东方证券股份有限公司 2021 年年度报告
公司代码：600958 公司简称：东方证券
东方证券股份有限公司
2021 年年度报告
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重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人金文忠、主管会计工作负责人舒宏及会计机构负责人（会计主管人员）尤文杰声
明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
目前，公司配股工作正在推进过程中。根据中国证监会《证券发行与承销管理办法》第十八
条规定，“上市公司发行证券，存在利润分配方案、公积金转增股本方案尚未提交股东大会表决
或者虽经股东大会表决通过但未实施的，应当在方案实施后发行。”如果公司实施2021年度利润
分配，则在完成利润分配前，公司不能实施配股。因此综合考虑股东利益和公司发展等因素，公
司暂不进行2021年度利润分配，也不进行资本公积转增股本。
公司计划于本次配股实施完成后，尽快按照相关法律法规和《公司章程》等规定进行利润分
配相关事宜。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告可能包含前瞻性陈述，包括未来计划和发展战略。除历史事实陈述以外的所有声明均
为或可视为前瞻性陈述。公司及其任何子公司均不承担因新数据而公开更新或修订任何前瞻性陈
述的义务。敬请投资者注意此类投资风险，不要过度依赖前瞻性陈述。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
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九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性
否
十、 重大风险提示
公司的业务受整体经济及政治状况影响，如宏观经济及货币政策、金融及证券行业的法律法
规、市场、商业及金融部门的涨跌趋势、货币及利率水平波动、长短期市场资金来源的可用性、
融资成本等。作为一家证券公司，公司的业务直接受证券市场固有风险影响，包括市场波动、投
资意愿变动、交易量波动、流动性变动及证券行业市场信誉或市场感知信誉。
公司经营中面临的风险主要包括：因国家宏观调控措施，与证券行业相关的法律法规、监管
政策及交易规则等变动，从而对证券公司经营产生不利影响的政策性风险；在证券市场中因股票
价格、利率、汇率等的变动而导致价值未预料到的潜在损失的风险；债务人或交易对手未能履行
合同所规定的义务或信用质量发生变化，给公司造成损失的风险；由于内部流程不完善、员工操
作失误及不当行为、信息系统故障缺陷以及外部事件导致的操作风险；无法以合理成本及时获得
充足资金，以偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展所需资金的流动性风险；公
司信息技术系统不能提供正常服务，影响公司业务正常开展的风险；信息技术系统和关键数据的
保护、备份措施不足，导致公司业务不连续或信息安全风险；公司经营、管理及其他行为或外部
事件导致对公司声誉产生负面评价的风险；公司的产品或服务被不法分子利用从事洗钱活动，因
此对公司在法律、声誉、合规、经营等方面造成不利影响的洗钱风险。此外，公司也与其他金融
机构一样，经营管理过程中不可避免面临着一定程度的合规风险、法律风险、道德风险等，对这
些风险类型，公司施行的全面风险管理体系已经全面覆盖，并明确了相应的主办部门，建立了相
应的管理制度，实施了相应的技术措施。
公司已在本报告中详细描述存在的市场风险、信用风险、流动性风险等，请参见管理层讨论
与分析中关于公司可能面对的风险因素及对策的内容。
十一、 其他
√适用 □不适用
本报告的分析及阐述，未特别指明的，均以合并会计报表口径为基础。
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 5
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 7
第三节 管理层讨论与分析........................................................................................................... 21
第四节 公司治理........................................................................................................................... 71
第五节 环境与社会责任............................................................................................................. 126
第六节 重要事项......................................................................................................................... 129
第七节 股份变动及股东情况..................................................................................................... 149
第八节 优先股相关情况............................................................................................................. 159
第九节 债券相关情况................................................................................................................. 160
第十节 财务报告......................................................................................................................... 167
第十一节 证券公司信息披露......................................................................................................... 167
经法定代表人签字和公司盖章的本次年度报告全文和摘要
备查文件目录 经法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人（会计主管人
员）签字并盖章的2021年年度财务会计报告
其他
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第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
A股 指 公司每股面值人民币 1 元的内资股，于上交所上市并进行交易
报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日
根据东方证券 2021 年 5 月 13 日召开的公司 2020 年年度股东大
本次配股 指 会、2021 年第一次 A 股类别股东大会和 2021 年第一次 H 股类别
股东大会审议通过的有关决议，向原股东配售股份之行为
《香港上市规则》附录十所载之《上市发行人董事进行证券交
《标准守则》 指
易的标准守则》
东方投行 指 东方证券承销保荐有限公司，是公司全资子公司
东方金控 指 东方金融控股（香港）有限公司，是公司全资子公司
东证创投 指 上海东方证券创新投资有限公司，是公司全资子公司
东证期货 指 上海东证期货有限公司，是公司全资子公司
东证资本 指 上海东方证券资本投资有限公司，是公司全资子公司
东证资管 指 上海东方证券资产管理有限公司，是公司全资子公司
东证国际 指 东证国际金融集团有限公司，是东方金控全资子公司
董事会 指 东方证券董事会
董事 指 东方证券董事
ESG 报告 指 环境、社会及管治报告
公司/本公司/母公
指 东方证券股份有限公司
司/东方证券
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《公司章程》 指 《东方证券股份有限公司章程》
汇添富基金 指 汇添富基金管理股份有限公司，是公司参股公司
公司每股面值人民币 1 元的境外上市外资股，于香港联交所上
H股 指
市及以港元买卖
集团/本集团/我们 指 东方证券股份有限公司及其子公司
监事 指 东方证券监事
监事会 指 东方证券监事会
《香港上市规则》附录十四所载之《企业管治守则》及《企业
《企业管治守则》 指
管治报告》
上海证监局 指 中国证券监督管理委员会上海监管局
上交所 指 上海证券交易所
深交所 指 深圳证券交易所
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申能集团 指 申能（集团）有限公司
上证指数 指 上海证券综合指数
深证成指 指 深圳成分股指数
香港 指 中国香港特别行政区
香港联交所 指 香港联合交易所有限公司
香港证监会 指 香港证券与期货事务监察委员会
《香港上市规则》 指 香港联合交易所有限公司证券上市规则
新三板 指 全国中小企业股份转让系统
元、千元、万元、百
指 人民币元、千元、万元、百万元、亿元（特别注明除外）
万元、亿元
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《证券及期货条例》 指 香港法例第 571 章证券及期货条例
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
中证登 指 中国证券登记结算有限责任公司
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 东方证券股份有限公司
公司的中文简称 东方证券
公司的外文名称 ORIENT SECURITIES COMPANY LIMITED
公司的外文名称缩写 DFZQ
公司的法定代表人 金文忠
公司总经理 金文忠
公司授权代表 宋雪枫、金文忠
联席公司秘书 王如富、魏伟峰
公司注册资本和净资本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本报告期末 上年度末
注册资本 6,993,655,803.00 6,993,655,803.00
净资本 36,894,565,656.36 37,834,826,350.42
公司的经营范围：
证券经纪；融资融券；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券自营；
证券投资基金代销；为期货公司提供中间介绍业务；代销金融产品；证券承销（限国债、地方债
等政府债、政策性银行金融债、银行间市场交易商协会主管的融资品种（包括但不限于非金融企
业债务融资工具））；股票期权做市业务；证券投资基金托管。【依法须批准的项目，经相关部
门批准后方可开展经营活动】
公司的各单项业务资格情况
√适用 □不适用
序号 业务资质名称 核准机关及批准文号
1 经营证券期货业务许可证 中国证监会（编号：913100001322947763）
进入全国银行间同业拆借市场和债券市场，
中国人民银行货币政策司（银货政
2 从事拆借、购买债券、债券现券交易和债券
[2000]108 号）
回购业务资格
3 开展网上证券委托业务资格 中国证监会（证监信息字[2001]8 号）
4 开展开放式证券投资基金代销业务资格 中国证监会（证监基金字[2004]50 号）
5 开展“上证基金通”业务资格 上交所会员部（上交所[2005]）
6 从事短期融资券承销业务资格 中国人民银行（银发[2005]275 号）
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7 从事相关创新活动的试点证券公司 中国证券业协会（中证函[2004]266 号）
8 代办股份转让主办券商业务资格 中国证券业协会（中证协函[2006]158 号）
9 报价转让业务资格 中国证券业协会（中证协函[2006]173 号）
上海证券交易所固定收益证券综合电子平
10 上交所（上证会字[2007]45 号）
台交易商资格
11 金融期货经纪业务资格的批复 中国证监会（证监期货字[2007]351 号）
中国证券登记结算有限责任公司甲类结算
12 中证登（中国结算函字[2008]25 号）
参与人资格
13 金融期货交易结算业务资格 中国证监会（证监许可[2008]684 号）
14 直接投资业务试点资格 中国证监会（机构部部函[2009]475 号）
15 开展为期货公司提供中间介绍业务资格 中国证监会（沪证监机构字[2010]132 号）
设立全资子公司上海东方证券资产管理有
16 中国证监会（证监许可[2010]518 号）
限公司，开展证券资产管理业务资格
17 经营证券期货业务许可证 中国证监会（编号：91310000555998513B）
18 开展融资融券业务资格 中国证监会（证监许可[2010]764 号）
1 号牌照-证券交易 香港证券及期货事务监察委员会（中央编号
19
4 号牌照-就证券提供意见 AVD362）
香港证券及期货事务监察委员会（中央编号
20 9 号牌照-提供资产管理
AVH864）
21 实施证券经纪人制度资格 中国证监会（沪证监机构字[2010]514 号）
香港证券及期货事务监察委员会（中央编号
22 2 号牌照-期货合约交易
AWD036）
出资设立东方花旗证券有限公司，开展投资
23 中国证监会（证监许可[2011]2136 号）
银行业务资格
24 从事债券质押式报价回购业务试点资格 中国证监会（机构部部函[2012]20 号）
中国保险监督管理委员（资金部函[2012]4
25 向保险机构投资者提供综合服务资格
号）
中国证监会（机构部部函[2012]481 号）
26 开展约定购回式证券交易业务资格 上交所（上证会字[2012]167 号）
深交所（深证会[2013]15 号）
27 保险资金投资管理人资格 中国保监会（资金部函[2012]4 号）
中 国 证券 金融 股 份有 限公 司 （中 证金 函
28 转融资业务试点及转融通业务资格
[2012]149 号、中证金函[2012]153 号）
29 资产管理业务资格 中国证监会（证监许可[2012]1501 号）
中国保险监督管理委员会（《关于开展保险
30 开展保险机构特殊机构业务资格
机构特殊机构客户业务的通知》）
31 保荐机构资格 中国证监会（证监许可[2013]33 号）
32 经营证券期货业务许可证 中国证监会（编号：91310000132110914L）
33 从事代销金融产品业务资格 上海证监局（沪证监机构字[2013]52 号）
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作为主办券商在全国中小企业股份转让系 全国中小企业股份转让系统有限责任公司
34
统从事经纪业务资格 （股转系统函[2013]44 号）
35 开展有限合伙型私募基金综合托管业务 中国证监会（机构部部函[2013]174 号）
36 开展客户证券资金消费支付服务试点资格 中国证监会（机构部部函[2013]207 号）
37 证券投资业务许可证 中国证监会（RQF2013HKS015）
上交所（上证会[2013]77 号）
38 公司股票质押式回购业务资格
深交所（深证会[2013]60 号）
中证登（《代理证券质押登记业务资格确认
39 开展代理证券质押登记业务资格
函》）
40 公开募集证券投资基金管理业务资格 中国证监会（证监许可[2013]1131 号）
41 权益类收益互换与场外期权业务资格 中国证券业协会（中证协函[2013]923 号）
中 国 证券 金融 股 份有 限公 司 （中 证金 函
42 参与转融券业务试点资格
[2013]227 号）
国家外汇管理局上海分局（上海汇复
43 外币有价证券经纪业务资格
[2014]15 号）
44 《证券业务外汇经营许可证》 国家外汇管理局（SC201102）
全国中小企业股份转让系统有限责任公司
作为主办券商在全国中小企业股份转让系
45 （股转系统公告[2014]54 号、股转系统函
统从事做市业务资格
[2014]707 号）
机构间私募产品报价与服务系统第一批参 中证资本市场发展监测中心有限责任公司
46
与人资格 （报价系统参与人名单公告[第一批]）
香港证券及期货事务监察委员会（中央编号
47 6 号牌照-就机构融资提供意见
BDN128）
48 港股通业务交易权限 上交所（上证函[2014]626 号）
49 柜台市场试点资格 中国证券业协会（中证协函[2014]632 号）
中国证监会（基金机构监管部部函
50 黄金现货合约自营业务试点资格
[2014]1876 号）
中国证券业协会（《关于互联网证券业务试
51 互联网证券业务试点
点证券公司名单的公告》（第 3 号））
中国银行间市场交易商协会（中国银行间市
52 非金融企业债务融资工具主承销业务资质
场交易商协会公告[2014]16 号）
上海证券交易所期权交易参与人资格，并开
53 通股票期权经纪、自营业务交易权限；公司 上交所（上证函[2015]61 号）
期权结算业务资格
中 国 证券 登记 结 算公 司（ 中 国结 算函 字
[2015]11 号）
54 开展客户保证金转账转入服务资格
中 国 证券 投资 者 保护 基金 公 司（ 证保 函
[2015]67 号）
55 股票期权做市业务资格 中国证监会（证监许可[2015]163 号）
开展非金融企业债务融资工具报价业务资 中 国 银行 间市 场 交易 商协 会 （中 市协 备
56
格 [2015]32 号）
57 证券投资基金销售业务资格 上海证监局（沪证监许可[2015]61 号）
经营证券期货业务许可证，经营范围为证券
58 中国证监会（编号：913100007178330852）
（不含国债、政策性银行金融债、短期融资
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券及中期票据）承销与保荐
59 基金销售业务资格 中国证监会（编号：000000519）
60 私募基金业务外包服务机构 中国基金业协会
61 短期融资券发行资格 中国证监会（机构部函[2015]3337 号）
62 深港通下港股通业务交易权限 深交所（深证会[2016]326 号）
中证机构间报价系统股份有限公司（中证报
63 报价系统做市业务试点公司资格
价函[2016]185 号）
64 银行间黄金询价业务资格 上海黄金交易所（上金交发[2017]81 号）
65 上海证券交易所股票期权交易参与人资格 上交所（上证函[2017]165 号）
66 深圳证券交易所质押式报价回购交易权限 深交所（深证会[2017]371 号）
67 上证 50ETF 期权主做市商资格 上交所（上证函[2018]430 号）
68 证券投资基金托管资格 中国证监会（证监许可[2018]1686 号）
从事证券承销业务资格（限国债、地方债等
政府债、政策性银行金融债、银行间市场交
69 上海证监局（沪证监许可[2019]8 号）
易商协会主管的融资品种（包括但不限于非
金融企业债务融资工具））
70 上交所上市基金主做市商业务资格 上交所（上证函[2019]101 号）
信用衍生品业务资格（银行间市场信用风险
71 缓释工具、交易所市场信用风险缓释工具及 中国证监会（机构部函[2019]463 号）
监管认可的其他信用衍生品卖出业务）
72 国债期货做市业务资格 中国证监会（机构部函[2019]1023 号）
73 互联网理财账户规范试点 中国证券业协会（中证协函[2019]185 号）
74 深交所股票期权业务交易权限 深交所（深证会[2019]470 号）
75 商品期权做市业务资格 中国证监会（机构部函[2019]3058 号）
76 股指期权做市业务资格 中国证监会（机构部函[2019]3067 号）
77 深交所沪深 300ETF 期权主做市商业务资格 深交所（深证会[2019]483 号）
78 上交所沪深 300ETF 期权主做市商业务资格 上交所（上证函[2019]2300 号）
79 合格境内机构投资者资格 中国证监会（证监许可[2019]1470 号）
80 结售汇业务经营资格 国家外汇管理局（汇复[2020]10 号）
81 代客外汇业务资格 国家外汇管理局（汇综便函[2020]482 号）
证券基金机构监管部（机构部函[2021]1686
82 基金投资顾问业务资格
号）
此外，公司还拥有中国证券业协会会员资格、上交所会员资格、深交所会员资格、中国国债
协会会员资格、上海黄金交易所会员资格、中证登结算参与人资格及中国证券投资基金业协会会
员资格。
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二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 王如富 李婷婷
