
吕强 4,269,696 人民币普通股 4,269,696
上海览海投资有限公司和上海览海上寿医疗产业有限公司为览海控
上述股东关联关系或一致 股（集团）有限公司实际控制企业，览海控股（集团）有限公司亦
行动的说明 为上海人寿保险股份有限公司的第一大股东，存在关联关系。公司
未知其他前十大股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。
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表决权恢复的优先股股东
不适用
及持股数量的说明
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
资产负债表项目
项目 期末数 期初数 增减比例% 备注
货币资金 71,330,831.39 24,417,572.61 192.13 1
交易性金融资产 1,120,900.00 8,152,800.00 -86.25 2
存货 6,134,215.74 1,990,065.96 208.24 3
在建工程 557,063,377.05 308,879,346.20 80.35 4
其他非流动资产 97,700.00 2,658,030.00 -96.32 5
应付账款 177,407,545.26 121,918,486.95 45.51 6
预收账款 3,495,219.88 -100.00
7
合同负债 32,004,979.51 100.00
应付利息 419,126.75 67,126.74 524.38 8
长期借款 212,500,000.00 42,500,000.00 400.00 9
长期应付款 2,851,845.24 4,189,158.22 -31.92 10
递延收益 100,634.37 295.58 33,946.41 11
备注：
1. 货币资金期末数比期初数增加主要系览海康复医院取得项目贷款资金所致。
2. 交易性金融资产期末数比期初数减少主要系持有东华软件股数减少所致。
3. 存货期末数比期初数增加主要系门诊部采购医耗品所致。
4. 在建工程期末数比期初数增加主要系览海康复医院、览海骨科医院基建费用增加所致。
5. 其他非流动资产期末数比期初数减少主要系预付设备款结算所致。
6. 应付账款期末数比期初数增加主要系览海康复医院、览海骨科医院基建应付款增加所致。
7. 预收款项及合同负债期末数比期初数变动主要系本期执行新收入准则，列报项目调整，增加
主要系预收医疗服务款增加所致。
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8. 应付利息期末数比期初数增加主要系长期借款增加使得应付利息增加所致。
9. 长期借款期末数比期初数增加主要系览海康复医院固定资产借款增加所致。
10. 长期应付款期末数比期初数减少主要系融资租赁设备款付款所致。
11. 递延收益期末数比期初数增加主要系政府补助增加所致。
利润表项目
项目 本期数 上期数 增减比例% 备注
营业收入 38,000,460.70 18,803,916.75 102.09 1
税金及附加 35,090.07 110,893.84 -68.36 2
其他收益 144,011.05 934.17 15,315.94 3
投资收益（损失以“－”号
3,147,846.09 -7,242,744.69 不适用 4
填列）
公允价值变动收益（损失以
124,943.53 8,782,285.14 -98.58 5
“－”号填列）
信用减值损失 -523,992.17 -4,596,687.15 不适用 6
营业外收入 112,509.71 43,080.96 161.16 7
营业外支出 25,238.24 11,500.11 119.46 8
备注：
1．营业收入本期数比上期数增加主要系览海、怡合门诊部就诊量显著增加，收入大幅增加所致。
2. 税金及附加本期数比上期数减少主要系附加税减少所致。
3. 其他收益本期数比上期数增加主要系政府补助项目本期转入所致。
4. 投资收益本期数比上期数增加主要系东华软件股票本期抛售收益高于去年同期所致。
5. 公允价值变动收益本期数比上期数减少主要系持有的东华软件股票剩余股数少于去年同期，使
得公允价值变动收益影响较小所致。
6. 信用减值损失本期数比上期数减少主要系计提其他应收款预期信用损失准备减少所致。
7. 营业外收入本期数比上期数增加主要系本期收到政府补助所致。
8. 营业外支出本期数比上期数增加主要系本期违约金支出所致。
现金流量表项目
项目 本期数 上期数 增减比例% 备注
经营活动产生的现金流量金额 -26,788,581.84 -52,346,495.07 不适用 1
投资活动产生的现金流量净额 -181,174,482.46 -34,361,236.83 不适用 2
筹资活动产生的现金流量净额 254,857,994.17 74,714,821.53 241.11 3
备注：
1. 经营活动产生的现金流量净额本期数比上期数增加主要系本期医疗服务销售收款增加所致。
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2. 投资活动产生的现金流量净额本期数比上期数减少主要系本期支付工程款所致。
3. 筹资活动产生的现金流量净额本期数比上期数增加主要系览海康复医院取得项目贷款所致。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
1、2020年5月26日召开的公司2020年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更公司注册地
址并修改<公司章程>部分条款的议案》，同意将公司注册地址由“中国海南省三亚市海棠区龙海
风情小镇起步区L4-16”变更为“中国海南省三亚市天涯区三亚湾路国际客运港区国际养生度假
中心酒店B座（2#楼）5楼511室”。目前已完成注册地址变更并办理完成相关工商变更手续，取得
新的营业执照，具体详见公司于2020年6月13日发布的相关公告（公告编号：临2020－042）。
2、2020年3月31日召开的公司2019年年度股东大会审议通过了《关于公司2020年非公开发行A
股股票方案的议案》等相关议案，同意公司拟向不超过35名特定投资者非公开发行股票，发行数
量不超过发行前总股本的30%（即不超过26,072.9722万股），发行价格不低于本次非公开发行定
价基准日前二十个交易日公司股票交易均价的80%，募集资金总额不超过80,000万元（含80,000
万元），其中，公司第一大股东上海览海投资有限公司拟认购金额不超过30,000万元，募集资金
用于补充公司流动资金、上海览海西南骨科医院项目建设等，具体详见公司2020年4月1日在上海
证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的相关公告。
目前，公司已收到中国证监会出具的《关于核准览海医疗产业投资股份有限公司非公开发行
股票的批复》（证监许可【2020】1624 号），核准公司非公开发行不超过 260,729,722 股新股，
具体内容详见公司于2020年8月6日披露在上海证券交易所网站上的《关于非公开发行股票申请获
得中国证监会核准批文的公告》（公告编号：临 2020—050）。
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
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公司名称 览海医疗产业投资股份有限公司
法定代表人 密春雷
日期 2020 年 10 月 29 日
四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2020 年 9 月 30 日
