东方证券股份有限公司 2019 年第三季度报告
公司代码：600958 公司简称：东方证券
东方证券股份有限公司
2019 年第三季度报告
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目录
一、 重要提示.................................................................. 3
二、 公司基本情况 .............................................................. 3
三、 重要事项.................................................................. 5
四、 附录...................................................................... 8
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 未出席董事情况
未出席董事姓名 未出席董事职务 未出席原因的说明 被委托人姓名
吴俊豪 董事 公务原因 刘炜
李翔 董事 公务原因 潘鑫军
本报告经公司第四届董事会第十五次会议、第四届监事会第十次会议审议通过。非执行董事
吴俊豪先生及李翔先生因公务原因未能亲自出席董事会会议，分别授权非执行董事刘炜先生及执
行董事潘鑫军先生代为行使表决权。未有董事、监事对本报告提出异议。
1.3 公司负责人潘鑫军、主管会计工作负责人张建辉及会计机构负责人（会计主管人员）尤文杰
保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末
本报告期末 上年度末 比上年度末
增减(%)
总资产 255,474,924,123.33 226,869,672,192.01 12.61
归属于上市公司股东的净资产 53,267,863,724.44 51,739,478,771.67 2.95
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期
（1-9 月） （1-9 月） 增减(%)
经营活动产生的现金流量净额 12,286,006,071.57 7,782,866,397.90 57.86
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年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期
（1-9 月） （1-9 月） 增减（%）
营业收入 13,607,480,201.38 6,565,693,526.21 107.25
归属于上市公司股东的净利润 1,741,410,722.22 903,852,606.34 92.67
归属于上市公司股东的扣除非
1,670,962,223.75 834,440,004.99 100.25
经常性损益的净利润
增加 1.57 个
加权平均净资产收益率（%） 3.31 1.74
百分点
基本每股收益（元/股） 0.25 0.13 92.31
稀释每股收益（元/股） 不适用 不适用 不适用
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末金额 说明
项目
（7－9 月） （1-9 月）
非流动资产处置损益 -325,004.00 -1,472,433.57
计入当期损益的政府补助，但与公司正
常经营业务密切相关，符合国家政策规
1,744,313.80 142,470,186.39 财政扶持
定、按照一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支
-1,842,625.64 -47,066,421.52
出
少数股东权益影响额（税后）
所得税影响额 105,828.95 -23,482,832.83
合计 -317,486.89 70,448,498.47
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 141,581
前十名股东持股情况
比例 持有有限售 质押或冻结情况
股东名称（全称） 期末持股数量 股东性质
(%) 条件股份数量 股份状态 数量
申能(集团)有限
1,767,522,422 25.27 230,000,000 无 国有法人
公司
香港中央结算（代
1,026,967,580 14.68 - 无 境外法人
理人）有限公司
上海海烟投资 管
345,486,596 4.94 59,215,263 无 国有法人
理有限公司
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上海报业集团 242,977,306 3.47 - 无 国有法人
中国证券金融 股
209,110,425 2.99 - 无 未知
份有限公司
浙能资本控股 有
208,700,000 2.98 - 无 国有法人
限公司
上海电气（集团）
181,367,059 2.59 - 无 国有法人
总公司
中国邮政集团 公
178,743,236 2.56 - 无 国有法人
司
上海金桥出口 加
境内非国
工区开发股份 有 138,661,386 1.98 - 无
有法人
限公司
上海建工集团 股
133,523,008 1.91 - 无 国有法人
份有限公司
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件 股份种类及数量
股东名称
流通股的数量 种类 数量
申能(集团)有限公司 1,537,522,422 人民币普通股 1,537,522,422
香港中央结算（代理人）有限公司 1,026,967,580 境外上市外资股 1,026,967,580
上海海烟投资管理有限公司 286,271,333 人民币普通股 286,271,333
上海报业集团 242,977,306 人民币普通股 242,977,306
中国证券金融股份有限公司 209,110,425 人民币普通股 209,110,425
浙能资本控股有限公司 208,700,000 人民币普通股 208,700,000
上海电气（集团）总公司 181,367,059 人民币普通股 181,367,059
中国邮政集团公司 178,743,236 人民币普通股 178,743,236
上海金桥出口加工区开发股份有限公司 138,661,386 人民币普通股 138,661,386
上海建工集团股份有限公司 133,523,008 人民币普通股 133,523,008
上述股东关联关系或一致行动的说明 不适用
