平安证券股份有限公司

                关于雪天盐业集团股份有限公司

    首次公开发行股票部分募集资金投资项目结项或终止

      并将结余募集资金永久补充流动资金的核查意见

    平安证券股份有限公司（以下简称“平安证券”或“保荐机构”）作为雪天
盐业集团股份有限公司（以下简称“雪天盐业”或“公司”）首次公开发行股票
及公开发行可转换公司债券的持续督导保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务
管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上市公司监管指引第2号——上
市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司募集资金管
理办法（2013年修订）》等相关法规的规定，对雪天盐业首次公开发行股票部分
募集资金投资项目结项或终止并将结余募集资金永久补充流动资金的事项进行
了核查，发表核查意见如下：

一、募集资金基本情况

    （一）募集资金的基本情况

    经中国证券监督管理委员会证监许可[2018]318号文《关于核准湖南盐业股
份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，雪天盐业集团股份有限公司向社会
公开发行人民币普通股（A股）股票15,000万股，每股面值人民币1元，发行价格
为每股人民币3.71元，募集资金总额为人民币55,650万元，扣除各项发行费用后，
实际募集资金净额为人民币48,875.47万元。天职国际会计师事务所（特殊普通合
伙）于2018年3月20日对本次发行的募集资金到位情况进行了审验，并出具了天
职业字[2018]9136号《验资报告》。

    根据公司《首次公开发行股票招股说明书》披露的首发募集资金运用计划，
本次首发募集资金净额将投入以下项目（以下简称“募投项目”），实施主体分
别为雪天盐业、湖南省湘衡盐化有限责任公司（以下简称“湘衡盐化”）、湖南
省湘澧盐化有限责任公司（以下简称“湘澧盐化”）和湖南雪天盐业技术开发有
    限公司（以下简称“雪天技术”）。
                                                                                         单位：万元
     序号           项目名称                 总投资额        拟投入募集资金            实施主体
               食用盐提质升级技术改                                                 湘衡盐化、湘澧
       1                                       36,378.87             25,271.54
                     造项目                                                         盐化、雪天技术
               制盐系统节能增效技术                                                 湘衡盐化、湘澧
       2                                       30,623.05             21,273.10
                     改造项目                                                           盐化
       3         新建研发中心项目               3,355.28                2,330.83       雪天盐业

                   合计                        70,357.20             48,875.47


           （二）募集资金存储情况

           截至 2021 年 3 月 31 日，募集资金存放情况如下：

                                                                                   募集资金余额（元，
    开户主体                 开户银行                        银行账号
                                                                                        含利息）
    雪天盐业          建设银行长沙华兴支行          43050176433600000104                 20,638,513.19

    雪天盐业         中信银行长沙岳麓山支行             8111601011200286486              62,976,484.04

    雪天盐业              平安银行长沙分行                15000092263753                   1,536,911.83

    湘衡盐化         中信银行长沙岳麓山支行             8111601011300291897               1,109,674.00

    湘澧盐化          建设银行长沙华兴支行          43050176433600000109                  2,563,018.02

    湘澧盐化         中信银行长沙岳麓山支行             8111601011900291312               3,922,021.82

    雪天技术          建设银行长沙华兴支行          43050176433600000113                    276,400.13

      合计                                                                               93,023,023.03
        注 1：上表募集资金余额未包含募集资金现金管理 1,200 万元。
        注 2：湘衡盐化在建设银行长沙华兴支行开立的项目专户，因湘衡盐化该项目募集资金
    已投入完毕于 2020 年 4 月 23 日注销。


    二、本次拟结项或终止募投项目募集资金使用及结余情况

           截至 2021 年 3 月 31 日，公司本次拟结项或终止首次公开发行股票募投项目
    募集资金的使用及结余情况如下：
                                                                                         单位：万元
                                                                结余募集           预计尚需支
                    募集资金拟      其他募投     累计投入募
   项目名称                                                     资金（含利         付的尾款和     后续安排
                    投资总额        项目转入       集资金
                                                                    息）           及质保金
食用盐提质升级技      25,271.54         无         23,332.24       2,347.79             943.69     拟结项
  术改造项目