编制单位:览海医疗产业投资股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 71,330,831.39 24,417,572.61
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 1,120,900.00 8,152,800.00
衍生金融资产
应收票据
应收账款 5,154,816.32 4,496,583.53
应收款项融资
预付款项 853,428.11 807,348.09
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 23,235,458.10 23,765,256.01
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 6,134,215.74 1,990,065.96
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 25,064,746.64 24,974,704.98
流动资产合计 132,894,396.30 88,604,331.18
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
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长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 33,452,934.26 36,108,276.81
在建工程 557,063,377.05 308,879,346.20
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 1,729,656,514.86 1,756,982,538.66
开发支出
商誉
长期待摊费用 68,733,049.44 77,788,487.10
递延所得税资产
其他非流动资产 97,700.00 2,658,030.00
非流动资产合计 2,389,003,575.61 2,182,416,678.77
资产总计 2,521,897,971.91 2,271,021,009.95
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 177,407,545.26 121,918,486.95
预收款项 3,495,219.88
合同负债 32,004,979.51
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 11,048,400.27 14,698,715.31
应交税费 23,801,027.94 23,622,084.84
其他应付款 543,445,732.80 427,700,104.15
其中：应付利息 419,126.75 67,126.74
应付股利 545,734.15 545,734.15
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 8,247,402.52 6,953,694.83
其他流动负债
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流动负债合计 795,955,088.30 598,388,305.96
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 212,500,000.00 42,500,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 2,851,845.24 4,189,158.22
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 100,634.37 295.58
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 215,452,479.61 46,689,453.80
负债合计 1,011,407,567.91 645,077,759.76
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 869,099,075.00 869,099,075.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,840,734,679.45 1,832,094,442.81
减：库存股 30,200,960.75 30,200,960.75
其他综合收益 1,116,405.99 1,116,405.99
专项储备
盈余公积 136,317,641.92 136,317,641.92
一般风险准备
未分配利润 -1,338,327,049.44 -1,215,995,820.95
归属于母公司所有者权益（或股东权 1,478,739,792.17 1,592,430,784.02
益）合计
少数股东权益 31,750,611.83 33,512,466.17
所有者权益（或股东权益）合计 1,510,490,404.00 1,625,943,250.19
负债和所有者权益（或股东权益） 2,521,897,971.91 2,271,021,009.95
总计
法定代表人：密春雷 主管会计工作负责人：刘蕾 会计机构负责人：张纯
母公司资产负债表
2020 年 9 月 30 日
编制单位:览海医疗产业投资股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
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2020 年第三季度报告
流动资产：
货币资金 3,284,332.12 6,260,307.47
交易性金融资产 1,120,900.00 8,152,800.00
衍生金融资产
应收票据
应收账款 940,566.04
应收款项融资
预付款项 17,686.61
其他应收款 1,276,346,857.77 1,197,455,815.59
其中：应收利息
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 24,780,414.29 24,689,181.44
流动资产合计 1,306,490,756.83 1,236,558,104.50
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 987,028,459.63 987,028,459.63
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 1,538,371.32 2,302,960.19
在建工程 5,345,348.56 5,345,348.56
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 2,070,287.93 2,261,920.05
开发支出
商誉
长期待摊费用 3,446,009.58 5,661,301.62
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 999,428,477.02 1,002,599,990.05
资产总计 2,305,919,233.85 2,239,158,094.55
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
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2020 年第三季度报告
