雪天盐业集团股份有限公司详式权益变动报告书
雪天盐业集团股份有限公司
详式权益变动报告书
上市公司名称：雪天盐业集团股份有限公司
上市地点：上海证券交易所
股票简称：雪天盐业
证券代码：600929
信息披露义务人 1：湖南省轻工盐业集团有限公司
住所及通讯地址：长沙市雨花区时代阳光大道西 388 号
信息披露义务人 2：湖南轻盐晟富盐化产业私募股权基金合伙企业（有限合
伙）
住所及通讯地址：长沙高新开发区岳麓西大道 588 号芯城科技园 4#栋
401A-46 房
一致行动人：湖南轻盐创业投资管理有限公司
住所及通讯地址：长沙市开福区芙蓉中路一段 478 号运达国际广场 28 楼
权益变动性质：股份增加
签署日期：二〇二一年九月
雪天盐业集团股份有限公司详式权益变动报告书
声 明
本部分所述词语或简称与本报告书“释义”所述词语或简称具有相同含义。
一、信息披露义务人及一致行动人依据《中华人民共和国公司法》、《中华人
民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、《上市公司收购管理办法》（以下简
称“《收购办法》”）、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 15 号—权
益变动报告书》（以下简称“《15 号准则》”）、《公开发行证券的公司信息披露内
容与格式准则第 16 号——上市公司收购报告书》（以下简称“《16 号准则》”）
及相关的法律、法规编写本报告书。
二、信息披露义务人及一致行动人签署本报告已获得必要的授权和批准，其
履行亦不违反信息披露义务人及一致行动人章程或内部规则中的任何条款，或与
之相冲突。
三、依据《证券法》、《收购办法》、《15 号准则》、《16 号准则》的规定，本
报告书已全面披露了信息披露义务人及一致行动人在雪天盐业集团股份有限公
司拥有权益的股份变动情况。截至本报告书签署之日，除本报告书披露的信息外，
信息披露义务人及一致行动人没有通过任何其他方式增加或减少在雪天盐业集
团股份有限公司中拥有权益的股份。
四、本次取得上市公司发行的新股尚须经中国证监会核准。
五、本次权益变动是根据本报告所载明的资料进行的。除信息披露义务人及
一致行动人外，没有委托或者授权任何其他人提供未在本报告书中列载的信息和
对本报告书做出任何解释或者说明。
六、信息披露义务人及一致行动人承诺本报告书不存在虚假记载、误导性陈
述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担相应法律责任。
雪天盐业集团股份有限公司详式权益变动报告书
目 录
声 明............................................................................................................................ 2
目 录............................................................................................................................ 3
第一节 释义.................................................................................................................. 4
第二节 信息披露义务人及一致行动人介绍.............................................................. 5
第三节 本次权益变动的目的及决策程序................................................................ 16
第四节 权益变动方式................................................................................................ 19
第五节 本次权益变动资金来源................................................................................ 31
第六节 后续计划........................................................................................................ 32
第七节 本次权益变动对上市公司的影响分析........................................................ 34
第八节 与上市公司之间的重大交易........................................................................ 37
第九节 前六个月内买卖上市交易股份的情况........................................................ 38
第十节 信息披露义务人及一致行动人的财务资料................................................ 39
第十一节 其他重大事项............................................................................................ 52
第十二节 备查文件.................................................................................................... 53
雪天盐业集团股份有限公司详式权益变动报告书
第一节 释义
在本报告书中，除非文义载明，下列简称具有如下含义：
本报告书 指 《雪天盐业集团股份有限公司详式权益变动报告书》
本次交易、本次发行股份 雪天盐业拟以发行股份的方式购买轻盐集团、轻盐晟富基金
指
购买资产、本次重组 和华菱津杉持有的湘渝盐化 100%股权
上市公司、本公司、公司、 雪天盐业集团股份有限公司，报告期内曾用名湖南盐业股份
指
雪天盐业、湖南盐业 有限公司
标的公司、标的企业、湘 重庆湘渝盐化股份有限公司，报告期内曾用名重庆宜化化工
指
渝盐化、重庆宜化 有限公司、重庆湘渝盐化有限公司
索特盐化 指 重庆索特盐化股份有限公司
轻盐集团、轻盐晟富基金和华菱津杉持有的湘渝盐化100%
标的资产、标的股权 指
股权
交易对方 指 轻盐集团、轻盐晟富基金和华菱津杉
轻盐集团 指 湖南省轻工盐业集团有限公司
轻盐晟富 指 湖南轻盐晟富创业投资管理有限公司
轻盐晟富基金 指 湖南轻盐晟富盐化产业私募股权基金合伙企业（有限合伙）
轻盐创投 指 湖南轻盐创业投资管理有限公司
华菱津杉 指 华菱津杉（天津）产业投资基金合伙企业（有限合伙）
证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
中国盐业集团 指 中国盐业集团有限公司
苏盐井神 指 江苏苏盐井神股份有限公司（股票代码：603299.SH）
《上市规则》 指 《上海证券交易所股票上市规则》
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《重组办法》 指 《上市公司重大资产重组管理办法》
《收购管理办法》 指 《上市公司收购管理办法》
《公司章程》 指 《雪天盐业集团股份有限公司章程》
《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 15 号
《格式准则第 15 号》 指
——权益变动报告书》
《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 16 号
《格式准则第 16 号》 指
——上市公司收购报告书》
元、万元、亿元 指 人民币元、万元、亿元
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第二节 信息披露义务人及一致行动人介绍
一、信息披露义务人及一致行动人基本情况
（一）轻盐集团
截至本报告书签署日，轻盐集团基本情况如下：
公司名称 湖南省轻工盐业集团有限公司
公司性质 有限责任公司(国有控股)
成立日期 1986年07月26日
法定代表人 冯传良
注册资本 100,000万元
统一社会信用代码 91430000183762939A
住所 长沙市雨花区时代阳光大道西388号
从事盐的开采、加工及其相关的化工业务、食品批发零售业务、
塑料制品业、陶瓷制品业、医疗服务业；盐及相关化工产业投资，
餐饮、旅馆、旅游及娱乐项目投资，股权投资，自有资产经营管
理（以上项目不得从事吸收存款、集资收款、受托贷款、发放贷
款等国家金融监管及财政信用业务）；提供经济信息咨询；生产、
销售、研究、开发精细化工产品及化工原料（不含危险化学品及
经营范围
监控品）、日化产品、电化学产品（不含危险化学品及监控品）、
食品、工业微生物、造纸原料及各类纸制品、工程陶瓷、日用陶
瓷、艺术陶瓷、建筑材料、金属材料；技术成果转让、技术服务、
技术咨询（不含中介）；自有房屋租赁；医疗用品及器材零售；
健康管理；城市配送运输服务（不含危险货物）。（依法须经批
准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
（二）轻盐晟富基金
截至本报告书签署日，轻盐晟富基金基本情况如下：
公司名称 湖南轻盐晟富盐化产业私募股权基金合伙企业（有限合伙）
公司性质 有限合伙企业
成立日期 2018年11月07日
执行事务合伙人 湖南轻盐晟富创业投资管理有限公司
认缴出资 50,000万元
统一社会信用代码 91430100MA4Q3CDA1Y
住所 长沙高新开发区岳麓西大道588号芯城科技园4#栋401A-46房
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从事非上市类股权投资活动及相关咨询服务（不得从事吸收公众
经营范围 存款或变相吸收公众存款、发放贷款等金融业务）。（依法须经
批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
（三）轻盐创投
截至本报告书签署日，轻盐创投基本情况如下：
公司名称 湖南轻盐创业投资管理有限公司
公司性质 有限责任公司(非自然人投资或控股的法人独资)
成立日期 2010年12月31日
法定代表人 任颜
注册资本 97,882.2971 万元
统一社会信用代码 914300005676619268
住所 长沙市开福区芙蓉中路一段478号运达国际广场28楼
私募证券投资基金管理；资产管理；投资管理；证券投资。（以
上业务不得从事吸收存款、集资收款、受托贷款、发放贷款等国
经营范围
家金融监管及财政信用业务）（依法须经批准的项目，经相关部
门批准后方可开展经营活动）。
二、信息披露义务人及一致行动人产权关系及控制关系
（一）轻盐集团
截至本报告书签署日，轻盐集团的产权及控制关系如下：
（二）轻盐晟富基金
截至本报告书签署日，轻盐晟富基金的产权及控制关系如下：
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（三）轻盐创投
截至本报告书签署日，轻盐创投的产权及控制关系如下：
三、信息披露义务人及一致行动人的主要业务和财务简况
（一）轻盐集团
公司系湖南省国资委下属国有企业，业务以盐产品生产和销售为主导，大宗
商品供应链管理、健康医疗和金融投资等业务全面发展的综合性企业集团；目前，
公司主要业务板块包括盐及盐化工板块、大宗商品供应链管理板块、健康医疗板
块、金融投资和其他业务板块。
公司最近三年主要财务数据如下：
单位：万元
项目 2020.12.31/ 2019.12.31/ 2018.12.31/
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2020 年度 2019 年度 2018 年度
资产总计 5,549,210.79 5,057,388.80 4,249,335.56
负债总计 2,357,875.75 2,467,299.07 2,128,540.04
归属于母公司股东权益 2,963,560.50 2,281,418.16 1,903,250.25
营业收入 7,542,409.08 6,580,839.35 5,818,716.07
归属于母公司股东的净利润 665,990.26 349,581.60 309,684.53
资产负债率 42.49% 48.79% 50.09%
净资产收益率 25.40% 16.71% 17.71%
（二）轻盐晟富基金
轻盐晟富基金主要从事非上市类股权投资活动及相关咨询服务。
公司最近三年主要财务数据如下：
单位：万元
2020.12.31/ 2019.12.31/ 2018.12.31/
项目
2020 年度 2019 年度 2018 年度
资产总计 38,840.99 38,840.96 8,330.02
负债总计 294.00 1,127.00 -
归属于母公司股东权益 38,546.99 37,713.96 8,330.02
营业收入 - - -
归属于母公司股东的净利润 -146.97 -146.95 0.02
资产负债率 0.76% 2.90% 0.00%
净资产收益率 -0.38% -0.39% 0.00%
（三）轻盐创投
轻盐创投主要从事私募证券投资基金管理、资产管理、投资管理、证券投资
等业务。
公司最近三年主要财务数据如下：
单位：万元
2020.12.31/ 2019.12.31/ 2018.12.31/
项目
2020 年度 2019 年度 2018 年度
资产总计 201,359.87 207,909.21 248,007.77
