平安证券股份有限公司
关于雪天盐业集团股份有限公司
2021 年度募集资金存放及使用情况的专项核查意见
平安证券股份有限公司（以下简称“平安证券”或“保荐机构”）作为雪天
盐业集团股份有限公司（以下简称“雪天盐业”或“公司”）首次公开发行股票
及公开发行可转换公司债券的持续督导保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务
管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则（2022年1月修订）》、《上市公司监管
指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》等相关
法规的规定，对雪天盐业2021年度募集资金存放及使用情况进行了核查，发表核
查意见如下：
一、募集资金基本情况
（一）首次公开发行股票
经中国证券监督管理委员会证监许可[2018]318号文《关于核准湖南盐业股
份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，公司向社会公开发行人民币普通股
（A股）股票15,000万股，每股面值人民币1元，发行价格为每股人民币3.71元，
募集资金总额为人民币55,650.00万元，扣除各项发行费用后，实际募集资金净额
为人民币48,875.47万元。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）于2018年3月
20日对本次发行的募集资金到位情况进行了审验，并出具了天职业字[2018]9136
号《验资报告》。
根据公司《首次公开发行股票招股说明书》披露的首发募集资金运用计划，
本次首发募集资金净额将投入以下项目（以下简称“募投项目”），实施主体分
别为雪天盐业、湖南省湘衡盐化有限责任公司（以下简称“湘衡盐化”）、湖南
省湘澧盐化有限责任公司（以下简称“湘澧盐化”）和湖南雪天盐业技术开发有
限公司（以下简称“雪天技术”）。
单位：万元
序号 项目名称 总投资额 拟投入募集资金 实施主体
序号 项目名称 总投资额 拟投入募集资金 实施主体
食用盐提质升级技术改 湘衡盐化、湘澧
1 36,378.87 25,271.54
造项目 盐化、雪天技术
制盐系统节能增效技术 湘衡盐化、湘澧
2 30,623.05 21,273.10
改造项目 盐化
3 新建研发中心项目 3,355.28 2,330.83 雪天盐业
合计 70,357.20 48,875.47
（二）公开发行可转换公司债券
经中国证券监督管理委员会《关于核准湖南盐业股份有限公司公开发行可转
换公司债券的批复》（证监许可[2020]1175 号）核准，公司公开发行可转换公司
债券 720 万张，每张面值 100 元，发行价人民币 100 元/张，募集资金总额为人
民币 72,000.00 万元，扣除发行费用人民币 621.70 万元，募集资金净额为人民币
71,378.30 万元。上述资金于 2020 年 7 月 16 日全部到位，经天职国际会计师事
务所（特殊普通合伙）验证，并出具“天职业字[2020]32337 号”验资报告。
公司发行可转换公司债券募集资金用于投入以下项目，实施主体分别为江西
九二盐业有限责任公司（以下简称“九二盐业”）、雪天盐业和湘澧盐化：
单位：万元
序号 项目名称 总投资额 拟投入募集资金 实施主体
九二盐业年产 30 万吨离子膜烧碱项
1 28,275.11 18,470.00
目二期工程
九二盐业年产 18 万吨过氧化氢（双 九二盐业
2 24,890.63 17,415.00
氧水）项目
3 九二盐业 374 万 m3/年采输卤项目 13,942.76 6,115.00
4 收购九二盐业 10%股权项目 5,400.00 5,400.00
雪天盐业
5 补充流动资金 21,100.00 20,478.30
湘澧盐化 2x75t/h 锅炉超低排放环保
6 3,703.00 3,500.00 湘澧盐化
改造项目
合计 97,311.50 71,378.30
二、募集资金管理情况
为规范公司募集资金的管理和使用，提高募集资金使用效率与效益，保护投
资者权益，公司根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使
用的监管要求（2022 年修订）》、《上海证券交易所股票上市规则（2022 年 1
月修订）》等有关法律、法规及《公司章程》的规定，结合公司实际情况，制定
了《募集资金管理制度》，对公司募集资金的存储、使用、管理与监督等方面做
出了明确的规定。
（一）首次公开发行股票募集资金管理情况