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
三、重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
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增减幅度
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日 原因
（%）
结算备付金 12,382,558,071.73 9,354,271,913.15 32.37 主要是客户备付金增加
衍生工具公允价值变动形成
衍生金融资产 1,152,352,988.37 318,489,770.02 261.82
的资产增加
存出保证金 1,366,716,031.68 1,025,365,312.99 33.29 主要是存出期货保证金增加
应收款项 1,109,875,942.99 668,408,173.00 66.05 主要是应收清算款增加
投资性房地产 27,248,931.93 0.00 不适用 本期新增出租房产
使用权资产 811,559,238.82 0.00 不适用 新租赁准则新增科目
交易性金融负
10,834,554,237.36 6,834,381,107.58 58.53 主要是卖空贵金属规模增加
债
衍生金融负债 2,524,765,532.82 905,808,582.67 178.73 主要是商品期权规模增加
应交税费 208,057,662.52 512,215,891.61 -59.38 主要是应交企业所得税减少
应付款项 768,461,090.77 411,623,883.69 86.69 主要是应付清算款增加
合同负债 414,302,564.65 134,896,905.67 207.13 子公司预收款增加
租赁负债 796,665,640.57 0.00 不适用 新租赁准则新增科目
主要是本期新增应付子公司
其他负债 2,023,404,117.37 933,459,911.25 116.76
股权受让款
主要是其他权益工具投资公
其他综合收益 312,649,729.45 -198,814,876.12 不适用
允价值变动增加
公司拟受让子公司少数股东
少数股东权益 45,943,804.17 532,973,568.46 -91.38
股权所致
增减幅度
项目 2019 年 1-9 月 2018 年 1-9 月 原因
（%）
公允价值变动 主要是交易性金融资产公允
1,054,307,774.97 -1,912,341,712.23 不适用
收益 价值增加
子公司大宗商品销售收入增
其他业务收入 6,574,628,469.28 1,903,608,734.90 245.38
加
资产处置收益 -159,453.79 -20,225.15 不适用 固定资产处置亏损增加
股票质押式回购业务计提的
信用减值损失 932,909,204.82 95,936,163.22 872.43
减值准备增加
子公司大宗商品销售成本增
其他业务成本 6,561,038,914.13 1,874,891,037.07 249.94
加
营业外支出 49,629,368.16 24,208,109.90 105.01 捐赠支出增加
所得税费用 287,919,897.18 44,524,214.04 546.66 应税利润增加
其他综合收益 主要是其他权益工具投资公
486,339,810.85 -269,139,742.12 不适用
的税后净额 允价值增加
基本每股收益
0.25 0.13 92.31 净利润增加所致
(元/股)
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3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
公司名称 东方证券股份有限公司
法定代表人 潘鑫军
日期 2019 年 10 月 30 日
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四、附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2019 年 9 月 30 日
编制单位:东方证券股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
资产：
货币资金 44,752,529,959.38 36,764,638,747.42
其中：客户资金存款 26,271,356,382.88 24,261,678,724.08
结算备付金 12,382,558,071.73 9,354,271,913.15
其中：客户备付金 10,436,892,991.39 8,088,285,022.76
贵金属
拆出资金
融出资金 11,560,179,481.95 10,276,754,601.78
衍生金融资产 1,152,352,988.37 318,489,770.02
存出保证金 1,366,716,031.68 1,025,365,312.99
应收款项 1,109,875,942.99 668,408,173.00
应收款项融资
合同资产
买入返售金融资产 23,643,147,326.44 28,168,583,870.31
持有待售资产
金融投资：
以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产
交易性金融资产 64,716,347,065.76 52,035,346,966.07
债权投资 7,577,860,344.28 7,912,596,426.86
可供出售金融资产
其他债权投资 67,062,729,573.24 62,209,435,525.79
其他权益工具投资 10,037,429,104.63 9,316,262,245.09
持有至到期投资
长期股权投资 4,540,775,462.43 4,015,263,310.81
投资性房地产 27,248,931.93
固定资产 2,027,925,112.55 2,087,594,008.99
在建工程 65,013,228.65 61,063,777.16
使用权资产 811,559,238.82
无形资产 128,622,924.56 132,340,289.10
商誉 32,135,375.10 32,135,375.10
递延所得税资产 774,533,630.48 895,831,976.04
其他资产 1,705,384,328.36 1,595,289,902.33
资产总计 255,474,924,123.33 226,869,672,192.01
负债：