应付票据
应付账款
预收款项
合同负债
应付职工薪酬 5,623,090.20 6,805,756.20
应交税费 23,457,063.79 23,457,063.79
其他应付款 360,067,050.60 270,953,187.65
其中：应付利息
应付股利 545,734.15 545,734.15
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 20,099.21 21,815.98
其他流动负债
流动负债合计 389,167,303.80 301,237,823.62
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 7,549.30 21,191.92
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 7,549.30 21,191.92
负债合计 389,174,853.10 301,259,015.54
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 869,099,075.00 869,099,075.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,845,344,571.32 1,836,166,820.49
减：库存股 30,200,960.75 30,200,960.75
其他综合收益 1,116,405.99 1,116,405.99
专项储备
盈余公积 136,317,641.92 136,317,641.92
未分配利润 -904,932,352.73 -874,599,903.64
所有者权益（或股东权益）合计 1,916,744,380.75 1,937,899,079.01
负债和所有者权益（或股东权益） 2,305,919,233.85 2,239,158,094.55
总计
14 / 28
2020 年第三季度报告
法定代表人：密春雷 主管会计工作负责人：刘蕾 会计机构负责人：张纯
合并利润表
2020 年 1—9 月
编制单位：览海医疗产业投资股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
2020 年第三季 2019 年第三季 2020 年前三季度 2019 年前三季度
项目
度（7-9 月） 度（7-9 月） （1-9 月） （1-9 月）
一、营业总收入 21,908,809.26 9,243,326.45 38,000,460.70 18,803,916.75
其中：营业收入 21,908,809.26 9,243,326.45 38,000,460.70 18,803,916.75
利息收入
已赚保费
手续费及佣
金收入
二、营业总成本 60,885,234.23 59,622,906.78 165,611,137.69 161,408,830.51
其中：营业成本 34,441,532.24 29,232,957.12 83,428,036.58 81,762,601.88
利息支出
手续费及佣
金支出
退保金
赔付支出净
额
提取保险责
任准备金净额
保单红利支
出
分保费用
税金及附加 13,402.42 8,196.95 35,090.07 110,893.84
销售费用 1,324,024.71 1,185,644.79 3,236,896.31 2,696,712.46
管理费用 22,345,439.37 22,166,787.64 70,404,439.65 68,434,445.56
研发费用
财务费用 2,760,835.49 7,029,320.28 8,506,675.08 8,404,176.77
其中：利息费 2,723,753.95 7,022,227.98 8,451,556.79 8,460,522.49
用
利息 16,973.63 12,432.03 57,129.12 105,625.75
收入
加：其他收益 206.11 679.17 144,011.05 934.17
投资收益（损 5,500.00 746,831.00 3,147,846.09 -7,242,744.69
失以“－”号填列）
其中：对联营
企业和合营企业的
投资收益
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2020 年第三季度报告
以摊
余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损
失以“－”号填列）
净敞口套期
收益（损失以“-”
号填列）
公允价值变 -256,300.00 -1,867,077.50 124,943.53 8,782,285.14
动收益（损失以“－”
号填列）
信用减值损 -440,353.42 -4,625,073.22 -523,992.17 -4,596,687.15
失（损失以“－”号
填列）
资产减值损
失（损失以“－”号
填列）
资产处置收
益（损失以“－”号
填列）
三、营业利润（亏损 -39,667,372.28 -56,124,220.88 -124,717,868.49 -145,661,126.29
以“－”号填列）
加：营业外收入 15,998.62 14,788.52 112,509.71 43,080.96
减：营业外支出 813.92 25,238.24 11,500.11
四、利润总额（亏损 -39,652,187.58 -56,109,432.36 -124,630,597.02 -145,629,545.44
总额以“－”号填
列）
减：所得税费用
五、净利润（净亏损 -39,652,187.58 -56,109,432.36 -124,630,597.02 -145,629,545.44
以“－”号填列）
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净 -39,652,187.58 -56,109,432.36 -124,630,597.02 -145,629,545.44
利润（净亏损以
“－”号填列）
2.终止经营净
利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公 -38,890,237.67 -55,404,787.70 -122,331,228.49 -143,501,837.79
司股东的净利润（净
亏损以“-”号填
列）
2.少数股东损 -761,949.91 -704,644.66 -2,299,368.53 -2,127,707.65
16 / 28
2020 年第三季度报告
益（净亏损以“-”
号填列）
六、其他综合收益的
税后净额
（一）归属母公司
所有者的其他综合
收益的税后净额
1.不能重分类
进损益的其他综合
收益
（1）重新计量
设定受益计划变动
额
（2）权益法下
不能转损益的其他
综合收益
（3）其他权益
工具投资公允价值
变动
（4）企业自身
信用风险公允价值
变动
2.将重分类进
损益的其他综合收
益
（1）权益法下
可转损益的其他综
合收益
（2）其他债权
投资公允价值变动
（3）金融资产
重分类计入其他综
合收益的金额
（4）其他债权
投资信用减值准备
（5）现金流量
套期储备
（6）外币财务
报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数
股东的其他综合收
益的税后净额
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2020 年第三季度报告
七、综合收益总额 -39,652,187.58 -56,109,432.36 -124,630,597.02 -145,629,545.44