负债总计 120,852.49 129,056.47 161,766.75
归属于母公司股东权益 80,507.38 78,852.74 86,241.02
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营业收入 23,272.77 10,204.34 14,508.06
归属于母公司股东的净利
10,190.00 2,564.12 2,991.78
润
资产负债率 60.02% 62.07% 65.23%
净资产收益率 12.66% 3.25% 3.47%
四、信息披露义务人及一致行动人最近五年是否受过处罚及诉讼
情况
截至本报告书签署日，信息披露义务人及一致行动人最近 5 年未受过行政处
罚（与证券市场明显无关的除外）、刑事处罚，也不存在涉及与经济纠纷有关的
重大民事诉讼或者仲裁。
五、信息披露义务人及一致行动人董事、监事和高级管理人员的
基本情况
（一）轻盐集团
截至本报告书签署日，轻盐集团的董事、监事和高级管理人员基本情况如下：
长期 是否取得其他
曾用
序号 姓名 职务 性别 国籍 居住 国家或地区居
名
地 留权
1 冯传良 董事长 无 男 中国 长沙 否
副董事长、总经
2 李志勇 无 男 中国 长沙 否
理
党委副书记、董
3 杨正华 无 男 中国 长沙 否
事
4 刘东生 纪委书记 无 男 中国 长沙 否
副总经理、总会
5 潘桂华 无 男 中国 长沙 否
计师
副总经理，股份
6 徐宗云 无 男 中国 长沙 否
公司总经理
7 刘桢 副总经理 无 男 中国 长沙 否
8 陈伟 副总经理 无 男 中国 长沙 否
9 李智诚 副总经理 无 男 中国 长沙 否
10 曾昭才 董事 无 男 中国 长沙 否
11 周宇君 董事 无 男 中国 长沙 否
12 颜军 董事 无 男 中国 长沙 否
13 李会群 董事 无 男 中国 长沙 否
14 邓放明 董事 无 男 中国 长沙 否
15 陈军 董事 无 男 中国 长沙 否
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16 文建波 高管 无 男 中国 长沙 否
17 欧阳烨 高管 无 男 中国 长沙 否
18 何新 监事 无 男 中国 长沙 否
19 汪俊 监事 无 男 中国 长沙 否
截至本报告书签署日，轻盐集团的董事、监事和高级管理人员最近 5 年未受
过行政处罚（与证券市场明显无关的除外）和刑事处罚，也不存在涉及与经济纠
纷有关的重大民事诉讼或者仲裁。
（二）轻盐晟富基金
截至本报告书签署日，轻盐集团的董事、监事和高级管理人员基本情况如下：
是否取得其他
长期居
序号 姓名 职务 曾用名 性别 国籍 国家或地区居
住地
留权
执行事务合伙
1 陈浩 无 男 中国 长沙 否
人委派代表
截至本报告书签署日，轻盐晟富基金的董事、监事和高级管理人员最近 5
年未受过行政处罚（与证券市场明显无关的除外）和刑事处罚，也不存在涉及与
经济纠纷有关的重大民事诉讼或者仲裁。
（三）轻盐创投
截至本报告书签署日，轻盐创投的董事、监事和高级管理人员基本情况如下：
是否取得其他
长期居
序号 姓名 职务 曾用名 性别 国籍 国家或地区居
住地
留权
1 任颜 执行董事 无 男 中国 长沙 否
2 朱义成 总经理 无 男 中国 长沙 否
3 文莲 财务总监 无 女 中国 长沙 否
4 胡润新 副总经理 无 男 中国 长沙 否
5 丁小钢 副总经理 无 男 中国 长沙 否
6 陈昭先 副总经理 无 男 中国 长沙 否
7 周群辉 监事 无 女 中国 长沙 否
截至本报告书签署日，轻盐创投的董事、监事和高级管理人员最近 5 年未受
过行政处罚（与证券市场明显无关的除外）和刑事处罚，也不存在涉及与经济纠
纷有关的重大民事诉讼或者仲裁。
六、信息披露义务人及一致行动人所控制的核心企业情况
（一）轻盐集团
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截至本报告书签署日，轻盐集团控制的核心企业情况和主营业务如下：
序 企业名 工商经营范围 注册资本 投资比
号 称 （万元） 例
1 雪天盐 从事食盐、工业盐、其他用盐及盐化工产品的研发、 93,188.28 63.29%
业集团 生产、分装、批发、零售、配送；预包装食品、乳
股份有 制品（含婴幼儿配方乳粉）批发兼零售；塑料制品、
限公司 包装物料、日杂百货、五金交电、文化用品的生产
销售；农牧产品、饲料、饲料添加剂氯化钠、建材、
化工产品(不含危险化学品)、矿产品的销售；阻垢
剂、絮凝剂、抗结剂的研究、开发、技术服务、生
产与销售（不含危险化学品）；以自有资产进行股
权投资、超市投资及管理（不得从事吸收存款、集
资收款、受托贷款、发行票据、发放贷款等国家金
融监管及财政信用业务）；工程技术研究与试验发
展；新材料、节能技术推广和应用服务；自有房屋
租赁。（依法须经批准的项目，经有关部门批准后
方可开展经营活动
2 重庆湘 许可项目：生产一氧化碳、氮[压缩的]、氢、二氧 106,948.08 94.83%
渝盐化 化碳、硫磺、氨[液化的，含氨＞50%]、氨水
股份有 [15%-25%]，在其厂区范围内销售本企业生产的上
限公司 述产品，肥料生产，货物进出口，矿产资源（非煤
矿山）开采，食品经营，食品经营（销售散装食品），
食品经营（销售预包装食品），海关监管货物仓储
服务（不含危险化学品），发电、输电、供电业务
（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开
展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或
许可证件为准）一般项目：生产、销售纯碱、氯化
铵、造气渣；液氨、氨水充装，肥料销售，再生资
源加工，再生资源销售，非食用盐加工，非食用盐
销售，煤炭及制品销售，煤炭洗选，国内集装箱货
物运输代理，信息咨询服务（不含许可类信息咨询
服务），热力生产和供应（除依法须经批准的项目
外，凭营业执照依法自主开展经营活动）
3 湖南轻 以自有资产进行医疗领域的投资、投资管理、投资 180,000.00 77.00%
盐新阳 咨询；（以上经营范围不得从事吸收存款、集资收
光医疗 款、受托贷款、发放贷款等国家金融监管及财政信
产业发 用业务）；商业信息咨询；钢材零售；贸易代理；
展有限 贸易咨询服务；眼科（限分支机构）；口腔科（限
公司 分支机构）；儿科（限分支机构）；康复专科（限
分支机构）；内科（限分支机构）；妇科（限分支
机构）；外科（限分支机构）；中医科（限分支机
构）；康复医学科（限分支机构）；急诊医学科（限
分支机构）；精神康复服务（限分支机构）；中医
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药推广（限分支机构）；中医药文化推广（限分支
机构）；教育管理；保健咨询（限分支机构）；医
疗诊断、监护及治疗设备零售（限分支机构）；足
疗（限分支机构）；保健按摩（限分支机构）；桑
拿、汗蒸（限分支机构）；保健用品销售（限分支
机构）；药品零售（限分支机构）；一类医疗器械
零售（限分支机构）；二类医疗器械零售（限分支
机构）；医院经营管理；药品、医疗器械互联网信
息服务；供应链管理与服务；健康管理；养老产业
策划、咨询；建材、装饰材料的销售；健康医疗产
业项目的管理、运营。（依法须经批准的项目，经
相关部门批准后方可开展经营活动）
4 湖南医 化学药品原料药、化学药品制剂、中成药、生物化 100,000.00 65.00%
药集团 学药品、基因工程药物和疫苗制造；西药、中药、
有限公 医疗用品及器材、营养和保健品、特殊医学用途配
司 方食品、预包装食品（含冷藏冷冻食品）、酒类、
散装食品（不含冷藏冷冻食品）、消毒用品、日用
百货、生化药品及生物制品销售；文化、体育用品
及器材、办公用品、机械设备、五金产品、电子产
品、化妆品及卫生用品、其他化工产品批发；普通
货物道路运输；冷藏车道路运输；西药、中药、医
疗用品及器材等货物和技术进出口服务；货物运输
代理服务；装卸搬运；货物仓储；药品、医疗器械
互联网信息服务；药品互联网销售；软件开发；商
品信息咨询服务；信息技术咨询服务；医疗设备安
装及维修服务；企业管理咨询服务；医疗设备租赁
服务；供应链管理服务。（依法须经批准的项目，
经相关部门批准后方可开展经营活动）
5 湖南省 从事纸及纸制品的研究、制造、销售及技术、转让、 650.00 94.00%
造纸研 咨询服务；造纸原料、助剂、化工产品、机械设备
究所有 的销售；包装装潢印刷品和其他印刷品印刷；房屋
限公司 租赁服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批
准后方可开展经营活动）
6 湖南轻 私募证券投资基金管理；资产管理；投资管理；证 97,882.30 100.00
盐创业 券投资。（以上业务不得从事吸收存款、集资收款、 %
投资管 受托贷款、发放贷款等国家金融监管及财政信用业
理有限 务）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方
公司 可开展经营活动）。
7 湖南轻 受托管理私募股权基金，从事投融资管理（不得从 1,000.00 100.00
盐晟富 事吸收公众存款或变相吸收公众存款、发放贷款等 %
创业投 金融业务）。（依法须经批准的项目，经相关部门
资管理 批准后方可开展经营活动）
有限公
司
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8 湖南省 食品、农副产品、饲料及非危险和监控类的阻垢剂、 500.00 100.00
轻工盐 絮凝剂、抗结剂的研究、开发；上述相关技术、设 %
业集团 备、科研成果的研发、推广、应用及技术服务、培
技术中 训、转让、协作和咨询；非危险和监控类的阻垢剂、
心有限 絮凝剂、抗结剂的生产与销售。(依法须经批准的
公司 项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)
9 湖南轻 造纸原料及各类纸制品、卫生洁具、家俱、室内装 5,000.00 100.00
盐宏创 饰材料、家用电器及电子产品、砂石原料、煤、钢 %
商贸有 材、水泥、环保材料、针纺织品、文化艺术品、健
限公司 身器材、体育器材、医疗器械、食用油、味精、玉
米、大米、豆粕、日用品、汽车及零配件的销售；
自营和代理各类商品和进出口业务；普通货物打
包、装卸搬运及仓储服务（不含危化品和监控品）。
（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开
展经营活动）
10 湖南轻 集团授权范围内的资产经营、管理、转让、投资及 5,000.00 100.00
盐资产 资产重组；工程陶瓷、日用陶瓷、艺术陶瓷、建筑 %
经营有 材料的销售；酒店管理、餐饮管理；房屋及建筑物
限公司 的维修；物业管理；自有场馆及房屋租赁；设备租
赁和有形动产租赁（不含金融租赁）。(依法须经
批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活
动)
11 湖南轻 以自有合法资产开展能源、房地产投资（不得从事 5,950.00 100.00
盐新阳 股权投资、债权投资、短期财务性投资及面对特定 %
光产业 对象开展受托资产管理等金融业务，不得从事吸收
发展投 存款、集资收款、受托贷款、发行票据、发放贷款
资有限 等国家金融监管及财政信用业务）；商业运营管理；
公司 酒店管理；市政工程咨询；企业管理咨询；经济信
息咨询（不含金融、证券、期货）；房地产开发经
营及其他配套服务；房地产营销策划、销售代理；
房地产中介服务；房地产租赁经营；餐饮管理；旅
客票务代服务；物业管理；综合管理服务；停车场
运营管理；住宿服务；会议服务；预包装食品、保
健品、烟草制品、百货零售（依法须经批准的项目，
经相关部门批准后方可开展经营活动。）
12 湖南晶 提供物业管理服务；销售塑料制品、五金、电工器 50.00 100.00
鑫物业 材、百货、建筑材料；房屋租赁；设备租赁及有形 %
管理公 动产租赁（不含金融租赁）。（依法须经批准的项
司 目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
13 湖南雪 98.5%避蚊胺、98%驱蚊酯、电池、电化学产品、 3,850.00 100.00
天精细 清凉剂、驱蚊制剂、香料的生产、销售；精油萃取； %
化工股 食品、工业微生物制品的研究；提供本企业相关产
份有限 品的技术服务。（依法须经批准的项目，经相关部
公司 门批准后方可开展经营活动）
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14 湖南轻 研究、开发政策允许的日用化学品、专用化学品； 944.52 100.00
工研究 研究、开发、生产、销售电工器材；研究、开发食 %
院有限 品生产技术、电子技术并提供成果转让、技术咨询
责任公 服务；房屋租赁；《电池》、《电池快讯》期刊出
司 版、发行（凭许可证核定的期限及范围从事经营）；
广告设计、制作及代理发布。（依法须经批准的项
目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
15 湖南省 轻工、纺织、建筑、化工石化医药、商物粮、公路、 3,000.00 100.00
轻纺设 市政行业的工程咨询、工程规划、工程设计、工程 %
计院有 勘察、工程测量、工程测试检测、工程承包；压力
限公司 管道和压力容器的设计及其技术服务；项目管理、
工程监理、工程造价咨询、招标代理；经营自身开
发的产品（不含危险化学品及监控品）、与工程项
目有关的材料、设备；与工程项目有关的技术、材
料和设备的研发；提供文印、计算机软件开发服务；
物业管理；自有房屋及场地的租赁。（依法须经批
准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
（二）轻盐晟富基金
截至本报告书签署日，轻盐晟富基金下属子公司情况如下：
序 企业 工商经营范围 注册资本 持股比