联系地址 中国上海市黄浦区中山南路119号11层 中国上海市黄浦区中山南路119号11层
电话 +86-021-63325888 +86-021-63325888
传真 +86-021-63326010 +86-021-63326010
电子信箱 wangrf@orientsec.com.cn litingting@orientsec.com.cn
三、 基本情况简介
公司注册地址 中国上海市黄浦区中山南路119号东方证券大厦
中国上海市黄浦区中山南路119号东方证券大厦、中国上海市黄浦区
公司办公地址 中山南路318号2号楼3-6层、12层、13层、22层、25-27层、29层、
32层、36层、38层
公司办公地址的邮政编码 200010
香港营业地址 香港中环皇后大道中100号第28至29层
公司网址 http://www.dfzq.com.cn
电子信箱 ir@orientsec.com.cn
四、 信息披露及备置地点
公司披露年度报告的媒体名称及网址 中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报
http://www.sse.com.cn
公司披露年度报告的证券交易所网站
http://www.hkexnews.hk
公司年度报告备置地点 中国上海市黄浦区中山南路119号11层
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码
A股 上交所 东方证券 600958
H股 香港联交所 东方证券 03958
六、 公司其他情况
（一） 公司历史沿革的情况，主要包括以前年度经历的改制重组、增资扩股等情况
√适用 □不适用
1997 年 12 月 10 日，公司前身东方证券有限责任公司（以下简称“东方有限”）成立，取得
了上海市工商行政管理局颁发的注册号为 150050030000 的《企业法人营业执照》，注册资本为人
民币 10 亿元，注册地为中国上海市。中国人民银行于 1998 年 2 月 23 日以银复（1998）52 号文
《关于设立东方证券有限责任公司的批复》同意成立东方证券有限责任公司，核准其公司章程。
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2003 年 8 月 13 日，上海市人民政府以沪府体改审（2003）004 号文《关于同意设立东方证券
股份有限公司的批复》批准东方有限变更为股份有限公司。2003 年 9 月 12 日，中国证监会以证
监机构字（2003）184 号文《关于同意东方证券有限责任公司改制、增资扩股并更名的批复》同
意东方有限改制为股份有限公司。东方有限原股东以 2002 年 12 月 31 日经审计的净资产按 1：1
比例折股，同时申能集团、上海烟草（集团）公司、文新报业集团等 10 家新老股东以货币增资人
民币 10 亿元，整体变更成立股份有限公司。整体变更完成后，公司的注册资本为人民币
2,139,791,800.00 元。2003 年 10 月 8 日，上海市工商行政管理局向公司换发了《企业法人营业
执照》。
为进一步提升公司规模，2007 年 5 月，经中国证监会证监机构字[2007]101 号文核准，公司
进行了增资扩股，向全体股东按每 10 股配售 5 股的比例进行配售。本次增资扩股完成后，公司注
册资本由人民币 2,139,791,800.00 元增至人民币 3,079,853,836.00 元。
2007 年 8 月，经中国证监会证监机构字[2007]187 号文核准，公司实施了每 10 股送 1 股红股
的 2006 年 度 利 润 分 配 方 案 。 本 次 未 分 配 利 润 转 增 股 本 完 成 后 ， 公 司 股 本 总 额 由 人 民 币
3,079,853,836.00 元增至人民币 3,293,833,016.00 元。
2011 年 11 月，经中国证监会证监许可[2011]1769 号文核准，公司以向股东配股的方式增资
扩 股 。 本 次 配 股 完 成 后 ， 公 司 的 注 册 资 本 由 人 民 币 3,293,833,016.00 元 增 至 人 民 币
4,281,742,921.00 元。
2015 年 3 月，经中国证监会监许可[2015]305 号文批准，公司在上交所主板挂牌上市，公司
的注册资本由人民币 4,281,742,921.00 元增至人民币 5,281,742,921.00 元。
2015 年 9 月，《关于公司发行 H 股股票并在香港上市的议案》经公司 2015 年第一次临时股东
大会审议通过。2016 年 5 月，经中国证监会监许可[2016]1026 号文核准，公司拟发行不超过 10
亿股境外上市外资股。2016 年 6 月 2 日，香港联交所上市委员会举行上市聆讯，审议公司发行不
超过 10 亿股境外上市外资股并在香港联交所主板上市的申请。2016 年 7 月 8 日，公司首次公开
发行的 870,000,000 股 H 股以及售股股东将予出售的 87,000,000 股 H 股，共计 957,000,000 股境
外上市外资股（H 股）在香港联交所主板挂牌上市并开始交易。2016 年 7 月，联席全球协调人（代
表国际承销商）部分行使超额配售权并要求公司额外发行 63,709,090 股 H 股及售股股东因履行国
有股减持义务将予售出的 6,370,910 股 H 股，共计 70,080,000 股 H 股于 2016 年 8 月 3 日在香港
联交所主板上市并交易。至此，公司的注册资本由人民币 5,281,742,921.00 元增至人民币
6,215,452,011.00 元。
2017 年 12 月，经中国证监会证监许可[2017]1940 号文核准，公司完成非公开发行 A 股股票
778,203,792 股。本次非公开发行后，公司的注册资本由人民币 6,215,452,011.00 元增至人民币
6,993,655,803.00 元。
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（二） 公司组织机构情况
√适用 □不适用
1、公司组织机构
股东大会是公司的权力机构。董事会是公司的决策机构，对股东大会负责；董事会下设战略
发展委员会、薪酬与提名委员会、审计委员会和合规与风险管理委员会四个专门委员会，各专门
委员会对董事会负责。监事会是公司的内部监督机构，对股东大会负责，监事会下设监事会办公
室。
公司实行董事会领导下的总裁负责制；总裁由董事会聘任或解聘，对董事会负责。董事会及
各专门委员会下辖董事会办公室、战略发展总部、稽核总部、风险管理总部和合规法务管理总部。
经营管理层下辖办公室、党委办公室、工会办事机构、纪律检查室、人力资源管理总部、计划财
务管理总部、资金管理总部、营运管理总部、系统研发总部、系统运行总部、行政管理总部、财
富管理业务总部、固定收益业务总部、证券投资业务总部、证券研究所、证券金融业务总部、金
融衍生品业务总部、场外市场业务总部、托管业务总部、互联网金融总部等业务职能部门。
公司组织架构图（详见本报告“附录一”）。
2、公司全资子公司和主要参股公司
截至报告期末，公司全资子公司和主要参股公司包括：上海东证期货有限公司、上海东方证
券资本投资有限公司、东方金融控股（香港）有限公司、上海东方证券资产管理有限公司、上海
东方证券创新投资有限公司、东方证券承销保荐有限公司、汇添富基金管理股份有限公司。
3、公司全资子公司基本情况
（1）上海东证期货有限公司
地址：中国上海市黄浦区中山南路 318 号 2 号楼 11 层、21 层、22 层（01 室、04 室）、
31 层（01 室、02 室、03 室、04 室）、35 层
成立时间：1995 年 12 月 8 日
注册资本：人民币 280,000 万元
持股比例：100%
法定代表人：卢大印
联系电话：+86-021-68400610
（2）上海东方证券资本投资有限公司
地址：中国上海市黄浦区中山南路 318 号 2 号楼 36 层
成立时间：2010 年 2 月 8 日
注册资本：人民币 400,000 万元
持股比例：100%
法定代表人：金文忠
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联系电话：+86-021-63325888
（3）东方金融控股（香港）有限公司
地址：香港中环皇后大道中 100 号 28-29 楼
成立时间：2010 年 2 月 17 日
注册资本：港币 2,754,078,015 元
持股比例：100%
董事长：张建辉
联系电话：+852-35191188
（4）上海东方证券资产管理有限公司
地址：中国上海市黄浦区中山南路 109 号 7 层-11 层
成立时间：2010 年 6 月 8 日
注册资本：人民币 30,000 万元
持股比例：100%
法定代表人：宋雪枫
联系电话：+86-021-63325888
（5）上海东方证券创新投资有限公司
地址：中国上海市黄浦区中山南路 318 号 2 号楼 8 层
成立时间：2012 年 11 月 19 日
注册资本：人民币 720,000 万元
持股比例：100%
法定代表人：张建辉
联系电话：+86-021-63325888
（6）东方证券承销保荐有限公司
地址：中国上海市黄浦区中山南路 318 号 24 层
成立时间：2012 年 6 月 4 日
注册资本：人民币 80,000 万元
持股比例：100%
法定代表人：马骥
联系电话：+86-021-23153888
（三） 公司证券营业部的数量和分布情况
√适用 □不适用
截至报告期末，公司证券营业部总数达 177 家。（详见本报告“附录二”）
证券营业部的数量及分布情况如下：
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地区 营业部家数 地区 营业部家数 地区 营业部家数
上海 46 广东 14 江苏 14
浙江 14 辽宁 11 山东 9
广西 6 山西 6 四川 5
湖南 5 福建 5 安徽 4
北京 4 河南 4 陕西 4
河北 4 湖北 3 江西 2
天津 2 内蒙古 2 重庆 2
吉林 2 海南 1 黑龙江 1
甘肃 1 西藏 1 宁夏 1
贵州 1 云南 1 青海 1
新疆 1 - - - -
（四） 其他分支机构数量与分布情况
√适用 □不适用
截至报告期末，公司期货分公司 4 家，营业部 30 家，具体分布：上海市、浙江省杭州市各 3
家,北京市、浙江省宁波市、河南省郑州市各 2 家,重庆市、天津市、广东省深圳市、广东省广州
市、广东省汕头市、辽宁省沈阳市、辽宁省大连市、湖南省长沙市、江苏省南京市、江苏省苏州
市、江苏省无锡市、江苏省常州市、江苏省南通市、山西省太原市、山东省济南市、山东省青岛
市、山东省东营市、四川省成都市、陕西省西安市、福建省厦门市、福建省泉州市、黑龙江省哈
尔滨市各 1 家。（详见本报告“附录三”）
七、 其他相关资料
名称 德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务所（境
办公地址 中国上海市黄浦区延安东路 222 号 30 楼
内）
签字会计师姓名 马庆辉、史曼
名称 德勤关黄陈方会计师行
公司聘请的会计师事务所（境
办公地址 香港金钟道 88 号太古广场一座 35 楼
外）
签字会计师姓名 马庆辉
首席风险官兼合规总监 杨斌
中国内地法律顾问 国浩律师（上海）事务所
香港法律顾问 高伟绅律师行
A 股股份登记处 中证登上海分公司
H 股股份登记处 香港中央证券登记有限公司
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八、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本期比
上年同
主要会计数据 2021年 2020年 2019年
期增减
(%)
营业收入 24,370,394,956.88 23,133,946,765.29 5.34 19,052,097,313.75
归属于母公司股
5,371,496,261.61 2,722,988,518.72 97.26 2,435,079,764.10
东的净利润
归属于母公司股
东的扣除非经常 5,306,970,134.17 2,662,488,437.45 99.32 2,371,410,961.44
性损益的净利润
经营活动产生的
-10,577,731,642.82 28,195,640,212.74 -137.52 10,385,033,926.77
现金流量净额
其他综合收益 496,756,606.37 -493,079,257.86 不适用 490,323,357.66
本期末
比上年
2021年末 2020年末 同期末 2019年末
增减（%
）
资产总额 326,599,621,949.57 291,117,441,584.43 12.19 262,971,441,570.13
负债总额 262,456,516,307.04 230,886,297,555.25 13.67 208,959,804,837.29
归属于母公司股
64,127,111,327.67 60,202,850,867.31 6.52 53,965,516,313.13
东的权益
所有者权益总额 64,143,105,642.53 60,231,144,029.18 6.49 54,011,636,732.84
(二) 主要财务指标
本期比上年同
主要财务指标 2021年 2020年 2019年
期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.73 0.38 92.11 0.35
稀释每股收益（元／股） 不适用 不适用 不适用 不适用
扣除非经常性损益后的基本每
0.72 0.37 94.59 0.34
股收益（元／股）
增加4.17个百
加权平均净资产收益率（%） 9.02 4.85 4.61
分点
扣除非经常性损益后的加权平 增加4.17个百
8.91 4.74 4.49
均净资产收益率（%） 分点
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
(三) 母公司的净资本及风险控制指标
√适用 □不适用
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单位：元 币种：人民币
项目 本报告期末 上年度末
净资本 36,894,565,656.36 37,834,826,350.42
净资产 57,422,602,993.57 55,664,052,007.07
风险覆盖率（%） 237.01 229.94
资本杠杆率（%） 11.77 11.95
流动性覆盖率（%） 272.45 245.56
净稳定资金率（%） 132.24 151.06
净资本/净资产(%) 64.25 67.97
净资本/负债(%) 23.99 25.76
净资产/负债(%) 37.34 37.90
自营权益类证券及其衍生品/净资本（%） 24.07 33.23
自营非权益类证券及其衍生品/净资本（%） 348.25 327.05
九、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
十、 2021 年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份）
营业收入 5,193,090,773.88 8,083,665,286.45 5,563,449,818.10 5,530,189,078.45
归属于上市公司
1,176,318,697.15 1,524,041,008.30 1,620,434,831.80 1,050,701,724.36
股东的净利润
归属于上市公司
股东的扣除非经
1,107,303,024.43 1,522,079,725.07 1,621,433,810.56 1,056,153,574.11
常性损益后的净
利润
经营活动产生的
17,887,738,136.64 -11,692,655,744.10 19,884,788,465.99 -36,657,602,501.35
现金流量净额
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
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□适用 √不适用
十一、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
附注（如适
非经常性损益项目 2021 年金额 2020 年金额 2019 年金额
用）
非流动资产处置损益 698,209.62 -536,676.75 -187,362.49
计入当期损益的政府补助，但与公
司正常经营业务密切相关，符合国
126,728,181.60 财政扶持 134,641,344.78 154,765,462.96
家政策规定、按照一定标准定额或
定量持续享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收
-28,093,189.49 -40,048,202.10 -51,668,565.86
入和支出
减：所得税影响额 34,807,074.29 31,931,384.66 34,577,651.70
少数股东权益影响额（税后） 1,625,000.00 4,663,080.25
合计 64,526,127.44 60,500,081.27 63,668,802.66
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 √不适用
十二、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
对当期利润的影响
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动
金额
1.交易性金
72,701,117,042.70 90,584,006,213.63 17,882,889,170.93 2,981,104,904.58
融资产
2.衍生金融
-349,080,226.72 -453,926,638.14 -104,846,411.42 -956,861,907.58
工具
3.其他债权
62,645,974,916.84 58,599,581,334.22 -4,046,393,582.62 2,898,124,681.28
投资
4.其他权益
10,936,457,571.84 4,138,153,440.11 -6,798,304,131.73 647,804,572.80
工具投资
5、交易性金
14,576,073,144.23 16,588,355,948.90 2,012,282,804.67 414,631,507.11
融负债
合计 160,510,542,448.89 169,456,170,298.72 8,945,627,849.83 5,984,803,758.19
注：对当期利润的影响金额包括：
（1）持有和处置上述项目取得的投资收益、利息净收入；
（2）除其他债权投资、其他权益工具投资外的其他项目发生的公允价值变动损益；
（3）其他债权投资发生的信用减值损失。且上述对当期利润的影响金额均为企业所得税前发生额。
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十三、 其他
√适用 □不适用
按《证券公司年度报告内容与格式准则（2013 年修订）》（中国证监会公告【2013】41 号），
公司合并财务报表和母公司财务报表主要项目会计数据。
（一）合并财务报表主要项目
单位：元 币种：人民币
项目 2021 年末 2020 年末 增减幅度（%）
货币资金 90,555,815,681.30 65,640,359,556.65 37.96
拆出资金 382,832,891.31 0.00 不适用
衍生金融资产 279,902,234.55 155,876,469.76 79.57
合同资产 0.00 1,741,886.80 -100.00
债权投资 3,594,038,525.05 6,243,897,149.81 -42.44
其他权益工具投资 4,138,153,440.11 10,936,457,571.84 -62.16
投资性房地产 352,411,365.80 40,460,670.03 771.00
在建工程 26,711,841.20 65,838,524.98 -59.43
资产总额 326,599,621,949.57 291,117,441,584.43 12.19
应付短期融资款 7,096,802,847.29 16,255,485,786.37 -56.34
衍生金融负债 733,828,872.69 504,956,696.48 45.33
代理买卖证券款 90,012,125,000.44 66,642,671,158.50 35.07
代理承销证券款 0.00 346,000,000.00 -100.00
应付款项 1,252,818,030.48 576,584,579.01 117.28
合同负债 91,412,888.86 404,123,622.43 -77.38
其他负债 3,365,204,616.32 1,936,286,692.04 73.80
负债总额 262,456,516,307.04 230,886,297,555.25 13.67