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短期借款 1,189,915,427.58 1,653,161,748.21
应付短期融资款 15,179,315,139.92 12,411,606,074.75
拆入资金 8,015,349,583.34 11,027,067,361.01
交易性金融负债 10,834,554,237.36 6,834,381,107.58
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债
衍生金融负债 2,524,765,532.82 905,808,582.67
卖出回购金融资产款 61,569,946,193.56 49,415,676,665.10
代理买卖证券款 36,015,908,058.87 32,059,064,690.02
代理承销证券款
应付职工薪酬 1,186,768,599.44 1,249,288,730.97
应交税费 208,057,662.52 512,215,891.61
应付款项 768,461,090.77 411,623,883.69
合同负债 414,302,564.65 134,896,905.67
持有待售负债
预计负债
长期借款
应付债券 61,433,702,745.95 57,048,968,299.35
其中：优先股
永续债
租赁负债 796,665,640.57
递延收益
递延所得税负债
其他负债 2,023,404,117.37 933,459,911.25
负债合计 202,161,116,594.72 174,597,219,851.88
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 6,993,655,803.00 6,993,655,803.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 28,254,929,991.63 28,254,929,991.63
减：库存股
其他综合收益 312,649,729.45 -198,814,876.12
盈余公积 3,085,378,480.26 3,085,378,480.26
一般风险准备 7,166,346,140.78 7,061,605,129.67
未分配利润 7,454,903,579.32 6,542,724,243.23
归属于母公司所有者权益（或股东权益）
53,267,863,724.44 51,739,478,771.67
合计
少数股东权益 45,943,804.17 532,973,568.46
所有者权益（或股东权益）合计 53,313,807,528.61 52,272,452,340.13
负债和所有者权益（或股东权益）总计 255,474,924,123.33 226,869,672,192.01
法定代表人：潘鑫军 主管会计工作负责人：张建辉 会计机构负责人：尤文杰
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母公司资产负债表
2019 年 9 月 30 日
编制单位:东方证券股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
资产：
货币资金 26,098,368,670.31 16,652,307,484.64
其中：客户资金存款 15,958,973,297.96 11,324,485,108.23
结算备付金 6,782,832,495.34 5,108,806,687.60
其中：客户备付金 4,936,397,298.32 3,912,780,803.31
贵金属
拆出资金
融出资金 11,274,042,555.10 9,915,282,089.18
衍生金融资产 1,149,389,072.88 222,468,526.57
存出保证金 1,037,977,552.78 752,083,508.06
应收款项 419,109,833.72 209,564,768.28
应收款项融资
合同资产
买入返售金融资产 22,857,058,657.42 27,450,130,811.96
持有待售资产
金融投资：
以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产
交易性金融资产 44,872,702,188.31 32,895,461,854.66
债权投资 7,878,230,207.29 7,912,596,426.86
可供出售金融资产
其他债权投资 67,062,729,573.24 62,209,435,525.79
其他权益工具投资 9,876,118,453.60 9,108,017,592.57
持有至到期投资
长期股权投资 15,005,681,199.80 13,715,374,797.24
投资性房地产 27,248,931.93
固定资产 1,992,914,051.84 2,055,793,612.36
在建工程 53,043,083.33 48,053,964.89
使用权资产 579,315,203.03
无形资产 101,481,182.21 110,379,955.78
商誉 18,947,605.48 18,947,605.48
递延所得税资产 581,202,608.79 671,010,524.35
其他资产 260,284,315.01 366,922,127.68
资产总计 217,928,677,441.41 189,422,637,863.95
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负债：
短期借款
应付短期融资款 14,047,726,279.45 11,428,294,435.42
拆入资金 8,015,349,583.34 11,027,067,361.01
交易性金融负债 8,855,417,241.37 5,066,887,170.96
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债
衍生金融负债 2,524,557,877.93 901,170,158.36
卖出回购金融资产款 57,209,607,478.87 45,284,204,709.08
代理买卖证券款 20,195,051,839.42 14,850,110,625.95
代理承销证券款
应付职工薪酬 266,352,889.69 246,452,976.58
应交税费 15,419,641.88 91,390,202.26
应付款项 55,285,417.35 17,314,375.70
合同负债
持有待售负债
预计负债
长期借款
应付债券 56,133,009,179.86 51,969,954,687.20