根据公司《募集资金管理制度》的相关规定，公司分别在平安银行股份有限
公司长沙分行、中信银行股份有限公司长沙岳麓山支行、中国建设银行股份有限
公司长沙华兴支行开设银行专户对募集资金实行专户存储，并与上述银行、保荐
机构平安证券股份有限公司签署了《募集资金三方监管协议》，明确各方的权利
和义务，对公司募集资金实行专户管理，协议主要条款与上海证券交易所《募集
资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。
根据公司《募集资金管理制度》的相关规定，公司与中信银行股份有限公司、
“制盐系统节能增效技术改造项目”实施主体单位（湘衡盐化、湘澧盐化）、平
安证券股份有限公司签订《募集资金四方监管协议》；与中国建设银行股份有限
公司、“食用盐提质升级技术改造项目”实施主体单位（湘衡盐化、湘澧盐化、
雪天技术）、平安证券股份有限公司签订《募集资金四方监管协议》，上述监管
协议明确了双方的权利和义务，协议主要条款与上海证券交易所《募集资金专户
存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。
截至 2021 年 12 月 31 日，湘衡盐化、湘澧盐化、雪天技术的“食用盐提质
升级技术改造项目”对应专户资金已投入完毕并完成账户注销，按照《募集资金
四方监管协议》约定，账户注销之日起协议失效。公司实施的“新建研发中心项
目”和“食用盐提质升级技术改造项目”对应专户资金已投入完毕并完成账户注
销，按照《募集资金三方监管协议》约定，账户注销之日起协议失效。除此之外，
上述其他监管协议履行正常。
（二）公开发行可转换公司债券募集资金管理情况
根据公司《募集资金管理制度》的相关规定，公司分别在交通银行股份有限
公司湖南省分行、中信银行股份有限公司长沙岳麓山支行、中国工商银行股份有
限公司长沙中山路支行开设银行专户对募集资金实行专户存储，并与上述银行、
保荐机构签署了《募集资金三方监管协议》，明确各方的权利和义务，对公司募
集资金实行专户管理，协议主要条款与上海证券交易所《募集资金专户存储三方
监管协议（范本）》不存在重大差异。
公司与中信银行股份有限公司长沙岳麓山支行、九二盐业、平安证券股份有
限公司签订《募集资金四方监管协议》；与中国工商银行股份有限公司长沙中山
路支行、湘澧盐化、平安证券股份有限公司签订《募集资金四方监管协议》，上
述监管协议明确了双方的权利和义务，协议主要条款与上海证券交易所《募集资
金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。
截至 2021 年 12 月 31 日，公司实施的“收购九二盐业 10%股权项目”和“补
充流动资金项目”对应专户资金已投入完毕并完成账户注销。雪天盐业“年产
30 万吨离子膜烧碱项目二期工程项目”、“年产 18 万吨过氧化氢（双氧水）项
目”三方监管账户因项目资金已全部拨付至实施单位九二盐业四方监管专户，于
2021 年注销。按照《募集资金三方监管协议》约定，账户注销之日起协议失效。
除此之外，上述其他监管协议履行正常。
三、募集资金存储情况
（一）首次公开发行股票募集资金存储情况
截至 2021 年 12 月 31 日，募集资金存放情况如下：
开户主体 开户银行 银行账号 募集资金余额（元）
雪天盐业 中信银行长沙岳麓山支行 8111601011200286486 2,059,879.55
湘衡盐化 中信银行长沙岳麓山支行 8111601011300291897 5,590,203.33
湘澧盐化 中信银行长沙岳麓山支行 8111601011900291312 2,873,333.79
合计 10,523,416.67
注 1：上表募集资金余额未包含募集资金现金管理 4,800 万元;
注 2：湘衡盐化在建设银行长沙华兴支行的项目专户，因湘衡盐化该项目募集资金已投
入完毕于 2020 年 4 月 23 日注销；雪天盐业在平安银行长沙分行的项目专户因项目已终止，
于 2021 年 6 月 2 日完成永久补流及注销；湘澧盐化、雪天盐业、雪天技术在建设银行长沙
华兴支行的专户因项目结项已分别于 5 月 26 日、 月 3 日、 月 24 日完成永久补流及注销。
（二）公开发行可转换公司债券募集资金存储情况
截至 2021 年 12 月 31 日，募集资金存放情况如下：
开户主体 开户银行 银行账号 募集资金余额（元）
雪天盐业 工商银行长沙中山路支行 1901002029200117209 5,815,227.91
雪天盐业 中信银行长沙岳麓山支行 8111601012200443388 1,453,448.91