号 名称 （万元） 例
1 重庆 许可项目：生产一氧化碳、氮[压缩的]、氢、二氧化碳、 106,948.08 22.95%
湘渝 硫磺、氨[液化的，含氨＞50%]、氨水[15%-25%]，在
盐化 其厂区范围内销售本企业生产的上述产品，肥料生产，
股份 货物进出口，矿产资源（非煤矿山）开采，食品经营，
有限 食品经营（销售散装食品），食品经营（销售预包装食
公司 品），海关监管货物仓储服务（不含危险化学品），发
电、输电、供电业务（依法须经批准的项目，经相关部
门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门
批准文件或许可证件为准） 一般项目：生产、销售纯
碱、氯化铵、造气渣；液氨、氨水充装，肥料销售，再
生资源加工，再生资源销售，非食用盐加工，非食用盐
销售，煤炭及制品销售，煤炭洗选，国内集装箱货物运
输代理，信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务），
热力生产和供应（除依法须经批准的项目外，凭营业执
照依法自主开展经营活动）
（三）轻盐创投
截至本报告书签署日，轻盐创投下属子公司情况如下：
序号 企业名称 工商经营范围 注册资本（万元） 持股比例
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1 湘韶投资管理（上海）有限 投资管理，资产管 10,000.00 100.00%
公司 理
七、信息披露义务人及一致行动人及其控股股东拥有其它上市公
司5%以上股份的简要情况
截至本报告书签署日，信息披露义务人及一致行动人不存在在境内、境外其
他上市公司拥有权益的股份达到或超过该上市公司已发行股份 5%的情况。
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第三节 本次权益变动的目的及决策程序
一、信息披露义务人及一致行动人权益变动目的
雪天盐业拟以发行股份的方式购买轻盐集团、轻盐晟富基金和华菱津杉持有
的湘渝盐化 100%股权。
本次权益变动的目的主要包括以下几点：
（一）注入优质资产，强化企业跨区域竞争战略优势
根据《国务院关于印发盐业体制改革方案的通知》，盐改后将不再核准新增
食盐定点生产企业，因此矿产资源丰富的食盐定点生产企业在盐改后将成为稀缺
标的；同时，尽管盐改后食盐销售的区域限制放开，但受销售半径的影响，上市
公司的产品较难辐射至西南区域。而湘渝盐化控股子公司索特盐化是我国主要的
井矿盐生产基地之一，具备食盐定点生产资质和批发资质。如能将索特盐化有效
整合至上市公司，上市公司的原盐生产能力将明显提升，放大上市公司“雪天”
品牌的规模效应。且标的公司区位优势明显，毗邻长江，陆路及水运交通极其便
利，上市公司能以此为据点充分参与大西南区域及长江流域广大市场的食盐竞争，
对全国性食盐业务布局具有重要的战略意义。
（二）收购湘渝盐化是落实产业集群发展战略的重要举措
从中国盐业集团、苏盐井神等国内盐行业大型现代化企业集团的产业布局和
发展轨迹来看，充分利用自身的原盐资源优势，因地制宜的向下游产业链适度延
伸，打造具备竞争力的盐及盐化工产业集群是大多数企业的共同选择。如能将湘
渝盐化的盐化工产业有效整合至上市公司，上市公司盐化工产业链将得到进一步
延伸，丰富的原盐资源亦将有望与湘渝盐化成熟的产业链产生较好的协同效应，
有利于实现上市公司“由区域性公司向全国性公司转变，由单纯井矿盐企业向井
矿盐、海盐、湖盐、进口盐全品类转变，由单纯盐产业向盐产业链集群转变”的
“三个转变”发展战略目标，提升公司整体竞争力和风险抵御能力。
（三）践行上市公司控股股东承诺，解决同业竞争问题
本次交易前，湘渝盐化已经委托由上市公司管理，但仍由上市公司控股股东
轻盐集团实际控制。经过前期运营，湘渝盐化经济效益良好，已经具备注入上市
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公司的相关条件。根据轻盐集团在收购湘渝盐化时做出的解决同业竞争的承诺，
现拟启动由上市公司收购湘渝盐化的工作。
本次交易完成后，湘渝盐化整体注入上市公司，将有效消除上市公司与控股
股东之间的同业竞争，有利于切实履行轻盐集团关于避免同业竞争的承诺，彻底
解决轻盐集团与上市公司的同业竞争问题，有效理顺湘渝盐化管理权与股权统一
问题，有助于维护上市公司及股东的利益。
二、是否拟在未来12个月内继续增持上市公司股份或者处置其已
拥有权益的股份
截至本报告书签署日，除本次交易可能产生的权益变动外，信息披露义务人
及一致行动人未来 12 个月内没有继续增加或减少持有上市公司股份的意向；若
发生相关权益变动事项，将严格执行相关法律法规的规定并及时履行信息披露义
务。
三、信息披露义务人及一致行动人本次权益变动决定所履行的相
关程序及时间
本次重组方案实施前尚需取得有关批准，取得批准前本次重组方案不得实施。
本次重组已履行的和尚需履行的决策程序及批准情况列示如下：
（一）本次交易已履行的决策和审批程序
截至本报告书签署之日，本次交易已经履行的决策和审批程序：
1、本次交易涉及的标的资产评估报告经湖南省国资委备案或核准；
2、本次交易正式方案经交易对方内部决策机构审议通过；
3、本次交易正式方案已经上市公司第四届董事会第二次会议、第四届董事
会第六次会议审议通过；
4、本次交易方案获得湖南省国资委批准。
（二）本次交易尚需履行的决策和审批程序
截至本报告书签署之日，本次交易尚需履行的决策和审批程序包括但不限于：
1、本次交易正式方案经上市公司股东大会审议通过；
2、中国证监会核准本次交易；
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3、其他可能涉及的审批事项。
本次交易在取得上述决策和审批前不得实施，上述各项决策和审批能否顺利
完成以及完成时间均存在不确定性，提请广大投资者注意投资风险。
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第四节 权益变动方式
一、信息披露义务人及一致行动人持有上市公司股份的种类、数
量和比例
本次权益变动前，轻盐集团直接持有雪天盐业人民币普通股 563,534,234 股，
持股比例为 60.47 %，一致行动人轻盐创投持有雪天盐业人民币普通股 26,258,502
股，持股比例为 2.82%。
本次权益变动后，轻盐集团直接持有雪天盐业人民币普通股 862,826,865 股，
持股比例为 63.99%；轻盐晟富基金直接持有雪天盐业人民币普通股 95,578,867
股，持股比例为 7.09%；一致行动人轻盐创投持有雪天盐业人民币普通股
26,258,502 股，持股比例为 1.95%。
本次权益变动前后，信息披露义务人及一致行动人具体控制股份数量、控制
股份比例情况如下：
本次权益变动前 本次权益变动后
股东名称 控制股份数 控制股份比 控制股份数量 控制股份比
量（股） 例 （股） 例
湖南省轻工盐业集团有
563,534,234 60.47% 862,826,865 63.99%
限公司
湖南轻盐晟富盐化产业
私募股权基金合伙企业 - 0.00% 95,578,867 7.09%
（有限合伙）
湖南轻盐创业投资管理
26,258,502 2.82% 26,258,502 1.95%
有限公司
合计 589,792,736 63.29% 984,664,234 73.03%
二、本次权益变动相关协议的主要内容
（一）合同主体、签订时间
上市公司（“甲方”）与交易对方轻盐集团（“乙方一”）、轻盐晟富基金（“乙
方二”）、华菱津杉（“乙方三”）于 2021 年 6 月 28 日签署了附条件生效的《发行
股份购买资产协议》，并于 2021 年 9 月 1 日签署了《发行股份购买资产协议之补
充协议》。根据协议约定，上市公司将以发行股份的方式购买湘渝盐化 100%股权
（“标的资产”）。
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（二）标的资产的作价与支付
根据《发行股份购买资产协议》《发行股份购买资产协议之补充协议》，各方
约定主要条款如下：
1、各方确认，根据沃克森（北京）国际资产评估有限公司出具并经湖南省
人民政府国有资产监督管理委员会核准的《雪天盐业集团股份有限公司拟以发行
股份购买资产的方式收购重庆湘渝盐化股份有限公司 100%股权项目涉及重庆湘
渝盐化股份有限公司股东全部权益价值资产评估报告》 沃克森国际评报字（2021）
第 1387 号），截至交 易基准 日，标 的公司 100%股 权的评估 价值为 人民币
192,788.91 万元，经各方协商确定，标的资产交易价格为人民币 192,788.91 万元。
2、各方确认，乙方各方拟通过本次交易转让给甲方的标的资产情况如下：
持有/转让的标的公司 支付的股份对价数
序号 交易对方
股权比例（%） 量（股）
1 轻盐集团 71.88 299,292,631
湖南轻盐晟富盐化产业私募股权基金
2 22.95 95,578,867
合伙企业（有限合伙）
华菱津杉（天津）产业投资基金合伙
3 5.17 21,519,235
企业（有限合伙）
合计 100.00 416,390,733
3、各方同意，标的资产交割完成后 10 个工作日内，甲方应向结算公司提交
与向发行对象合计发行 416,390,733 股股份作为标的资产股份支付交易对价相应
的新增股份登记申请。
4、与本次发行股份购买资产相关的税费，法律法规和本《发行股份购买资
产协议》明确规定承担主体或代扣代缴主体的，依照其规定；没有明确规定的，
由各方按照本次交易前其分别持有的标的公司相对股权比例分摊，但各方对因其
于本次交易前持有标的资产或本次交易过程中产生的税费的缴纳不应影响中国
证监会对本次交易的审核。
5、过渡期安排：交易基准日至交割日期间，标的公司不进行任何方式的分
立、合并、减资、利润分配。
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（三）股份发行
本次发行股份购买资产事宜须经中国证监会核准。甲方应按照中国证监会核
准文件的内容，根据《上市公司重大资产重组管理办法》和《上市公司收购管理
办法》等相关法律法规的规定及本《发行股份购买资产协议》《发行股份购买资
产协议之补充协议》的约定向乙方发行股份并完成股份登记手续。本次交易中甲
方向发行对象发行股份作为标的资产股份支付交易对价的具体方案如下：
1、发行方式：向特定对象发行股份。
2、发行股份的种类和面值：人民币普通股（A 股），每股面值 1.00 元。
3、发行对象和认购方式：发行对象为乙方各方，发行对象以其各自持有的
标的资产进行认购。
4、定价基准日：甲方第三届董事会第二十七次会议决议公告日，即关于本
次发行股份购买资产事宜的首次董事会决议公告日。
5、受 2020 年年度利润分配方案影响，本次发行股份的发行价格调整为 4.63
元/股；本次发行股份前，上市公司如再有派息、送股、资本公积金转增股本等
权息变动事项，则对发行价格作相应调整。
发行价格因权息变动事项调整的代数式如下：
派送红股或资本公积转增股本：P1 = P0 (1 + n)；
增发新股或配股：P1 = (P0 + PA × k)(1 + k)；
上述两项同时进行：P1 = (P0 + PA × k)(1 + k + n)；
派送现金股利：P1 = P0 D；
上述三项同时进行：P1 = (P0 + PA × k D)(1 + k + n)；
其中：
P0 ：调整前有效的发行价格；
P1 ：调整后有效的发行价格；
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PA ：增发新股价或配股价；
n：该次派送红股或转增股本率；
k：增发新股或配股率；
D：每股派送现金股利。
6、发行价格调整机制：
价格调整触发条件：在甲方审议同意本次发行股份购买资产的股东大会决议
公告日至本次发行股份购买资产获得中国证监会核准前，若出现下述情形之一的，
甲方董事会有权在甲方股东大会审议通过本次交易后召开会议审议是否对发行
价格进行一次调整：
（1）向下调整
同时满足下列条件时向下调整价格：
A、上证综指（000001.SH）和证监会食品制造指数（883112.WI）在任一交
易日前的连续 30 个交易日中有至少 20 个交易日较上市公司首次停牌前一交易日
（即 2021 年 2 月 26 日）收盘点数（即 3,509.08 点、11,223.39 点）跌幅超过 20%；
B、上市公司股价在任一交易日前的连续 30 个交易日中，有至少 20 个交易
日较上市公司首次停牌前一交易日（即 2021 年 2 月 26 日）收盘价（即 5.56 元/
股）跌幅超过 20%。
（2）向上调整
同时满足下列条件时向上调整价格：
A、上证综指（000001.SH）和证监会食品制造指数（883112.WI）在任一交
易日前的连续 30 个交易日中有至少 20 个交易日较上市公司首次停牌前一交易日
（即 2021 年 2 月 26 日）收盘点数（即 3,509.08 点、11,223.39 点）涨幅超过 20%；
B、上市公司股价在任一交易日前的连续 30 个交易日中，有至少 20 个交易
日较上市公司首次停牌前一交易日（即 2021 年 2 月 26 日）收盘价（即 5.56 元/
股）涨幅超过 20%。
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7、调价基准日：在甲方审议同意本次发行股份购买资产的股东大会决议公
告日至本次发行股份购买资产获得中国证监会核准前，满足“价格调整触发条件”
的首个交易日出现后，甲方可在 10 个交易日内召开董事会会议审议决定是否对
本次发行股份购买资产的发行价格进行调整。若本次发行价格调整方案的生效条
件满足且甲方董事会审议决定对发行价格进行调整，则本次交易的发行价格相应
进行调整，审议调价事项的董事会决议公告日为调价基准日。
8、调价限制：若满足“价格调整触发条件”且甲方董事会决定对本次交易
股份发行价格进行调整的，则本次发行的发行价格调整为不低于调价基准日前