其中：优先股
永续债
租赁负债 567,333,710.25
递延收益
递延所得税负债
其他负债 441,709,242.21 246,850,501.11
负债合计 168,326,820,381.62 141,129,697,203.63
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 6,993,655,803.00 6,993,655,803.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 28,157,008,370.79 28,157,008,370.79
减：库存股
其他综合收益 468,386,937.52 -40,911,922.62
盈余公积 3,085,378,480.26 3,085,378,480.26
一般风险准备 6,043,382,547.55 6,043,382,547.55
未分配利润 4,854,044,920.67 4,054,427,381.34
所有者权益（或股东权益）合计 49,601,857,059.79 48,292,940,660.32
负债和所有者权益（或股东权益）总计 217,928,677,441.41 189,422,637,863.95
法定代表人：潘鑫军 主管会计工作负责人：张建辉 会计机构负责人：尤文杰
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东方证券股份有限公司 2019 年第三季度报告
合并利润表
2019 年 1—9 月
编制单位：东方证券股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
2019 年第三季度 2018 年第三季度 2019 年前三季度 2018 年前三季度
项目
（7-9 月） （7-9 月） （1-9 月） （1-9 月）
一、营业总收入 5,528,576,562.25 2,288,357,393.42 13,607,480,201.38 6,565,693,526.21
利息净收入 261,799,338.33 324,270,974.85 780,706,872.25 736,390,975.86
其中：利息收入 1,573,070,691.52 1,675,310,559.78 4,652,886,909.26 4,905,629,120.63
利息支出 1,311,271,353.19 1,351,039,584.93 3,872,180,037.01 4,169,238,144.77
手续费及佣金净
1,083,754,312.50 1,060,517,788.75 3,293,282,682.00 3,988,154,091.98
收入
其中：经纪业务手
377,564,688.22 282,623,325.54 1,155,332,538.02 1,022,284,845.49
续费净收入
投资银行
189,429,364.84 208,424,289.34 718,124,566.19 783,954,467.65
业务手续费净收入
资产管理
500,835,439.33 467,566,401.70 1,334,619,024.59 1,971,034,108.50
业务手续费净收入
投资收益（损失以
723,104,655.14 510,949,989.41 1,933,436,049.09 1,875,175,027.45
“-”号填列）
其中：对联营企业
和合营企业的投资 86,598,701.54 130,323,961.70 415,887,654.55 634,497,067.05
收益
以摊余成本
计量的金融资产终
止确认产生的收益
（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益
（损失以“-”号填
列）
其他收益 200,082.66 200,082.66
公允价值变动收
益（损失以“-”号 297,533,507.82 -751,391,257.80 1,054,307,774.97 -1,912,341,712.23
填列）
汇兑收益（损失以
-29,682,528.82 -8,692,543.75 -28,922,275.08 -25,273,366.60
“-”号填列）
其他业务收入 3,191,889,926.56 1,152,697,653.38 6,574,628,469.28 1,903,608,734.90
资产处置收益（损
-22,731.94 4,788.58 -159,453.79 -20,225.15
失以“－”号填列）
二、营业总支出 4,963,945,223.51 2,104,519,553.64 11,628,090,478.71 5,669,551,652.83
税金及附加 15,003,594.70 13,237,114.40 47,947,584.63 56,259,255.16
业务及管理费 1,282,353,428.21 957,363,357.34 4,086,194,775.13 3,642,465,197.38
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东方证券股份有限公司 2019 年第三季度报告
资产减值损失
信用减值损失 462,161,395.91 -3,043,684.54 932,909,204.82 95,936,163.22
其他资产减值损
失
其他业务成本 3,204,426,804.69 1,136,962,766.44 6,561,038,914.13 1,874,891,037.07
三、营业利润（亏损
564,631,338.74 183,837,839.78 1,979,389,722.67 896,141,873.38
以“-” 号填列）
加：营业外收入 2,837,325.47 -16,440,168.62 143,720,153.25 124,454,996.51
减：营业外支出 3,237,909.37 4,333,705.31 49,629,368.16 24,208,109.90
四、利润总额（亏损
总额以“-”号填 564,230,754.84 163,063,965.85 2,073,480,507.76 996,388,759.99
列）
减：所得税费用 32,614,111.02 -29,323,002.63 287,919,897.18 44,524,214.04
五、净利润（净亏损
531,616,643.82 192,386,968.48 1,785,560,610.58 951,864,545.95
以“－”号填列）
（一）按经营持续