其他综合收益 622,007,730.04 35,594,335.59 1,647.49
少数股东权益 15,994,314.86 28,293,161.87 -43.47
股东权益总额 64,143,105,642.53 60,231,144,029.18 6.49
项目 2021 年度 2020 年度 增减幅度（%）
营业收入 24,370,394,956.88 23,133,946,765.29 5.34
利息净收入 1,463,750,347.23 778,772,618.91 87.96
手续费及佣金净收入 9,400,196,376.85 7,121,530,500.10 32.00
其他收益 42,140,981.56 17,528,470.48 140.41
公允价值变动收益 -12,057,405.66 1,375,893,326.27 -100.88
信用减值损失 1,313,632,668.23 3,885,132,441.16 -66.19
所得税费用 933,694,535.63 64,599,989.34 1,345.35
净利润 5,373,139,220.06 2,721,763,792.52 97.41
归属于母公司股东的净利润 5,371,496,261.61 2,722,988,518.72 97.26
其他综合收益的税后净额 496,756,606.37 -493,079,257.86 不适用
经营活动产生的现金流量净额 -10,577,731,642.82 28,195,640,212.74 -137.52
投资活动产生的现金流量净额 18,492,482,627.41 3,462,434,203.19 434.09
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（二）母公司财务报表主要项目
单位：元 币种：人民币
项目 2021 年末 2020 年末 增减幅度（%）
拆出资金 382,832,891.31 0.00 不适用
衍生金融资产 214,017,076.25 140,085,973.58 52.78
交易性金融资产 69,426,257,242.16 51,976,489,033.63 33.57
债权投资 3,594,038,525.05 6,243,897,149.81 -42.44
其他权益工具投资 4,070,365,872.99 10,868,377,303.52 -62.55
在建工程 20,665,479.45 49,090,408.01 -57.90
其他资产 1,189,155,412.87 353,464,867.38 236.43
资产总额 238,937,399,901.32 228,615,067,514.28 4.52
应付短期融资款 7,094,594,886.58 16,255,099,446.23 -56.35
衍生金融负债 672,180,388.73 486,364,134.27 38.21
应付款项 60,215,630.62 172,917,242.52 -65.18
其他负债 2,596,513,299.91 779,855,226.10 232.95
负债总额 181,514,796,907.75 172,951,015,507.21 4.95
其他综合收益 788,645,792.35 178,831,351.45 341.00
股东权益总额 57,422,602,993.57 55,664,052,007.07 3.16
项目 2021 年度 2020 年度 增减幅度（%）
营业收入 8,688,532,714.68 8,969,255,840.36 -3.13
其他收益 18,806,145.51 12,763,415.59 47.34
公允价值变动收益 123,415,087.40 837,015,001.43 -85.26
汇兑收益 248,961,697.34 142,532,996.20 74.67
信用减值损失 1,309,788,956.62 3,880,760,015.39 -66.25
其他业务成本 2,020,424.72 3,345,442.25 -39.61
营业外收入 48,349,941.11 37,047,750.01 30.51
净利润 3,231,681,518.52 1,536,393,008.19 110.34
其他综合收益的税后净额 515,365,875.60 -405,943,313.05 不适用
经营活动产生的现金流量净额 -7,110,164,589.89 6,799,915,266.31 -204.56
投资活动产生的现金流量净额 18,110,185,648.46 2,516,773,140.18 619.58
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第三节 管理层讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2021 年，疫苗接种范围扩大，疫情防控取得一定成效，全球经济增速在 2020 年低基数基础
上显著反弹。在宽松的货币政策与供需缺口扩大的多重影响下，全球大宗商品价格连创新高，引
发通货膨胀率快速上升，美联储开始逐步退出量化宽松政策，加息预期随之升温。同时，我国受
益于严格的疫情管控措施与稳中求进的政策步调，经济持续稳定恢复，势头良好。报告期内，我
国 GDP 达人民币 114.37 万亿元，同比增长 8.1%。面临诸多外部不确定性，A 股市场经历整体微涨、
个股分化显著，其中，上证指数上涨 4.80%，深证成指上涨 2.67%，创业板指上涨 12.02%；交投
活跃度持续提升，2021 年沪深股票日均成交额 10,583.74 亿元，同比增加 24.82%；同时，债券市
场震荡偏强，10 年国债收益率下行 36bp 至 2.78%附近，中债总全价指数上涨 2.28%。
公司秉承“稳增长、控风险、促改革”的经营策略，紧扣“两提升、两稳固、一突破”中心
工作，取得了优异的业绩，新一期战略实现了良好开局，公司经营业绩大幅增长，ROE 明显提升，
均创 2016 年以来新高；收入均衡转型成效突出，轻重资产业务齐头并进，公司估值显著提高；东
证资管、东证期货和东证创新等子公司净利润创历史最好水平，对公司业绩形成有力支撑；市场
竞争力大步提高，投行业务主要指标进入行业前十，财富管理业务转型获市场高度认可；机制改
革成效显现，管理扎实稳健，分类评价重获 AA 评级；公司发展理念和文化建设等软实力广受好评，
获评券商文化建设实践 A 类，明晟 ESG 评级由 BBB 升至 A 级。
公司资产管理业务抓住发展机遇，品牌优势继续扩大。东证资管的营收利润双创新高，年末
管理总规模超 3,600 亿元，较年初增长 23%。汇添富基金坚持一切从长期出发，持续锤炼投资管
理、产品创新、客户服务、风险管理四大核心竞争力，经营业绩再创新高，年末管理总规模突破
1.2 万亿元。
公司大自营板块围绕去方向、降波动，推进 FICC、衍生品、量化、做市等为代表的销售交易
转型。公司在银行间市场现券成交量、利率互换交易量、银行间现券市场做市成交量、债券通成
交量均位居行业前列。公司国开债和农发债做市均排名全团第一，国债期货做市获得中金所优秀
做市商金奖第 1 名。场外衍生品业务表现强劲，规模同比增长超 20 倍，中金所期权做市月评前三，
沪深交易所 ETF 期权月评 A 以上。
公司财富管理转型实现有效突破，收入结构进一步优化，大力推进产品代销业务。截至年末
权益类产品保有规模 647 亿元，较期初增长 43%，股票+混合公募基金保有规模券商排名第 7。公
司获批公募基金投顾业务资格并同批首家获准开业，抓住投顾牌照规范契机，探索渠道创新拓展，
开启券商基金投顾业务合作新模式。
公司投资银行业务竞争力大幅提升，股权融资规模指标迈入行业前十。公司积极发挥集团资
源优势，为优秀的实体企业提供专业的全产业链投行服务，积极助力实体经济发展。东方投行主
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承销年内融资规模第二大的科创板 IPO 和辉光电，主承销注册制新股询价新规实行后首批创业板
询价项目明月镜片，首次入围工行、中行、上海银行的债券融资项目，承揽多个首单创新债券项
目，保持债券零违约。
公司积极拓展资本补充，完善考核机制。A+H 股配股工作取得重要进展，配股相关议案经股
东大会审议通过，获得中国证监会机构部出具的配股事项无异议的监管意见书，配股申报获得中
国证监会发行部和国际部受理，推进配股工作成为公司下一阶段重点工作之一。公司完成董监事
会换届工作，优化公司领导班子成员激励约束考核机制，持续完善各部门、子公司绩效考核体系。
公司持续强化合规风控穿透管理，提升集团范围内合规风险垂直管理力度，有效保障公司平
稳运行，全年未发生重大违法违规事件，各项风控指标持续符合监管要求，公司获评证券公司分
类评价 A 类 AA 级。
公司有效提升财务管理水平，为使资金使用效益最大化，动态调整各业务板块资产负债配置，
有效促进公司 ROE 的提升，增进了财务管理效能。公司稳步提升流动性精细化管理和主动管控水
平，进一步优化债务结构，降低了融资成本，流动性指标持续符合要求。为进一步整合资源、提
高效率，有效提升业务拓展与客户综合服务能力，审议通过公司吸收合并公司投行全资子公司。
金融科技聚焦重点领域，公司加快数字化转型进程。赋能业务发展，形成科技与业务的双轮
驱动与深度融合，为公司财富管理、机构及零售服务、自营投资等各业务板块提供专业全面的技
术支持。公司试点技术干部派驻业务部门和 OKR 管理模式，提升管理效率和科技赋能力度。加强
产学研融合，多项创新成果在业内屡获殊荣。
公司加强战略引领执行，制定发布 2021-2024 年公司战略规划，围绕重点工作加大了督办跟
踪力度，推进公司战略落地。公司长期注重社会责任及环境保护工作，大力推进行业文化建设，
成立“可持续发展委员会”，发布“东方证券碳中和指数”，公司被纳入恒生 A 股可持续发展指
数。
二、报告期内公司所处行业情况
2021 年，我国有效统筹疫情防控，有力发展经济社会，稳字当头，全年经济增速位居主要经
济体前列，资本市场交投活跃度进一步提升。报告期内，证券行业实现营业收入人民币 5,024.10
亿元，较上年同期提升 12.03%；实现净利润人民币 1,911.19 亿元，较上年同期提升 21.32%。其
中，证券行业积极践行新发展理念，服务实体经济取得新成效，2021 年实现投资银行业务净收入
人民币 699.83 亿元，同比增长 4.12%；持续推进财富管理转型，服务居民财富管理能力不断提升，
全年实现资管业务净收入人民币 317.86 亿元，同比增长 6.10%，实现代理销售金融产品净收入人
民币 206.90 亿元，同比增长 53.96%。资本规模方面，证券行业资本实力不断增强；截至报告期
末，证券行业总资产为人民币 10.59 万亿元，净资产为人民币 2.57 万亿元，较年初分别增长
19.07%、11.34%。
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报告期内，公司整体实力和行业地位稳中向好，经营业绩显著增长。投资管理业务保持行业
领先地位，财富管理转型迎来新突破，投资银行业务排名有所提升，FICC 及衍生品业务布局不断
完善。公司严守风控底线，在证券公司分类评级中获评 A 类 AA 级，连续 13 年获得 A 类 AA 级或 A
级券商评级。
三、报告期内公司从事的业务情况
公司是一家经中国证监会批准设立的提供证券、期货、资产管理、投行、投资咨询及证券研
究等全方位、一站式金融服务的综合类证券公司。经过多年发展，公司形成了自营投资、资产管
理、证券研究等优势业务的业内领先地位。
报告期内，公司主要从事以下五大类业务：
投资管理
公司为客户提供资产管理计划、券商公募证券投资基金产品及私募股权投资基金管
理。
公司通过全资子公司东证资管开展资产管理业务，提供包括集合资产管理、单一资产
管理、专项资产管理和公开募集证券投资基金在内的完整的资产管理业务产品线。
公司通过持股 35.412%且作为第一大股东的联营企业汇添富基金为客户开展基金管理
业务。
公司通过全资子公司东证资本从事私募股权投资基金管理业务。
经纪及证券金融
公司开展证券及期货经纪业务，并为客户提供融资融券、股票质押回购、场外交易及
托管等服务。
公司的证券经纪业务主要是通过营业部接受客户的委托或按照客户指示代理客户买
卖股票、基金及债券。
公司通过全资子公司东证期货开展期货经纪业务，东证期货是上海期货交易所、郑州
商品交易所、大连商品交易所、上海国际能源交易中心会员及中国金融期货交易所全
面结算会员，为客户提供商品期货经纪、金融期货经纪、期货投资咨询、资产管理、
基金销售等服务。
公司通过东证期货旗下全资子公司东证润和开展风险管理业务，通过期货、现货两个
市场的仓单服务、基差贸易、场外期权帮助企业管理经营价格风险。
公司的融资融券业务主要是投资者向公司提供担保物，借入资金买入证券（融资交易）
或借入证券并卖出（融券交易）。
公司的股票质押式回购交易业务是指符合条件的资金融入方将其持有的股票或其他
证券质押给公司，从公司融入资金，并约定在未来返还资金、解除质押的交易。
公司为客户提供 OTC 金融产品，同时提供转让及做市报价等服务。
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公司托管业务主要包括为私募基金、公募基金等各类资管机构提供资产托管和基金服
务等。
证券销售及交易
公司的证券销售及交易业务以自有资金开展，包括权益类投资及交易业务、固定收
益类投资及交易业务、金融衍生品交易业务、创新投资及证券研究服务。
公司从事专业的权益类投资及交易业务和固定收益类投资及交易业务，投资及交易品
种包括各类股票、基金、债券、衍生品等，同时积极布局 FICC 业务。
公司开展金融衍生品交易业务，灵活运用衍生品工具和量化交易策略，以期获取低风
险的绝对收益。
公司通过全资子公司东证创投从事另类投资业务，投资产品包括股权投资、特殊资产
投资、量化投资等。
公司向机构客户提供研究服务，客户通过公司进行基金分仓，并根据公司提供的研究
服务质量确定向公司租用专用单元交易席位以及分配的交易量。
投资银行
公司的投资银行业务主要通过公司固定收益业务总部和全资子公司东方投行进行。
公司提供股票承销与保荐服务，包括首次公开发行、非公开发行和配股等再融资项目
的承销与保荐服务。
公司提供债券承销服务，包括公司债、企业债、国债、金融债等承销服务。
公司提供并购重组、新三板推荐挂牌及企业改制等相关的财务顾问服务。
管理本部及其他业务
公司的管理本部及其他业务主要包括总部资金业务及境外业务等。
总部资金业务主要包括总部融资业务和流动性储备管理。
公司通过全资子公司东方金控开展国际化业务，业务经营地位于香港。东方金控通过
其全资子公司东证国际及各持牌公司经营由香港证监会按照《证券及期货条例》规管
的经纪业务、资产管理业务、投资银行业务、保证金融资业务等。
四、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
公司核心竞争力体现在公司治理、人才队伍、优势业务、合规风控和党建文化等方面。
1、长期坚定的股东支持和持续规范的公司治理
公司股东结构长期保持稳定，股东对公司经营发展及体制机制改革等方面给予积极支持，尤
其在公司资本运作、市场化机制改革等重大事项方面给予重点支持。公司按照 A+H 两地上市公司
治理准则的要求，健全和完善公司治理结构、合规风控制度和内控管理体系，有效发挥党委的领
导核心和政治核心作用，确保股东大会、董事会、监事会和经营层各司其职、各尽其责。
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报告期内，公司配股公开发行证券预案经股东大会审议通过，配股申请获中国证监会受理，
此次再融资将有效扩充公司资本实力，提升市场竞争力和风险抵御能力；公司顺利完成董事会、
监事会和经营层的换届工作，保障了公司有效治理，规范运行；公司 2021-2024 年战略规划正式
发布，进一步加强战略顶层设计；推进领导班子考核薪酬激励约束机制改革，充分调动积极性、
进取心和凝聚力。
2、团结进取务实高效的高管团队和业务团队
公司高管团队具有多年的证券及金融行业从业经历，对金融与证券行业拥有深刻的洞察与丰
富的管理经验，为公司长期可持续发展提供了有力保障。公司拥有专业化、高素质、较稳定的业
务团队，多年历练积累了丰富的市场经验，专业能力突出，领军人才、骨干人才不断成长。
报告期内，公司充实了高管团队力量，调整高管分工，高管团队呈现年轻化、专业化的新特
点；加强人才队伍建设，通过干部竞聘、“金帆行动”青年建功成才大赛等，发现、培养和选拔
青年业务骨干和管理人才；优秀人才引进模式不断迭代创新，轮岗交流机制不断深化，干部队伍
年轻化建设有所成效。
3、优势业务不断巩固发展
经过多年深耕，公司已在证券投资、固定收益、资产管理、基金管理、期货经纪等领域建立
起品牌效应和竞争优势。证券投资和资产管理业务始终践行价值投资理念，东证资管坚持以客户
利益最大化为宗旨，不以盲目追求资产管理规模为导向，“东方红”品牌享誉市场；汇添富基金
形成了行业领先的运作模式与稳定一流的整体能力，致力打造中国最受认可的资产管理品牌；固
定收益业务投资收益保持稳定，深化销售交易转型，FICC 全业务链布局完善；私募股权基金管理
业务业绩处于行业前列；东证期货坚持以金融科技助力衍生品发展为主线，具有较强的市场竞争
力。
报告期内，东证资管行业地位继续领先，资产管理业务净收入排名行业领先，产品长期业绩
优异，近五年权益类、固定收益类基金绝对收益率均排名行业靠前；汇添富基金总规模超 1.2 万
亿元，非货币基金月均管理规模排名行业领先，国际化再进一步，获准设立汇添富基金美国子公
司；公司固定收益投资规模稳定，持仓结构优化，新获银行间市场做市商资格；东证期货客户权
益规模、全市场成交量持续行业排名靠前，东证期货分类评价结果为 A 类 AA 级。
4、合规风控工作扎实有效
公司坚持“全员合规、风控为本”的理念，以稳健的风险文化为核心，以健全的制度体系为
依据，以专业的管理工具为支撑，形成“文化—人—制度—工具”的合规与风险管理闭环体系。
近年来，公司全员合规和风控意识不断增强，全面风险管理体系不断优化，合规与风险管理的有
效性不断提升。
报告期内，公司成立合规穿透项目小组，按照集中、穿透的原则，制定相关管理方案，大力
提升集团合规风控的垂直管理力度；集团并表管理工作进展顺利，集团风控指标并表管理系统上
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线运行；加强稽核项目管理和稽核质量控制。公司全年未发生重大违规事件和重大风险事件，证
券公司分类评价结果为 A 类 AA 级，已连续 13 年保持券商分类 A 类评级。
5、坚持党建企业文化和市场化机制有机结合
公司高度重视党建和企业文化建设工作，不懈厚植“合规、诚信、专业、稳健”的行业文化
理念，持续做好企业文化建设，推动文化软实力转化为发展硬支撑，系统化统筹推进 ESG 和可持
续发展工作。同时，公司始终注重推进市场化机制建设并不断优化创新，不断增强企业的凝聚力、
战斗力和创造力。
报告期内，公司坚决贯彻落实中央及上级党委各项重大部署要求，抓实党风廉政建设，深入
开展党史学习教育，扎实开展“我为群众办实事”实践活动等。公司大力推进行业文化建设，在
证券公司文化建设实践评估中获评 A 类。公司被纳入恒生 A 股可持续发展企业指数，公司 MSCI ESG
评级提升至 A 级，为境内证券公司的最高评级。持续打造企业文化品牌，举办职工文化节系列活
动，继续开展企业文化品牌项目。推动各业务条线市场化体制机制建设，持续优化绩效考核与薪
酬管理体系，完善指标评估与考核方式。
五、报告期内主要经营情况
截至报告期末，公司总资产人民币 3,266.00 亿元，较上年末增加 12.19%，归属于母公司所
有者权益人民币 641.27 亿元，较上年末增加 6.52%；归属于母公司所有者的净利润人民币 53.71
亿元，同比增加 97.26%。公司实现营业收入人民币 243.70 亿元，其中投资管理业务人民币 55.31
亿元，占比 21.92%；经纪及证券金融业务人民币 143.25 亿元，占比 56.78%；证券销售及交易业
务人民币 43.26 亿元，占比 17.15%；投资银行业务人民币 17.25 亿元，占比 6.84%；管理本部及
其他业务人民币-6.79 亿元。（分部业务营业收入、营业支出及其占比未考虑合并抵消因素，下
同）
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 24,370,394,956.88 23,133,946,765.29 5.34
营业成本 18,139,623,427.93 20,437,154,223.75 -11.24
管理费用 8,400,631,528.36 7,805,280,526.90 7.63
经营活动产生的现金流量净额 -10,577,731,642.82 28,195,640,212.74 -137.52
投资活动产生的现金流量净额 18,492,482,627.41 3,462,434,203.19 434.09
筹资活动产生的现金流量净额 -6,900,303,437.81 -6,365,944,260.74 不适用
本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