20 个交易日、60 个交易日或者 120 个交易日（不包括调价基准日当日）的甲方
股票交易均价之一的 90%。在甲方审议同意本次发行股份购买资产的股东大会决
议公告日至本次发行股份购买资产获得中国证监会核准前，甲方仅对发行价格进
行一次调整，若甲方已召开董事会审议决定对发行价格进行调整，再次触发价格
调整条件时，不再进行调整。甲方董事会决定不对发行价格进行调整的，则后续
不再对发行价格进行调整。
9、发行数量：
本次发行股份购买资产拟向乙方合计发行 416,390,733 股股份，其中，向乙
方一发行 299,292,631 股股份，向乙方二发行 95,578,867 股股份，向乙方三发行
21,519,235 股股份。若经确定的对价股份数为非整数，乙方同意放弃不足 1 股的
余数部分所代表的对价股份数，放弃余数部分对应的价值计入上市公司资本公积；
如发行价格因甲方出现派息、送股、资本公积金转增股本等权息变动事项做相应
调整时，发行数量亦将作相应调整。最终以中国证监会核准的发行数量为准。
10、发行股份的锁定期：
甲方向乙方一、乙方二发行的股份的锁定期为：自股份发行完成之日起 36
个月内不得转让或委托他人管理，本次发行完成后 6 个月内，如甲方股票连续
20 个交易日的收盘价格低于本次发行价格，或者本次发行完成后 6 个月期末收
盘价格低于发行价格的，乙方一、乙方二取得的对价股份的上述锁定期自动延长
至少 6 个月。
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甲方向乙方三发行的股份的锁定期为：至本次交易甲方向乙方三发行的股份
在结算公司完成登记手续之日，乙方三持续持有的标的资产时间不足 12 个月的，
甲方向其发行的股份自发行完成之日起 36 个月内不得转让；至本次交易甲方向
乙方三发行的股份在结算公司完成登记手续之日，乙方三持续持有的标的资产时
间超过 12 个月（含 12 个月）的，甲方向其发行的股份自发行完成之日起 12 个
月内不得转让。
股份发行结束后，如因甲方送股、资本公积金转增股本等原因而使乙方各方
被动增持的甲方股票亦应遵守前述有关锁定期的约定。
相关法律法规和规范性文件对股份锁定期有特别要求的，以相关法律法规和
规范性文件规定为准；若前述锁定期安排与监管机构最新监管意见不符，则各方
应对上述锁定期约定作相应调整，以符合相关监管机构的最新监管意见。
在前述的锁定期期限内，乙方各方所持有的前述未解锁部分股份不得用于质
押融资或设定任何其他权利负担。
11、上市安排：甲方向乙方发行的股份将在上交所上市交易。
12、上市公司本次发行完成前的滚存未分配损益，由上市公司的新老股东按
本次发行完成后的持股比例共同享有。
（四）标的资产的交割
1、各方同意，在本《发行股份购买资产协议》第 0 条规定的生效条件全部
成就后，甲方向乙方发出交割通知之日起 10 个工作日内办理完毕标的资产转让
涉及的变更登记手续。
2、各方同意，标的资产的权利和风险自交割日起发生转移，甲方自标的资
产交割日起即为标的资产的唯一权利人，除各方另有约定外，乙方对标的资产不
再享有任何权利。
3、甲方应按照中国证监会核准文件的内容，根据《上市公司重大资产重组
管理办法》《上市公司收购管理办法》等相关法律法规的规定，向乙方各方发行
股份并完成股份登记手续。
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（五）损益归属与业绩承诺
1、各方同意，交易基准日之前标的公司的未分配利润在标的资产交割完成
后由甲方享有。
2、在交易基准日至交割日期间，标的公司产生的盈利由甲方享有；标的公
司产生的亏损由乙方一承担相应的赔偿责任，并在标的资产交割审计报告出具后
10 个工作日内以现金方式一次性向标的公司补足。
3、在交割日后 30 日内，甲方应聘请取得证券服务业务备案的审计机构出具
标的资产交割审计报告，对标的资产在交易基准日至交割审计基准日期间的损益
进行审计确认，若交割日为当月 15 日（含 15 日）之前，则交割审计基准日为上
月月末；若交割日为当月 15 日之后，则交割审计基准日为当月月末。
4、补偿义务人同意，就标的公司在业绩承诺期内承诺实现的净利润数额及
补偿方式、在业绩承诺期届满时期末减值数额及补偿方式等，向甲方作出承诺，
并以补偿义务人与甲方另行签署的《业绩承诺补偿协议》《业绩承诺补偿协议之
补充协议》之约定为准。
（六）人员、债务安排与或有负债
1、本次交易完成后，标的公司将成为甲方的全资子公司。本次交易前后，
标的公司作为独立法人的法律主体资格未曾也不将发生变化，仍然履行与其员工
的劳动合同，除本《发行股份购买资产协议》另有约定外，标的公司不因本次交
易而发生额外的人员安排。
2、本次交易完成后，标的公司将成为甲方的全资子公司。本次交易前后，
标的公司作为独立法人的法律主体资格未曾也不将发生变化，对其在本次交易完
成之前依法享有的债权或负担的债务仍然以其自身的名义享有或承担，除本《发
行股份购买资产协议》另有约定外，标的公司不因本次交易而发生额外的债务安
排。
3、对于因交割日前的事项导致的、在交割日后产生的标的公司的负债，包
括但不限于标的公司应缴但未缴的税费，应付但未付的职工薪酬、社会保险及住
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房公积金费用，因工伤而产生的抚恤费用，因违反与第三方的合同约定而产生的
违约责任，因违反相关行政法规而产生的行政处罚，因交割日前行为而引发的诉
讼纠纷所产生的支出或赔偿，因交割日前提供担保而产生的担保责任，最终由乙
方一、乙方二分别按其交割时持有标的公司的权益比例承担连带赔偿责任。
4、甲方以及为本次交易服务的审计机构、评估机构、独立财务顾问、法律
顾问在交割日前未知晓的标的公司的负债（包括乙方向甲方提供的标的公司的财
务报表以及为本次交易服务的审计机构、评估机构、独立财务顾问、法律顾问就
标的公司分别出具的审计报告、评估报告、核查意见、法律意见书未涉及的负债），
最终由乙方一、乙方二分别按其交割时持有标的公司的权益比例承担连带赔偿责
任。
5、在标的公司遭受前述或有负债的情况出现时，甲方应当促使标的公司书
面通知乙方一、乙方二，如果乙方一、乙方二要求以标的公司的名义行使抗辩权，
甲方将促使标的公司给予必要的协助，无论乙方一、乙方二是否行使抗辩权或抗
辩的结果如何，如标的公司遭受或有负债并导致损失，乙方一、乙方二均应按本
《发行股份购买资产协议》约定履行赔偿责任；乙方一、乙方二赔偿后，标的公
司因履行该等或有负债而享有的求偿权等权益归乙方一、乙方二享有，如该等权
益须以标的公司的名义行使，甲方将促使标的公司给予必要的协助。
6、乙方一、乙方二应当在标的公司支付或有负债后 10 个工作日内一次性以
现金方式向标的公司履行赔偿责任。
（七）陈述、保证及承诺
1、甲方向乙方各方作出如下陈述、保证及承诺：
（1）甲方为依法设立并有效存续的股份有限公司，其签署本《发行股份购
买资产协议》已履行完毕现阶段必要的内部批准手续，在本《发行股份购买资产
协议》签名的代表已获得必要的授权。
（2）甲方签署及履行本《发行股份购买资产协议》，不违反任何中国法律，
不违反国家司法机关、行政机关、监管机构、仲裁机构发出的判决、命令或裁决，
亦不违反其与第三人签署的合同约定。
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（3）甲方向乙方提供的与本《发行股份购买资产协议》有关的所有文件、
资料及信息是真实、准确和有效的，保证不存在任何已知或应知而未向乙方披露
的、影响本《发行股份购买资产协议》签署的违法事实及法律障碍。
（4）甲方将积极签署并准备与本次交易有关的一切必要文件，与乙方共同
向有关审批部门办理发行股份购买资产的审批手续，并在中国证监会批准本次发
行股份购买资产事宜后实施。
（5）甲方作为上市公司，确认已依据对其适用的法律法规履行了充分的信
息披露义务，不存在任何隐瞒、遗漏及误导性陈述的情形。甲方系有效存续的股
份有限公司，具备持续经营能力，不存在将对其持续经营能力产生重大不利影响
的情形。
（6）除已公开披露的相关信息外，甲方不存在其他债务（如或有负债等）
及其他将导致本《发行股份购买资产协议》签署后甲方权益发生不利变化的情形。
2、乙方各方分别向甲方作出如下陈述、保证及承诺：
（1）乙方具有签署及履行本《发行股份购买资产协议》的权利能力和行为
能力，其签署本《发行股份购买资产协议》已履行完毕必要的内部批准手续，不
违反任何中国法律，不违反国家司法机关、行政机关、监管机构、仲裁机构发出
的判决、命令或裁决，亦不违反其与第三人签署的合同约定。
（2）乙方向甲方提供的与本《发行股份购买资产协议》有关的所有文件、
资料及信息是真实、准确和有效的，保证不存在任何已知或应知而未向甲方披露
的、影响本《发行股份购买资产协议》签署的违法事实及法律障碍。
（3）乙方一、乙方二保证，标的公司为合法成立并有效存续的公司，其注
册资本已足额缴纳，乙方各方作为股东不存在任何虚假出资、抽逃出资等违反股
东义务及责任的行为，不存在依据中国法律及其公司章程的规定需要终止的情形。
标的公司自成立至本《发行股份购买资产协议》签署日的历次股权转让及变更均
合法、有效。标的公司在其登记的经营范围内开展经营活动，依据中国法律在其
经营活动中需要的许可、批准都已取得，所有这些许可、批准都是持续有效的且
所有的许可都已经过年检。除为本次交易服务的审计机构、评估机构、独立财务
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顾问、法律顾问就标的公司分别出其的审计报告、评估报告、核查意见、法律意
见书中涉及的瑕疵资产以外，标的公司对所属的资产（包括无形资产，包括但不
限于商标专用权、软件著作权等）具有合法完整的所有权或使用权，己获得有效
的占有、使用、收益、处分权及无形资产相关权利，除已向甲方披露的外，不存
在司法冻结或为任何其他第三方设定质押、抵押或其他权利限制的情形，不存在
对外担保的情形。
（4）乙方对标的资产拥有完整的权利并有权签署本《发行股份购买资产协
议》及转让标的资产。乙方各方持有的标的资产权属清晰，不存在委托持股或信
托安排，亦不存在被质押、冻结或其他任何形式的权利负担的情形。乙方保证，
上述状况将持续至交割日，甲方于标的资产交割日将享有作为标的资产所有者依
法应享有的一切权利（包括但不限于依法占有、使用、收益和处分标的资产的权
利）。
（5）乙方一、乙方二保证，标的公司不存在未向甲方披露的重大行政处罚、
诉讼、仲裁及其他法律争议的情形，乙方同时保证上述状况持续至交割日。
（6）乙方一、乙方二保证，标的公司已经按法律、法规的规定为所有员工
缴纳了各项社会保险和住房公积金，不存在拖欠员工工资以及漏缴、欠缴社会保
险和住房公积金的情况。
（7）自本《发行股份购买资产协议》签署日至交割日期间，未经甲方书面
同意，标的公司不得以增资方式引入新的股东，乙方各方保证不会将标的资产转
让给除甲方以外的第三方，且保证标的资产不会发生重大不利变化。
（8）乙方保证，在为本《发行股份购买资产协议》的签署所进行的谈判和
协商的过程中，其已经或将向甲方充分、全面地提供与本次交易相关的所有文件、
资料，并且这些文件、资料均是真实、准确、完整的，客观地反映了标的公司的
状况，不存在虚假记载、误导性陈述、重大遗漏和故意隐瞒。
（9）乙方同意并承诺将根据法律、行政法规及中国证监会的监管意见对取
得的股份设置锁定期并将严格遵守股份锁定期的限制。
（10）乙方将积极配合签署并准备与本次交易有关的一切必要文件，并由甲
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方向有关审批部门办理发行股份购买资产的审批手续，且在中国证监会批准本次
发行股份购买资产事宜后实施。
（11）乙方一、乙方二承诺，未经甲方同意，不得将其持有的限售状态的甲
方股票进行质押、设定其他权利限制或变相转让，保证其有能力依据《业绩承诺
补偿协议》对甲方进行相应的补偿。
（八）协议的生效、变更、终止或解除
1、本《发行股份购买资产协议》自协议各方签字盖章、签署后成立，除第
1（释义）、7（陈述、保证及承诺）、8（协议的生效、变更、终止或解除）、9（法
律适用及争议解决）、10（不可抗力与违约责任）、11（信息披露与保密）条自成
立时生效外，其他条款自下述条件全部成就后生效：
（1）甲方董事会、股东大会审议通过本次发行股份购买资产事宜；
（2）本次交易获得湖南省国有资产监督管理部门批准；
（3）中国证监会核准本次发行股份购买资产事宜。
2、任何对本《发行股份购买资产协议》的修改、补充等变更，必须经协议
各方协商一致并签订书面修改或补充文件。任何对本《发行股份购买资产协议》
的修改或补充文件均是本《发行股份购买资产协议》不可分割的一部分，与本《发
行股份购买资产协议》具有同等效力，修改或补充文件与本《发行股份购买资产
协议》发生冲突时，以修改或补充文件为准。在修改或补充文件达成以前，仍按
本《发行股份购买资产协议》执行。
3、如因不可抗力情形，导致本《发行股份购买资产协议》无法履行或已无
履行之必要，各方可协商解除本《发行股份购买资产协议》。
（九）不可抗力与违约责任
1、在本《发行股份购买资产协议》中，“不可抗力”是指受到影响的一方
无法合理预见、无法克服、且无法避免的任何事件或情形。该等不可抗力事件或
情形包括火灾、洪水、地震、飓风及/或其他自然灾害及战争、社会骚乱、征收、
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征用、政府主权行为、法律变化或未能取得政府对有关事项的批准或因政府的有
关强制性规定和要求致使协议各方无法继续合作以及其他不可抗拒的重大事件
或突发事件的发生。
2、声称受到不可抗力事件影响的一方应尽可能在最短的时间内通过书面形
式将不可抗力事件的发生通知另一方并向另一方提供遭受不可抗力影响及其程
度的证据。声称不可抗力事件导致其对本《发行股份购买资产协议》的履行在客
观上成为不可能或不实际的一方，有责任尽一切合理的必要措施消除或减轻此等
不可抗力所造成的影响。