531,616,643.82 192,386,968.48 1,785,560,610.58 951,864,545.95
性分类
1.持续经营净
利润（净亏损以 531,616,643.82 192,386,968.48 1,785,560,610.58 951,864,545.95
“－”号填列）
2.终止经营净
利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归
531,616,643.82 192,386,968.48 1,785,560,610.58 951,864,545.95
属分类
1.归属于母公
司股东的净利润（净 531,794,815.98 188,263,684.38 1,741,410,722.22 903,852,606.34
亏损以“-”号填列）
2.少数股东损
益（净亏损以“-” -178,172.16 4,123,284.10 44,149,888.36 48,011,939.61
号填列）
六、其他综合收益的
63,029,798.31 55,403,353.54 486,339,810.85 -269,139,742.12
税后净额
归属母公司所有
者的其他综合收益 63,029,798.31 55,403,353.54 486,339,810.85 -269,139,742.12
的税后净额
（一）不能重分类
进损益的其他综合 -183,380,946.45 40,963,613.38 112,434,939.02 -587,755,063.16
收益
1.重新计量设
定受益计划变动额
2.权益法下不
25,818,857.71
能转损益的其他综
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合收益
3.其他权益工
具投资公允价值变 -183,380,946.45 15,144,755.67 112,434,939.02 -587,755,063.16
动
4.企业自身信
用风险公允价值变
动
（二）将重分类进
损益的其他综合收 246,410,744.76 14,439,740.16 373,904,871.83 318,615,321.04
益
1.权益法下可
转损益的其他综合 -8,086,161.77 -30,769,680.55 -8,953,041.23 -47,032,856.05
收益
2.其他债权投
230,612,918.91 27,197,436.50 354,663,099.38 338,291,301.27
资公允价值变动
3.可供出售金
融资产公允价值变
动损益
4.金融资产重
分类计入其他综合
收益的金额
5.持有至到期
投资重分类为可供
出售金融资产损益
6.其他债权投
345,788.69 3,339,979.97 4,546,205.28 656,643.96
资信用损失准备
7. 现金流量套
期储备（现金流量套
期损益的有效部分）
8.外币财务报
23,538,198.93 14,672,004.24 23,648,608.40 26,700,231.86
表折算差额
9.其他
归属于少数股东
的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 594,646,442.13 247,790,322.02 2,271,900,421.43 682,724,803.83
归属于母公司所
有者的综合收益总 594,824,614.29 243,667,037.92 2,227,750,533.07 634,712,864.22
额
归属于少数股东
-178,172.16 4,123,284.10 44,149,888.36 48,011,939.61
的综合收益总额
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八、每股收益：
（一）基本每股收
0.08 0.03 0.25 0.13
益(元/股)
（二）稀释每股收
不适用 不适用 不适用 不适用
益(元/股)
法定代表人：潘鑫军 主管会计工作负责人：张建辉 会计机构负责人：尤文杰
母公司利润表
2019 年 1—9 月
编制单位：东方证券股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
2019 年第三季度 2018 年第三季度（7-9 2019 年前三季度 2018 年前三季度
项目
（7-9 月） 月） （1-9 月） （1-9 月）
一、营业总收入 1,745,126,375.15 213,974,308.03 4,587,752,163.64 1,359,700,510.88
利息净收入 245,726,347.24 303,775,989.95 746,612,818.17 748,198,513.03
其中：利息收入 1,446,159,945.45 1,565,326,638.42 4,302,423,339.21 4,577,168,468.81
利息支出 1,200,433,598.21 1,261,550,648.47 3,555,810,521.04 3,828,969,955.78
手续费及佣金净收入 377,154,209.08 395,770,994.87 1,212,964,765.28 1,145,755,576.45
其中：经纪业务手
301,964,158.24 209,229,767.83 957,485,210.00 817,440,319.28
续费净收入
投资银行业
87,194,057.38 115,565,932.37 270,448,970.54 262,705,442.62
务手续费净收入
资产管理业
务手续费净收入
投资收益（损失以”
722,509,534.02 282,932,943.63 1,449,220,213.81 1,263,299,058.79
－”号填列）
其中：对联营企业
和合营企业的投资收 117,146,639.27 81,746,666.56 307,333,647.83 243,102,595.40
益
以摊余成本
计量的金融资产终止
确认产生的收益（损
失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损
失以“-”号填列）
其他收益
公允价值变动收益
（损失以”－”号填 394,077,168.39 -781,651,283.23 1,164,354,230.53 -1,808,771,135.32
列）
汇兑收益（损失以”
3,724,285.42 6,645,452.47 4,088,820.51 -8,751,937.78
－”号填列）
其他业务收入 1,957,562.94 6,495,421.76 10,670,769.13 19,990,660.86
