证券代码：600929       证券简称：雪天盐业     公告编号：2021-094

债券代码：110071       债券简称：湖盐转债




                雪天盐业集团股份有限公司
              “湖盐转债”2021 年付息公告



    本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、

误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承

担个别及连带责任。



    重要内容提示：

    ●可转债付息债权登记日：2021 年 7 月 9 日
    ●可转债除息日：2021 年 7 月 12 日
    ●可转债付息发放日：2021 年 7 月 12 日


   雪天盐业集团股份有限公司（以下简称“公司”）于 2020 年 7
月 10 日公开发行的可转换公司债券（以下简称“本期债券”），将
于 2021 年 7 月 12 日开始支付自 2020 年 7 月 10 日至 2021 年 7 月 9
日期间的利息。根据公司《湖南盐业股份有限公司公开发行可转换公

司债券募集说明书》（以下简称“《募集说明书》”）及《湖南盐业
股份有限公司公开发行可转换公司债券上市公告书》（以下简称“《上
市公告书》”）有关条款的规定，现将有关事项公告如下：

    一、本期债券的基本情况
    1、债券名称：湖南盐业股份有限公司可转换公司债券
    2、债券简称：湖盐转债

    3、债券代码：110071
    4、债券类型：可转换为公司 A 股股票的可转换公司债券
    5、债券发行量：72,000 万元（720 万张,72 万手）

    6、债券上市量：72,000 万元（720 万张,72 万手）
    7、发行价格：本次可转换公司债券按面值发行 100 元/张
    8、募集资金总额及净额：本次发行可转换公司债券募集资金总

额为 72,000 万元（含发行费用），募集资金净额 713,783,018.87 元
    9、债券上市地点：上海证券交易所
    10、债券上市时间：2020 年 7 月 31 日
    11、债券存续起止日期：2020 年 7 月 10 日至 2026 年 7 月 9 日
    12、债券票面利率：第一年为 0.3%、第二年为 0.6%、第三年为
1.0%、第四年为 1.5%、第五年为 1.8%、第六年为 2.0%
    13、还本付息的期限和方式
    本次发行的可转债采用每年付息一次的付息方式，到期归还本金
和最后一年利息。
    （1）年利息计算
    年利息指可转债持有人按持有的可转债票面总金额自可转债发
行首日起每满一年可享受的当期利息。
    年利息的计算公式为：I=B×i
    I：指年利息额；
    B：指本次发行的可转债持有人在计息年度（以下简称“当年”
或“每年”）付息债权登记日持有的可转债票面总金额；
    i：指可转债的当年票面利率。
    （2）付息方式

    ①本次发行的可转债采用每年付息一次的付息方式，计息起始日
为可转债发行首日,即 2020 年 7 月 10 日（T 日）。
    ②付息日：每年的付息日为本次发行的可转债发行首日起每满一

年的当日。
    如该日为法定节假日或休息日，则顺延至下一个工作日，顺延期
间不另付息。每相邻的两个付息日之间为一个计息年度。

    ③付息债权登记日：每年的付息债权登记日为每年付息日的前一
交易日，公司将在每年付息日之后的五个交易日内支付当年利息。在
付息债权登记日前（包括付息债权登记日）申请转换成公司股票的可
转债，公司不再向其持有人支付本计息年度及以后计息年度的利息。
    ④可转债持有人所获得利息收入的应付税项由可转债持有人承
担。
    14、初始转股价格：6.60 元/股；
    15、最新转股价格：6.52 元/股（公司因实施 2020 年度权益分
派，根据《募集说明书》规定，自 2021 年 5 月 31 日开始，转股价格
调整为 6.52 元/股。具体内容详见公司于 2021 年 05 月 25 日在上海
证券交易所网站披露的《雪天盐业集团股份有限公司关于“湖盐转债”
转股价格调整的公告》公告编号：2021-079）。
    16、转股起止日期：2021 年 1 月 18 日至 2026 年 7 月 9 日（如
遇法定节假日或休息日延至其后的第 1 个工作日；顺延期间付息款项
不另计息）；
    17、信用评级：联合信用评级有限公司对本次发行的可转换公司
债券进行了信用评级，并出具《湖南盐业股份有限公司公开发行 2019
年可转换公司债券信用评级报告》（联合[2019]2139 号），评定公

司主体长期信用等级为 AA，评级展望为“稳定”；本次发行的可转
换公司债券信用等级为 AA；根据联合资信评估股份有限公司 2021 年
6 月 18 日出具的《雪天盐业集团股份有限公司公开发行可转换公司