3、任何一方由于受到本条规定的不可抗力事件的影响，部分或全部不能履
行本《发行股份购买资产协议》项下的义务，不视为违约，该义务的履行在不可
抗力事件妨碍其履行期间应予中止。不可抗力事件或其影响终止或消除后，协议
各方须立即恢复履行各自在本《发行股份购买资产协议》项下的各项义务。
4、如因政府相关审批部门的审批原因及不可抗力，导致本《发行股份购买
资产协议》无法履行而解除的，各方应无条件恢复本《发行股份购买资产协议》
签署前的原状，且各方不承担任何违约责任。
5、本《发行股份购买资产协议》签署后，除本《发行股份购买资产协议》
规定的不可抗力外，任何一方违反、不履行或不完全履行本《发行股份购买资产
协议》项下的任何义务、保证、承诺或责任，给其对方造成损失的，应承担全部
违约责任及赔偿责任。
三、信息披露义务人及一致行动人持有上市公司股份是否存在权
利限制情形的说明
截 至 本 报 告书 签 署 日， 轻 盐 集团 直 接 持有 雪 天 盐业 人 民 币普 通 股
563,324,234 股，持股比例为 60.47%，轻盐创投直接持有雪天盐业人民币普通股
26,258,502 股，持股比例为 2.82%。相关股份不存在权利限制情形，轻盐晟富基
金未持有上市公司股份。
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第五节 本次权益变动资金来源
雪天盐业拟向轻盐集团、轻盐晟富基金及华菱津杉发行股份购买其持有的湘
渝盐化 100%股权。
雪天盐业获得该等股份不涉及现金支付，不存在购买资金直接或间接来源于
上市公司及其关联方的情况。
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第六节 后续计划
一、未来12个月内对上市公司主营业务的调整计划
截至本报告书签署之日，信息披露义务人及一致行动人不存在未来 12 个月
内改变上市公司主营业务或者对上市公司主营业务作出重大调整的计划。若信息
披露义务人及一致行动人后续拟对上市公司主营业务进行调整，将依照相关法律
法规履行信息披露义务。
二、未来12个月内对上市公司重大资产、业务的处置及购买或置
换资产的重组计划
截至本报告书签署之日，信息披露义务人及一致行动人不存在未来 12 个月
内对上市公司或其子公司的资产和业务进行出售、合并、与他人合资或合作的计
划，或上市公司拟购买或置换资产的重组计划。若信息披露义务人及一致行动人
后续拟对上市公司进行业务整合，将依照相关法律法规履行信息披露义务。
三、未来12个月内改变上市公司现任董事会或高级管理人员的组
成计划
本次权益变动完成后，信息披露义务人及一致行动人将根据上市公司的实际
需要，本着有利于维护上市公司及全体股东的合法权益的原则，根据中国法律法
规和上市公司章程规定的程序和方式，对上市公司董事会、监事会成员和高级管
理人员进行适当调整。届时，信息披露义务人及一致行动人将严格按照相关法律
法规的要求，依法履行相关批准程序和信息披露义务。
四、对上市公司《公司章程》的修改计划
截至本报告书签署之日，除已披露的信息外，信息披露义务人及一致行动人
无对上市公司的公司章程条款进行修改的计划。
如果根据上市公司实际情况需要进行相应调整的，信息披露义务人及一致行
动人将履行法律法规规定的义务，按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共
和国证券法》、《上市公司章程指引》等法律法规的相关规定，对上市公司章程进
行修改并及时予以披露。
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五、对上市公司现有员工聘用作重大变动的计划
截至本报告书签署之日，信息披露义务人及一致行动人没有未来 12 个月内
对上市公司现有员工聘用计划作重大变动的明确计划。如果根据上市公司实际情
况需要进行相应调整，信息披露义务人及一致行动人将严格按照相关法律法规的
规定，履行相关批准程序和信息披露义务。
六、对上市公司分红政策作重大变动的计划
截至本报告书签署之日，信息披露义务人及一致行动人不存在未来 12 个月
内对上市公司现有分红政策进行重大调整的计划。如果根据上市公司实际情况或
因监管法规要求需要进行相应调整的，信息披露义务人及一致行动人将严格按照
相关法律法规的规定，履行相关批准程序和信息披露义务。
七、其他对上市公司的业务和组织结构有重大影响的计划
截至本报告书签署日，信息披露义务人及一致行动人没有提出对上市公司现
有业务和组织结构作出重大调整的明确计划。以后若由于实际经营需要对上市公
司业务和组织结构进行重大调整的，将严格按照相关法律法规要求，依法执行相
关审批程序，及时履行信息披露义务。
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第七节 本次权益变动对上市公司的影响分析
一、权益变动完成后对上市公司独立性的影响
本次权益变动完成后，信息披露义务人及其一致行动人与上市公司在人员、
财务、资产、业务和机构等方面将继续保持相互独立，本次权益变动不会影响上
市公司独立性。
二、权益变动对上市公司同业竞争的影响
本次交易前，上市公司主营盐及盐化工产品的生产、销售。上市公司控股股
东轻盐集团所控制的本次交易标的湘渝盐化主要从事盐、纯碱、氯化铵等盐及盐
化工产品的生产与销售，与上市公司存在直接或潜在同业竞争。
本次交易完成后，上述同业竞争将得以消除。
因本次交易系轻盐集团解决同业竞争的重要措施。通过本次交易，轻盐集团
将下属湘渝盐化注入雪天盐业，将进一步推进轻盐集团盐及盐化工业务整合，进
一步避免上市公司与轻盐集团的同业竞争，提升上市公司独立性，维护上市公司
中小股东利益。
为避免同业竞争，轻盐集团、轻盐晟富基金分别做出如下承诺：
“1、本公司控股的雪天盐业集团股份有限公司首次公开发行及上市前，轻
盐集团及所投资的除雪天盐业以外的其它企业均未投资于任何与雪天盐业存在
有相同或类似业务的公司、企业或其他经营实体，未经营且没有为他人经营与雪
天盐业相同或类似的业务；轻盐集团及所投资的其他企业与雪天盐业不存在同业
竞争。
2、除非出现本承诺 3.2 条所列情形，轻盐集团自身不会并保证将促使其所
投资的其他企业不得以控制或共同控制有关企业的方式开展以下活动：
（1）不得以控制或共同控制有关企业的方式，开展对与雪天盐业经营有相
同或类似业务的投入；
（2）今后不得以控制或共同控制有关企业的方式，新设或收购从事与雪天
盐业有相同或类似业务的子公司、分公司等经营性机构；
（3）不得以控制或共同控制有关企业的方式，在中国境内或境外成立、经
营、发展或协助成立、经营、发展任何与雪天盐业业务直接竞争或可能竞争的业
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务、企业、项目或其他任何活动，以避免对雪天盐业的经营构成新的、可能的直
接或间接的业务竞争。
3.1 本公司持有上市公司股权期间，本公司不会利用自身的控制地位限制上
市公司正常的商业机会，不进行损害上市公司及其他股东利益的经营活动；
3.2 本公司持有上市公司股权期间，若本公司及控制的其他企业获得有关与
上市公司存在直接竞争关系的投资、开发及经营机会，本公司承诺上市公司优先
享有上述投资、开发及经营机会。若上市公司暂时放弃上述投资、开发及经营机
会，则本公司及控制的其他企业可以先行进行投资、开发及经营，或与上市公司
共同进行投资、开发及经营，并承诺在前述先行投资、开发及经营的业务和资产
规范运作、符合资产注入上市公司条件的前提下，将该等业务和资产按法定程序
以市场公允价格注入上市公司；
3.3 如本公司及控制的其他企业先行进行投资、开发及经营，或与上市公司
共同进行投资、开发及经营，本公司承诺有偿委托上市公司全面托管其生产经营，
自托管之日起至前述投资、开发及经营实体或资产注入上市公司前，轻盐集团严
格遵守并将促成其直接控制或间接控制的其他企业严格遵守托管协议，尊重上市
公司的各项托管权利，且不会利用控股股东地位达成不利于上市公司利益或其他
非关联股东利益的交易和安排；
3.4 若上市公司明确放弃上述收购权利，或收购的资产 36 个月内仍不满足注
入上市公司的条件，则本公司及控制的其他企业将通过出售资产、转让股权、协
议经营、资产租赁及其他切实可行的方案妥善解决同业竞争问题。
4、本公司在避免和解决潜在同业竞争方面所做的各项承诺，同样适用于本
公司直接或间接控制的其他企业。本公司有义务督促并确保上述其他企业执行本
文件所述各事项安排并严格遵守全部承诺。
5、雪天盐业集团股份有限公司首次公开发行时，本公司向其出具的原《关
于避免同业竞争承诺函》与本承诺不一致的，以本承诺函为准。”
三、权益变动对上市公司关联交易的影响
本次交易完成后，上市公司将尽量避免或减少与关联方之间的关联交易，对
于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，上市公司将继续严格按照相关法
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律、法规的规定及公司的相关规定，进一步完善和细化关联交易决策制度，加强
公司治理，维护上市公司及广大中小股东的合法权益。
同时，为规范与上市公司的关联交易，轻盐集团、轻盐晟富基金就本次交易
出具了《关于减少及规范关联交易的承诺函》。
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第八节 与上市公司之间的重大交易
一、与上市公司及其子公司的资产交易
信息披露义务人及其一致行动人与上市公司的关联交易已在上市公司年报
中披露。除已披露交易及本次交易外，信息披露义务人及其一致行动人在本权益
变动报告书签署日前 24 个月内，未与上市公司及其子公司进行其他合计金额高
于 3,000 万元或者高于上市公司最近经审计的合并财务报表净资产 5%以上的交
易（前述交易已按累计金额计算）。
二、与上市公司的董事、监事、高级管理人员之间的交易
在本报告书签署之日前 24 个月内，信息披露义务人及其一致行动人及其董
事、监事、高级管理人员与上市公司的董事、监事、高级管理人员之间未发生合
计金额超过人民币 5 万元以上的交易。
三、对拟更换上市公司董事、监事、高级管理人员的补偿或类似
安排
截至本报告书签署之日，信息披露义务人及其一致行动人不存在对拟更换上
市公司董事、监事、高级管理人员进行补偿或者存在其他任何类似安排。
四、对上市公司有重大影响的合同、默契或安排
截至本报告书签署之日，除本次权益变动所披露的相关信息以外，信息披露
义务人及其一致行动人及其董事、监事、高级管理人员不存在对上市公司有重大
影响的其他正在签署或谈判的合同、默契或者安排。
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第九节 前六个月内买卖上市交易股份的情况
一、信息披露义务人及其一致行动人前六个月买卖上市公司股票
的情况
在本次权益变动事实发生之日前六个月内，信息披露义务人及其一致行动人
不存在买卖上市公司上市交易股份的情况。
二、信息披露义务人及其一致行动人的董事、监事、高级管理人
员及其直系亲属前六个月买卖上市公司上市交易股份的情况
在本次权益变动事实发生之日前六个月内，信息披露义务人及一致行动人的
董事、监事、高级管理人员、主要负责人及其直系亲属，不存在通过证券交易所
的证券交易买卖上市公司股票的情况。
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第十节 信息披露义务人及一致行动人的财务资料
一、合并资产负债表
（一）轻盐集团
单位：元
项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 3,070,931,601.47 2,901,403,005.94 2,856,908,963.12
以公允价值计量且其变动
359,326,852.32 78,735,793.31 72,147,915.86
计入当期损益的金融资产
交易性金融资产 242,757,864.43 198,021,973.61
应收票据 9,426,645.40 243,693,594.43 231,099,425.74
应收账款 444,505,917.06 495,729,935.39 514,132,202.90
应收款项融资 388,714,591.04 186,191,081.73 318,107,235.35
预付款项 362,572,995.08 213,132,205.00 203,916,882.64
其他应收款 954,195,297.94 548,215,626.91 341,696,652.84
存货 531,126,867.99 1,022,892,518.74 470,282,335.85
其他流动资产 244,896,241.22 405,111,810.84 920,604,212.35
流动资产合计 6,608,454,873.95 6,293,127,545.90 5,928,895,826.65
非流动资产：
可供出售金融资产 2,629,445,880.83 2,262,275,202.43 2,515,186,980.93
长期股权投资 15,542,640.94 62,791,464.01 66,535,057.22
投资性房地产 368,576,260.00 331,752,540.00 23,083,783.22
固定资产 3,092,772,422.60 3,010,674,510.40 1,926,997,606.01
在建工程 1,677,217,502.52 1,124,564,502.95 743,237,858.87
无形资产 1,150,716,746.35 1,189,271,686.26 825,798,686.32
开发支出 1,290,988.44 744,195.99
商誉 142,326,900.52 142,326,900.52 18,983,256.80
长期待摊费用 119,344,804.50 82,470,813.02 55,331,847.25