九二盐业 中信银行长沙岳麓山支行 8111601011300444986 4,038.26
九二盐业 中信银行长沙岳麓山支行 8111601012000445160 8,277,355.83
九二盐业 中信银行长沙岳麓山支行 8111601012200445150 1,516,797.99
湘澧盐化 工商银行长沙中山路支行 1901002029200117058 904,188.79
合计 17,971,057.69
注 1：上表募集资金余额未包含募集资金现金管理 3,500 万元;
注 2：公司在交通银行万家丽路支行开立的两个项目专户，因项目已实施完毕于 2020
年 8 月 27 日注销；在中信银行长沙岳麓山支行开立的“年产 30 万吨离子膜烧碱项目二期工
程”项目三方监管专户，因项目募集资金已全部拨付至项目实施单位九二盐业四方监管专户，
于 2021 年 4 月 8 日注销。在中信银行长沙岳麓山支行开立的“年产 18 万吨过氧化氢（双氧
水）项目”项目三方监管专户，因项目募集资金已全部拨付至项目实施单位九二盐业四方监
管专户，于 2021 年 12 月 2 日注销。
四、募集资金使用情况
（一）本年度募投项目的资金使用情况
公司 2021 年募投项目的资金实际使用情况详见附件“首次公开发行股票募
集资金 2021 年 1-12 月使用情况对照表”和“公开发行可转换公司债券募集资金
2021 年 1-12 月使用情况对照表”。
（二）募投项目前期投入及置换情况
1、首次公开发行股票募投项目前期投入及置换情况
公司于 2018 年 4 月 23 日召开第二届董事会第二十次会议，审议通过了《关
于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金
13,129.83 万元置换预先投入募投项目的自筹资金。天职国际会计师事务所（特
殊普通合伙）对该项目自筹资金用于募投项目的情况进行鉴证，并出具天职业字
[2018]12812 号《专项鉴证报告》。具体内容详见公司于 2018 年 4 月 24 日在上
海证券交易所网站披露的《关于使用募集资金置换预先投入自筹资金的公告》 公
告编号：2018-019）。截至 2021 年 12 月 31 日，公司已完成预先投入募投项目
置换资金 13,129.83 万元。
2、公开发行可转换公司债券募投项目前期投入及置换情况
公司于 2020 年 8 月 11 日召开第三届董事会第二十一次会议审议通过了《关
于使用可转换公司债券募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金的议案》，
同意公司使用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金 21,309.60 万元。天
职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对该项目自筹资金用于募投项目的情况进
行审计鉴证，并出具了天职业字[2020]32689 号《专项鉴证报告》。具体内容详
见公司于 2020 年 8 月 12 日在上海证券交易所网站披露的《关于使用可转换公司
债券募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的公告》（公告编号：2020-075）。
截至 2021 年 12 月 31 日，公司已完成预先投入募投项目置换资金 21,309.60 万元。
（三）使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
截至 2021 年 12 月 31 日，公司没有使用闲置募集资金暂时补充流动资金的
情况。
（四）对闲置募集资金进行现金管理情况
公司于 2021 年 5 月 17 日召开 2020 年年度股东大会，审议通过了《关于继
续使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司继续使用不超过人民币
25,000 万元的闲置募集资金进行现金管理；其中，使用首次公开发行股票募集资
金进行现金管理不超过 10,000 万元，使用公开发行可转换公司债券募集资金进
行现金管理不超过 15,000 万元，额度可滚动使用。购买的理财产品期限不得超
过十二个月，授权期限自股东大会审议通过之日起一年之内有效，同时授权财务
总监在额度范围内行使该项投资决策权及签署相关合同文件（如有必要）。具体
内容详见公司于 2021 年 4 月 24 日在上海证券交易所网站披露的《关于继续使用
闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2021-049）。
公司在存放募集资金的银行购买的安全性高、流动性好的保本型理财产品，
截至 2021 年 12 月 31 日，公司使用首次公开发行股票闲置募集资金购买的理财
产品 4,800 万元尚未到期赎回；使用公开发行可转换公司债券闲置募集资金购买
的理财产品 3,500 万元尚未到期赎回。
（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
截至 2021 年 12 月 31 日，公司没有使用超募资金永久补充流动资金或归还
银行贷款情况。
（六）超募资金用于在建项目及新项目的情况
截至 2021 年 12 月 31 日，公司没有使用超募资金用于在建项目及新项目的
情况。
（七）使用首次公开发行股票募集资金对全资子公司增资用于募投项目
2018 年 4 月 23 日，公司召开第二届董事会第二十次会议、第二届监事会第
十次会议，审议通过了《关于使用募集资金向全资子公司增资用于募投项目实施
及设立募集资金专户并签订募集资金监管协议的议案》，同意公司使用首次公开
发行股票募集资金 25,271.54 万元对全资子公司湘衡盐化、湘澧盐化、雪天技术
增资用于实施募投项目“食用盐提质升级技术改造项目”；同意公司使用首次公
开发行股票募集资金 21,273.10 万元对全资子公司湘衡盐化、湘澧盐化增资用于
实施募投项目“制盐系统节能增效技术改造项目”。具体增资额如下：
单位：万元
募投项目实 拟投入募集资金金
序号 募投项目名称 拟增资金额
施主体 额
食用盐提质升级技术改造项
10,018.59
目
1 湘衡盐化 20,050.49
制盐系统节能增效技术改造
10,031.90
项目
食用盐提质升级技术改造项
7,561.29
目
2 湘澧盐化 18,802.49
制盐系统节能增效技术改造
11,241.20
项目
食用盐提质升级技术改造项
3 雪天技术 7,691.65 7,691.65
目
合计 46,544.63 46,544.63
公司根据募投项目进展实际需要，对募投项目实施主体进行分次增资。具体
内容详见公司于 2018 年 4 月 24 日在上海证券交易所网站披露的《关于使用募集
资金对全资子公司增资用于募投项目实施的公告》（公告编号：2018-012）。截
至目前，公司对全资子公司湘衡盐化、湘澧盐化、雪天技术增资用于募投项目“食
用盐提质升级技术改造项目”已完成该项目结项与增资，具体内容详见公司于
2021 年 4 月 24 日在上海证券交易所网站披露的《关于首次公开发行股票部分募
集资金投资项目结项或终止并将结余募集资金永久补充流动资金的公告》（公告
编号：2021-056）。公司对全资子公司湘衡盐化、湘澧盐化增资用于募投项目“制
盐系统节能增效技术改造项目”增资事项正在按进度办理中。
（八）使用公开发行可转换公司债券募集资金向子公司提供借款用于实施
募投项目
公司于 2020 年 8 月 11 日召开第三届董事会第二十一次会议和第三届监事会
第十八次会议，审议通过了《关于使用可转换公司债券募集资金向子公司提供借
款用于实施募投项目的议案》，同意向可转换公司债券募投项目实施主体九二盐
业和湘澧盐化分别提供总金额人民币不超过 42,000.00 万元和 3,500.00 万元借款，
专项用于实施其对应的“九二盐业年产 30 万吨离子膜烧碱项目二期工程项目”、
“九二盐业年产 18 万吨过氧化氢（双氧水）”项目、“九二盐业 374 万 m3/年
采输卤项目”和“湘澧盐化 2x75t/h 锅炉超低排放环保改造项目”的建设。具体
如下：
单位：万元
项目实施 预计项目总 本次募集资金
项目名称
主体 投资 投入金额
九二盐业年产 30 万吨离子膜烧碱项目二期工
28,275.11 18,470.00
程项目
九二盐业年产 18 万吨过氧化氢（双氧水）项目 24,890.63 17,415.00
九二盐业
九二盐业 374 万 m3/年采输卤项目 13,942.76 6,115.00
小计 67,108.50 42,000.00
湘澧盐化 2x75t/h 锅炉超低排放环保改造项目 3,703.00 3,500.00
湘澧盐化
小计 3,703.00 3,500.00
合计 70,811.50 45,500.00
公司将根据募集资金投资项目的建设进展及资金需求，在上述借款金额范围
内分次逐步向九二盐业和湘澧盐化提供借款。借款期限为可转换公司债券存续期
内，利率参照公司发行本次可转换公司债券实际利率，九二盐业和湘澧盐化根据
项目实施情况可提前还款或到期续借，每年付息一次。本次借款仅限用于可转换