（一）归属于母公 -38,890,237.67 -55,404,787.70 -122,331,228.49 -143,501,837.79
司所有者的综合收
益总额
（二）归属于少数 -761,949.91 -704,644.66 -2,299,368.53 -2,127,707.65
股东的综合收益总
额
八、每股收益：
（一）基本每股收 -0.04 -0.07 -0.14 -0.17
益(元/股)
（二）稀释每股收 -0.04 -0.07 -0.14 -0.17
益(元/股)
法定代表人：密春雷 主管会计工作负责人：刘蕾 会计机构负责人：张纯
母公司利润表
2020 年 1—9 月
编制单位：览海医疗产业投资股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
2020 年第三季 2019 年第三季 2020 年前三季 2019 年前三季
项目
度（7-9 月） 度（7-9 月） 度（1-9 月） 度（1-9 月）
一、营业收入 943,396.23 943,396.23 1,415,094.34
减：营业成本
税金及附加 100,394.40
销售费用
管理费用 7,653,548.13 8,868,800.26 25,898,484.58 28,907,401.80
研发费用
财务费用 2,540,276.39 6,820,529.85 7,993,122.80 6,169,394.09
其中：利息费用 3,026,334.84 7,085,378.34 9,179,445.27 7,086,621.62
利息收入 486,567.61 265,963.02 1,194,001.02 922,828.72
加：其他收益
投资收益（损失 5,500.00 746,831.00 3,147,846.09 -7,242,744.69
以“－”号填列）
其中：对联营企
业和合营企业的投资收
益
以摊余成
本计量的金融资产终止
确认收益
净敞口套期收益
（损失以“-”号填列）
公允价值变动收 -256,300.00 -1,867,077.50 124,943.53 8,782,285.14
益（损失以“－”号填
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2020 年第三季度报告
列）
信用减值损失 -442,292.92 -4,561,865.29 -644,180.27 -4,561,865.29
（损失以“－”号填列）
资产减值损失
（损失以“－”号填列）
资产处置收益
（损失以“－”号填列）
二、营业利润（亏损以 -9,943,521.21 -21,371,441.90 -30,319,601.80 -36,784,420.79
“－”号填列）
加：营业外收入 1,476.71
减：营业外支出 14,324.00
三、利润总额（亏损总额 -9,943,521.21 -21,371,441.90 -30,332,449.09 -36,784,420.79
以“－”号填列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以 -9,943,521.21 -21,371,441.90 -30,332,449.09 -36,784,420.79
“－”号填列）
（一）持续经营净利 -9,943,521.21 -21,371,441.90 -30,332,449.09 -36,784,420.79
润（净亏损以“－”号填
列）
（二）终止经营净利
润（净亏损以“－”号填
列）
五、其他综合收益的税后
净额
（一）不能重分类进
损益的其他综合收益
1.重新计量设定受
益计划变动额
2.权益法下不能转
损益的其他综合收益
3.其他权益工具投
资公允价值变动
4.企业自身信用风
险公允价值变动
（二）将重分类进损
益的其他综合收益
1.权益法下可转损
益的其他综合收益
2.其他债权投资公
允价值变动
3.金融资产重分类
计入其他综合收益的金
额
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2020 年第三季度报告
4.其他债权投资信
用减值准备
5.现金流量套期储
备
6.外币财务报表折
算差额
7.其他
六、综合收益总额 -9,943,521.21 -21,371,441.90 -30,332,449.09 -36,784,420.79
七、每股收益：
（一）基本每股收益
(元/股)
（二）稀释每股收益
(元/股)
法定代表人：密春雷 主管会计工作负责人：刘蕾 会计机构负责人：张纯
合并现金流量表
2020 年 1—9 月
编制单位：览海医疗产业投资股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年前三季度 2019 年前三季度
（1-9 月） （1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 60,192,112.08 25,083,328.89
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 1,396,864.58 4,466,935.28
经营活动现金流入小计 61,588,976.66 29,550,264.17
购买商品、接受劳务支付的现金 21,412,190.90 14,953,516.49
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
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2020 年第三季度报告
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 50,571,437.10 56,202,629.21
支付的各项税费 205,770.46 137,559.79
支付其他与经营活动有关的现金 16,188,160.04 10,603,053.75
经营活动现金流出小计 88,377,558.50 81,896,759.24
经营活动产生的现金流量净额 -26,788,581.84 -52,346,495.07
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 10,299,189.62 20,161,394.55
取得投资收益收到的现金 5,500.00 746,831.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现 6,035,469.65
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 10,304,689.62 26,943,695.20
购建固定资产、无形资产和其他长期资 191,479,172.08 61,304,932.03
产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 191,479,172.08 61,304,932.03
投资活动产生的现金流量净额 -181,174,482.46 -34,361,236.83
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 175,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 112,600,000.00 110,320,000.00
筹资活动现金流入小计 287,600,000.00 110,320,000.00
偿还债务支付的现金 3,750,000.00 2,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 4,686,477.43 1,882,269.96