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资产处置收益（损失
-22,731.94 4,788.58 -159,453.79 -20,225.15
以“－”号填列）
二、营业总支出 1,159,885,939.61 523,115,837.64 3,132,145,879.28 1,881,952,224.65
税金及附加 10,772,528.02 8,911,321.92 36,309,994.60 40,158,468.02
业务及管理费 686,197,357.85 515,721,597.25 2,163,813,962.96 1,748,342,859.19
资产减值损失
信用减值损失 461,069,625.40 -1,517,081.53 926,332,061.30 93,450,897.44
其他资产减值损失
其他业务成本 1,846,428.34 5,689,860.42
三、营业利润（亏损
585,240,435.54 -309,141,529.61 1,455,606,284.36 -522,251,713.77
以”－”号填列）
加：营业外收入 272,416.87 1,844,417.28 30,966,133.14 54,376,946.96
减：营业外支出 1,736,686.83 2,789,215.82 43,504,476.87 18,019,941.36
四、利润总额（亏损
总额以”－”号填 583,776,165.58 -310,086,328.15 1,443,067,940.63 -485,894,708.17
列）
减：所得税费用 -45,136,132.37 -232,419,117.58 -72,663,597.54 -534,812,555.06
五、净利润（净亏损
628,912,297.95 -77,667,210.57 1,515,731,538.17 48,917,846.89
以”－”号填列）
（一）持续经营净利
润（净亏损以“－” 628,912,297.95 -77,667,210.57 1,515,731,538.17 48,917,846.89
号填列）
（二）终止经营净利
润（净亏损以“－”
号填列）
六、其他综合收益的
71,922,456.88 93,389,831.82 492,550,441.60 -168,980,827.33
税后净额
（一）不能重分类进
-161,271,136.25 60,553,464.42 130,767,039.67 -510,888,910.13
损益的其他综合收益
1．重新计量设定受益
计划变动额
2．权益法下不能转损
益的其他综合收益
3．其他权益工具投资
-161,271,136.25 60,553,464.42 130,767,039.67 -510,888,910.13
公允价值变动
4．企业自身信用风险
公允价值变动
（二）将重分类进损
233,193,593.13 32,836,367.40 361,783,401.93 341,908,082.80
益的其他综合收益
1.权益法下可转损益
2,234,885.53 2,298,950.93 2,574,097.27 2,960,137.57
的其他综合收益
2.其他债权投资公允
230,612,918.91 27,197,436.50 354,663,099.38 338,291,301.27
价值变动
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3.可供出售金融资产
公允价值变动损益
4.金融资产重分类计
入其他综合收益的金
额
5.持有至到期投资重
分类为可供出售金融
资产损益
6.其他债权投资信用
345,788.69 3,339,979.97 4,546,205.28 656,643.96
损失准备
7.现金流量套期储备
（现金流量套期损益
的有效部分）
8.外币财务报表折算
差额
9.其他
七、综合收益总额 700,834,754.83 15,722,621.25 2,008,281,979.77 -120,062,980.44
八、每股收益：
（一）基本每股收益
(元/股)
（二）稀释每股收益
(元/股)
法定代表人：潘鑫军 主管会计工作负责人：张建辉 会计机构负责人：尤文杰
合并现金流量表
2019 年 1—9 月
编制单位：东方证券股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
2019年前三季度 2018年前三季度
项目
（1-9月） （1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
向其他金融机构拆入资金净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金 5,902,070,923.77 7,010,942,449.56
为交易目的而持有的金融资产净减少额 5,499,706,388.03
交易性金融负债净增加额 3,130,112,296.28
拆入资金净增加额 -6,000,000,000.00
回购业务资金净增加额 16,071,170,305.97 8,642,069,964.17
融出资金净减少额 1,651,401,796.46
代理买卖证券收到的现金净额 3,953,467,331.35 18,990,260.52
收到其他与经营活动有关的现金 8,989,892,381.07 4,757,578,322.56
经营活动现金流入小计 38,046,713,238.44 21,580,689,181.30
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为交易目的而持有的金融资产净增加额 7,172,142,839.78
交易性金融负债净减少额 817,875,018.94
拆入资金净减少额 3,000,000,000.00
拆出资金净增加额
融出资金净增加额 1,304,004,003.01
返售业务资金净增加额
代理承销证券支付的现金净额 264,032,557.89
支付利息、手续费及佣金的现金 2,009,512,179.40 1,959,389,284.41
支付给职工及为职工支付的现金 2,604,881,053.63 2,665,353,301.91
支付的各项税费 971,350,768.83 1,049,637,276.33
支付其他与经营活动有关的现金 8,698,816,322.22 7,041,535,343.92
经营活动现金流出小计 25,760,707,166.87 13,797,822,783.40