公司债券募投项目的实施，不得用作其他用途。具体内容详见公司于 2020 年 8
月 12 日在上海证券交易所网站披露的《关于使用可转换公司债券募集资金向子
公司提供借款用于实施募投项目的公告》（公告编号：2020-074）。
（九）结余募集资金使用情况
公司于 2021 年 5 月 17 日召开 2020 年年度股东大会，会议审议通过了《关
于首次公开发行股票部分募集资金投资项目结项或终止并将结余募集资金永久
补充流动资金的议案》，公司首次公开发行股票募投项目“食用盐提质升级技术
改造项目”已建设完毕并投产运行，会议同意将上述项目进行结项；首次公开发
行股票“新建研发中心项目”由于市场环境的不断变化，技术中心的研发项目和
研发任务发生了一定的变化，导致实际采购的研发设备与计划采购的研发设备产
生了一定的出入，会议同意将该项目终止。
为最大限度发挥募集资金的使用效益，提高募集资金使用效率，公司将首次
公开发行股票结项或终止的募集资金投资项目结余资金共计 3,701.48 万元（包含
尚未支付的合同尾款和扣除银行手续费的利息及理财收益）全部用于永久补充流
动资金并用于公司日常生产经营。具体内容详见公司于 2021 年 4 月 24 日在上海
证券交易所网站披露的《雪天盐业集团股份有限公司关于首次公开发行股票部分
募集资金投资项目结项或终止并将结余募集资金永久补充流动资金的公告》（公
告编号：2021-056）。截至 2021 年 12 月 31 日，公司已完成上述项目结项或终
止后的补充流动资金和专户注销，实际共转出结余募集资金 3,574.02 万元，差异
为 2021 年 3 月 31 日至股东大会审议通过之日期间支付的项目尾款等。
（十）募集资金使用的其他情况
截至 2021 年 12 月 31 日，公司不存在募集资金使用的其他情况。
五、变更募投项目的资金使用情况
公司 2021 年 1 月 20 日召开了 2021 年第一次临时股东大会，会议审议通过
了《关于部分募投项目变更及部分募投项目延期议案》，同意对实施单位湘澧盐
化的“制盐系统节能增效技术改造项目”募集资金使用进行变更，将 20 万吨/
年液体盐技改项目变更为另一个子项目 12 万吨/年大颗粒食用盐项目的配套工程；
同意对实施单位湘衡盐化及湘澧盐化的“制盐系统节能增效技术改造项目”进行
延期，延期至 2021 年 12 月；具体内容详见公司于 2021 年 1 月 5 日在上海证券
交易所网站披露的《雪天盐业集团股份有限公司关于部分募投项目变更及部分募
投项目延期的公告》（公告编号：2021-005）
截至 2021 年 12 月 31 日止，公司变更募集资金投资项目的资金具体使用情
况详见附件“变更募集资金投资项目情况表”。
六、募集资金使用及披露中存在的问题
公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募
集资金使用情况及时地进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。
七、会计师对2021年度募集资金存放与实际使用情况的鉴证意见
天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对雪天盐业 2021 年度募集资金存
放与实际使用情况出具了《雪天盐业集团股份有限公司 2021 年度募集资金年度
存放与使用情况鉴证报告》（天职业字[2022]33-4 号），认为雪天盐业编制的《关
于公司 2021 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》按照中国证监会《上市
公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修
订）》、上海证券交易所颁布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1
号——规范运作》及相关格式指引规定编制，在所有重大方面公允反映了雪天盐
业 2021 年度募集资金的存放与实际使用情况。
八、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：
公司 2021 年度募集资金存放及使用情况符合《上海证券交易所股票上市规
则（2022 年 1 月修订）》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理
和使用的监管要求（2022 年修订）》和公司《募集资金管理制度》等相关规定要
求，对募集资金进行了专户存放和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损