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2. 收入和成本分析
√适用 □不适用
报告期内，公司实现营业收入 243.70 亿元，同比增加 12.36 亿元，增幅 5.34%。营业收入变
动的主要原因为：报告期内，公司资产管理、证券及期货经纪、投资银行等业务手续费净收入及
联营企业投资收益同比增长。
其中：利息净收入 14.64 亿元，同比增加 6.85 亿元，增幅 87.96%，主要原因是存放同业和
融出资金利息收入增加，以及公司负债融资利息支出减少；
手续费及佣金净收入 94.00 亿元，同比增加 22.79 亿元，增幅 32.00%，主要原因是资产管理、
证券及期货经纪、投资银行等业务手续费收入增加；
投资收益 47.57 亿元，同比减少 2.55 亿元，降幅 5.08%，主要原因是证券自营业务证券处置
收益同比减少；
公允价值变动收益-0.12 亿元，同比减少 13.88 亿元，降幅 100.88%，主要原因是交易性金融
资产公允价值减少；
其他收益 0.42 亿元，同比增加 0.25 亿元，增幅 140.41%，主要原因是本期收到与收益相关
的政府补助增加；
汇兑收益 2.17 亿元，同比增加 0.09 亿元，增幅 4.23%，主要原因是汇率变动影响；
其他营业收入 85.02 亿元，同比减少 1.19 亿元，降幅 1.38%，主要原因是子公司大宗商品销
售收入减少。
报告期内，公司营业成本 181.40 亿元，同比减少 22.98 亿元，降幅 11.24%，主要原因是股
票质押项目计提的减值准备减少。
利润表中变动超过 30%以上项目情况表
单位：元 币种：人民币
项目 2021 年度 2020 年度 变动比例（%） 主要原因
存放同业和融出资金
利息净收入 1,463,750,347.23 778,772,618.91 87.96 利息收入增加，负债融
资利息支出减少。
资管、经纪、投行等主
手续费及佣金净收入 9,400,196,376.85 7,121,530,500.10 32.00
要业务收入增加。
其他收益 42,140,981.56 17,528,470.48 140.41 政府补助增加。
交 易 性 金 融资 产 公允
公允价值变动收益 -12,057,405.66 1,375,893,326.27 -100.88
价值减少。
固 定 资 产 处置 收 益增
资产处置收益 698,209.62 -536,676.75 不适用
加。
计 提 股 票 质押 减 值准
信用减值损失 1,313,632,668.23 3,885,132,441.16 -66.19
备减少。
所得税费用 933,694,535.63 64,599,989.34 1,345.35 递延所得税费用增加。
其 他 债 权 投资 公 允价
其他综合收益的税后净额 496,756,606.37 -493,079,257.86 不适用
值变动影响。
基本每股收益(元/股) 0.73 0.38 93.21 净利润增加所致。
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(1). 主营业务分行业、分地区情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（%）
减（%） 减（%） （%）
增加 9.46
投资管理 5,530,520,672.61 2,045,394,262.94 63.02 25.89 0.25
个百分点
增加 20.02
经纪及证券金融 14,325,080,541.28 12,563,434,826.16 12.30 5.31 -14.26
个百分点
减少 1.56
证券销售及交易 4,326,024,658.59 764,200,720.65 82.33 -8.98 -0.17
个百分点
增加 2.09
投资银行 1,725,176,426.14 954,507,044.67 44.67 5.98 2.12
个百分点
管理本部及其他 -678,836,964.63 1,899,070,250.84 不适用 不适用 -10.75 不适用
主营业务分地区情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分地区 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（%）
减（%） 减（%） （%）
增加 0.01
上海 1,022,248,884.50 505,037,353.77 50.60 15.80 15.79
个百分点
减少 3.42
辽宁 132,470,564.20 88,293,861.75 33.35 -0.03 5.38
个百分点
减少 3.33
广东 97,647,415.86 112,111,882.91 -14.81 16.17 19.63
个百分点
减少 8.57
浙江 73,101,784.08 97,275,031.07 -33.07 20.56 28.85
个百分点
减少 11.08
广西 72,844,573.28 56,788,611.14 22.04 2.06 18.96
个百分点
其他地区分支机 减少 14.63
426,053,851.03 685,800,060.04 -60.97 19.83 31.80
构 个百分点
公司总部及境内 增加 16.32
23,262,572,771.41 16,471,412,756.58 29.19 6.51 -13.45
子公司 个百分点
增加 14.78
境内小计 25,086,939,844.36 18,016,719,557.26 28.18 7.08 -11.19
个百分点
境外子公司 -4,320,729.68 224,046,445.98 不适用 -100.90 -9.06 不适用
抵消 -712,224,157.80 -101,142,575.31 不适用 不适用 不适用 不适用
增加 13.91
合计 24,370,394,956.88 18,139,623,427.93 25.57 5.34 -11.24
个百分点
主营业务分行业、分地区的说明
√适用 □不适用
（1） 投资管理
公司为客户提供资产管理计划、券商公募证券投资基金产品及私募股权投资业务。报告期内，
投资管理业务实现营业收入人民币 55.31 亿元，占比 21.92%。
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资产管理
公司主要通过全资子公司东证资管开展资产管理业务。
市场环境
2021 年是我国资管新规整改过渡期收官之年，行业净值化转型步伐加快。券商资管向公募化
平稳转型，公募化产品数量和规模显著提升，头部券商资管的私募主动管理规模总体稳步上升。
受益于 2020 年公募基金的赚钱效应，公募基金发展迅猛，规模和产品数量再创历史新高，同时头
部公司资源优势与“明星基金经理效应”凸显，行业集中度进一步提升。银行理财子公司管理规
模迅速增长，市场占比不断提升，外资来华机构展业，资管行业竞争加剧，各类机构基于自身的
禀赋优势，在“竞合关系”中寻求发展契机。
经营举措及业务发展
2021 年，东证资管在发展中磨练内功、守正创新，管理规模实现新的突破。截至报告期末，
受托资产管理总规模人民币 3,659.29 亿元，相比期初增长 23%，其中公募基金管理规模人民币
1
2,696.22 亿元，相比期初增长 35%。公司以封闭产品作为客户长期投资工具，旗下长期封闭 权益
2
类基金 规模约人民币 1,080 亿元，占公司所有权益类基金规模的 69%。在资产管理业务收入方面，
东证资管在券商资管中保持实力头部的位置，2021 年受托资产管理业务净收入排名行业第 1 位（数
据来源：中国证券业协会）。年内东证资管进一步加强投研体系能力建设，推动构建开放、多元
投研平台；围绕“更好的投资体验”，全新升级品牌系统；坚持价值投资，强化主动权益、固收
业务优势，完善公募普通 FOF 产品线，整体完成大集合产品整改工作；持续打造完善的服务体系，
通过近万场“东方红万里行”系列客户活动，努力引导与陪伴客户理性投资、长期投资。
东证资管多年来专注于主动管理，以开放的格局自我进化，对标一流公募机构，不断巩固在
主动权益和固定收益方面的核心竞争力，推进资产配置领域的业务发展，完善产品矩阵。长期投
资业绩保持行业前列，努力为客户实现资产的长期保值增值。截至报告期末，东证资管近七年股
票投资主动管理收益率 294.35%，排名位于行业首位（数据来源：银河证券基金研究中心——基
金管理人股票投资主动管理能力长期评价榜单）。东证资管旗下固定收益类基金近五年绝对收益
率 30.82%，排名行业前 1/5（数据来源：海通证券研究所金融产品研究中心——基金公司权益及
固定收益类资产业绩排行榜）。
1
长期封闭基金指封闭运作期在三年及以上的定期开放基金和封闭运作基金（处于封闭期），以及投资者最短持
有期限在三年及以上的持有期基金。
2
权益类基金是指 Wind 分类口径下的普通股票型、混合型（不含偏债混合型）基金，不含基金中基金。
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下表载列公司按产品类型划分的资产管理规模：
（人民币百万元） 截至 2021 年 12 月 31 日 截至 2020 年 12 月 31 日
集合资产管理计划 66,067.95 59,251.52
单一资产管理计划 13,907.51 27,333.53
专项资产管理计划 16,331.35 12,332.00
券商公募基金 269,622.45 199,631.24
合 计 365,929.26 298,548.29
报告期内，东证资管荣获包括《上海证券报》第 18 届中国基金业金基金奖榜单“金基金TOP
公司奖”、《中国证券报》第 18 届中国基金业金牛奖“固定收益投资金牛基金公司”、《证券时
报》第 16 届中国基金业明星基金奖“五年持续回报明星基金公司”等在内的 43 项行业殊荣。
发展规划与展望
面对未来 5-10 年资本市场大发展，居民财富管理需求爆发的历史机遇，东证资管将结合市场
环境和自身资源禀赋，坚持打造“专业投研+专业服务”双轮驱动的核心竞争力，夯实品牌形象，
发挥品牌优势，并围绕三个方面继续发展：一是持续以投研为核心，努力打造专业、多元、高度
融合的投研一体化平台；二是围绕主动投资管理能力发展业务，拓展产品矩阵；三是在建设专业
服务体系的基础上，实现与投资管理能力匹配的资金多元化。
通过汇添富基金进行的基金管理
公司主要通过持股 35.412%且为第一大股东的联营企业汇添富基金开展基金管理业务。
市场环境
2021 年，我国持续巩固疫情防控，稳步推进经济复苏，资本市场改革全面深化，资管行业迎
来更高水平开放，资管业务全面进入净值化时代，居民财富管理需求持续旺盛，公募基金行业实
现快速发展，管理规模创历史新高。
经营举措及业务发展
报告期内，汇添富基金按照 2021 年经营计划及“数字化提升年”的要求，合规经营、创新发
展。截至报告期末，汇添富基金总体资产管理规模突破 1.2 万亿元，非货币理财公募基金规模超
人民币 6,100 亿元，排名行业前列。汇添富基金各项业务稳健发展，持续完善风格清晰稳定的底
层资产布局，进一步丰富“固收+”等理财替代类产品，成功发行“MSCI 中国 A50 ETF”等战略产
品，大力推进全渠道战略，深入开展核心机构客群战略合作，持续提升电商平台运营能力和客户
体验，成功获批设立美国子公司，正式展业基金投顾业务，积极践行公益助学、产业扶贫、抗疫
抗灾等社会责任。
报告期内，汇添富基金中长期投资业绩保持亮眼，综合实力稳居行业前列。汇添富价值精选
荣获《中国证券报》七年期开放式混合型持续优胜金牛基金和《上海证券报》金基金偏股混合
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型基金十年期奖；汇添富蓝筹稳健获《证券时报》十年持续回报混合型明星基金；汇添富消费行
业获《中国证券报》七年期开放式混合型持续优胜金牛基金和《证券时报》五年持续回报积极混
合型明星基金。
汇添富基金荣获《证券时报》十大明星基金公司和海外投资明星基金公司、《中国证券报》
海外投资金牛基金公司、《上海证券报》金基金海外投资回报基金管理公司奖和社会责任投资
（ESG）基金管理公司奖、上海市文明单位等多个奖项。
发展规划与展望
展望未来，资管行业面临着海外巨头加速入局、头部竞争愈发激烈、数字化全面变革等严峻
挑战，同时也正迎来巨大的长期发展机遇。汇添富基金将坚持“一切从长期出发”的经营理念和
“客户第一”的价值观，不断锤炼投资管理、风险管理、客户服务、产品创新四大核心能力，夯
实基础，稳健发展，向“打造中国最受认可的资产管理品牌”的长期目标持续前进。
私募股权投资
公司主要通过全资子公司东证资本开展私募股权投资业务。
市场环境
2021 年，在国内新冠疫情有效控制的情况下，宏观经济环境向好，股权投资市场持续复苏。
根据清科数据显示，2021 年市场募资环境持续改善，中国股权投资市场新募集基金数同比上升
100.7%，新募金额同比上升 84.5%，同时，规模不足 1 亿元的基金约占基金总量的 60%，单项目基
金的数量相比去年进一步提升，募资市场正在发生结构性变化。投资行业方面，信息技术、生物
医疗、半导体电子设备位列投资数量前三位，科技创新、碳中和投资热度显著提升。
经营举措及业务发展
截至报告期末，东证资本在管基金 49 只，管理规模约人民币 161.73 亿元，历年累计管理规
模超人民币 330 亿元；东证资本及其管理的基金累计投资项目 220 个，其中共有 72 个项目实现退
出；在投金额约人民币 90.99 亿元,投资项目 148 个；储备项目 6 个。
自科创板和创业板注册制落地后，东证资本管理的私募股权投资基金中许多优秀的标的企业
均通过在科创板、创业板 IPO 实现资本化。截至报告期末，东证资本累计共有 10 家标的企业通过
科创板发审会或上市，另有 4 家处于申报已受理阶段；共有 11 家标的企业完成在创业板发行上市，
另有 4 家处于申报已受理阶段。报告期内，北京证券交易所正式注册成立，东证资本投资标的新
安洁成为了首批在北交所上市发行的企业之一。
报告期内，东证资本荣获 2020 投中榜“中国最佳私募股权投资机构 TOP100”、“中国最佳
中资私募股权投资机构 TOP50”、“中国最佳券商私募基金子公司 TOP10”、清科 2021 年“中国
私募股权投资机构 100 强”、投资家 2021 智者谋远中国股权投资年度榜单“2021 年度最佳券商
私募基金 TOP10”、金牛奖“券商股权投资年度优胜机构”等荣誉。
发展规划与展望
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未来，东证资本将继续致力于做好做强私募股权投资基金业务，打造券商私募股权投资子公
司的优秀品牌，把握国家战略机遇，深入发掘企业价值。进一步加强合规化水平，提高风险控制
能力，在投资风险和投资收益中探寻平衡点。
（2） 经纪及证券金融
公司经纪及证券金融板块主要包括证券经纪业务、期货经纪业务、大宗商品交易以及包括融
资融券和股票质押式回购在内的证券金融业务等。报告期内，经纪及证券金融业务实现营业收入
人民币 143.25 亿元，占比 56.78%。
证券经纪
公司经纪业务主要依托财富管理业务总部及下设分支机构开展。
市场环境
2021 年，伴随着经济复苏与资本市场改革深化，股票市场交投活跃度持续，股基成交额达人
民币 265.30 万亿元，同比增长 20.35%。受益于国家政策支持和行业逐渐成熟，疫情下财富管理
市场逆势增长，行业整体加快向“买方投顾”角色转变；高净值人群对专业机构的依赖度不断提
升，具备财富管理业务特色的券商在资本市场改革和行业发展新趋势下储备了更好的竞争优势。
同时，全市场、全球化资产配置需求走强，上海成为全球一流资管机构“集聚地”和资管产品“创
新地”，本地券商在国际业务方面迎来巨大的地缘机遇。
经营举措及业务发展
报告期内，公司积极推进经纪业务向财富管理转型，充分结合公司自身优势与积累，形成了
代理买卖证券、融资融券、公募产品代销、私人财富管理、公募基金投顾等业务协同矩阵，全面
升级服务方案，实现了高质量发展。
截至报告期末，公司共有证券分支机构 177 家，覆盖 87 个城市，遍及国内所有省份。2021
年，证券经纪业务收入市占率 1.74%，行业排名第 20 名，市占率相比去年同期增长 0.12%（数据
源来自于证券业协会月报）。报告期内，公司累计新增开户数 35.6 万户，同比增长 15%。截至报
告期末，公司客户数为 219.1 万户，较期初增长 19%，托管资产总额人民币 9,028 亿元，较期初
增长 26%。
深化财富管理转型，金融产品代销业务再创新高。自财富管理业务总部成立以来，公司将金
融产品代销及金融产品体系建设作为财富管理工作的核心内容，受到行业关注和客户高度认可。
一方面，完善“管理人-基金经理-基金产品”的产品三维评价模式，与核心头部和特色成长型管
理人建立良好的合作关系。另一方面，构建“双循环”培训体系，加强分支机构前台队伍建设，
不断挖掘一线员工产品代销积极性。报告期内，公司权益类产品销售规模人民币 302.58 亿元，同
比增长 9%，产品销售相关收入达人民币 9.55 亿元，同比增长 36.2%。公司坚持长期价值投资理念，
积极引导客户长期持有优质权益基金，形成以封闭式产品为主的代销产品模式，其中主动管理权
益产品封闭式结构占比 62%，在行业中具有领先优势。截至报告期末，公司权益类产品保有规模
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达到人民币 647.12 亿元，较期初增加 43%；根据基金业协会数据，截至 2021 年末，公司股票+混
合公募基金保有规模人民币 424 亿元，在券商中排名第 7 位。
报告期内，公司顺利获批公募基金投顾业务资格试点并于 11 月底正式展业。公司遵循监管方
向，采取“投”与“顾”并重，平台合作和内部运营并重的发展战略，大力推广公募基金投顾业
务。分类制定推广方案，切实改善解决“基金赚钱，基民不赚钱”的行业痛点。
下表载列所示期间集团代理销售金融产品的种类及金额（包括场外交易（OTC）产品）：
（人民币百万元） 2021 年 1-12 月 2020 年 1-12 月
公募基金（含货币类） 151,714 166,267
券商集合理财产品 21 0
信托计划 1,421 3,477
私募基金产品 2,870 3,547
其他金融产品 3,936 8,610
合 计 159,962 181,902
以机构理财为重点，打造全业务链机构服务生态。公司将机构理财作为机构业务核心商业模
式，已定制开发了专注于服务机构客户的一站式场外基金分析、配置、交易等需求的公募基金线
上服务平台。报告期内，公司成功举办“东方证券全业务链机构经纪服务发布会”，统筹财富管
理、研究、交易、衍生品、托管、系统科技等业务资源，打造机构客户全业务链的服务生态。报
告期内，公司围绕“外资公募全覆盖、外资私募机构对接”的方针，在外资圈形成了良好的服务
声誉，QFII 客户数量实现翻番；同时，积极拓展客户基础，新增多家优质量化私募的深度覆盖，
与多家信托公司建立业务联系。报告期内，公司新增机构客户 1,669 户，同比增长 48%，新引入
机构客户资产规模人民币 539 亿元，期末机构客户资产规模达人民币 5,457 亿元。
创新高净值客户服务商业模式，发力私人财富业务。继 2020 年末在财富管理业务总部下正式
设立私人财富部，公司推出“美丽东方财富 100”私募 FOF 业务方案，启动推进私人财富 FOF
投资系统开发，形成“业务需求-业务方案-产品上线-投资交易-投后管理”的业务闭环，并建立
客户档案跟踪机制及交易内控机制。报告期内，成功落地首位集团战略级私行客户，中标国资企
业 FOF 方案定制服务；完成家族信托的行业研究和调研，探索家族信托业务模式。截至报告期末，
公司零售端高净值客户数量达 7,815 人，较期初增长 24%，客户资产规模人民币 1,888 亿元，较
期初增长 20%。
互联网金融方面。报告期内，公司通过体验升级、渠道优化和数字运营，多举措并举，有效
推动客户活跃，东方赢家 APP 月活峰值达 93 万，同比提升 138%。报告期内，东方赢家 APP 服务
能力和用户体验持续提升，全自研投资决策工具体系“赢家百宝箱”上线销售，探索新的收入增
长点；支持基金投顾业务顺利落地和推广，助力财富管理向买方服务转型。截至报告期末，公司
在互联网及手机平台拥有活跃经纪客户 65 万余人，股基交易额人民币 3.76 万亿元；通过互联网
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及手机移动终端进行交易的客户数占总客户数 99%，线上交易额占比 84%线上新增开户数占同期全
部开户数 99%。
报告期内，公司财富管理转型获得了行业与监管机构的高度认可，公司财富管理业务总部获
评上海市总工会“工人先锋号”，公司获评《证券时报》“2021 中国证券业全能财富经纪商君鼎
奖”、《每日经济新闻》“最具财富管理综合实力券商金鼎奖”等奖项。
发展规划与展望
未来，公司将有步骤地推动分支机构运营集中，增强专业化人才队伍，吸纳补充核心专业领
军人才；持续优化客户服务体验，加强金融科技创新运用，加快数字化增值服务体系建设，推动
用户和保有资产的持续增长；加强推动分支机构公募基金代销及保有规模持续增长，进一步提高
封闭式产品的占比；全力把握公募基金投资顾问市场机遇，做好“上海深度，全国广度”，形成