递延所得税资产 205,902,501.53 221,773,011.95 192,342,386.45
其他非流动资产 114,763,921.98 39,929,200.80 261,943,946.30
非流动资产合计 9,516,609,581.77 8,469,120,820.78 6,630,185,605.36
资产总计 16,125,064,455.72 14,762,248,366.68 12,559,081,432.01
流动负债：
短期借款 1,014,759,624.99 979,193,428.33 714,000,000.00
卖出回购金融资产款 65,200,000.00
应付票据 612,572,776.14 675,957,400.15 611,225,110.64
应付账款 494,191,000.35 363,604,637.95 231,788,594.86
预收款项 144,694,892.73 173,399,541.89 101,303,812.15
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合同负债 185,931,057.67
应付职工薪酬 101,389,936.80 106,809,959.60 83,807,931.07
应交税费 95,755,555.18 54,146,984.94 31,450,680.60
其他应付款 698,900,247.14 525,506,768.36 473,574,972.49
一年内到期的非流动负债 2,418,056,500.00 469,177,800.00 637,869,900.00
其他流动负债 20,812,220.31
流动负债合计 5,787,063,811.31 3,347,796,521.22 2,950,221,001.81
非流动负债：
长期借款 1,511,230,489.11 1,576,417,591.81 464,811,041.81
应付债券 1,012,822,123.23 2,417,036,100.00 2,817,991,266.67
长期应付款 344,459,696.19 18,883,687.34 16,106,676.34
长期应付职工薪酬 41,599,000.00 60,022,000.00 91,895,000.00
预计负债 776,418.13 1,620,398.89 2,489,196.02
递延收益 34,991,674.76 33,328,280.47 47,924,305.55
递延所得税负债 136,284,140.59 163,814,263.12 12,934,009.75
其他非流动负债 4,840,000.00 4,840,000.00
非流动负债合计 3,087,003,542.01 4,275,962,321.63 3,454,151,496.14
负债合计 8,874,067,353.32 7,623,758,842.85 6,404,372,497.95
所有者权益（或股东权益）：
实收资本 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00
其他权益工具 1,713,132,557.20 1,600,000,000.00 1,600,000,000.00
其中：优先股
永续债 1,600,000,000.00
资本公积 344,177,423.78 320,910,854.04 293,397,161.03
减：库存股
其他综合收益 -318,665,049.63 -418,069,552.38 -353,294,967.15
专项储备 4,989.10 83,465.00 5,422.43
盈余公积 237,295,746.74 237,295,746.74 227,526,548.58
未分配利润 2,260,581,845.59 2,288,565,716.23 2,209,710,468.74
归属于母公司所有者权益
5,236,527,512.78 5,028,786,229.63 4,977,344,633.63
合计
少数股东权益 2,014,469,589.62 2,109,703,294.20 1,177,364,300.43
所有者权益合计 7,250,997,102.40 7,138,489,523.83 6,154,708,934.06
负债和所有者权益总计 16,125,064,455.72 14,762,248,366.68 12,559,081,432.01
（二）轻盐晟富基金
单位：元
项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 987.84 654.24 204.05
流动资产合计 987.84 654.24 204.05
非流动资产：
雪天盐业集团股份有限公司详式权益变动报告书
可供出售金融资产 388,408,900.00 388,408,900.00 -
其他非流动资产 - - 83,300,000.00
非流动资产合计 388,408,900.00 388,408,900.00 83,300,000.00
资产总计 388,409,887.84 388,409,554.24 83,300,204.05
流动负债：
其他应付款 2,940,000.00 11,270,000.00 -
流动负债合计 2,940,000.00 11,270,000.00 -
非流动负债： - - -
非流动负债合计 - - -
负债合计 2,940,000.00 11,270,000.00 -
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本 388,408,900.00 378,608,900.00 83,300,000.00
未分配利润 -2,939,012.16 -1,469,345.76 204.05
所有者权益合计 385,469,887.84 377,139,554.24 83,300,204.05
负债和所有者权益总计 388,409,887.84 388,409,554.24 83,300,204.05
（三）轻盐创投
单位：元
项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 355,836,591.31 267,280,666.38 44,378,238.17
交易性金融资产 20,692,747.00 13,382,304.99 54,543,861.86
其他应收款 63,542,045.21 52,365,911.09 89,277,159.52
其他流动资产 21,786,648.44 317,067,451.36 275,675,275.35
流动资产合计 461,858,031.96 650,096,333.82 463,874,534.90
非流动资产：
债权投资 23,104,622.16 82,045,421.66 196,506,548.12
其他债权投资 260,928,430.41 236,505,507.34 360,839,600.16
长期应收款 - - -
长期股权投资 36,419,765.25 25,238,910.46 102,105,841.72
其他权益工具投资 975,726,617.04 596,878,800.95 684,079,776.11
其他非流动金融资产 121,180,00- 334,240,503.38 514,698,874.18
投资性房地产 - - -
固定资产（含固定资产清
18,125,624.92 19,348,035.53 20,537,320.27
理）
其中：固定资产原值 25,387,623.40 25,300,805.21 25,242,082.81
减：固定资产累计折旧 7,261,998.48 5,952,769.68 4,704,762.54
减：固定资产减值准备 - - -
固定资产净额 18,125,624.92 19,348,035.53 20,537,320.27
固定资产清理 - - -
递延所得税资产 116,255,655.65 134,738,565.43 137,435,201.83
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其他非流动资产 - -
非流动资产合计 1,551,740,715.43 1,428,995,744.75 2,016,203,162.39
资产总计 2,013,598,747.39 2,079,092,078.57 2,480,077,697.29
流动负债：
卖出回购金融资产款 - - 65,200,000.00
合同负债 - -
应付职工薪酬 6,030,851.35 3,366,132.02 2,820,040.06
其中：应付工资 6,030,851.35 3,366,132.02
应交税费 23,489,412.94 479,675.94 157,096.68
其他应付款 1,179,004,643.27 1,286,718,910.92 78,662,540.25
其中：应付利息 10,137,956.89 40,888,204.82
应付股利 - -
其他流动负债 - 520,827,805.14
流动负债合计 1,208,524,907.56 1,290,564,718.88 667,667,482.13
非流动负债：
其他非流动负债 950,000,000.00
非流动负债合计 950,000,000.00
负债合计 1,208,524,907.56 1,290,564,718.88 1,617,667,482.13
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 978,822,971.00 978,822,971.00 978,822,971.00
其他权益工具 - - -
资本公积 - - -
其他综合收益 -349,188,901.63 -389,909,739.31 -351,432,229.90
专项储备 - - -
盈余公积 10,189,999.11 27,747,245.83 85,183,130.44
未分配利润 165,249,771.35 171,866,882.17 149,836,343.62
归属于母公司所有者权 805,073,839.83 788,527,359.69 862,410,215.16
益合计
所有者权益合计 805,073,839.83 788,527,359.69 862,410,215.16
负债和所有者权益总计 2,013,598,747.39 2,079,092,078.57 2,480,077,697.29
二、合并利润表
（一）轻盐集团
单位：元
2020 年 2019 年 2018 年
一、营业总收入 6,605,426,851.05 6,678,440,735.73 5,113,217,342.73
减：营业成本 5,300,668,959.66 4,953,058,539.19 3,657,000,482.39
税金及附加 96,303,161.66 119,783,841.48 101,222,673.10
销售费用 262,285,993.95 671,631,032.32 551,505,922.37
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管理费用 438,626,227.06 432,992,010.66 322,885,714.07
研发费用 108,338,122.79 92,213,077.05 96,150,762.51
财务费用 199,459,974.09 258,782,081.40 135,020,893.33
加：其他收益 51,835,614.51 24,250,347.74 9,529,419.00
投资收益 52,311,380.55 41,612,533.87 15,046,474.83
净敞口套期收益
公允价值变动收益 36,516,435.68 77,361,833.38 -21,948,493.90
信用减值损失 -3,392,201.93 -545,913.65
资产减值损失 -131,824,147.29 -24,268,871.36 -32,582,383.80
资产处置收益 15,860,447.82 40,195,223.95 13,011,209.75
二、营业利润 221,051,941.18 308,585,307.56 232,487,120.84
加：营业外收入 31,644,829.98 53,751,857.78 36,490,975.19
减：营业外支出 44,988,775.90 50,501,329.14 44,886,696.04
三、利润总额 207,707,995.26 311,835,836.20 224,091,399.99
减：所得税费用 11,726,310.55 38,535,364.25 51,916,051.82
四、净利润 195,981,684.71 273,300,471.95 172,175,348.17
其中：同一控制下企业合并被合并
方在合并前实现的净利润
（一）按经营持续性分类
持续经营净利润 195,981,684.71 273,300,471.95 172,175,348.17
终止经营净利润
（二）按所有权归属分类
归属于母公司所有者的净利润 116,376,129.36 196,887,444.37 104,101,087.34
少数股东损益 79,605,555.35 76,413,027.58 68,074,260.83
五、其他综合收益的税后净额 99,616,739.75 -65,608,986.23 -379,898,716.36
归属于母公司所有者的其他综合收
99,404,502.75 -64,774,585.23 -378,677,514.36