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 24,305,528.40 31,222,908.51
筹资活动现金流出小计 32,742,005.83 35,605,178.47
筹资活动产生的现金流量净额 254,857,994.17 74,714,821.53
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -44.68 -120.07
五、现金及现金等价物净增加额 46,894,885.19 -11,993,030.44
加：期初现金及现金等价物余额 15,401,762.47 25,615,295.45
六、期末现金及现金等价物余额 62,296,647.66 13,622,265.01
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2020 年第三季度报告
法定代表人：密春雷 主管会计工作负责人：刘蕾 会计机构负责人：张纯
母公司现金流量表
2020 年 1—9 月
编制单位：览海医疗产业投资股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年前三季度 2019 年前三季度
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,500,000.00
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 29,766.89 4,375,362.35
经营活动现金流入小计 29,766.89 5,875,362.35
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工及为职工支付的现金 18,621,089.20 24,227,284.93
支付的各项税费 106,835.90
支付其他与经营活动有关的现金 2,727,267.04 3,772,058.82
经营活动现金流出小计 21,348,356.24 28,106,179.65
经营活动产生的现金流量净额 -21,318,589.35 -22,230,817.30
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 10,299,189.62 26,196,864.20
取得投资收益收到的现金 5,500.00 746,831.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 28,310,932.92 22,128,472.08
投资活动现金流入小计 38,615,622.54 49,072,167.28
购建固定资产、无形资产和其他长期资 142,090.68 4,521,021.84
产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金 109,911,647.06 109,429,150.48
投资活动现金流出小计 110,053,737.74 113,950,172.32
投资活动产生的现金流量净额 -71,438,115.20 -64,878,005.04
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 112,600,000.00 110,320,000.00
筹资活动现金流入小计 112,600,000.00 110,320,000.00
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2020 年第三季度报告
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 22,819,270.80 22,217,879.04
筹资活动现金流出小计 22,819,270.80 22,217,879.04
筹资活动产生的现金流量净额 89,780,729.20 88,102,120.96
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 1.52
五、现金及现金等价物净增加额 -2,975,975.35 993,300.14
加：期初现金及现金等价物余额 6,260,307.47 1,843,936.63
六、期末现金及现金等价物余额 3,284,332.12 2,837,236.77
法定代表人：密春雷 主管会计工作负责人：刘蕾 会计机构负责人：张纯
4.2 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 24,417,572.61 24,417,572.61
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 8,152,800.00 8,152,800.00
衍生金融资产
应收票据
应收账款 4,496,583.53 4,496,583.53
应收款项融资
预付款项 807,348.09 807,348.09
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 23,765,256.01 23,765,256.01
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 1,990,065.96 1,990,065.96
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 24,974,704.98 24,974,704.98
流动资产合计 88,604,331.18 88,604,331.18
非流动资产：
发放贷款和垫款
23 / 28
2020 年第三季度报告
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 36,108,276.81 36,108,276.81
在建工程 308,879,346.20 308,879,346.20
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 1,756,982,538.66 1,756,982,538.66
开发支出
商誉
长期待摊费用 77,788,487.10 77,788,487.10
递延所得税资产
其他非流动资产 2,658,030.00 2,658,030.00
非流动资产合计 2,182,416,678.77 2,182,416,678.77
资产总计 2,271,021,009.95 2,271,021,009.95
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 121,918,486.95 121,918,486.95
预收款项 3,495,219.88 -3,495,219.88
合同负债 3,495,219.88 3,495,219.88
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 14,698,715.31 14,698,715.31
应交税费 23,622,084.84 23,622,084.84
其他应付款 427,700,104.15 427,700,104.15
其中：应付利息 67,126.74 67,126.74
应付股利 545,734.15 545,734.15
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
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2020 年第三季度报告
