关于三峡财务有限责任公司的风险持续评估报告


    按照《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号
——交易与关联交易》的要求，中国长江电力股份有限公司
（以下简称公司）通过查核三峡财务有限责任公司（以下简
称三峡财务公司）金融许可证、营业执照等证照及 2022 年
度财务报表，对三峡财务公司的经营资质、业务和风险状况
进行了评估，现将有关风险持续评估情况报告如下：
    一、三峡财务公司基本情况
    三峡财务公司是中国长江三峡集团有限公司（以下简称
中国三峡集团）下属二级公司，于 1997 年经中国人民银行
批准设立，是专门服务于中国三峡集团及成员单位的非银行
金融机构。
    注册资本金：50 亿元人民币
    注册地址：北京市海淀区玲珑路 9 号院东区 4 号楼
    法定代表人：程志明
    金融许可证机构编码：L0056H24205001
    统一社会信用代码：91110000179100676E
    经营范围：对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证
及相关的咨询、代理业务；协助成员单位实现交易款项的收
付；对成员单位提供担保；办理成员单位之间的委托贷款及
委托投资；对成员单位办理票据承兑与贴现；办理成员单位

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之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计；吸收成
员单位的存款；对成员单位办理贷款及融资租赁；从事同业
拆借；经批准发行财务公司债券；承销成员单位的企业债券；
对金融机构的股权投资；有价证券投资；成员单位产品的买
方信贷及融资租赁；国家监管机构批准的其他业务。
    二、三峡财务公司风险管理的基本情况
    依据《企业集团财务公司管理办法》《中央企业全面风
险管理指引》《银行业金融机构全面风险管理指引》《商业银
行内部控制指引》等相关法律法规要求，三峡财务公司围绕
风险管理目标及原则，及时开展风险识别与评估，完善风险
管理措施，并持续开展风险管理评价与监督，确保经营目标
顺利实现，各项业务合法合规，主要风险管控有效。
    （一）控制环境
    三峡财务公司已建立良好的公司治理结构、健全的风险
管理与内部控制组织体系，明确公司股东会、董事会、监事
会、高级管理层、风险管理与法律事务部、稽核审计部以及
其他部门实施风险管理与内部控制的职责。
    （二）风险的识别与评估
    三峡财务公司依据设定的风险控制目标，全面、系统、
持续收集相关信息，结合实际情况及时进行风险评估，准确
识别与实现控制目标相关的内外部风险，确定相应的风险承
受度。
    1.风险信息收集。三峡财务公司通过收集监管信息、国

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家行业政策、金融市场信息、行业协会信息、各项检查和稽
核审计部报告、网络信息等方式，获取风险管理外部信息。
通过建立风险指标监测制度、风险数据收集排查机制、风险
管理报告制度、业务管理报告制度、会议制度、巡视和稽核
检查机制、信息化系统等措施，及时监测、收集内部日常经
营管理活动各种风险，并制定《公司风险控制矩阵》。
    2.风险评估。风险评估活动分为年度风险评估，专项业
务风险评估和新业务风险评估，对生产经营管理中的风险进
行全面辨识，准确判断风险成因、风险严重程度，明确风险
控制重点，有针对性制定风险控制措施，从而确保风险可见、
可控、在控，保障经营管理目标实现。
    （三）控制措施
    三峡财务公司依据风险评估结果，采取相应的控制措施，
将风险控制在可承受度之内。风险控制活动覆盖所有业务和
人员，贯穿业务的决策、执行和监督全过程。
    1.内部控制制度。三峡财务公司建立统一计划、集中审
批、归口管理、分工负责、定期评估的制度管理体制。董事
会审批公司基本管理制度，经营层决定重要管理制度，风险
管理部归口管理制度建设，组织开展年度制度评估，并依据
评估结果编制年度制度修编计划。三峡财务公司制度体系由
《制度汇编》和《内控手册》两部分组成。《制度汇编》全
面、系统规范了各项业务管理活动，是开展业务、进行内部
控制的基本规范；《内控手册》明确了各项业务活动和管理

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活动的风险控制点和控制措施，关注重大决策流程、重大决
策执行和重大风险控制与防范。
    2.授权审批控制机制。三峡财务公司按照统一管理、逐
级授权、区别对待、及时调整、严格监管、权责明晰的原则
进行授权管理，将授权分为基本授权、特别授权和临时授权。
三峡财务公司通过制定《授权管理办法》，编制《授权手册》
明确各层级办理业务和事项的权限范围、审批程序和相应责
任，并实施动态调整。
    3.不相容职务分离。三峡财务公司对各业务流程中所涉
及的不相容职务进行全面系统的分析、梳理，编制《不兼容
职责表》。通过建立授权批准与业务经办分离、业务经办与
会计记录分离、会计记录与财产保管分离、业务经办与业务
稽核分离、授权审批与监督检查分离等各项业务前、中、后
台分离机制，形成各司其职、各负其责、相互监督制衡的工
作机制。
    4.业务风险审查机制。三峡财务公司制定《合规审查办
法》《风险监管指标管理办法》。风险管理部门管理整体业务
风险审查与监控工作，依据法律法规和规章制度，按照规定
的程序和方法，对主要业务开展事中审查并出具风险管理意
见或建议。各业务部门对本部门业务风险负责，真实、完整
地提供相关基础资料，并及时做好报告或报审工作。
    三、三峡财务公司经营管理情况
    （一）经营情况

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    截至 2022 年 12 月 31 日，三峡财务公司资产规模
652.98 亿元，资产负债率 80.15%，2022 年全年实现营业
收入 21.89 亿元，利润总额 16.54 亿元，经营状况稳定。
    （二）管理情况
    自成立以来，三峡财务公司一直以“服务集团、服务三
峡”为宗旨，秉承“集团为先、服务为重、规范稳健、开拓
创新”的经营理念，严格按照国家有关法律法规及《公司章
程》规范经营行为，加强内部管理。截至 2022 年 12 月 31
日，三峡财务公司未发现风险控制体系存在重大缺陷和风险。
    （三）监管指标
    截至 2022 年 12 月 31 日，三峡财务公司的各项监管指
标均符合监管要求。
    （四）存贷款情况
    截至 2022 年 12 月 31 日，公司在三峡财务公司的存款
余额为 71.16 亿元，占公司银行存款总额的 76.57%，存款
利率高于人民银行同期存款基准利率；公司在三峡财务公司
的贷款余额为 80 亿元，占公司银行贷款总额的 12.16%，贷
款利率范围为 3.300%-3.550%，低于同期贷款市场报价利
率（LPR）。三峡财务公司的存款安全性和流动性良好，未发
生因现金头寸不足而延迟付款的情况，本公司在三峡财务公
司的存贷款未影响本公司正常生产经营。
    四、风险评估意见
    基于以上分析与判断，公司认为三峡财务公司具有合法

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有效的经营资质，未发现存在《企业集团财务公司管理办法》
等规定的违法情形及重大风险管理缺陷，各项监管指标符合
相关要求。目前，公司与三峡财务公司之间发生的存、贷款
等金融业务风险在可控范围内。




                              中国长江电力股份有限公司
                                 2023 年 4 月 27 日




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