经营活动产生的现金流量净额 12,286,006,071.57 7,782,866,397.90
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 237,976,855.72 839,066,539.51
取得投资收益收到的现金 2,707,434,390.49 2,205,690,235.01
其他交易性金融资产净减少额 1,163,861,942.03
其他债权投资净减少额 -14,289,018,801.48
债权投资净减少额 283,872,162.63 -2,002,318,170.73
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金 7,648,821.99 11,198,293.21
投资活动现金流入小计 3,236,932,230.83 -12,071,519,962.45
投资支付的现金 596,905,000.00 540,105,395.30
购建固定资产、无形资产和其他长期资
181,275,844.89 230,707,495.66
产支付的现金
其他交易性金融资产净增加额 3,505,032,571.78
其他债权投资净增加额 4,361,299,492.49
其他权益工具投资净增加额 527,066,558.79
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金 5,400,000.00
投资活动现金流出小计 9,171,579,467.95 776,212,890.96
投资活动产生的现金流量净额 -5,934,647,237.12 -12,847,732,853.41
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 510,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
510,000.00
现金
取得借款收到的现金 3,683,652,543.87 1,180,133,815.35
发行债券收到的现金 44,347,626,992.15 27,173,391,321.28
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东方证券股份有限公司 2019 年第三季度报告
收到其他与筹资活动有关的现金 1,116,560.00
筹资活动现金流入小计 48,031,279,536.02 28,355,151,696.63
偿还债务支付的现金 39,974,734,464.33 27,914,498,279.38
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 3,255,457,857.18 3,995,516,502.07
其中：子公司支付给少数股东的股利、
14,169,890.57 13,705,698.15
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 104,563,061.10 1,470,000.00
筹资活动现金流出小计 43,334,755,382.61 31,911,484,781.45
筹资活动产生的现金流量净额 4,696,524,153.41 -3,556,333,084.82
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -24,377,355.06 -922,889.82
五、现金及现金等价物净增加额 11,023,505,632.80 -8,622,122,430.15
加：期初现金及现金等价物余额 46,079,670,480.45 51,237,277,440.17
六、期末现金及现金等价物余额 57,103,176,113.25 42,615,155,010.02
法定代表人：潘鑫军 主管会计工作负责人：张建辉 会计机构负责人：尤文杰
母公司现金流量表
2019 年 1—9 月
编制单位：东方证券股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
2019年前三季度 2018年前三季度
项目
（1-9月） （1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
向其他金融机构拆入资金净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金 3,298,648,861.42 3,356,275,280.70
为交易目的而持有的金融资产净减少额 2,090,974,627.92
交易性金融负债净增加额 2,885,463,802.42
拆入资金净增加额 -6,000,000,000.00
回购业务资金净增加额 15,950,515,650.33 11,076,499,614.82
融出资金净减少额 1,679,562,829.02
代理买卖证券收到的现金净额 5,344,941,213.47
收到其他与经营活动有关的现金 384,016,225.33 218,680,608.58
经营活动现金流入小计 27,863,585,752.97 12,421,992,961.04
为交易目的而持有的金融资产净增加额 6,978,712,248.49 817,875,018.94
拆出资金净增加额
拆入资金净减少额 3,000,000,000.00
融出资金净增加额 1,387,361,947.93
返售业务资金净增加额
代理买卖证券支付的现金净额 292,801,929.13
支付利息、手续费及佣金的现金 1,682,835,293.70 1,794,816,904.45
支付给职工及为职工支付的现金 1,393,255,176.45 1,457,943,489.96
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东方证券股份有限公司 2019 年第三季度报告
支付的各项税费 341,277,028.25 113,019,416.80
支付其他与经营活动有关的现金 594,141,872.24 1,181,585,324.64
经营活动现金流出小计 15,377,583,567.06 5,658,042,083.92
经营活动产生的现金流量净额 12,486,002,185.91 6,763,950,877.12
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 3,158,201,492.28 2,574,671,151.72
其他交易性金融资产净减少额 820,014,662.37
其他债权投资净减少额 -14,288,968,927.01
