雪天盐业集团股份有限公司
      董事会审计委员会 2020 年度履职情况报告


    根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所上市公司董事会审

计委员会运作指引》《上海证券交易所股票上市规则》和《公司章程》、

《公司审计委员会工作细则》等规定，公司审计委员会恪尽职守，认

真履行相关职责,在加强财务报告审计监督、完善公司治理结构、提

升规范管理水平、提高审计工作质量等方面发挥了重要作用。现对审

计委员会年度履职情况总结报告如下：

    一、董事会审计委员会基本情况

    公司董事会审计委员会现由独立董事罗玉成先生、杨平波女士

及董事代启智先生 3 名成员组成，其中审计委员会主任委员由具有专

业会计资格的罗玉成先生担任，主任委员在委员内选举、报经董事会

批准产生。

    二、董事会审计委员会 2020 年度会议召开情况

    报告期内，公司董事会审计委员会根据规定，认真履行职责，

报告期内共召开六次会议，具体情况如下：

    1．2020 年 3 月 23 日召开董事会审计委员会 2020 年第一次会议，
审议通过了 17 个议案，分别为《关于公司 2019 年年度报告及其摘要

的议案》《关于 2019 年度董事会审计委员会履职报告的议案》《关于
审议公司 2019 年度内部审计工作总结的议案》《关于审议公司 2020
年度内部审计工作计划的议案》《关于公司 2019 年度利润分配的议案》
《关于确认公司 2019 年度日常关联交易实际金额及 2020 年度日常关

联交易预计的议案》《关于公司资产负债约束专项说明的议案》《关于
聘请 2020 年度审计机构的议案》《关于公司 2019 年度募集资金存放
及使用情况专项报告的议案》《关于公司 2019 年度财务决算报告的议

案》《关于公司 2020 年度财务预算报告的议案》《关于继续使用闲置
募集资金进行现金管理的议案》《关于公司为全资子公司湖南省湘澧
盐化有限责任公司提供融资担保的议案》《关于执行新会计准则并变

更相关会计政策的议案》《关于使用暂时闲置自有资金进行现金管理
的议案》《关于申请银行综合授信及授权使用的议案》《关于公司内部
控制自我评价报告的议案》。
    2．2020 年 4 月 24 日召开董事会审计委员会 2020 年第二次会议，

审议通过了《关于公司 2020 年第一季度报告的议案》《关于开展集团

票据池业务的议案》。

    3．2020 年 7 月 26 日召开董事会审计委员会 2020 年第三次会议，

审议通过了《关于使用可转换公司债券闲置募集资金进行现金管理的

议案》《关于增加闲置自有资金进行现金管理额度的议案》。

    4．2020 年 8 月 6 日召开董事会审计委员会 2020 年第四次会议，

审议通过了《关于使用可转换公司债券募集资金向子公司提供借款用

于实施募投项目的议案》。

    5．2020 年 8 月 18 日召开董事会审计委员会 2020 年第五次会议，

审议通过了《关于公司 2020 年半年度报告及其摘要的议案》《关于公

司 2020 年半年度募集资金存放及使用情况专项报告的议案》。
    6．2020 年 10 月 25 日召开董事会审计委员会 2020 年第六次会
议，审议通过了《关于公司 2020 年三季度报告的议案》。
    三、董事会审计委员会履职情况

    1．监督及评估外部审计机构工作

    报告期内，审计委员会听取了天职国际会计师事务所（特殊普

通合伙）（以下简称“天职国际”）的工作汇报，了解审计工作阶段性

进展情况，对于年度报告相关事项进行了积极有效的沟通。审计委员

会认为天职国际的审计工作坚持独立、公正、客观公允的原则，遵守

职业道德，对公司的资产状况、经营成果进行客观公正、实事求是的

评价，按时完成了公司 2019 年度财务报告和内部控制审计工作，并

有效协助公司推进内控规范体系建设。

    2．指导内部审计工作

    报告期内，审计委员会认真审阅了公司内部审计工作总结和审计

工作计划，督促公司内部审计机构严格按照审计计划开展离任审计、

专项审计、绩效审计、内部控制评价和基建审计工作，对审计时间的

分配、审计人员配备、内外部审计力量的平衡等提出了指导性意见。

    3．对公司关联交易事项的审核

     报告期内，审计委员会对公司日常经营性关联交易、为全资子

 公司湖南省湘澧盐化有限责任公司提供担保和借款的关联交易等进

 行了解和监督。

     4.对公司募集资金使用进行审核

     报告期内，审计委员会对公司募集资金的存放、使用情况及闲
 置募集资金进行现金管理进行了持续关注，认为关联交易定价客观

 公允，交易条件公平、合理，募集资金的存放和使用及现金管理符

 合相关规定，未损害公司及其他股东、特别是中小股东的利益，在

 对相关资料进行审核后提交公司董事会审议。

    4.审阅上市公司财务报告并对其发表意见

    报告期内，审计委员会认真审阅了公司的 2019 年度财务报告，

认为公司财务报告能够真实、准确、完整地反映公司的经营情况，不

存在与财务报告相关的欺诈、舞弊以及重大错报的可能性，亦不存在

重大会计差错调整、重大会计政策及估计变更、涉及重要会计判断的

事项、导致非标准无保留意见审计报告等事项。

    5．评估内部控制的有效性

    在与年审注册会计师的沟通中，审计委员会重点关注了公司内部

控制的执行情况。经认真审阅公司内控实施情况汇报、天职国际出具

的《内部控制审计报告》以及《内部控制自我评价报告》，认为公司

已基本建立起规范、健全的内部控制体系，能够保证内部控制制度的

完整性、合理性及实施的有效性，公司的内部控制实际运作情况符合

中国证监会发布的有关上市公司治理规范的要求。

    四、董事会审计委员会履职评价

    报告期内，审计委员会依据《上海证券交易所上市公司董事会

审计委员会运作指引》以及《公司章程》《公司审计委员会工作细则》

等有关规定，切实履行了审计委员会的职责，进一步促进了公司规范

运作、稳健经营。
    2021 年，审计委员会将继续秉承审慎、客观、独立的原则，充

分发挥审计委员会的审计监督职能，积极维护公司整体利益和全体股

东合法权益。




                             雪天盐业集团股份有限公司董事会

                                                  审计委员会

                                            2021 年 4 月 23 日