品牌优势；大力开拓机构理财市场空白，成为新的收入利润增长极；打造高净值客户专业配置服
务体系，扩大财富 100FOF 市场影响力；立足上海本土券商区位优势，全方位布局 QFII、WFOE 等
国际业务，打造公司国际业务“财富管理撬动、高粘性互动、公司多业务条线受益”的全新生态
模式。
期货经纪
公司通过全资子公司东证期货开展期货经纪业务。
市场环境
2021 年，大宗商品市场风起云涌，我国期货市场运行质量持续提升、规模屡创新高。报告期
内，中国期货市场累计成交量突破 75.14 亿手，成交额人民币 581.2 万亿元，同比分别增长 22.13%
和 32.84%，自 2008 年以来连续十三年位居全球场内商品衍生品交易量首位。截至 2021 年末，境
内交易所已上市 94 个期货、期权品种，覆盖农产品、有色金属、黑色金属、贵金属、能源、化工、
金融等国民经济重要领域。同时，期货市场国际化稳步推进，商品期货期权国际化品种增至 9 个，
拓展了期货市场服务实体经济跨境经营覆盖面。
经营举措及业务发展
面对高速扩张的市场规模，东证期货把握机遇，2021 年整体业绩实现突破性增长，收入利润
显著高于公司历史平均水平。目前，东证期货已经形成了业务条线全面、机构服务经验丰富、研
究和技术能力行业领先等核心优势，并在最新公布的期货公司分类评价中荣获 AA，站稳行业第一
梯队。截至报告期末，客户权益规模人民币 654.61 亿元，较期初增长 61%，位居全国第三；新增
机构及产品开户超过 1,800 个，各业务条线新增覆盖有序增长。
报告期内，公司按成交量口径的全市场占有率排名行业第一，这离不开东证期货通过技术、
研究双核心竞争力累积多年优势，信息技术系统和研究实力在行业保持领先位置，并在机构业务
领域深耕多年，品牌形象逐步推广。其中，公司已上线的“繁微”数据平台涵盖数据整合、量化
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分析和智能策略推荐三大功能。技术方面，公司积极调整高速交易柜台系统的布置，着力提升配
置、变更管理与应急处置的能力，促进程序化系统的有效安全运作。
报告期内，东证期货荣获“2019-2020 年度上海市文明单位”、上海期货交易所“优秀会员
金奖”、上海国际能源交易中心“优秀会员”、中国金融期货交易所“优秀会员白金奖”、大连
商品交易所“优秀会员金奖”、郑州商品交易所“优秀会员”等奖项。
发展规划与展望
未来，东证期货将秉承稳健经营、创新发展的宗旨，坚持以市场化机制打造人才高地，坚持
以金融科技助力衍生品发展为主线，通过大数据、云计算、人工智能、区块链等金融科技手段打
造研究和技术两大核心竞争力，加强对市场波动的风险管理，保持底线思维，坚持市场化、国际
化、集团化的发展方向，朝着建设一流衍生品服务商的目标继续前行。
证券金融
市场环境
报告期内，融资融券规模总体保持增长态势。根据交易所数据，截至报告期末，全市场融资
融券余额人民币 18,321.91 亿元，较上年末增长 13.17%。其中融资余额人民币 17,120.51 亿元，
较上年末增长 15.52%；融券余额人民币 1,201.40 亿元，较上年末下降 12.30%，主要因打新收益
下滑，部分打新资金退出导致对应的融券对冲需求下降。
报告期内，全市场股票质押业务规模持续收缩。根据证券业协会统计，截至报告期末，全市
场自有出资股票质押规模人民币 2,270.15 亿元，较上年末下降 24.56%。
经营举措及业务发展
融资融券业务方面，公司进一步优化客户结构，丰富券源储备，持续构建业务系统，提升客
户体验，推动业务稳健发展。截至报告期末，公司融资融券余额人民币 246.01 亿元，较上年末增
长 9.03%。在业务规模持续增长的同时，整体维持担保比例始终保持高于市场平均的水平。
股票质押业务方面，围绕“控风险、降规模”的工作思路，公司股票质押业务规模持续收缩。
截至报告期末，公司股票质押余额人民币 117.59 亿元，均为自有资金出资，较上年末下降 23.45%，
压缩规模超过人民币 36 亿元，风险得到进一步释放。
发展规划与展望
未来，将依托公司财富管理平台，积极把握市场机遇，多举措引入两融客户，推动融资融券
业务稳中求进、高质量发展；股票质押业务方面，继续贯彻落实 “控风险、降规模”的工作思路，
稳步压降存续规模。
其他业务
场外业务
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2021 年，资金面较为宽松、融资需求减弱造成收益凭证发行规模大幅下降，收益率也维持在
低位。同时，处于资管新政实施的过渡期最后一年，保本保收益金融产品处于清理之中。持续的
严监管也使得柜台市场业务和产品缺乏创新环境，整体运行平稳。
报告期内，公司场外业务进一步明确了职责并定位为业务支持部门，发挥协同效应，聚焦于
为公司各业务条线提供服务和支持，打造公司场外的“交易中心”“产品中心”“创新孵化中心”。
报告期内，梳理产品全生命周期管理环节，明确产品中台建设规划，完善产品信息、产品运营、
产品统计等功能。协同业务已初步达成效果，在外部收益凭证引入、浮动收益凭证发行、代客外
汇业务、做市转让以及营业部服务等方面取得成绩。报告期内，由于开放式基金并入场外，公司
场外市场累计发生量同比大幅增长，达到人民币 1,715.45 亿元。
未来，伴随着财富管理业务的不断深入，客户需求更加多样化，对产品的生命周期的全流程
管理重要性日益凸显。公司将不断完善 OTC 平台功能、夯实场外业务大中台建设，为集团协同发
展、财富管理业务转型升级提供更多支持。
托管业务
报告期内，伴随着多家券商获批基金托管资格，行业竞争加剧，头部效应愈发显著。在资管
行业数字化转型和财富管理业务转型的双轮驱动下，托管业务着力于利用科技赋能传统业务，为
金融机构提供更多增值服务。
产品引入方面，公司回归券商托管本源，充分发挥集团协同效应，积极引入证券类产品；产
品运营方面，公司全面贯彻“全链条”风险管理要求，全面打造“托管+”生态链，持续提高服务
效能，发挥业务支持优势，助力提升公司市场竞争力。报告期内，托管及外包业务、产品数量及
客户数量分别较年初增长 43.84%、20.65%；产品结构逐步优化，证券类产品规模同比增长 74.70%。
同时，托管业务立足券商结算模式下杠杆资源充足、协同效应显著等特点，进一步加强与金融机
构的密切合作，报告期内，采用券商结算模式的公募基金规模较年初增长 191.36%，呈现出良好
的增长态势，为公司财富管理业务的发展提供了有力支持。报告期内，公司获评每日经济新闻第
十一届金鼎奖“2021 最具影响力托管券商”。
未来，公司托管业务将精进客户服务能力，拓展业务协同外延，充实托管业务内涵，在产品
引入、客户维护、产品运营、系统建设等各维度不断发力，继续为管理人提供更加高效便捷的优
质金融服务。
（3） 证券销售及交易
公司的证券销售及交易业务以自有资金开展，包括自营交易（权益类投资及交易、固定收益
类投资及交易、金融衍生品交易）、创新投资及证券研究服务。报告期内，证券销售及交易业务
实现营业收入人民币 43.26 亿元，占比 17.15%。
自营交易
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市场环境
2021 年，海外新冠疫情肆虐，全球经济艰难复苏，国内疫情的点状爆发贯穿全年，对经济发
展带来压力。资本市场改革持续推进，北交所正式开市、全面注册制即将落地、金融市场创新脚
步加快，市场及参与者渐趋成熟。其中，股票表现分化显著，估值差距拉大，年内上证指数上涨
4.80%，深证成指上涨 2.67%。报告期内，货币政策以稳为主，重在调结构和防风险，债券市场震
荡偏强，10 年国债收益率下行 36bp 至 2.78%附近，10 年国开收益率下行 45bp 至 3.08%附近，中
债总全价指数上涨 2.28%，中债综合全价指数上涨 2.10%。
经营举措及业务发展
下表载列集团按资产类别划分的自营交易业务余额：
（人民币百万元） 截至 2021 年 12 月 31 日 截至 2020 年 12 月 31 日
股票 8,434.35 7,472.66
基金 9,090.18 3,139.66
债券 97,667.78 83,051.22
(注)
其他 1,812.69 2,328.19
总 计 117,005.00 95,991.73
注：主要包括使用自有资金对资产管理计划及财富管理产品进行的投资。
权益类自营投资方面。报告期内，公司以自下而上的选股思路为主，集中资源研究各个行业
内财务稳健且具有优质管理水平的标的公司，严控回撤、持仓平衡。此外，公司构建指定类高分
红投资策略，精选个股、低点布局，并布局量化策略自研投资、公募 FOF、私募 FOF 等创新领域，
着力提升收益的稳定性。此外，公司新三板资产结构持续改善，积极把握北交所成立机遇推动企
业上市，挖掘存量价值。截至报告期末，公司持有新三板项目 47 个，其中已 IPO 项目 5 个，占新
三板资产总额 66%，资产质量全面转优。
FICC 业务方面。报告期内，公司进一步夯实投研核心竞争力，业务体系和 FICC 产业链基本
成熟，自营业务的规模和业绩保持行业领先地位。
- 固定收益自营投资方面，公司在加强债券信用风险管理的同时及时调整仓位结构，在收
益率处于高位时加仓并拉长久期，降低信用债持仓比例。报告期内，银行间市场现券交
割量同比增长 12.56%，利率互换交易量排名证券公司前列。
- 做市方面，公司银行间债券市场做市业务取得突出业绩，积极更新报价策略，至今运行
良好。报告期内，银行间做市成交量同比增长 20%，债券通成交量同比增长 11%，市场
排名始终保持行业前列。其中，公司国开债和农发债做市均排名全团第一，成为银行间
市场新一代本币交易平台首批优选报价商机构，国债期货做市持续保持行业前列。
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- FICC 业务创新转型稳步推进。量化交易策略更趋丰富，业务运行良好。在以做市交易和
销售交易为核心的传统标准化产品的代客交易方面，公司已经形成了一定的市场竞争力。
其中，资本中介牵头完成公司首单企业 LPR 利率衍生品业务，投顾项目运作良好，受托
资金规模超百亿元；大宗商品自营运作规模继续扩大；全面开展外汇业务，积极做强“东
方智汇”外汇品牌，自营交易规模排名行业第 5 位，外汇代客业务积极服务实体经济。
- 报告期内，公司获评中国外汇交易中心暨全国银行间同业拆借中心 2021 年度“优秀核心
交易商”“优秀债券市场交易商”“优秀衍生品市场交易商”“债券通优秀报做市商”，中
央国债登记结算有限公司“自营结算 100 强”，中国金融期货交易所“国债期货优秀交易
团队”，国家开发银行“优秀做市商”。
衍生品业务方面。报告期内，公司紧密围绕 ROE 指标，优化资源配置，加强集团协同，打造
东方金衍业务品牌。其中，量化业务以股票对冲策略为主策略，同时不断完善股票 T0 策略及 CTA
策略以降低整体的波动及回撤，收益率排名市场量化对冲产品前 10%。做市业务积极优化做市系
统，深化策略研究和实盘执行，日均期权做市成交量同比增加超 500%，在控制了方向性敞口的情
况下，实现了稳定盈利的目标。场外衍生品业务紧跟市场、抓住热点业务，研究与对冲交易能力
经受住了市场考验，截至报告期末，场外衍生品名义本金规模达人民币 295 亿元，较期初增长超
20 倍；积极拓展交易对手，提升市场活跃度。报告期内，公司期权做市在上交所、深交所全产品
均获得 AA 评级，成功入选市场上首批公募 REITs 做市商，荣获中金所“股指期权优秀做市商银奖”、
上期所“做市业务银奖”。
发展规划与展望
权益类自营投资方面。公司在做好微观的基本面研究的前提下，将会加大宏观的研究和预判，
以灵活的投资策略为主，不断优化收益率表现。同时，公司将继续推进新三板项目管理，提升资
产回收效率，并有序开展北交所投资，力争抓住改革机遇提高投资收益。
FICC 业务方面，公司将打造境内外全资产销售交易平台，进一步推动固收业务销售交易和代
客业务转型。在大类资产研判和市场趋势性把握的基础上，进行调仓布局，提升交易性收入；推
动销售交易平台的建设，提升 FICC 的代客交易能力，提高中间收入占比，推动跨境业务协同。
金融衍生品业务方面。公司将稳步发展基本面量化业务，追求在严格控制波动的情况下获取
稳定的收益；继续优化做市系统，积极申请新品种，致力于达到并维持业界的第一梯队的水平；
保持场外衍生品业务稳定发展，提高对冲能力、产品设计能力及模型研究能力，并争取打造收益
互换业务的核心竞争力。
创新投资
公司通过全资子公司东证创投开展另类投资业务。东证创投业务主要涉及股权投资、特殊资
产收购与处置、量化投资等方面。
市场环境
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股权投资方面，科技创新、产业升级和国产替代的产业趋势蓬勃发展，全面注册制的落实和
北交所开市为项目退出打开了空间；同时，优质项目稀缺与资金相对充裕造成股权市场供需失衡，
对业务开展形成了挑战。在特殊资产业务方面，严监管的外部环境是对投资机构业务逻辑的考验，
同时对投资机构的行业整合能力、物业改造能力和产业运营能力提出了更高的要求。量化投资方
面，市场风格与行业的切换轮动节奏加快，投资在波动中前行，优秀的外资资管机构进入，国内
量化龙头涌现。
经营举措及业务发展
东证创投资产配置聚焦于股权投资业务、特殊资产业务和量化投资三个方面，结合每一大类
的投资周期与风险水平不断优化配置结构，提升收益的稳定性，在报告期内取得了较好的业绩。
大力开展股权投资业务。截至报告期末，公司股权业务项目存量个数 62 个，投资规模人民币
30.32 亿元，并通过跟投制度提升风险管理效率。此外，东证创投积极参与公司科创板战略配售，
累计跟投科创板合计 6 个、规模人民币 2.71 亿元。
稳步推进特殊资产收购与处置业务，由传统模式走向创新，提升主动收购处置能力，加速项
目退出。报告期内，东证创投特殊资产业务新增投资人民币 13.82 亿元。截至报告期末，特殊资
产业务存量项目 24 个，存量规模人民币 25.05 亿元。
拓展量化对冲基金投资。公司对管理人进行研究与尽调，与优秀的量化机构合作，投资业绩
表现稳定，严控回撤，达到了流动性配置的预期目标。
发展规划与展望
随着资产布局基本完成，东证创投将进入管理的精细化和业务的专业化阶段。未来，东证创
投将进一步加强股权投资的比重，继续坚持聚焦硬科技产业，协同孵化专精特新的企业，同时做
好科创板跟投等工作。特殊资产业务中，东证创投将积极提升、在并购、重组、全链条一体化等
领域构建综合运营能力，夯实核心竞争力，进而提升 ROE 和资本回报。量化投资发挥好资产配置
的作用，继续做好流动性管理工作和投资产品的优化，提升组合的风险收益属性。
证券研究
市场环境
证券研究业务竞争日趋激烈，市场新进入者层出不穷，优质的研究实力是制胜关键。公司始
终着力提升研究服务的质量，对内为各个板块提供服务、带来增量价值，对外获取机构客户认可、
实现业绩贡献。
经营举措及业务发展
报告期内，证券研究所扎实做好基本面深度研究，注重各研究领域的体系框架建设，遵循严
谨的研究方法和研究逻辑，致力于研究人员的能力和研究报告的质量提升。在研究管理过程中加
强总量与行业团队之间、上下游行业之间的研究协同，持续打造有深度、高质量的研究产品，并
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通过信息化等方式提升研究和管理效率。截至报告期末，公司证券研究业务共有研究岗位人员 93
人，具备分析师资格 67 人，具备投顾资格 21 人，共发布各类研究报告 2,254 篇。
外部佣金方面，公司深耕公募市场，以机构客户为基础，努力提升市占率水平，同时增加客
户覆盖，积极开拓非公募客户。报告期内，研究所实现佣金收入人民币 7.59 亿元。其中，公募佣
金（含专户、社保、年金席位）收入人民币 7.22 亿元，市占率为 2.93%，在核心公募基金客户的
研究排名持续提升。同时，新增公募客户 5 家，银行客户 5 家，私募及保险客户 42 家，全面覆盖
新成立的银行理财子公司。
内部协同方面，证券研究业务积极转型，助力集团实现综合金融服务；利用核心研究能力探
索企业客户的服务路径，为更广义的产业资本提供高价值服务；创立并不断深化战略研究，力求
在相关领域培育新的竞争优势。
报告期内，公司荣获新浪财经金麒麟最佳分析师评选“最具特色研究机构”奖项、第十二届
中国证券业分析师金牛奖评选“最具潜力研究机构”、2021 年度“机构投资者财新资本市场分
析师成就奖”大陆地区“最佳销售团队第 4 名”等奖项。
发展规划与展望
未来，公司提升并善用自身的研究实力，并将其积极转化为公司整体的价值增量。同时着力
服务公司各业务部门，构建内部协同布局。
（4） 投资银行
公司主要通过全资子公司东方投行及公司固定收益业务总部从事投资银行业务。东方投行主
要从事股票和公司债券的承销与保荐、企业债和资产支持证券的承销、并购重组、新三板推荐挂
牌及企业改制等相关的财务顾问服务；固定收益业务总部主要从事国债、金融债等承销服务。报
告期内，投资银行业务实现营业收入人民币 17.25 亿元，占比 6.84%。
股票承销
市场环境
报告期内，全面注册制改革稳步推进，深市主板与中小板合并，北交所成立并同步试点注册
制，多层次资本市场体系日渐成熟。根据 Wind 数据，2021 年全市场首发上市 524 家企业，同比
增长 19.91%，IPO 融资规模人民币 5,426.54 亿元，同比增长 12.92%，IPO 数量与融资规模均创历
史新高；增发（含资产部分）融资家数 520 家，同比增长 37.93%，融资规模人民币 9,082.58 亿
元，同比增长 8.84%。
经营举措及业务发展
东方投行充分发挥集团公司资源优势，挖掘出一批优秀的实体企业，在项目承揽承做质量、
项目风险把控方面表现突出，同时展现出优异的估值定价和销售能力。报告期内，东方投行完成
股权融资项目 26 个，同比增长 23.81%，主承销金额人民币 390.53 亿元，同比增长 128.62%。
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东方投行主承销 IPO 项目 9 家，承销规模总计人民币 130.25 亿元，同比增长 27.26%，排名
行业第十。其中，和辉光电登陆科创版，创下上市时科创板年内最高融资规模记录。再融资方面，
东方投行承销增发、配股、可转债共计 17 家，主承销金额人民币 260.28 亿元，同比大幅提升
280.13%，排名行业第八。其中，东方投行主承销非公开发行及配套融资（不含资产部分）项目共
14 家，同比增长 100.00%，承销规模人民币 209.78 亿元，同比大幅增长 257.51%。东方投行持续
深耕化工、半导体等传统优势行业，并在生物医药、高端制造等新兴领域多点开花，助力实体企
业做大做强。
报告期内，东方投行荣获《新财富》“最佳 IPO 项目（中金公司）”“最佳再融资项目（闻
泰科技）”“最具创造力项目（闻泰科技）”，《证券时报》“沪深主板投行君鼎奖”“主板融
资项目君鼎奖（中金公司 IPO）”等荣誉，得到了社会各界的广泛认可。
下表载列东方投行担任主承销商的各类股权融资交易明细：
（人民币百万元） 2021 年 1-12 月 2020 年 1-12 月
首次公开发行：
发行次数 9 11
主承销金额 13,025.00 10,234.94
再融资：
发行次数 17 10
主承销金额 26,028.16 6,847.14
合计：
发行次数 26 21
主承销金额 39,053.16 17,082.08
发展规划与展望
未来，注册制的全面落地将拉动股票市场融资规模提升，提升企业直接融资比重。东方投行
已经建立了新兴领域全行业多地域覆盖的项目团队，并拥有新能源、新材料、半导体、生物医药
等板块全方位的项目储备，将以回归母公司为契机，充分发挥全牌照券商的优势，借助集团一二
级市场资源，协同平台拓展业务，借助全面注册制政策提高展业效率。
债券承销
市场环境
2021 年，在经济面临下行压力、稳增长的政策基调下，相对宽松的货币政策环境为债券发行
创造了有利条件。监管部门持续发布创新债务融资产品，进一步满足实体经济融资需求，为债券
市场创造了更广阔的发展空间。2021 年，各类债券发行共人民币 61.75 万亿元，同比增长 8.55%。
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在债券违约规模大、常态化的环境下，风险处置相关制度需要逐步落地和完善，对债券主承销的
风险控制能力和信息披露提出了更高的要求。
经营举措及业务发展
报告期内，公司债券承销业务主承销项目 293 个，主承销总金额人民币 1,518.46 亿元。
东方投行债券业务持续优化客户结构，在优质客户，特别在 AAA 大型央企、国企、金融机构
上继续深耕，截至报告期末，服务的优质 AAA 客户数量已经超过 100 家。公司不断创新债券品种，
践行绿色发展理念，提升客户服务能力，2021 年发行了碳中和公司债、碳中和金融债、创新创业
公司债、熊猫公司债、停车场专项企业债、小微金融债等创新品种。在债券违约新增规模大、债
券违约常态化的环境下，东方投行债券业务始终严控风险，维持零违约。报告期内，在中国证券
业协会开展的 2021 年证券公司公司债券业务执业能力评价中，东方投行评价结果为 A。
报告期内，公司利率债承销保持行业领先。其中，记账式国债承销排名行业第三，国开行金
融债承销和农发行金融债承销均排名行业第二；积极参与地方债承销，深交所地方债承销排名行
业第二。报告期内，公司荣获中国外汇交易中心暨全国银行间同业拆借中心“债券承分销（承销