害股东利益的情形，不存在违规使用募集资金的情况。
（以下无正文）
附件：
首次公开发行股票募集资金 2021 年 1-12 月使用情况对照表
单位：万元
募集资金总额 48,875.47 本年度投入募集资金总额 2,285.61
变更用途的募集资金总额 5,040.90
已累计投入募集资金总额 41,507.47
变更用途的募集资金总额比例 10.31%
截至期末累计 项目可
调整 项目达到 本年
已变更项 募集资金 截至期末承 截至期末 投入金额与承 截至期末投入 是否达 行性是
承诺投资项 后投 本年度投 预定可使 度实
目，含部分 承诺投资 诺投入金额 累计投入 诺投入金额的 进度（%）(4) 到预计 否发生
目 资总 入金额 用状态日 现的
变更（如有） 总额 （1）（注 1） 金额(2) 差额 ＝(2)/(1) 效益 重大变
额 期 效益
(3)=(2)-(1) 化
食用盐提质
升级技术改 否 25,271.54 无 25,271.54 0.18 23,332.34 -1,939.20 已结项 注2 注3 注4 否
造项目
制盐系统节
不适
能增效技术 是 21,273.10 无 21,273.10 2,066.84 16,911.61 -4,361.49 79.50 注5 不适用 是（注 6）
用
改造项目
新建研发中 不适
否 2,330.83 无 2,330.83 218.60 1,263.52 -1,067.31 已终止 注7 不适用 是（注 8）
心项目 用
合计 48,875.47 48,875.47 2,285.61 41,507.47 -7,368.00
“制盐系统节能增效技术改造项目”：为全国疫情防控需要，该募投项目从 2020 年 1 月下旬开始项
目处于停滞状态，施工队伍、招标单位、设备制造厂家均停工停产，项目推进进度受到一定影响；另
未达到计划进度原因（具体募投项目）
外，部分设备利旧，加工时间长且后续项目实施还需增加相关配套投入。公司 2021 年 1 月 20 日召开
了 2021 年第一次临时股东大会，会议审议通过了《关于部分募投项目变更及部分募投项目延期议案》，
对“制盐系统节能增效技术改造项目”进行了延期。具体内容详见公司于 2021 年 1 月 5 日在上海证
券交易所网站披露的《雪天盐业集团股份有限公司关于部分募投项目变更及部分募投项目延期的公
告》（公告编号：2021-005）
项目可行性发生重大变化的情况说明 注9
募集资金投资项目先期投入及置换情况 详见专项核查意见“四、（二）募投项目前期投入及置换情况”
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况 详见专项核查意见“四、（四）对闲置募集资金进行现金管理情况”
对超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 不适用
募集资金结余的金额及形成原因 详见专项核查意见“四、（九）结余募集资金使用情况”
募集资金其他使用情况 不适用
注 1：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。
注 2：公司于 2021 年 5 月 17 日召开 2020 年年度股东大会，会议审议通过了《关于首次公开发行股票部分募集资金投资项目结项或终止并将结余
募集资金永久补充流动资金的议案》，“食用盐提质升级技术改造项目”已建设完毕并投产运行，会议同意将上述项目进行结项，具体内容详见公
司于 2021 年 4 月 24 日在上海证券交易所网站披露的《雪天盐业集团股份有限公司关于首次公开发行股票部分募集资金投资项目结项或终止并将
结余募集资金永久补充流动资金的公告》（公告编号：2021-056）。
注 3：“食用盐提质升级技术改造项目”三个实施单位实现的效益为食盐销售收入较上年同期增长 5,400.89 万元。
注 4：“食用盐提质升级技术改造项目”未达到目标效益的主要原因一是盐业体制改革影响，导致项目建成后小包盐销售价格与预测相差较远；二
是项目投产时正值盐业体制改革分化期，市场竞争加剧，导致公司产品结构优化调整受到市场制约，中高端小包食盐的销售占比与预期尚有较大
差距；三是新产品上市需要进行市场培育，产能未完全释放。
注 5：“制盐系统节能增效技术改造项目”主要建设计划分为湘衡盐化和湘澧盐化两部分，湘澧盐化项目已达到预定可使用状态，由于未完成验收
结算，因此暂估转固；湘衡盐化 2019 年 12 月对 30t/h 硫酸钠蒸汽回转干燥项目进行了暂估转固，其余在建工程由于工程建设难度大、工程各部