益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
356,763.00 -1,402,599.00 -2,033,798.00
合收益
1.重新计量设定受益计划净变动额 356,763.00 -1,402,599.00 -2,033,798.00
2.权益法下不能转损益的其他综合
收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
99,047,739.75 -63,371,986.23 -376,643,716.36
收益
1.权益法下可转损益的其他综合收
546,247.11 -22,268.95 -
益
2.可供出售金融资产公允价值变动
98,501,492.64 -96,533,338.81 -376,643,716.36
损益
3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
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4.其他债权投资公允价值变动
5.金融资产重分类计入其他综合收
益的金额
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.一揽子处置子公司在丧失控制权
之前产生的投资收益
10.其他资产转换为公允价值模式
- 33,183,621.53 -
计量的投资性房地产
11.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
212,237.00 -834,401.00 -1,221,202.00
税后净额
六、综合收益总额 295,598,424.46 207,691,485.72 -207,723,368.19
归属于母公司所有者的综合收益总
215,780,632.11 132,112,859.14 -274,576,427.02
额
归属于少数股东的综合收益总额 79,817,792.35 75,578,626.58 66,853,058.83
（二）轻盐晟富基金
单位：元
2020 年 2019 年 2018 年
一、营业总收入 - - -
减：营业成本 - - -
税金及附加 - - -
销售费用 - - -
管理费用 1,470,000.00 1,470,000.00 -
研发费用 - - -
财务费用 -333.60 -450.19 -204.05
加：其他收益 - - -
投资收益 - - -
净敞口套期收益 - - -
公允价值变动收益 - - -
信用减值损失 - - -
资产减值损失 - - -
资产处置收益 - - -
二、营业利润 -1,469,666.40 -1,469,549.81 204.05
加：营业外收入 - - -
减：营业外支出 - - -
三、利润总额 -1,469,666.40 -1,469,549.81 204.05
减：所得税费用 - - -
四、净利润 -1,469,666.40 -1,469,549.81 204.05
其中：同一控制下企业合并被合并方在合 - - -
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并前实现的净利润
（一）按经营持续性分类 - - -
持续经营净利润 -1,469,666.40 -1,469,549.81 204.05
终止经营净利润 - - -
（二）按所有权归属分类 - - -
归属于母公司所有者的净利润 - - -
少数股东损益 - - -
五、其他综合收益的税后净额 - - -
归属于母公司所有者的其他综合收益的税
- - -
后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益 - - -
1.重新计量设定受益计划净变动额 - - -
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 - - -
3.其他权益工具投资公允价值变动 - - -
4.企业自身信用风险公允价值变动 - - -
5.其他 - - -
（二）将重分类进损益的其他综合收益 - - -
1.权益法下可转损益的其他综合收益 - - -
2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - -
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融
- - -
资产损益
4.其他债权投资公允价值变动 - - -
5.金融资产重分类计入其他综合收益的金
- - -
额
6.其他债权投资信用减值准备 - - -
7.现金流量套期储备 - - -
8.外币财务报表折算差额 - - -
9.一揽子处置子公司在丧失控制权之前产
- - -
生的投资收益
10.其他资产转换为公允价值模式计量的投
- - -
资性房地产
11.其他 - - -
归属于少数股东的其他综合收益的税后净
- - -
额
六、综合收益总额 -1,469,666.40 -1,469,549.81 204.05
（三）轻盐创投
单位：元
2020 年 2019 年 2018 年
一、营业总收入 232,727,652.36 102,043,412.23 145,080,630.86
其中：主营业务收入 228,350,600.59 87,670,356.57 140,140,788.89
其他业务收入 4,377,051.77 14,373,055.66 4,939,841.97
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减：营业总成本 112,579,356.04 86,700,339.30 550,353.00
其中：主营业务成本 - - -
其他业务成本 - 58,252.43 550,353.00
营业税金及附加 688,769.48 515,735.63 1,188,153.82
销售费用 - - -
管理费用 16,104,581.18 11,069,751.73 12,071,703.39
研发费用 - - -
财务费用 95,786,005.38 75,056,599.51 80,388,338.98
其中：利息费用 96,752,149.04 75,518,601.47 81,462,400.00
利息收入 -989,369.42 -551,509.16 -1,412,604.38
加：其他收益 - -
投资收益（损失以“－”号填列） 11,794,524.46 -204,662.31 -
其中：对联营企业和合营企业的投资收
益
公允价值变动收益（损失以“－”号填
-2,156.16 26,139,182.80 -17,469,355.90
列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） - -
资产减值损失（损失以“-”号填列） -6,236.71 -3,118.36 3,118.36
资产处置收益（损失以“－”号填列） - -
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 131,934,427.91 41,274,475.06 33,409,607.41
加：营业外收入 - -
其中：政府补助 - -
减：营业外支出 - 118,271.22 7,947.75
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
131,934,427.91 41,156,203.84 33,401,659.66
列）
减：所得税费用 30,034,436.82 15,515,049.90 3,483,822.68
其中：当期所得税费用 24,943,057.23 - -
递延所得税费用 5,091,379.59 15,515,049.90 3,483,822.68
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 101,899,991.09 25,641,153.94 29,917,836.98
归属于母公司所有者的净利润 101,899,991.09 25,641,153.94 29,917,836.98
少数股东收益
五、其他综合收益的税后净额： 40,720,837.68 -38,477,509.41 -376,547,216.57
归属于母公司所有者的其他综合收益的
40,720,837.68 -38,477,509.41 -376,547,216.57
税后净额
*归属于少数股东的其他综合收益的税
后净额
六、其它综合收益 142,620,828.77 -12,836,355.47 -346,629,379.59
归属于母公司所有者的综合收益 142,620,828.77 -12,836,355.47 -346,629,379.59
归属于少数股东的综合收益
三、合并现金流量表
（一）轻盐集团
雪天盐业集团股份有限公司详式权益变动报告书
单位：元
项目 2020 年 2019 年 2018 年
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 6,420,418,498.78 6,599,143,678.40 5,603,452,777.75
处置以公允价值计量且其变动计
42,925,665.05 678,581,885.36 29,847,733.92
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金 - - 1,412,604.38
回购业务资金净增加额 - -65,200,000.00 47,900,000.00
拆入资金净增加额
收到的税费返还 9,410,696.31 1,746,184.20 997,710.23
收到其他与经营活动有关的现金 1,157,799,279.17 1,315,500,127.39 870,341,087.39
经营活动现金流入小计 7,630,554,139.31 8,529,771,875.35 6,553,951,913.67
购买商品、接受劳务支付的现金 4,694,587,431.33 4,908,316,310.38 3,431,209,287.45
支付给职工以及为职工支付的现
695,701,917.78 709,267,919.70 620,773,698.59
金
支付的各项税费 361,405,692.32 270,207,567.31 291,121,678.70
支付其他与经营活动有关的现金 1,119,054,043.52 939,205,109.18 1,811,382,835.87
经营活动现金流出小计 6,870,749,084.95 6,826,996,906.57 6,154,487,500.61
经营活动产生的现金流量净额 759,805,054.36 1,702,774,968.78 399,464,413.06
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 15,020,676.19 3,719,590.18 100,000,000.00
取得投资收益收到的现金 12,365,772.51 10,234,403.55 23,374,534.25
处置固定资产、无形资产和其他
17,096,492.16 43,406,115.74 26,025,924.75
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
144,346,500.00 87,828,304.86 -
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 1,459,790,259.33 1,619,831,863.96 408,511,575.60
投资活动现金流入小计 1,648,619,700.19 1,765,020,278.29 557,912,034.60
购建固定资产、无形资产和其他
724,483,445.44 614,098,590.53 842,308,137.87
长期资产支付的现金
投资支付的现金 256,825,828.49 70,223,743.91 581,294,044.51
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 1,594,964,774.68 1,550,115,095.44 677,300,267.47
投资活动现金流出小计 2,576,274,048.61 2,234,437,429.88 2,100,902,449.85
投资活动产生的现金流量净额 -927,654,348.42 -469,417,151.59 -1,542,990,415.25
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 159,500,000.00 1,048,000,000.00 494,254,716.98
其中：子公司吸收少数股东投资
159,500,000.00 1,048,000,000.00
收到的现金
取得借款收到的现金 3,333,315,000.00 2,361,953,428.33 3,481,396,596.68
收到其他与筹资活动有关的现金 121,241,063.96 16,500,000.00 27,900,000.00
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筹资活动现金流入小计 3,614,056,063.96 3,426,453,428.33 4,003,551,313.66
偿还债务支付的现金 2,720,704,078.33 4,042,482,903.88 1,135,902,737.73
分配股利、利润或偿付利息支付