商）创新奖”、中央国债登记结算有限公司“非银类优秀债券承销机构”“非银类地方债承销商
杰出机构”、国家开发银行“银行间市场优秀承销商”“市场拓展奖”、深交所“优秀跨市场债
券交易机构”“优秀利率债承销机构”、上交所“地方政府债券优秀承销商”“金融债券优秀承
销商”等多个奖项。
报告期内，公司非金融企业债务融资工具主承销规模首次突破人民币 300 亿元，位列券商类
主承销商排名前十。公司荣获上海市人民政府上海金融创新二等奖、中国证券业银行间债券融资
团队君鼎奖、项目君鼎奖、CNABS 最具影响力产品奖、最具影响力专家奖等多个奖项。
下表载列公司担任主承销商的各类债券承销明细：
（人民币百万元） 2021 年 1-12 月 2020 年 1-12 月
公司债券：
主承销次数 130 86
主承销金额 73,155 65,681
企业债券：
主承销次数 18 11
主承销金额 11,376 7,573
金融债：
主承销次数 26 17
主承销金额 24,180 24,903
资产支持证券：
主承销次数 55 14
主承销金额 14,287 7,170
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非金融企业债务融资工具：
主承销次数 64 56
主承销金额 28,850 26,875
合计：
主承销次数 293 184
主承销金额 151,846 132,202
发展规划与展望
在利率债承销方面，公司将继续保持国债、政策性银行金融债的同行业承销排名优势，继续
深挖客户交易性需求，努力扩大客户范围，完善客户结构。
东方投行在债券承销业务方面，将坚持区域深耕的策略，搭建面向全国的客户服务网络，并
积极推进人员扩充、业务拓展。未来，在回归母公司后，投行承销业务风险指标将得到优化、债
券承销业务牌照将实现统一，借助于集团的资金优势和投资能力，债券承销业务将实现进一步发
展。
财务顾问
市场环境
报告期内，伴随着注册制的持续推进，IPO 成为众多企业的首选资本运作方案，影响国内并
购市场的持续降温。同时，受新冠疫情与复杂的国际环境影响，跨境并购更加困难，交易的不确
定性显著增加。
经营举措及业务发展
2021 年，东方投行并购业务有序开展，共过会或完成并购及资产重组项目 6 个，交易规模总
额约 251.24 亿元；其中，2 家并购重组项目士兰微和东方盛虹通过行政审核，3 家跨境并购项目
（纳思达收购 Rainbow Tech International Limited 100%股份、大众中国收购国轩高科 26.47%
股份、Project Volga），1 家跨境重组和融资项目完成（逐点半导体项目）。此外，2020 年通过
行政审核的上海凤凰项目和纳思达项目已于 2021 年上半年完成重组。东方投行在行政审批类并购
重组交易中担任独立财务顾问的执行能力出众，2021 年并购重组过会率继续保持 100%，过会金额
排名行业第 9 位。报告期内，东方投行荣获晨哨集团第七届金哨奖“2020-2021 中国投资并购最
佳财务顾问金哨奖”“2020-2021 最具价值并购金哨奖（斐控泰克收购 ficon TEC 80%股权）”。
发展规划与展望
未来，东方投行将专注优势产业，着力打造在通信及半导体、先进制造类、汽车、医疗、消
费品等领域具有领先优势的业务品牌，主动引导实力买家放眼全球，大力发展跨境并购。同时，
积极推进内部协作，为客户提供一条龙资本市场运作方案建议及服务。
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（5） 管理本部及其他
公司管理本部及其他业务主要包括总部资金业务、境外业务及金融科技等。报告期内，管理
本部及其他业务实现营业收入人民币-6.79 亿元。
资金业务
市场环境
报告期内，美国和欧洲通胀高企、就业逐步恢复良好，美联储加息和缩表的预期不断加强，
英国已提前加息，欧央行表态转鹰，导致全球市场波动性加剧，但我国经济总体延续稳定增长态
势，宏观杠杆率基本稳定。央行坚持稳字当头、稳中求进，秉持稳健的货币政策灵活适度，加大
跨周期调节力度，保持了货币政策的连续性、稳定性、可持续性，银行间市场流动性总体充裕。
经营举措及业务发展
资金业务旨在提升公司自有资金综合管控能力，坚持以流动性风险管理为核心，流动性指标
安全为底线，持续完善流动性风险管理体系，统筹推进流动性储备资产投资，优化储备资产结构，
实现储备资产安全性、流动性和收益性的有机统一；协调推进公司流动性融资负债和债务融资负
债集中管理，优化负债结构，控制负债长短比例合理，确保公司短期流动性安全和长期流动性稳
健；合理引导内部资金转移定价对业务的引领作用，促进公司资源有效配置及业务健康发展。截
至报告期末，母公司流动性覆盖率和净稳定资金率分别为 272.45%和 132.24%,离监管预警值 120%
均有较大的安全边际。
发展规划与展望
未来，公司将不断提升流动性管理的精细化、系统化水平，增强流动性风险管理的主动管控
能力和前瞻性指引，充分挖掘资金管理的额外价值，服务经营目标提质增效，巩固融资对手方合
作基础，确保资产的流动性和负债的稳定性，为公司各条线业务稳健发展提供坚实的资金后盾。
境外业务
市场环境
2021 年，境内经济发展和疫情防控保持全球领先地位，但境外主要国家和地区普遍遭受多轮
新冠疫情冲击，资本市场震荡起伏。2021 年，香港恒生指数下跌 14%，美股中概股持续波动下行。
中资美元债市场走势分化，高收益债券指数下跌 21%，投资级债券指数与年初基本持平。
经营举措及业务发展
公司主要通过全资子公司东方金控、东证国际及其子公司开展相关境外业务。其中，东证国
际作为集团国际化业务平台，通过各香港证监会持牌全资子公司开展证券经纪、期货经纪、资产
管理、投资银行、融资融券等业务。报告期内，东证国际坚持巩固优势业务、加快结构转型、领
先业务创新，努力推动整体经营发展在不断调整中进步。
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大经纪业务蓄势突破。报告期内，东证国际证券经纪业务交易总量 508 亿港元，同比增长 26%；
期末证券经纪客户近 37 万户，较期初增长 61%。年内开辟多个移动互联网多媒体推广平台，与境
内前两大垂直类证券交易平台建立合作，促成东方环球财富 APP 对接国际基金分销商 All Funds。
机构交易客户圈层加速增厚，加强 PB 系统推广力度，启动香港市场卖方港美股研究报告推送服务，
全年发布 161 份报告，覆盖 72 家上市公司，举办首场面向海外投资者的研究路演，全年机构交易
量同比增长 62%。
大投行业务充实储备。报告期内，落地商汤科技等 3 个 H 股 IPO 承销项目，在开展老凤祥 IPO
等 6 个保荐项目；完成债券承销项目 50 个，承销总额 74 亿港元，位列中资发行人境外高收益债
券承销规模在港中资券商第 6 名，卖方业务完成 5 个项目，实现零突破。
资产管理业务，持续提升品牌价值。截至报告期末，东证国际资产管理规模约 115 亿港元，
产品总量 31 个。报告期内，成功发行首只独立管理的固收类公募基金东方红大中华债券基金，开
展基金投顾细分业务。报告期内，旗下产品获权威杂志《亚洲资产管理》“在岸人民币债基（5
年）投资表现大奖；《投资洞见与委托》2021 年专业投资大奖中“在岸人民币债券基金（5 年）
—投资表现大奖”“亚太区（不含日本）权益基金（3 年）—投资表现大奖”等重量级奖项。
固收自营稳定收益。在年内信用事件频发、中资美元债市场大幅动荡的情况下，固收自营紧
密结合宏观与基本面研究，坚持绝对收益多空策略，加大高波动标的短线交易，严防风险、危中
寻机，全年逆市取得正收益。
发展规划与展望
未来，东证国际将推动境内资源向境外输出，完善跨境联动机制，持续做好监管对接和内控
管理，探索差异化竞争策略。其中，从客户与技术入手提升经纪业务发展实力；固定收益业务平
衡规模，发挥稳定器作用；资产管理业务提升品牌影响力；紧抓项目，明确“投资+投行”业务路
径，促进投行业务蓄力发展。着力增强治理管控质效，有序推进各项工作质量提升、水平提高，
持续增强国际化业务发展核心竞争力。
金融科技
市场环境
2021 年 3 月 11 日，十三届全国人大四次会议表决通过了《十四五发展规划》，明确提出要
“加快数字化发展”，推进数字产业化和产业数字化，推动数字经济与实体经济深度融合。与此
同时，证券行业数字化转型加速推进，金融科技正从服务业务向引领业务和赋能业务转变。2020
年，证券行业信息技术投入金额人民币 262.87 亿元，同比增长 21.31%，占 2019 年度营业收入的
7.47%，持续加大信息技术领域的投入为行业数字化转型和高质量发展奠定坚实基础。
经营举措及业务发展
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公司将数字化转型作为战略驱动力推动企业高质量发展。公司致力于统一规划，加强自主研
发，持续推进金融科技融合发展，在融合机制创新、管理数字化转型、业务场景赋能、中台架构
实践等方面持续建设，全面推动数字化转型。
赋能业务发展，形成科技与业务的双轮驱动与深度融合。自营投资业务方面，超级投资管理
平台（SIMP）自研架构提升整体性能 8 倍以上，打造投资管理业务的航母级应用，通过完全自主
研发实现全资产交易、全业务支持及全流程管控；机构服务方面，东方雨燕极速交易系统已上线
股票、融资融券、个股期权交易功能，性能优势明显，达到了科技引领业务的目标；财富管理业
务方面，资产配置与策略投研平台形成较完善的功能体系，深化各项业务中的应用，提供了平台
级的智能投研与决策支持工具；零售服务方面，东方赢家 APP 快速持续迭代，从满足交易所新业
务及行业监管要求、各业务部门业务开展要求以及用户体验优化这三个方面出发，持续推进技术
落地；东方证券章鱼互联 APP 1.0 版本完成上线，支持普通交易、两融交易、开户、业务办理等
核心功能，与东方赢家 APP 实现互联网业务平台复用，大大降低研发成本。
强化管理及风控，完成集团风控指标并表管理与同一业务同一客户系统建设，有效提升集团
整体风险管控能力；完成 IT 数字化管理平台一期，将商务管理与项目管理两条线交叉串行、数据
联动，提升 IT 管理精细化、数字化程度；营运管理实现清算自动化全面部署，启动智能审核项目，
显著提升运营管理水平与业务效率。
技术架构转型，继续推进“厚中台，薄应用”的中台战略落地，共享能力中心、数据中台及
创新技术中台进一步完善，持续提升系统复用效率；微服务治理框架深度应用于业务系统，助力
公司研发运行一体化管理模式的变革。
报告期内，公司在技术架构转型方面《跨语言服务治理框架在证券行业的探索与实践》项目
获得深交所证券期货业金融科技研究发展中心（深圳）2020 年度研究课题二等奖；“银行间业务
系统”获国家外汇交易中心 2020 年度“最佳技术奖”和“自动化交易创新奖”。
发展规划与展望
未来，公司将秉承数字化转型、科技与业务双轮驱动融合发展的理念，创新融合机制，推动
跨职能敏捷协作与内外融合；推进管理转型，加强数字化管理体系建设；赋能业务发展，在新一
代交易系统、量化生态圈、投研大数据、大自营平台建设等几个方向构建核心竞争力；推动中台
战略，落实共享中台的架构转型。
(2). 成本分析表
单位：元 币种：人民币
本期占成本 上年占成本
成本构成项目 本年金额 上年金额
比例（%） 比例（%）
税金及附加 100,875,589.82 0.56 96,943,406.88 0.47
业务及管理费 8,400,631,528.36 46.31 7,805,280,526.90 38.19
信用减值损失 1,313,632,668.23 7.24 3,885,132,441.16 19.01
其他业务成本 8,324,483,641.52 45.89 8,649,797,848.81 42.32
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报告期内，税金及附加 1.01 亿元，同比增加 0.04 亿元，增幅 4.06%，主要原因是附加税增
加；业务及管理费 84.01 亿元，同比增加 5.95 亿元，增幅 7.63%，主要原因是营业收入增加，与
收入相关的部分运营成本相应增加；信用减值损失 13.14 亿元，同比减少 25.71 亿元，降幅 66.19%，
主要原因是计提股票质押减值准备减少；其他营业成本 83.24 亿元，同比减少 3.25 亿元，降幅
3.76%，主要原因是子公司大宗商品销售成本减少。
(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况
□适用 √不适用
(4). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化
□适用 √不适用
(5). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 √不适用
3. 费用
√适用 □不适用
详见“第十节、七、50 业务及管理费”。
4. 研发投入
(1).研发投入情况表
√适用 □不适用
单位：元
本期费用化研发投入 358,365,185.51
本期资本化研发投入 118,499,313.41
研发投入合计 476,864,498.92
研发投入总额占营业收入比例（%） 1.96
研发投入资本化的比重（%） 24.85
(2).研发人员情况表
√适用 □不适用
公司研发人员的数量 262
研发人员数量占公司总人数的比例（%） 3.34
研发人员学历结构
学历结构类别 学历结构人数
博士研究生 10
硕士研究生 156
本科 95
专科 1
高中及以下 0
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研发人员年龄结构
年龄结构类别 年龄结构人数
30 岁以下（不含 30 岁） 50
30-40 岁（含 30 岁，不含 40 岁） 164
40-50 岁（含 40 岁，不含 50 岁） 41
50-60 岁（含 50 岁，不含 60 岁） 7
60 岁及以上 0
(3).情况说明
□适用 √不适用
(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响
□适用 √不适用
5. 现金流
√适用 □不适用
（1）经营活动产生的现金流量净额为-105.78 亿元，其中：现金流入 598.01 亿元，占现金
流入总量的 51.31%，主要是代理买卖证券收到的现金净额 233.69 亿元，收取利息、手续费及佣
金的现金 134.38 亿元，回购业务资金净增加额 112.20 亿元；现金流出 703.79 亿元，占现金流出
总量的 60.91%，主要是为交易目的而持有的金融资产净增加额 155.44 亿元，支付给职工以及为
职工支付的现金 51.70 亿元，融出资金净增加额 31.65 亿元，支付利息、手续费及佣金的现金 26.80
亿元及支付约期存款。
（2）投资活动产生的现金流量净额为 184.92 亿元，其中：现金流入 190.16 亿元，占现金流
入总量的 16.31%，主要是其他权益工具投资净减少额 51.91 亿元，其他债权投资净减少额 45.50
亿元，取得投资收益收到的现金 43.49 亿元；现金流出 5.23 亿元，占现金流出总量的 0.45%，主
要是购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 4.43 亿元，投资支付的现金 0.77 亿元。
（3）筹资活动产生的现金流量净额为-69.00 亿元，其中：现金流入 377.42 亿元，占现金流
入总量的 32.38%，主要是发行债券及短期融资款收到的现金 356.02 亿元，取得借款收到的现金
21.40 亿元；现金流出 446.42 亿元，占现金流出总量的 38.64%，主要是偿还债务支付的现金 395.21
亿元，分配股利、利润或偿付利息支付的现金 47.48 亿元。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
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(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期
本期期 上期期
末金额
末数占 末数占
较上期
项目名称 本期期末数 总资产 上期期末数 总资产 情况说明
期末变
的比例 的比例
动比例
（%） （%）
（%）
货币资金 90,555,815,681.30 27.73 65,640,359,556.65 22.55 37.96 客户货币资金增加
结算备付金 25,472,872,307.17 7.80 21,516,356,646.61 7.39 18.39 客户备付金增加
融出资金 24,344,922,073.94 7.45 21,171,919,414.06 7.27 14.99 融资业务规模增加
衍生工具公允价值
衍生金融资
279,902,234.55 0.09 155,876,469.76 0.05 79.57 变动形成的资产增
产
加
主要是交易及履约
存出保证金 2,655,369,164.86 0.81 2,183,089,694.77 0.75 21.63
保证金增加
主要是应收手续费
应收款项 1,011,537,447.82 0.31 874,405,553.22 0.30 15.68
及佣金增加
子公司投行业务手
合同资产 0.00 0.00 1,741,886.80 0.00 -100.00
续费减少
买入返售金 主要是股票质押规
11,502,954,709.37 3.52 14,460,425,371.36 4.97 -20.45
融资产 模减少
交易性金融 交易性证券投资规
90,584,006,213.63 27.74 72,701,117,042.70 24.97 24.60
资产 模增加
以摊余成本计量的
债权投资 3,594,038,525.05 1.10 6,243,897,149.81 2.14 -42.44
债券投资规模减少
以公允价计量且其
其他债权投 变动计入其他综合
58,599,581,334.22 17.94 62,645,974,916.84 21.52 -6.46
资 收益的债券投资规
模减少
其他权益工 指定非交易性投资
4,138,153,440.11 1.27 10,936,457,571.84 3.76 -62.16
具投资 减少
长期股权投 主要是权益法下确
6,553,667,681.63 2.01 5,771,193,948.89 1.98 13.56
资 认投资损益
投资性房地
352,411,365.80 0.11 40,460,670.03 0.01 771.00 本年新增出租房产
产
固定资产新增投入
固定资产 2,040,303,849.33 0.62 2,019,601,972.64 0.69 1.03
大于计提折旧
主要是网络设备项
在建工程 26,711,841.20 0.01 65,838,524.98 0.02 -59.43
目完工结转
本年计提折旧大于
使用权资产 774,012,640.08 0.24 847,354,948.02 0.29 -8.66
新增金额
本年新增投入大于
无形资产 250,646,556.04 0.08 215,313,094.34 0.07 16.41
摊销
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东方证券股份有限公司 2021 年年度报告
商誉 32,135,375.10 0.01 32,135,375.10 0.01 -
递延所得税 可抵扣暂时性差异
1,438,837,826.38 0.44 1,455,922,066.16 0.50 -1.17
资产 减少
主要是预付款项减
其他资产 2,008,908,790.68 0.62 2,137,999,709.85 0.73 -6.04
少
子公司对外借款减
短期借款 558,645,151.71 0.17 579,732,185.45 0.20 -3.64
少
应付短期融 应付短期收益凭证
7,096,802,847.29 2.17 16,255,485,786.37 5.58 -56.34
资款 规模减小
拆入资金 8,485,676,644.40 2.60 9,670,113,871.43 3.32 -12.25 同业拆入资金减少
交易性金融 主要是指定的结构
16,588,355,948.90 5.08 14,576,073,144.23 5.01 13.81
负债 化收益凭证增加
主要是外汇远期及
衍生金融负
733,828,872.69 0.22 504,956,696.48 0.17 45.33 黄金掉期等衍生工
债
具账面价值增加
卖出回购金 主要是债券回购规
62,741,993,265.92 19.21 52,860,883,439.73 18.16 18.69
融资产款 模增加
代理买卖证 经纪业务客户交易
90,012,125,000.44 27.56 66,642,671,158.50 22.89 35.07
券款 结算资金增加
代理承销证 子公司代理承销债
0.00 0.00 346,000,000.00 0.12 -100.00
券款 券款减少
应付职工薪 已计提未发放的职
2,431,922,745.49 0.74 2,608,008,552.75 0.90 -6.75
酬 工薪酬减少
主要是应交企业所