分关联程度高，整体尚未达到预计可使用或生产的状态，公司预计在整体工程完工验收时统一转固。
注 6：“制盐系统节能增效技术改造项目”主要建设计划分为湘衡盐化和湘澧盐化两部分。其中，湘衡盐化部分主要系针对现有制盐 III、IV 组罐
按“六效真空蒸发+母液回收盐硝联产”进行节能改造；湘澧盐化部分为 12 万吨/年大颗粒食用盐项目及 20 万吨/年液体盐技改项目，公司 2021
年 1 月 20 日召开了 2021 年第一次临时股东大会，会议审议通过了《关于部分募投项目变更及部分募投项目延期议案》，同意对实施单位湘澧盐化
的“制盐系统节能增效技术改造项目”募集资金使用进行变更，将 20 万吨/年液体盐技改项目变更为另一个子项目 12 万吨/年大颗粒食用盐项目
的配套工程；同意对实施单位湘衡盐化及湘澧盐化的“制盐系统节能增效技术改造项目”进行延期，延期至 2021 年 12 月；具体内容详见公司于
2021 年 1 月 5 日在上海证券交易所网站披露的《雪天盐业集团股份有限公司关于部分募投项目变更及部分募投项目延期的公告》（公告编号：
2021-005）。
注 7：公司于 2021 年 5 月 17 日召开 2020 年年度股东大会，会议审议通过了《关于首次公开发行股票部分募集资金投资项目结项或终止并将结余
募集资金永久补充流动资金的议案》，“新建研发中心项目”由于市场环境的不断变化，技术中心的研发项目和研发任务发生了一定的变化，导致
实际采购的研发设备与计划采购的研发设备产生了一定的出入，会议同意将该项目终止，具体内容详见公司于 2021 年 4 月 24 日在上海证券交易
所网站披露的《雪天盐业集团股份有限公司关于首次公开发行股票部分募集资金投资项目结项或终止并将结余募集资金永久补充流动资金的公告》
（公告编号：2021-056）。
注 8：“新建研发中心项目”该项目建设内容主要为建设研发中心，包括仪器设备购置、人才引进及培训、研究与推广三个部分。公司于 2021 年 5
月 17 日召开 2020 年年度股东大会，会议审议通过了《关于首次公开发行股票部分募集资金投资项目结项或终止并将结余募集资金永久补充流动
资金的议案》，首次公开发行股票“新建研发中心项目”由于市场环境的不断变化，技术中心的研发项目和研发任务发生了一定的变化，导致实际
采购的研发设备与计划采购的研发设备产生了一定的出入，会议同意将该项目终止。具体内容详见公司于 2021 年 4 月 24 日在上海证券交易所网
站披露的《雪天盐业集团股份有限公司关于首次公开发行股票部分募集资金投资项目结项或终止并将结余募集资金永久补充流动资金的公告》（公
告编号：2021-056）。
注 9：公司 2021 年 1 月 20 日召开了 2021 年第一次临时股东大会，会议审议通过了《关于部分募投项目变更及部分募投项目延期议案》，同意对
实施单位湘澧盐化的“制盐系统节能增效技术改造项目”募集资金使用进行变更，将 20 万吨/年液体盐技改项目变更为另一个子项目 12 万吨/年
大颗粒食用盐项目的配套工程；具体内容详见公司于 2021 年 1 月 5 日在上海证券交易所网站披露的《雪天盐业集团股份有限公司关于部分募投项
目变更及部分募投项目延期的公告》（公告编号：2021-005）。
公开发行可转换公司债券募集资金 2021 年 1-12 月使用情况对照表
单位：万元
募集资金总额 71,378.30 本年度投入募集资金总额 13,496.19
变更用途的募集资金总额 -
已累计投入募集资金总额 66,322.54
变更用途的募集资金总额比例 -
已变更
截至期末累计 项目可
项目， 调整 项目达到 本年
募集资金 截至期末承 截至期末 投入金额与承 截至期末投入 是否达 行性是
含部分 后投 本年度投 预定可使 度实
承诺投资项目 承诺投资 诺投入金额 累计投入 诺投入金额的 进度（%）(4) 到预计 否发生
变更 资总 入金额 用状态日 现的
总额 （1）（注 1） 金额(2) 差额 ＝(2)/(1) 效益 重大变
（如 额 期 效益
(3)=(2)-(1) 化
有）
九二盐业年产 30 万
不适
吨离子膜烧碱项目 否 18,470.00 无 18,470.00 4,670.15 18,494.67 24.67 100.13 注2 不适用 不适用
用
二期工程
九二盐业年产 18 万
2021 年 12 不适
吨过氧化氢（双氧 否 17,415.00 无 17,415.00 8,101.91 16,623.18 -791.82 95.45 不适用 不适用
月 用
水）项目
九二盐业 374 万 不适
否 6,115.00 无 6,115.00 715.39 2,477.43 -3,637.57 40.51 不适用 不适用 不适用