债券 2021 年跟踪评级报告》（联合[2021]4521 号），公司主体长期
信用等级为 AA，评级展望为“稳定”；本次可转换公司债券信用等
级为 AA。

    18、保荐机构、牵头主承销商：平安证券股份有限公司
    19、担保情况：本期债券无担保；
    20、登记、托管、委托债券派息、兑付机构：中国证券登记结算
有限责任公司上海分公司（以下简称“中登公司上海分公司”）。
    二、本次付息方案
    根据公司《募集说明书》的约定，本次付息为“湖盐转债”第一
年付息，计息期间为 2020 年 7 月 10 日至 2021 年 7 月 9 日。本期债
券票面利率为 0.3%（含税），即每张面值 100 元人民币可转债兑息
金额为 0.30 元人民币（含税）。
    三、付息债权登记日和付息日
    根据公司《募集说明书》和《上市公告书》有关条款约定，本期
债券本次付息的债权登记日、除息日及付息日如下：
    （一）可转债付息债权登记日：2021 年 7 月 9 日
    （二）可转债除息日：2021 年 7 月 12 日
    （三）可转债兑息发放日：2021 年 7 月 12 日
    四、付息对象
    本次付息对象为截至 2021 年 7 月 9 日上海证券交易所收市后，
在中登公司上海分公司登记在册的全体“湖盐转债”持有人。

    五、付息方法
    （一）公司已与中登公司上海分公司签订《委托代理债券兑付、
兑息协议》，委托中登公司上海分公司进行可转债兑付、兑息。如公

司未按时足额将可转债兑息资金划入中登公司上海分公司指定的银
行账户，则中登公司上海分公司将根据协议终止委托代理可转债兑息
服务，后续兑息工作由公司自行负责办理，相关实施事宜以公司的公

告为准。公司将在本年度兑息日 2 个交易日前将本期债券本次利息足
额划付至中登公司上海分公司指定的银行账户。
    （二）中登公司上海分公司在收到款项后，通过资金结算系统将
债券利息划付给相应的兑付机构（证券公司或中登公司上海分公司认
可的其他机构），投资者于兑付机构领取债券利息。
    六、关于投资者缴纳公司债券利息所得税的说明
    （一）根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税收
法规和文件的规定，公司可转债个人投资者（含证券投资基金）应缴
纳债券个人利息收入所得税，征税税率为利息额的 20%，即每张面值
100 元人民币可转债兑息金额为 0.30 元人民币（税前），实际派发
利息为 0.24 元（税后）。可转债利息个人所得税将统一由各兑付机
构负责代扣代缴并直接向各兑付机构所在地的税务部门缴付。
    如各付息网点未履行上述债券利息个人所得税的代扣代缴义务，
由此产生的法律责任由各付息网点自行承担。
    （二）根据《中华人民共和国企业所得税法》以及其他相关税收
法规和文件的规定，对于持有可转债的居民企业，其债券利息所得税
自行缴纳，即每张面值 100 元人民币可转债实际派发金额为 0.30 元
人民币（含税）。

    （三）对于持有本期债券的合格境外机构投资者等非居民企业
（其含义同《中华人民共和国企业所得税法》），根据 2018 年 11 月
7 日发布的《关于境外机构投资者境内债券市场企业所得税增值税政

策的通知》（财税[2018]108 号）规定，自 2018 年 11 月 7 日起至 2021
年 11 月 6 日止，对境外机构投资境内债券市场取得的债券利息收入
暂免征收企业所得税和增值税。因此，对非居民企业（包括 QFII,RQFII）

债券持有者取得的本期债券本次利息免征收企业所得税，即每张面值
100 元人民币可转债实际派发金额为人民币 0.30 元（含税）。上述
暂免征收企业所得税的范围不包括境外机构在境内设立的机构、场所
取得的与该机构、场所有实际联系的债券利息。
    七、相关机构及联系方法
    （一）发行人：雪天盐业集团股份有限公司
    办公地址：湖南省长沙市雨花区时代阳光大道西 388 号轻盐阳光
城 A 座 15 楼
    联系人：刘少华
    联系电话：0731- 84449266
    （二）保荐人、牵头主承销商：平安证券股份有限公司
    办公地址：深圳市福田区福田街道益田路 5023 号平安金融中心
B 座第 22-25 层
    联系人：欧阳刚
    联系电话：0755-22626653
    （三）托管人：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
办公地址：上海市杨高南路 188 号
联系电话：4008058058


特此公告。
                          雪天盐业集团股份有限公司董事会

                                         2021 年 7 月 5 日