应交税费 787,469,604.71 0.24 782,814,613.10 0.27 0.59
得税增加
应付手续费及佣
应付款项 1,252,818,030.48 0.38 576,584,579.01 0.20 117.28 金、子公司应付票
据增加
子公司预收大宗商
合同负债 91,412,888.86 0.03 404,123,622.43 0.14 -77.38
品交易款减少
应付公司债券规模
应付债券 67,509,217,139.53 20.67 62,265,473,497.68 21.39 8.42
增加
应付经营场所租赁
租赁负债 781,841,518.28 0.24 856,910,328.86 0.29 -8.76
款减少
递延所得税 应纳税暂时性差异
19,202,032.02 0.01 20,179,387.19 0.01 -4.84
负债 减少
主要是应付履约保
其他负债 3,365,204,616.32 1.03 1,936,286,692.04 0.67 73.80
证金增加
其他说明
1) 资产情况分析
截至报告期末，公司总资产 3,266.00 亿元，较上年末增加 354.82 亿元，增幅 12.19%。公司
资产中，货币资金、结算备付金及存出保证金 1,186.84 亿元，较上年末增加 293.44 亿元，占总
资产的 36.34%；各项金融投资及衍生金融资产 1,571.96 亿元，较上年末增加 45.12 亿元，占总
资产的 48.13%；融出资金、买入返售金融资产及应收款 372.42 亿元，较上年末增加 7.35 亿元，
占总资产的 11.40%；长期股权投资、固定资产及其他 134.78 亿元，较上年末增加 8.90 亿元，占
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东方证券股份有限公司 2021 年年度报告
总资产的 4.13%。报告期内，公司资产规模稳定，结构合理，流动性充足。
2) 负债情况分析
截至报告期末，公司总负债 2,624.57 亿元，较上年末增加 315.70 亿元，增幅 13.67%。扣除
代理买卖证券款和代理承销证券款后，资产负债率为 72.89%，较上年末减少 0.24 个百分点。公
司负债中，短期借款、应付短期融资款、拆入资金及卖出回购金融资产款 788.83 亿元，较上年末
减少 4.83 亿元，占总负债的 30.06%；交易性金融负债和衍生金融负债 173.22 亿元，较上年末增
加 22.41 亿元，占总负债的 6.60%；代理买卖证券款和代理承销证券款 900.12 亿元，较上年末增
加 230.23 亿元，占总负债的 34.30%；长期借款、应付债券 675.09 亿元，较上年末增加 52.44 亿
元，占总负债的 25.72%；应付薪酬、税金及其他 87.30 亿元，较上年末增加 15.45 亿元，占总负
债的 3.33%。
2. 境外资产情况
√适用 □不适用
(1) 资产规模
其中：境外资产 189.60（单位：亿元 币种：人民币），占总资产的比例为 5.81%。
(2) 境外资产占比较高的相关说明
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
具体内容详见本报告“第十节 财务报告、所有权或使用权受到限制的资产”的相关内容。
4. 其他说明
√适用 □不适用
根据《证券公司和证券投资基金管理公司境外设立、收购、参股经营机构管理办法》的相关
要求，公司与境外子公司的交易情况如下：截至 2021 年末，公司与境外子公司资产和负债类科目
内部交易均为人民币 0.39 亿元，涉及应收款项、其他资产、代理买卖证券款和其他负债科目。
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
1、报告期内公司营业部、子公司新设和处置情况
（1）向子公司增资情况
○1 2021 年 7 月，公司完成向全资子公司东证创投增资人民币 4.5 亿元，并已完成工商变更
登记，即东证创投注册资本由人民币 58 亿元变更为人民币 62.5 亿元。上述事宜已经公司总裁办
公会议审议通过。本次增资目的在于进一步深化集团协同，积极参与科创板和创业板战略配售，
抓住发展机会，有效提升东证创投的市场竞争力和抗风险能力，进一步优化公司整体的业务布局
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东方证券股份有限公司 2021 年年度报告
及收入结构。公告编号（2021-038）
○2 2021 年 8 月，公司完成向全资子公司东证创投增资人民币 9.50 亿元，并已完成工商变更
登记，即东证创投注册资本由人民币 62.5 亿元变更为人民币 72 亿元。上述事宜已经公司总裁办
公室会议审议通过。本次增资的目的在于进一步深化集团协同，满足子公司业务发展需要，抓住
发展机会，有效提升东证创投的市场竞争力和抗风险能力，进一步优化公司整体的业务布局及收
入结构。公告编号（2021-044）
○3 2021 年 11 月，公司完成向全资子公司东证期货增资人民币 5 亿元，并已完成工商变更登
记，即东证期货注册资本由人民币 23 亿元变更为人民币 28 亿元。上述事宜已经公司董事会及总
裁办公会议审议通过。本次增资目的在于提升东证期货的综合竞争能力，扩大投资经营规模，拓
宽业务渠道，补充期货公司净资本，满足发展规划的需求。公告编号（2021-053）
（2）公司新设证券营业部情况
报告期内，公司未新设证券营业部，截至报告期末，公司证券营业部总数为 177 家。
（3）公司新设期货营业部情况
报告期内，公司期货子公司新设 2 家期货营业部。
○1 上海东证期货有限公司郑州商都路营业部，营业部地址为中国河南省郑州市郑东新区商都
路永平路社区 27 号财信大厦 2 层 7 号、8 号。
○2 上海东证期货有限公司南京营业部，营业部地址为中国江苏省南京市建邺区庐山路 188
号 706 室（电梯编号楼层 10 楼 1006 号房）。
（4）公司证券营业部迁址情况
○1 东方证券股份有限公司嘉兴中山南路证券营业部同城迁址，营业部从中国浙江省嘉兴市秀
洲区中山西路 1776 号迁至中国浙江省嘉兴市嘉兴经济技术开发区广益路 864、866、868 号，营业
部名称变更为东方证券股份有限公司嘉兴广益路证券营业部。
○2 东方证券股份有限公司北京大郊亭南街证券营业部同城迁址，营业部从中国北京市朝阳区
大郊亭南街 5 号院 1 号楼 1 层 106 及 2 层 2017 迁至中国北京市朝阳区光华路 8 号 17 幢一层 A111
及二层 A212 房间，营业部名称变更为东方证券股份有限公司北京国贸证券营业部。
（5）公司期货营业部迁址情况
○1 上海东证期货有限公司上海新闸路营业部同城迁址，营业部从中国上海市静安区新闸路
1418 号 1 幢 407 室迁至中国（上海）自由贸易试验区福山路 458 号 1107 室，营业部名称变更为
上海东证期货有限公司上海福山路营业部。
○2 上海东证期货有限公司长沙营业部同城迁址，营业部从中国湖南省长沙市雨花区劳动西路
471 号中天电力大厦 7 楼迁至中国湖南省长沙市雨花区韶山中路 419 号凯宾商业广场 2118，营业
部名称未变更。
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东方证券股份有限公司 2021 年年度报告
○3 上海东证期货有限公司天津营业部同城迁址，营业部从中国天津市南开区长江道与南开六
马路交口尚斓苑 1 号楼融侨中心 1-1-803 迁至中国天津市南开区长江道与南开六马路交口尚斓苑
1 号楼融侨中心 1-1-2406，营业部名称未变更。
○4 上海东证期货有限公司上海分公司同城迁址，分公司从中国上海市黄浦区中山南路 318
号 2 号楼 35 层、7 层迁至中国上海市黄浦区中山南路 318 号 2 号楼 3105 室，分公司名称未变更。
2、账户规范情况专项说明
公司严格按照中国证监会、中国证券登记结算有限公司关于账户管理相关要求推进账户管理
工作，进一步完善健全账户规范管理的长效机制，并对已实施另库存放的不合格、小额休眠、风
险处置休眠账户实施进一步的账户规范清理。2021 年度，公司各营业部共规范另库不合格资金账
户 27 户、另库不合格证券账户 13 户；另库小额休眠资金账户激活 1,969 户、另库小额休眠证券
账户激活 3,467 户；另库风险处置资金账户激活 22 户、另库风险处置证券账户激活 25 户。
截至 2021 年 12 月 31 日，公司客户资金账户 2,683,234 户、证券账户共计 4,483,342 户，其
中合格资金账户 2,191,015 户、证券账户 3,910,025 户；其中另库不合格资金账户 10,258 户、另
库不合格证券账户 1,198 户；其中另库小额休眠资金账户 448,345 户、另库小额休眠证券账户
557,757 户；其中风险处置资金账户 33,616 户、证券账户 14,362 户。
3、创新业务开展情况及其风险控制情况
（1）创新业务开展情况分析
公司长期重视创新业务的发展，并将其作为实现战略规划的重要途径。报告期内，公司创新
业务深入开展，已取得较好的成效，主要体现为：
1）公司创新业务收入在总营业收入中始终保持较高比例。经过多年的发展，创新业务为公司
培育了新的收入来源和利润增长点。报告期内，公司创新业务收入在总收入占比 44.4%，为公司
年度业绩增长提供了强力支撑。
2）公司部分创新业务已形成品牌效应并在其它领域创新突破。报告期内，公司资产管理积极
布局权益、固收+、资产配置业务，积极探索创新业务模式，资产管理业务净收入继续保持行业领
先；公司发布可持续发展规划，率先在行业内明确治理领域具体的量化目标；在绿色金融方面，
公司合作发布“东方证券碳中和指数”、助力企业发行碳中和资产支持商业票据和绿色金融债券
等；公司首单企业利率衍生品交易、首单外汇代客业务顺利落地。
3）创新业务为公司再获荣誉。报告期内，公司多项创新业务获奖，为公司获得了荣誉，如公
司主承销的上海申能融资租赁有限公司绿色资产支持商业票据（碳中和债）获上海市金融创新成
果奖二等奖；公司“跨语言服务治理框架在证券行业的探索和实践”项目获证券期货业金融科技
研究发展中心年度优秀课题二等奖；公司“基于分布式架构的新一代机构交易服务平台”获第七
届证券期货业科学技术三等奖。
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东方证券股份有限公司 2021 年年度报告
4）创新业务资格更加完善。作为一家综合类证券公司，公司各项业务资格与牌照齐全，并在
部分创新业务领域取得先发优势。报告期内，公司成为第二批获得公募基金投顾业务试点资格中，
首家通过监管现场验收，获准开展业务的证券公司。该项创新业务顺利实施是公司财富管理转型
升级的新起点，对公司迅速巩固财富管理市场优势、开辟新的发展赛道具有重要意义。汇添富基
金也获得了基金投顾业务试点资格，并已正式上线投顾业务。
（2）针对业务创新的风险控制情况
随着公司发展战略的推进，报告期内，各项创新业务稳步发展。公司结合实际情况，紧跟业
务创新，重点加强业务风险的审核，主要采取了如下措施：
1、组织架构方面，风险管理总部加强与业务部门的沟通，跟踪监控创新业务，主动开展风险
识别和评估工作，由业务部门、分支机构及子公司作为第一道防线，风险管理职能部门作为第二
道防线，风险监督管理部门作为第三道防线，共同防范业务风险。
2、管理流程方面，公司进一步完善创新业务的风险管理同步机制，密切跟进公司各项创新业
务的合规与风险管理相关工作，建立创新业务评估审查机制，跟进创新业务所涉及的框架设计、
创新申报、业务开展等全过程。
3、风险识别与评估方面，公司切实履行创新产品风险审查职责，对场外期权、内嵌期权的收
益凭证等产品中的期权定价、对冲策略以及回测结果做出独立的专业风险审查意见，同时不断完
善压力测试机制，有力保证复杂金融衍生产品业务的顺利开展。
4、风险报告方面，公司将创新业务的风险计量与开展情况纳入全面风险管理报告体系，认真
总结创新业务的风险管理经验。
5、系统建设方面，公司将创新业务纳入全面风险管理系统建设，公司创新业务稳健开展，风
险可测可控可承受。
4、公司风险控制指标和净资本补足机制建立情况
（1）风险控制指标动态监控机制的建立情况
报告期内，公司根据监管要求和自身风险管理的需要，持续完善风险控制指标监控、预警和
报告机制，有效保障在风险可测、可控、可承受前提下开展各项业务。同时根据市场、业务发展、
技术、监管环境的变化持续完善风险控制指标体系，不断优化风险控制指标动态监控系统功能，
包括建立集团风险并表管理系统，T+1 日动态生成集团风险控制指标，确保同步覆盖公司开展的
各项业务活动，有效支持公司风险控制指标的监控工作。
公司设有各业务条线和总量指标的风险监控岗，岗位分工明确、职责清晰，以各项业务监控
系统和风险控制指标动态监控系统为工作平台，对相关风险控制指标的异动、触警等情况进行动
态监控和预警，定期和不定期编写风险管理报告，并跟踪所涉及风险事项的整改落实。
（2）资本补足机制
公司根据监管部门的风控要求及自身的风险承受能力，建立了资本补足机制，对各项业务的
规模、结构进行动态调整，同时根据业务发展需要适时补充或提高净资本。
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东方证券股份有限公司 2021 年年度报告
公司每年初制订资产负债配置计划及风险偏好和限额方案，风险管理部门等相关职能部门负
责对风险控制指标进行监测和报告，一旦发生有风险控制指标触及预警标准的情况，公司将根据
预警级别采取相应风险处置措施，包括严格控制风险资本消耗较高的投资品种或业务规模、调整
金融资产投资结构、利用风险对冲工具降低风险敞口等方式，以及通过发行长期次级债等多种方
式及时补足净资本。
（3）压力测试机制的建立情况
公司建立了常态化压力测试机制，根据市场变化、业务规模和风险水平情况，定期或不定期
开展综合压力测试和专项压力测试，确保在压力情景下风险可测、可控、可承受，保障公司可持
续经营。公司在制度中明确，在重大对外投资或收购、重大对外担保、重大固定资产投资、利润
分配或其他资本性支出、证券公司分类评价结果负向调整、负债集中到期或赎回等可能导致净资
本和流动性等风险控制指标发生明显不利变化或接近预警线、确定重大业务规模和开展重大创新
业务、预期或已出现内部或外部重大风险状况等情况时需开展专项或综合压力测试，并根据测试
结果，结合自身风险承受能力，提出业务规模调整等相关建议，为管理层决策提供依据。
报告期内，依据中国证券业协会《证券公司压力测试指引》的要求，公司从组织保障、制度
建设和系统支持等多方面入手，结合市场环境变化和公司业务发展情况，不断优化压力测试机制。
全年多次实施综合压力测试和专项压力测试，提高公司应对极端情况和事件的能力。综合压力测
试的对象包括但不限于净资本和流动性等风险控制指标和整体财务指标；专项压力测试的对象根
据专项压力测试的目的予以选择。
（4）报告期内风险控制指标达标情况
报告期内，公司净资本与流动性相关的主要风险控制指标持续符合《证券公司风险控制指标
管理办法》及其配套规则所规定的监管标准，且具备一定的安全边际。
5、融资情况说明
(1)公司融资渠道
从融资方式来看，公司通常使用的融资渠道有股权融资和债权融资两种方式；从融资期限来
看，公司通常通过资金拆借、债券回购和发行短期融资券、短期收益凭证、短期收益权融资、转
融通融入资金等方式，解决短期的资金需求；通过发行或借入长期次级债、发行公司债券、发行
长期收益凭证、长期收益权融资、股权融资等方式，解决中长期的资金需求。
(2)融资能力分析
公司规范经营，信誉良好，具备较强的融资能力和偿付能力，与各大金融机构保持良好的合
作关系，可以采取各类经主管部门注册、批准或报备的方式进行融资。
报告期内，公司尝试了多种形式的债权融资，包括信用拆借、债券回购、收益凭证、短期融
资券、次级债券、公司债券。公司各项债务融资工具发行的具体情况详见本报告“第七节、二、
证券发行与上市情况”。
(3)公司负债结构
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东方证券股份有限公司 2021 年年度报告
详见“第三节、五、（三）资产、负债情况分析”。
(4)公司为维护流动性水平所采取的措施和相关管理政策
公司一贯坚持资金的统一管理和运作，持续加强资金管理体系的建设，统一管理公司的资金
调配。同时，根据可变现能力分层配置流动性资产储备，不断提升公司抗击各种流动性冲击的能
力。
公司严格执行资金集中管理和集体决策流程，资金管理总部作为流动性风险的职能部门，负
责自有资金的计划、融资、调度、投资和定价等，在防范流动性风险的前提下优化公司资金使用
的效率和收益。
报告期内，公司积极拓展各类长短期融资渠道，强化对负债的管理，提高表内外负债品种、
期限、融资市场、交易对手和融资抵押品等的分散化程度。公司不断优化债务结构，满足日常运
营所需资金，降低融资成本。公司重视与各大商业银行等融资对手方保持良好的合作关系，有充
足的银行授信额度，具备较强的短期和中长期融资能力。
公司不断完善流动性风险管理监测体系，从风险敞口、现金流等方面着手强化监测手段，提
高日常监测有效性，实现流动性风险覆盖率、净稳定资金率有效管理。着重加强日间流动性风险
管理，确保具有充足的日间流动性头寸，满足正常及压力情景下的支付结算需求。
报告期内，公司维持较充足的流动性资产储备，流动性风险监管指标持续符合规定。
(五) 投资状况分析
对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
截至报告期末，集团长期股权投资 65.54 元，较上年末增加 7.82 亿元，增幅 13.56%。主要
变动原因为：权益法下确认的投资收益及其他收益变动 14.44 亿元，联营企业宣告发放的现金股
利或利润 6.93 亿元。子公司投资详见“第十节、七、13 长期股权投资”。
1. 重大的股权投资
□适用 √不适用
2. 重大的非股权投资
□适用 √不适用
3. 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本年购入
项目 年末投资成本 年末账面价值 本年公允价值变动 本年投资收益
或出售的净额
1、交易性金融资产 87,947,400,474.83 90,584,006,213.63 17,698,178,740.90 46,027,753.93 2,935,077,150.65
2、其他债权投资 57,017,595,999.15 58,599,581,334.22 -4,322,433,273.88 306,358,293.00 216,608,169.09
3、其他权益工具投资 3,863,039,613.20 4,138,153,440.11 -7,366,578,565.43 568,274,433.70 647,804,572.80
4、衍生金融工具 -36,803,537.60 -453,926,638.14 144,522,238.37 -269,939,051.91 -686,922,855.67
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4. 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
1、上海东证期货有限公司，注册资本人民币 28 亿元，公司持有 100%的股权。截至 2021 年
12 月 31 日，东证期货总资产人民币 716.21 亿元，净资产人民币 43.54 亿元；2021 年实现营业收
入（主营业务收入）人民币 100.30 亿元，主营业务利润人民币 7.86 亿元，净利润人民币 5.92
亿元。
主营业务：商品期货经纪，金融期货经纪，期货投资咨询，资产管理，基金销售。
2、上海东方证券资本投资有限公司，注册资本人民币 40 亿元，公司持有 100%的股权。截至
2021 年 12 月 31 日，东证资本总资产人民币 51.33 亿元，净资产人民币 49.86 亿元；2021 年实现
营业收入人民币 5.78 亿元，净利润人民币 2.56 亿元。
主营业务：设立直投基金，对企业进行股权投资，或投资于与股权投资相关的其他投资基金；
为客户提供与股权投资相关的财务顾问服务；经中国证监会认证可开展的其他业务。
3、上海东方证券资产管理有限公司，注册资本人民币 3 亿元，公司持有 100%的股权。截至
2021 年 12 月 31 日，东证资管总资产人民币 54.43 亿元，净资产人民币 36.75 亿元；2021 年实现
营业收入（主营业务收入）人民币 37.47 亿元，主营业务利润人民币 18.72 亿元，净利润人民币
14.38 亿元。
主营业务：证券资产管理业务、公开募集证券投资基金管理业务。
4、东方证券承销保荐有限公司，注册资本人民币 8 亿元，公司持有 100%的股权。截至 2021
年 12 月 31 日，东方投行总资产人民币 23.19 亿元，净资产人民币 16.16 亿元；2021 年实现营业
收入人民币 13.08 亿元，净利润人民币 2.65 亿元。
主营业务：证券（不含国债、地方债等政府债、政策性银行金融债、银行间市场交易商协会
主管的融资品种（包括但不限于非金融企业债务融资工具））承销与保荐；中国证监会批准的其
他业务。
5、上海东方证券创新投资有限公司,注册资本人民币 72 亿元，公司持有 100%股权。截至 2021
年 12 月 31 日，东证创投总资产人民币 81.39 亿元，净资产人民币 69.76 亿元；2021 年实现营业