432,272,076.02 455,217,956.63 244,731,600.41
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 794,717.00 91,427,984.00 17,790,942.50
筹资活动现金流出小计 3,153,770,871.35 4,589,128,844.51 1,398,425,280.64
筹资活动产生的现金流量净额 460,285,192.61 -1,162,675,416.18 2,605,126,033.02
四、汇率变动对现金及现金等价
42,904.19 -20,876.51 56,469.16
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 292,478,802.74 70,661,524.50 1,461,656,499.99
加：期初现金及现金等价物余额 2,644,526,150.99 2,573,864,626.49 1,112,208,126.50
六、期末现金及现金等价物余额 2,937,004,953.73 2,644,526,150.99 2,573,864,626.49
（二）轻盐晟富基金
单位：元
项目 2020 年 2019 年 2018 年
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
其中：股份内部销售商品、提供劳务
收到的现金
处置金融资产净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 1,470,383.60 550.19 204.05
收取利息、手续费及佣金的现金
经营活动现金流入小计 1,470,383.60 550.19 204.05
购买商品、接受劳务支付的现金
其中：股份内部购买商品、接受劳务
支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付其他与经营活动有关的现金 1,470,050.00 100.00 -
其中：支付股份内部贷款及其他与经
1,470,050.00 100.00 -
营活动有关的现金
经营活动现金流出小计 333.60 450.19 204.05
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产收回的现金净额
雪天盐业集团股份有限公司详式权益变动报告书
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期
83,300,000.00
资产支付的现金
投资支付的现金 9,800,000.00 295,308,900.00
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 9,800,000.00 295,308,900.00 83,300,000.00
投资活动产生的现金流量净额 -9,800,000.00 -295,308,900.00 -83,300,000.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 9,800,000.00 295,308,900.00 83,300,000.00
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 9,800,000.00 295,308,900.00 83,300,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现
金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额 9,800,000.00 295,308,900.00 83,300,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额: 333.60 450.19 204.05
加：期初现金及现金等价物余额 654.24 204.05 -
期末现金及现金等价物余额 987.84 654.24 204.05
（三）轻盐创投
单位：元
项目 2020 年 2019 年 2018 年
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
其中：股份内部销售商品、提供
劳务收到的现金
处置金融资产净增加额 1,661,002,960.06 1,507,850,022.90 29,847,733.92
收到的税费返还 - - -
收到其他与经营活动有关的现 931,453,649.86 72,564,456.81 497,744,847.27
雪天盐业集团股份有限公司详式权益变动报告书
金
拆入资金净增加额 - 188,900,389.00 286,079,144.77
收取利息、手续费及佣金的现金 - - 1,412,604.38
回购业务资金净增加额 47,900,000.00
经营活动现金流入小计 2,592,456,609.92 1,769,314,868.71 862,984,330.34
购买商品、接受劳务支付的现金 1,592,979,057.32 882,206,672.10 -
支付给职工以及为职工支付的
8,932,504.17 7,105,836.66 7,496,505.34
现金
支付的各项税费 28,956,453.21 1,120,299.63 9,271,466.46
支付其他与经营活动有关的现
757,517,703.06 577,342,009.71 641,169,144.80
金
支付利息、手续费及佣金的现金 96,752,149.04 - -
经营活动现金流出小计 2,485,137,866.80 1,467,774,818.10 657,937,116.60
经营活动产生的现金流量净额 107,318,743.12 301,540,050.61 205,047,213.74
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 - - -
取得投资收益收到的现金 - - -
处置固定资产、无形资产和其他
- - -
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
- - -
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
- - -
金
投资活动现金流入小计 - - -
购建固定资产、无形资产和其他
86,818.19 150,522.40 46,807.00
长期资产支付的现金
投资支付的现金 - 28,487,100.00 380,194,044.51
取得子公司及其他营业单位支
- 66,640,000.00
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
-
金
投资活动现金流出小计 86,818.19 28,637,622.40 446,880,851.51
投资活动产生的现金流量净额 -86,818.19 -28,637,622.40 -446,880,851.51
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 -
取得借款收到的现金 -
发行债券收到的现金 -
收到其他与筹资活动有关的现
-
金
筹资活动现金流入小计 -
偿还债务支付的现金 -
分配股利、利润或偿付利息支付
18,676,000.00
的现金
雪天盐业集团股份有限公司详式权益变动报告书
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现
- 50,000,000.00
金
筹资活动现金流出小计 18,676,000.00 50,000,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 -18,676,000.00 -50,000,000.00
四、汇率变动对现金及现金等
价物的影响
五、现金及现金等价物净增加
88,555,924.93 222,902,428.21 -241,833,637.77
额:
加：期初现金及现金等价物余额 267,280,666.38 44,378,238.17 286,211,875.94
期末现金及现金等价物余额 355,836,591.31 267,280,666.38 44,378,238.17
雪天盐业集团股份有限公司详式权益变动报告书
第十一节 其他重大事项
一、信息披露义务及其一致行动人不存在《上市公司收购管理办法》第六条
规定的情形，能够按照《上市公司收购管理办法》第五十条的规定提供相关文件。
二、截至本报告书签署之日，信息披露义务及其一致行动人已按有关规定对
本次权益变动的相关信息进行了如实披露，不存在根据法律及相关规定信息披露
义务人及一致行动人应当披露而未披露的其他重大信息。
三、信息披露义务及其一致行动人法定代表人承诺本报告书不存在虚假记载、
误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律
责任。
雪天盐业集团股份有限公司详式权益变动报告书
第十二节 备查文件
一、备查文件
1、信息披露义务人及其一致行动人的法人营业执照；
2、信息披露义务人及其一致行动人董事、监事、高级管理人员名单；
3、信息披露义务人及一致行动人已经履行的相关决策程序文件；
4、本次交易的相关协议；
5、信息披露义务人及其一致行动人关于前 24 个月内与雪天盐业之间关联交
易情况的说明；
6、信息披露义务人及其一致行动人控股股东、实际控制人情况说明；
7、信息披露义务人及其一致行动人本次重大资产重组买卖雪天盐业股票的
自查报告；
8、信息披露义务人及其一致行动人关于不存在《上市公司收购管理办法》
第六条规定情形的声明以及符合《上市公司收购管理办法》第五十条规定的说明；
9、信息披露义务人及其一致行动人的财务资料；
10、中国证监会或证券交易所要求报送的其他备查文件。
二、查阅地点
本报告书及上述备查文件备置于上市公司住所。
雪天盐业集团股份有限公司详式权益变动报告书
详式权益变动报告书
基本情况
雪天盐业集团股份有限公 上市公司所
上市公司名称 湖南省长沙市
司 在地
股票简称 雪天盐业 股票代码 600929
长沙高新开发区岳麓西大道
湖南省轻工盐业集团有限
588 号 芯 城 科 技 园 4# 栋
信息披露义务人 公司；湖南轻盐晟富盐化 信息披露义
401A-46 房；长沙高新开发
名称 产业私募股权基金合伙企 务人注册地
区岳麓西大道 588 号芯城科
业（有限合伙）
技园 4#栋 401A-46 房
增加 □
拥有权益的股份 有无一致行 有 □ 无 □
不变，但持股人发生变化
数量变化 动人
□
信息披露义
信息披露义务人
务人是否为
是否为上市公司 是 □ 否 □ 是 □ 否 □
上市公司实
第一大股东
际控制人
信息披露义
信息披露义务人 务人是否拥
是 □ 否 □
是否对境内、境外 有境内、外 是 □ 否 □
回答“是”，请注明公司家
其他上市公司持 两个以上上 回答“是”，请注明公司家数
数
股 5%以上 市公司的控
制权
通过证券交易所的集中交易 □ 协议转让 □
国有股行政划转或变更 □ 间接方式转让 □
权益变动方式（可
取得上市公司发行的新股 □ 执行法院裁定 □
多选）
继承 □ 赠与 □
其他 □ （请注明）
公司名称：湖南省轻工盐业集团有限公司
持股种类： 人民币普通股
信息披露义务人 持股数量： 563,534,234 股
披露前拥有权益 持股比例： 60.47%
的股份数量及占 公司名称：湖南轻盐创业投资管理有限公司
上市公司已发行 持股种类： 人民币普通股
股份比例 持股数量： 26,258,502 股
持股比例： 2.82%
信息披露义务人及其一致行动人总持股比例： 63.29%
本次发生拥有权 公司名称：湖南省轻工盐业集团有限公司
益的股份变动的 变动种类： 增加 变动数量： 299,292,631 股 变动比例：3.52%
雪天盐业集团股份有限公司详式权益变动报告书
数量及变动比例 公司名称：湖南轻盐晟富盐化产业私募股权基金合伙企业（有限合伙）
变动种类： 增加 变动数量：95,578,867 股 变动比例： 7.09%
信息披露义务人及其一致行动人总持股比例： 73.03%
与上市公司之间
是否存在持续关 是 □ 否 □ 注：关联交易为偶发性，非持续性
联交易
与上市公司之间
是否存在同业竞 是 □ 否 □
争
信息披露义务人
是否拟于未来 12 是 □ 否 □
个月内继续增持
信息披露义务人
前 6 个月是否在二
是 □ 否 □
级市场买卖该上
市公司股票
是否存在《收购办
法》第六条规定的 是 □ 否 □
情形
是否已提供《收购
办法》第五十条要 是 □ 否 □
求的文件
是否已充分披露
是 □ 否 □
资金来源
是否披露后续计
是 □ 否 □
划
是否聘请财务顾
是 □ 否 □
问
本次权益变动是
是 □ 否 □
否需取得批准及
注：本次权益变动取得的批准及批准进展情况详见本报告书。
批准进展情况
信息披露义务人
是否声明放弃行
是 □ 否 □
使相关股份的表
决权
雪天盐业集团股份有限公司详式权益变动报告书
（此页无正文，为《雪天盐业集团股份有限公司详式权益变动报告书》之签
章页）
湖南省轻工盐业集团有限公司
法定代表人（或授权代表）：
冯传良
2021 年 月 日
雪天盐业集团股份有限公司详式权益变动报告书
（此页无正文，为《雪天盐业集团股份有限公司详式权益变动报告书》之签
章页）
湖南轻盐晟富盐化产业私募股权基金合伙企业（有限合伙）
执行事务合伙人：湖南轻盐晟富创业投资管理有限公司
执行事务合伙人之法定代表人：
陈浩
2021 年 月 日
雪天盐业集团股份有限公司详式权益变动报告书
（此页无正文，为《雪天盐业集团股份有限公司详式权益变动报告书》之签
章页）
湖南轻盐创业投资管理有限公司
法定代表人（或授权代表）：
任颜
2021 年 月 日