一年内到期的非流动负债 6,953,694.83 6,953,694.83
其他流动负债
流动负债合计 598,388,305.96 598,388,305.96
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 42,500,000.00 42,500,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 4,189,158.22 4,189,158.22
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 295.58 295.58
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 46,689,453.80 46,689,453.80
负债合计 645,077,759.76 645,077,759.76
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 869,099,075.00 869,099,075.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,832,094,442.81 1,832,094,442.81
减：库存股 30,200,960.75 30,200,960.75
其他综合收益 1,116,405.99 1,116,405.99
专项储备
盈余公积 136,317,641.92 136,317,641.92
一般风险准备
未分配利润 -1,215,995,820.95 -1,215,995,820.95
归属于母公司所有者权益（或 1,592,430,784.02 1,592,430,784.02
股东权益）合计
少数股东权益 33,512,466.17 33,512,466.17
所有者权益（或股东权益） 1,625,943,250.19 1,625,943,250.19
合计
负债和所有者权益（或股 2,271,021,009.95 2,271,021,009.95
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
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2020 年第三季度报告
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 6,260,307.47 6,260,307.47
交易性金融资产 8,152,800.00 8,152,800.00
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项
其他应收款 1,197,455,815.59 1,197,455,815.59
其中：应收利息
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 24,689,181.44 24,689,181.44
流动资产合计 1,236,558,104.50 1,236,558,104.50
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 987,028,459.63 987,028,459.63
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 2,302,960.19 2,302,960.19
在建工程 5,345,348.56 5,345,348.56
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 2,261,920.05 2,261,920.05
开发支出
商誉
长期待摊费用 5,661,301.62 5,661,301.62
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 1,002,599,990.05 1,002,599,990.05
资产总计 2,239,158,094.55 2,239,158,094.55
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
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2020 年第三季度报告
衍生金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
合同负债
应付职工薪酬 6,805,756.20 6,805,756.20
应交税费 23,457,063.79 23,457,063.79
其他应付款 270,953,187.65 270,953,187.65
其中：应付利息
应付股利 545,734.15 545,734.15
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 21,815.98 21,815.98
其他流动负债
流动负债合计 301,237,823.62 301,237,823.62
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 21,191.92 21,191.92
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 21,191.92 21,191.92
负债合计 301,259,015.54 301,259,015.54
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 869,099,075.00 869,099,075.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,836,166,820.49 1,836,166,820.49
减：库存股 30,200,960.75 30,200,960.75
其他综合收益 1,116,405.99 1,116,405.99
专项储备
盈余公积 136,317,641.92 136,317,641.92
未分配利润 -874,599,903.64 -874,599,903.64
所有者权益（或股东权益） 1,937,899,079.01 1,937,899,079.01
合计
负债和所有者权益（或股 2,239,158,094.55 2,239,158,094.55
东权益）总计
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2020 年第三季度报告
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
4.3 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
√适用 □不适用
财政部于 2017 年颁布了修订后的《企业会计准则第 14 号——收入》，要求在境内外同时上
市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自 2018
年 1 月 1 日起施行；其他境内上市企业，自 2020 年 1 月 1 日起施行。
根据相关规定，公司于 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则，根据准则的衔接规定，公司对可
比期间信息不予调整。
公司尚未执行新租赁准则。
4.4 审计报告
□适用 √不适用
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