新建研发中心项目       2,330.83   无       1,132.05    1,353.69       17.34   拟终止

     合计             27,602.37           24,464.29    3,701.48      961.03


    三、本次拟结项或终止的募投项目的实施情况及结项或终止原因

         （一）本次拟结项募投项目的实际情况及结项原因

         食用盐提质升级技术改造项目计划投入募集资金投资总额为 25,271.54 万元，
    截至 2021 年 3 月 31 日，已投入募集资金 23,332.24 万元，结余 2,347.79 万元，
    项目已建设完毕并投产运行。目前食用盐配送中心的投入运行基本能达到日常运
    营管理要求，能够满足公司目前的发展需求，公司拟将项目结项。

         （二）本次拟终止募投项目的实施情况及终止原因

         新建研发中心项目拟终止实施，本项目建设内容主要为建设研发中心，包括
    仪器设备购置、人才引进及培训、研究与推广三个部分。项目计划投入募集资金
    总额为 2,330.83 万元，由公司技术中心负责组织和实施。截止 2021 年 3 月 31
    日，新建研发中心项目已投入募集资金 1,132.05 万元，募集资金账户余额为
    1,353.69 万元。

         由于市场环境的不断变化，技术中心的研发项目和研发任务发生了一定的变
    化，因此导致在采购研发设备等方面，实际采购的研发设备与计划采购的研发设
    备产生了一定的出入。此外，公司技术中心于 2020 年 4 月 20 日向湖南省市场监
    督管理局认证监督管理处申请注销湖南省盐业产品质量监督检验授权站（简称盐
    检站）CMA 资质，这导致技术中心不再承担对外检测业务，同时也导致技术中
    心在推进新建研发中心项目时，改变了办公场地装修、研发检测中心基地建设和
    研发检测中心设备等建设投资项目的投资方案和时间安排，这极大地影响了新建
    研发中心项目的计划，基于公司整体经营的实际需要，为提高募集资金使用的效
    率和效益，公司拟将该项目终止。

    四、剩余募集资金使用计划

         为最大限度发挥募集资金的使用效益，提高募集资金使用率，公司拟将首次
公开发行股票结项或终止的募集资金投资项目结余资金共计 3,701.48 万元（包含
尚未支付的合同尾款和扣除银行手续费的利息及理财收益，实际金额以资金转出
当日专户余额为准）全部用于永久补充流动资金，上述具体金额以实际转出日募
集资金专用账户的金额为准，上述资金将全部用于公司日常生产经营。

    结余募集资金全部转出后，所涉及的募集资金专用账户将不再使用并办理销
户手续。专户注销后，公司与保荐机构、开户银行签署的相关《募集资金专户存
储三方监管协议》相应终止。

五、保荐机构核查意见

    经核查，保荐机构认为：

    公司首次公开发行股票部分募集资金投资项目结项或终止并将结余募集资
金永久补充流动资金事项已经公司董事会、监事会审议通过，全体独立董事发表
了明确同意的意见，尚需提交股东大会审议通过后方可实施，符合《上海证券交
易所股票上市规则》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和
使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013 年修
订）》等相关法规的规定。本次使用结余募集资金永久性补充流动资金，有利于
满足公司日常业务对流动资金的需求，符合公司全体股东利益，不存在损害公司
及股东尤其是中小股东利益的情况。

    综上，保荐机构对公司首次公开发行股票部分募集资金投资项目结项或终止
并将结余募集资金永久补充流动资金的事项无异议。




    （以下无正文）
【此页无正文，为《平安证券股份有限公司关于雪天盐业集团股份有限公司首次

公开发行股票部分募集资金投资项目结项或终止并将结余募集资金永久补充流

动资金的核查意见》之签字盖章页】




                                     保荐代表人签字：________________
                                                            欧阳刚



                                                     ________________
                                                            陈正元




                                                 平安证券股份有限公司

                                                       年      月    日