债权投资净减少额 -2,002,318,170.73
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产收回的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 4,974,345.64 1,686,640.47
投资活动现金流入小计 3,163,175,837.92 -12,894,914,643.18
投资支付的现金 1,088,902,588.24 1,500,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资
123,630,294.07 190,685,308.64
产支付的现金
其他交易性金融资产净增加额 3,506,032,571.78
其他债权投资净增加额 4,361,299,492.49
其他权益工具投资净增加额 549,082,358.64
债权投资净增加额 16,127,837.37
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 9,645,075,142.59 1,690,685,308.64
投资活动产生的现金流量净额 -6,481,899,304.67 -14,585,599,951.82
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 2,557,751,448.67
发行债券收到的现金 43,251,997,424.15 24,266,674,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 45,809,748,872.82 24,266,674,000.00
偿还债务支付的现金 37,439,212,901.60 23,134,620,388.39
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 3,198,472,878.05 3,702,573,552.62
支付其他与筹资活动有关的现金 47,141,005.16
筹资活动现金流出小计 40,684,826,784.81 26,837,193,941.01
筹资活动产生的现金流量净额 5,124,922,088.01 -2,570,519,941.01
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 1,338,820.51 -8,751,937.78
五、现金及现金等价物净增加额 11,130,363,789.76 -10,400,920,953.49
加：期初现金及现金等价物余额 21,747,700,505.58 34,760,465,664.92
六、期末现金及现金等价物余额 32,878,064,295.34 24,359,544,711.43
法定代表人：潘鑫军 主管会计工作负责人：张建辉 会计机构负责人：尤文杰
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4.2 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项
目情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
资产：
投资性房地产 4,700,781.99 4,700,781.99
使用权资产 835,067,081.29 835,067,081.29
其他资产 1,595,289,902.33 1,571,434,554.31 -23,855,348.02
资产总计 226,869,672,192.01 227,685,584,707.27 815,912,515.26
负债：
租赁负债 815,942,965.26 815,942,965.26
其他负债 933,459,911.25 933,429,461.25 -30,450.00
负债合计 174,597,219,851.88 175,413,132,367.14 815,912,515.26
所有者权益（或股东权益）：
负债和所有者权益（或
226,869,672,192.01 227,685,584,707.27 815,912,515.26
股东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
根据财会（2018）35 号文的要求，公司于 2019 年 1 月 1 日开始执行新租赁准则，在新租赁准
则实施日，公司采用“按首次执行日承租人增量借款利率折现的现值计量租赁负债；与租赁负债相
等的金额并根据预付租赁进行必要调整计量使用权资产”的方式进行账务处理。
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
资产：
投资性房地产 7,993,385.25 7,993,385.25
使用权资产 623,738,871.07 623,738,871.07
其他资产 366,922,127.68 347,086,769.63 -19,835,358.05
资产总计 189,422,637,863.95 190,034,534,762.22 611,896,898.27
负债：
租赁负债 611,927,348.27 611,927,348.27
其他负债 246,850,501.11 246,820,051.11 -30,450.00
负债合计 141,129,697,203.63 141,741,594,101.90 611,896,898.27
所有者权益（或股东权益）：
负债和所有者权益（或股东
189,422,637,863.95 190,034,534,762.22 611,896,898.27
权益）总计
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东方证券股份有限公司 2019 年第三季度报告
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
根据财会（2018）35 号文的要求，公司于 2019 年 1 月 1 日开始执行新租赁准则，在新租赁
准则实施日，公司采用“按首次执行日承租人增量借款利率折现的现值计量租赁负债；与租赁负
债相等的金额并根据预付租赁进行必要调整计量使用权资产”的方式进行账务处理。
4.3 首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
4.4 审计报告
□适用 √不适用
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