m3/年采输卤项目 用
湘澧盐化 2x75t/h 锅
2020 年 12
炉超低排放环保改 否 3,500.00 无 3,500.00 8.72 2,848.96 -651.04 81.40 注3 不适用 不适用
月
造项目
收购九二盐业 10% 不适
否 5,400.00 无 5,400.00 5,400.00 100.00 不适用 不适用 不适用
股权项目 用
不适
补充流动资金 否 20,478.30 无 20,478.30 20,478.30 100.00 不适用 不适用 不适用
用
合计 71,378.30 71,378.30 13,496.19 66,322.54 -5,055.76
未达到计划进度原因（具体募投项目） 不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况 详见专项报告“四、（二）募投项目前期投入及置换情况”
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况 详见专项核查意见“四、（四）对闲置募集资金进行现金管理情况”
对超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 不适用
募集资金结余的金额及形成原因 不适用
募集资金其他使用情况 不适用
注 1：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。
注 2：“九二盐业年产 30 万吨离子膜烧碱项目二期工程”项目，该项目已于 2021 年 7 月部分暂估转固，2021 年 12 月整体暂估转固；
注 3：根据公司公开发行可转换公司债券募集说明书中承诺，本项目不直接产生经济效益。项目建成实施后，可减少 36.80t/a 烟尘排放量、327.34t/a
二氧化硫排放量和 248.00t/a 碳氧化物排放量。
变更募集资金投资项目情况表
单位：万元
变更后的项
变更后项目拟 截至期末计划 本年度 实际累计 投资进度 项目达到预 本年度 是否达
对应的原项 目可行性是
变更后的项目 投入募集资金 累计投资金额 实际投 投入金额 (%)(3)=(2)/ 定可使用状 实现的 到预计
目 否发生重大
总额 (1) 入金额 (2) (1) 态日期 效益 效益
变化
制盐系统节能增 制盐系统节 5,040.90 万元募 5,040.90 万元募
效技术改造项目 能增效技术 集资金和该部 集资金和该部
-湘澧盐化 12 万 改造项目-湘 分募集资金累 分募集资金累
513.20 4,798.03 95.18 注1 不适用 不适用 不适用
吨/年大颗粒食用 澧盐化 20 万 计产生的利息 计产生的利息
盐的配套工程建 吨/年液体盐 净收入及理财 净收入及理财
设项目 技改项目 收益 收益
原因：由于公司首次公开发行上市时间距离项目立项批准时间较长，公司面临的内外
部环境、市场需求等已发生变化，该项目原有目标客户的项目投资情况也发生了较大
变化；湘澧盐化虽积极寻找外部新的目标客户，但仍难完全替代原有下游需求，且液
体盐销售半径受限；经公司审慎研究论证，为防止项目实施后无法实现预期效益，因
而决定尽快停止推进该项目。
决策程序：公司 2021 年 1 月 20 日召开了 2021 年第一次临时股东大会，会议审议通
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体募投项目）
过了《关于部分募投项目变更及部分募投项目延期议案》，同意对实施单位湘澧盐化
的“制盐系统节能增效技术改造项目”募集资金使用进行变更，将 20 万吨/年液体盐
技改项目变更为另一个子项目 12 万吨/年大颗粒食用盐项目的配套工程。
信息披露情况：公司于 2021 年 1 月 5 日在上海证券交易所网站披露的《雪天盐业集
团股份有限公司关于部分募投项目变更及部分募投项目延期的公告》（公告编号：
2021-005）。
未达到计划进度的情况和原因（分具体募投项目） 不适用
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
注：“制盐系统节能增效技术改造项目”主要建设计划分为湘衡盐化和湘澧盐化两部分，湘澧盐化项目已达到预定可使用状态，由于未完成验收结
算，因此暂估转固。
【此页无正文，为《平安证券股份有限公司关于雪天盐业集团股份有限公司 2021
年度募集资金存放及使用情况的专项核查意见》之签字盖章页】
保荐代表人签字：________________
欧阳刚
________________
陈正元
平安证券股份有限公司
年 月 日