收入人民币 7.35 亿元,净利润人民币 5.03 亿元。
主营业务：创业投资，金融产品投资，投资管理和投资咨询。
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6、东方金融控股（香港）有限公司，注册资本港币 27.54 亿元，公司持有 100%的股权。截
至 2021 年 12 月 31 日，东方金控总资产港币 204.10 亿元，净资产港币 22.68 亿元；2021 年实现
营业收入港币-0.05 亿元，净亏损港币 2.88 亿元。
主营业务：投资控股，通过设立不同子公司与持牌孙公司分别经营由香港证监会按照《证券
及期货条例》规管的证券经纪业务、期货经纪业务、资产管理业务、投资银行业务、保证金融资
业务等。
7、汇添富基金管理股份有限公司，注册资本人民币 1.33 亿元，公司持有 35.412%的股权。
截至 2021 年 12 月 31 日，汇添富基金总资产人民币 134.59 亿元，净资产人民币 87.99 亿元；2021
年实现营业收入（主营业务收入）人民币 93.79 亿元，主营业务利润人民币 43.51 亿元，净利润
人民币 32.63 亿元。
主营业务：基金募集，基金销售，资产管理，经中国证监会许可的其他业务。
(八) 公司控制的结构化主体情况
√适用 □不适用
对于结构化主体是否纳入合并范围，公司综合考虑合并报表范围内的公司合计享有这些结构
化主体的可变回报或承担的风险敞口等因素，认定将 21 个结构化主体纳入合并报表范围。本年新
增 5 个结构化主体纳入合并报表范围，因到期清算、持有份额变化致丧失控制权等原因减少 8 个
结构化主体。
本期纳入合并范围的结构化主体情况如下：
单位：元 币种：人民币
纳入合并范围的结构化主体 本年末或本年
资产总额 7,918,863,054.91
负债总额 398,211,419.55
净资产总额 7,520,651,635.36
营业收入 -57,771,394.90
净利润 -115,033,673.24
(九) 募集资金使用情况
经中国证监会核准，公司于 2016 年 7 月 8 日于香港联交所发行境外上市外资股(H 股)股票，
并于 2016 年 8 月 3 日行使超额配售权。H 股募集资金已经德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)
审验，并出具德师报(验)字(16)第 1082 号验资报告。根据验资报告内容，公司本次公开发行境外
上市外资股(H 股)933,709,090 股，售股股东已出售 93,370,910 股 H 股，共计 1,027,080,000 股，
每股面值为人民币 1 元，每股 H 股为港币 8.15 元，以港币现金缴纳，共计港币 8,370,702,000.00
元，在扣除交易费及其他费用总计港币 145,045,025.30 元后，港币 8,225,656,974.70 元已存入
H 股募集资金账户，以实际资金划至上述账户日中国人民银行公布的港币兑人民币汇率中间价折
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合人民币 7,083,154,510.65 元(包含已取得的利息收入)。此等募集资金在扣除划转给社保基金会
的募集款及其他发行费用后，公司 H 股募集资金净额为港币 7,417,133,357.56 元。
公司 H 股招股说明书承诺的募集资金使用情况如下：
(1) 约 35%将用于进一步发展公司的经纪及证券金融业务；
(2) 约 30%将用于发展公司的境外业务；
(3) 约 15%将用于扩大公司的投资管理业务；
(4) 约 10%将用于发展公司证券销售及交易业务；
(5) 约 5%将用于资本性支出，以提升信息系统及扩充轻型营业部网络；
(6) 约 5%将用作营运资金及其他一般企业用途。
截至报告期末，公司 H 股募集资金使用情况如下：港币 25.60 亿元用于进一步发展公司经纪
及证券金融业务，港币 22.25 亿元用于发展公司的境外业务，港币 10.97 亿元用于扩大公司投资
管理业务，港币 7.32 亿元用于发展公司证券销售及交易业务，港币 2.65 亿元用于资本性支出，
港币 4.16 亿元用于营运资金及其他；公司累计使用 H 股募集资金港币 72.95 亿元。除上述资金使
用外，公司所募款项剩余资金约港币 1.32 亿元（含募集资金利息及汇兑损益）尚未使用，公司将
于未来两年内根据公司发展战略和实际使用需求将剩余募集资金用于资本性支出。(已使用人民币
H 股募集资金汇率按实际结汇汇率计算，未使用人民币 H 股募集资金汇率按照期末汇率计算。)
截至报告期末，公司上述募集资金计划投向与招股说明书、相关公告及通函披露的内容一致，
没有发生变更。公司将根据实际业务需求，本着股东利益最大化的原则，在合理的时间安排使用。
六、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业格局和趋势
√适用 □不适用
近年来，随着佣金率的逐渐下降以及市场的日趋饱和，传统业务市场竞争越来越激烈，证券
公司开始积极谋求多元化发展道路。目前我国证券行业整合加速，行业竞争格局呈现集中化、多
元化的趋势。具体特征如下：
集中化提升
中国证监会实行以净资本为核心的风险监管体系以来，各种新业务的开展也对净资本规模提
出了更高的要求。近年来，证券行业“马太效应”日益凸显，行业资源正向规模较大、资本实力
雄厚的优质券商快速集中，证券行业集中度正在快速提升。随着我国证券行业的市场集中度不断
提高，证券行业已形成资本规模较大的证券公司为主导的竞争格局，强者恒强的头部效应逐步展
现。
中长期看，证券行业加快并购整合符合政策导向及行业发展规律。首先，证券行业逐步加快
并购整合是践行金融供给侧改革的重要体现，有利于优化证券行业的机构体系、市场体系、产品
体系，有助于为实体经济发展提供更高质量、更有效率的金融服务；其次，并购整合有助于增强
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证券行业的整体竞争力，有助于内资证券公司直面国际投行的全面竞争；最后，从成熟资本市场
的发展经验看，证券行业逐步走向整合是行业发展的客观规律和必经阶段。对于大型证券公司而
言，通过并购整合能够进一步巩固自身的行业头部地位；对于中小证券公司而言，在能够产生协
同效应的前提下，通过并购整合能够快速实现自身的跨越式成长，实现“弯道超车”。
多元化发展
目前证券行业公司业务范围趋同、收入结构相近，差异化程度较小。总体上讲，中国证券公
司盈利模式的差异化仍然不显著、同质化竞争局面未能根本改变。但是，随着证券行业的业务边
界不断拓展，证券业务资格逐渐扩散，证券行业竞争加剧倒逼证券公司主动探索特色化、专业化
的发展路径，差异化发展趋势已经露出端倪。证券公司将不断探索创新业务和创新产品，证券公
司收入结构将逐步改善，证券行业盈利模式也将呈现差异化趋势。其中，资本中介型、资本型业
务等重资产业务收入贡献大幅提升，进一步利好资本实力较强的大型券商。
综合金融服务
随着中国经济的转型发展和直接融资的快速增长，客户的金融服务需求更趋多元化、个性化、
精细化，对证券公司服务的专业度和多样性提出了更高的要求。证券公司必须向“以客户为中心”
转变，一方面，需要转换经营理念，从倚赖牌照优势向价值引导和资源配置回归，着力打造适应
资本市场长远发展要求的定价能力、销售能力和产品设计能力等核心竞争力；另一方面，要具备
产业思维，从客户需求出发，协同打造以风险投资、股权融资、债券融资、并购重组、资产证券
化、资本中介、资产管理等为核心的综合金融服务体系，满足客户全方位、全生命周期的投融资
需求。
金融科技赋能
全球进入数字经济时代，金融科技应用成为证券行业高质量发展的重要途径。从服务业务向
赋能业务和引领业务转变，金融科技持续改造和提升客户体验，改变交易模式，催生新业态，提
升投资决策、风险定价、产品设计的智能化水平。金融科技深刻改变了客户需求方向，一体化服
务方式成为满足客户需求的必要条件；基于互联网思维的“平台化”发展，淡化了金融机构传统
的渠道概念，通过平台化的运营体系实现网式连接。可以预期，随着监管政策的持续引导和支持、
互联网企业“跨界”经营带来的压力以及新冠疫情防控催生的服务线上化的需求等，证券公司将
持续加强金融科技统筹规划和投入，以推进金融产品创新和服务创新。
国际化发展
自 2002 年《外资参股证券公司设立规则》实施以来，外资金融机构陆续在中国境内设立代表
处和合资证券公司。为进一步鼓励中国证券业对外开放，2018 年，我国出台的《外商投资证券公
司管理办法》提到“允许外资控股合资证券公司”和“逐渐放开合资证券公司的业务范围”。自
2020 年 4 月中国证监会宣布在全国范围内取消证券公司外资股东持股比例限制以来，各大外资巨
头在华扩大业务的消息不断涌现。
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2018 年以来，部分证券公司陆续获得跨境业务试点资格，在资本市场双向开放的背景下，鼓
励证券公司“走出去”的政策导向已现端倪。个别国际业务开展时间早、业务开展程度高的证券
公司，国际业务收入贡献度日益显著。随着政策导向的倾斜、国际业务开展的逐步深化。
证券公司将紧抓全面对外开放带来的资本市场改革机遇，充分发挥专业和客户资源优势，打
造境内外资源协同平台，形成本地市场与跨境联动相辅相成的良性循环，满足实体经济多品种、
跨区域的全球资源布局和资产配置需求。未来国际业务将逐步成为各证券公司打造多元化收入结
构、构建差异化竞争优势的重要一环。
(二) 公司发展战略
√适用 □不适用
2021 年，公司发布实施 2021-2024 年战略规划。根据本轮战略规划，公司以“为实体经济、
社会财富管理提供优质综合金融服务；为员工创造美好生活；为股东、员工、社会实现物质与精
神的双重回报”为使命，以“成为具有一流核心竞争力，为客户提供综合金融服务的现代投资银
行”为愿景，坚持“客户至上、以人为本、专业服务、开拓创新”的核心价值观，秉承“团结、
进取、务实、高效”的企业精神，努力实现新一轮战略发展目标。
公司 2021-2024 年规划期发展的战略目标是：坚持一流现代投资银行的专业化、高质量发展，
努力提升核心竞争力，在规模实力和经营效益上力争接近行业第一梯队水平，为资本市场改革发
展和上海国际金融中心建设贡献更大力量。并将业务转型有效推进、客户数量和质量显著提升、
经营效益不断提升、数字化转型加快、人才队伍年轻化和专业化、合规与风险管理有效等作为具
体目标。
围绕以上战略目标，公司将“数字化转型、集团化管理、国际化布局”作为战略驱动，将“聚
焦三大客户体系，构建四大业务集群，提升六大管理效能”作为总体战略框架。规划期内，以客
户为中心，重构聚焦三类客户的服务体系；以综合金融服务为导向，构建四大业务集群；以提升
管理效能为目标，完善六大管理支持体系。通过以上措施，积极推进公司新一轮战略目标的实现。
(三) 经营计划
√适用 □不适用
2022 年，公司工作的总体思路是秉持“稳字当头，稳中求进”总基调，推动公司高质量发展，
以实干促改革，以创新谋发展，深化核心领域变革，实现“主营业务核心竞争力增强、资本运作
有效、市场估值提升”三者有机结合，努力实现“三稳三进”。总体策略是在新一期战略规划良
好开局基础上，以绩效提升为导向，以强化责任担当为保障，围绕“两提升、两稳固、一突破”，
全面促进三大战略驱动发展，乘势推进四大业务集群建设，深化资本、人才、机制、管理、科技
五大领域改革攻坚，确保不发生重大的违法违规风险事件，推动公司再创佳绩。
公司将深入推进合规风控垂直化管理，压实全面合规风险管理职责，确保稳健经营不发生重
大风险事件。公司做好顶层设计促进改革攻坚，加强基础管理提升管理效能。公司全面落实新一
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期规划任务，加快三大战略驱动房发展，优化集团化管理，统筹公司整体资源配置，打造“一个
东方”，推动业务管理协同；结合实际聚焦突破，全力提高金融科技赋能效率，实现数字化转型
目标；推进境内外经营优势的相互转化，稳步推动业务一体化管理。公司乘势推进业务快速发展，
以客户为中心构建四大业务集群，抓住时代大机遇，推进财富管理业务大发展；发挥投研业务优
势，提升机构全链服务水平；以投行为引领，建设企业客户全方位协作体系；下大力气强基固本，
保持特色资管业务品牌。
(四) 可能面对的风险（包括落实全面风险管理以及合规风控、信息技术投入情况）
√适用 □不适用
1、公司面临的主要风险及应对措施
公司业务经营活动面临的风险主要有：市场风险、信用风险、流动性风险、操作风险、洗钱
及恐怖融资风险和声誉风险等,具体来讲，主要表现及应对措施如下：
（1）市场风险
市场风险是指公司持有的组合因市场的不利变动而导致损失的风险。市场风险可分为证券资
产价格风险、利率风险、汇率风险和商品价格风险等，分别是指由证券资产价格、利率、汇率和
商品价格等波动给公司带来的风险。
公司建立覆盖全集团的资产负债配置及风险限额体系，反映公司整体市场风险偏好和风险承
受能力。在公司整体业务授权框架下，各项业务实行分层级的风险限额授权，对各项业务及产品
实施有效控制，确保风险水平在公司设定的风险偏好之内。公司各业务部门、各分支机构、各子
公司是市场风险管理的第一道防线，公司风险管理职能部门负责统筹公司的市场风险管理工作。
公司运用逐日盯市、集中度分析及定量风险模型对业务规模、风险敞口等进行管理，建立动
态止损机制，通过敏感性分析寻找影响投资组合收益的关键因素，并通过情景分析、压力测试等
方法评估投资组合对于极端市场波动的承受能力。
公司密切关注宏观经济指标和趋势，重大经济政策动向，评估宏观因素变化可能给投资带来
的系统性风险，定期监测市场风险控制指标，对投资策略进行调整，建立重大事项处置决策、执
行及责任机构，制定各种可预期极端情况下的应急预案，并根据严重程度对重大事项进行分级和
管理。
○1 证券资产价格风险
公司具有传统优势的权益类自营业务投资规模相对较大，由于其盈利及风险状况与市场景气
程度高度相关，因此公司的市场风险主要集中于此。
2021 年，全球经济逐步从底部恢复，但整体格局呈现复苏不均衡、不同步的特点。中国以有
效的防疫机制和完整的产业链优势引领全球经济复苏，继续保持稳中向好的韧性，但同时面临需
求收缩、供给冲击、预期转弱三重压力。股票市场风格轮动加剧，黄金赛道食品饮料、医药生物、
家用电器等行业大幅回撤，碳中和成为贯穿全年的行情主线，相关的新能源车、光伏等高端制造
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板块涨势迅猛。A 股市场整体呈现结构性牛市和隐形股灾的严重分化。在此背景下，上证指数年
末收盘于 3639.78 点，较上年同期上涨 4.80%，深证成指收于 14857.35 点，年度涨幅为 2.67%。
为监控市场变化情况对权益类证券价值的影响，公司每日跟踪持仓变化情况，通过实施多元化投
资策略，适时调整仓位，并运用股指期货、股票期权等权益类衍生工具进行对冲，控制市场风险
敞口；同时，公司通过对行业和单票的分散投资，加大对投资集中度风险的控制。
此外，公司审慎控制各类复杂金融衍生品业务规模，严格执行场外期权等高风险衍生品的产
品定价、对冲策略和回测结果的模型风险审查工作流程，严控市场风险。公司衍生品业务主要以
低风险套利业务为主，因此面对的市场风险暴露相对较小。
②利率风险
公司资产中有关利率风险的部分主要包括债券投资和货币性存款等相对低风险业务。
2021 年，资金宽松、信用快速收缩的特征较明显，市场配置力量持续下推利率，利率曲线的
形态前陡后平。上半年，国内经济较为良好，但是主要贡献力量来自外需，内需一直相对偏弱，
而疫情对经济仍有干扰，因此货币政策整体保持宽松，流动性部分时点遇到扰动，但是大体上围
绕 7 天逆回购中枢波动，保持相对充裕。下半年房地产市场快速下行，叠加疫情和供给扰动，国
内经济增速回落，7 月降准快速落地，货币宽松预期再次上升，信用收缩未见明显好转，推动债
券收益率继续震荡下行。公司债券持仓规模与上年末相比略有上升，公司占总持仓市值 75.01%的
券种集中分布于久期 0 年至 5 年的区间内。债券组合加权平均久期由上一年末的 3.38 年增加至
4.30 年；截至报告期末，基点价值为人民币 3719.83 万元左右，较上一年末有所增加。
基于对利率及债券市场的分析判断，公司固定收益类证券自营业务投资规模平稳上升，投资
组合久期控制有力，整体资产受利率波动变化影响较小。同时，使用利率互换、国债期货等投资
品种，对冲可能的利率风险。
③汇率风险
在经历了 2020 年国际金融市场的大幅波动后，2021 年人民币汇率波动性有所下降，人民币
相较美元及主要非美货币延续强势表现。全年来看，人民币对美元即期汇率基本围绕 6.35-6.58
区间双向波动，在上半年跟随美元指数先贬后升，下半年则主要呈现横盘震荡走势。
公司加强了对外汇市场的研究，跟踪境外资产价格变动，监控汇率风险敞口，并通过合理利
用汇率类衍生品进行对冲、缓释，有效管理汇率风险。
④风险价值
风险价值（VaR）是在一定置信水平下，持仓投资组合在未来某一时间段内由于市场价格变动
导致的可能损失。公司采用置信区间 95%、持有期 1 天的 VaR 来衡量公司金融产品投资组合的市
场风险状况。2021 年，公司权益类投资组合的 VaR 值因市场环境及持仓配置等因素呈现出一定程
度的波动。截至报告期末，公司总体市场风险在 95%置信区间下 VaR 为人民币 1.47 亿元。
（2）信用风险
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信用风险主要指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，给公司
造成损失的可能性。一是直接信用风险，即由于发行人未能履行约定契约中的义务而造成的风险；
二是交易对手风险，即在衍生品交易或证券融资交易中由于交易对手方及融资方违约造成的风险；
三是结算风险，即在交易的清算交收过程中的违约行为，简言之是公司履行交付行为而交易对手
方违约。
公司围绕净资本管理与风险承受度，分层次、分模块，统筹管理规模、交易对手、风险敞口
等风控指标，从品种、模型、对冲等角度出发，对信用风险敞口进行细化管理，有效控制信用风
险。
从业务实践角度，公司建立了针对债券发行主体、交易对手方、融资类业务客户的信用风险
管理体系，加强了对其资质和风险的评估工作，通过合同审查、交易及舆情监控等形式进行信用
风险管理，重点关注交易过程中的可能违约环节，制定风险处置应急预案。在债券投资及信用风
险相关的交易对手业务中，加强对债务发行主体及交易对手的基本面分析，相应地建立了公司信
用风险内部评级体系，并通过信用风险管理系统实现了内部评级、统一授信管理、投资品集中度
管理、质押债券管理、违约客户管理、压力测试、监控预警及风险报告等功能，加强信用风险管
控，提升信用风险管理能力；在衍生品交易中，公司对交易对手设定保证金比例和交易规则限制，
通过每日盯市、追保、强制平仓等手段来控制交易对手的信用风险敞口；在证券金融业务中，建
立了客户的信用等级评定、授信管理、担保品管理、集中度管理、监控报告等机制，并通过强制
平仓机制、司法途径等处置风险项目。此外，公司依照外部指引并结合公司实际业务开展情况建
立了同一业务、同一客户管理机制，对信用类业务进行统一计量、监控及管理，完善了公司信用
类业务集团授信管理体系，进一步提高信用风险管理的精细化水平。
（3）流动性风险
流动性风险是指公司无法以合理成本及时获得充足资金，以偿付到期债务、履行其他支付义
务和满足正常业务开展的资金需求的风险。
公司依照《证券公司流动性风险管理指引》等监管规定和自身风险管理需要，持续完善流动
性风险管理系统和内部管理制度体系，设置专岗负责对公司流动性风险进行动态监控、预警、分
析和报告。在日常流动性头寸管理方面，储备充足的优质流动性资产，对流动性储备资产设置相
应的限额指标，每日进行现金流缺口监测，保障公司业务的顺利开展和到期负债的顺利偿付。公
司每年年初审慎确定流动性风险偏好的定性原则和定量指标，并建立了不定期调整机制，对流动
性风险实施限额管理，并实施限额执行情况的监测与报告。公司定期及不定期进行流动性压力测
试和应急演练，不断更新和完善压力情景及报告，通过对压力测试结果的分析，确定风险点和脆
弱环节，并将压力测试结果运用于公司的相关决策过程。报告期内，公司持续完善流动性风险管
理系统，通过信息系统对流动性风险实施有效的识别、计量、监测和控制，保障公司流动性覆盖
率、净稳定资金率持续满足监管要求。报告期内公司加强子公司流动性风险统筹力度，提高子公
司的流动性风险管理能力并探索建立集团间的流动性风险管理体系。
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（4）操作风险
操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损
失的风险。
操作风险管理层面，公司已在内控流程基础上细化梳理了操作流程，识别了流程中的操作风
险，并按照管理需求对风险进行了分类管理；根据风险的影响程度和发生可能性对识别的操作风
险进行更新评估；建立关键风险指标，对重点关注操作风险进行监测；建立了操作风险损失事件
上报机制，实现操作风险损失数据收集管理；完成开发操作风险管理系统，实现对操作风险的识
别、评估、监测、计量和报告等管理。公司已完成子公司的操作风险管理实施工作，与母公司保
持集团化协同。
（5）洗钱及恐怖融资风险
洗钱及恐怖融资风险是指金融机构的产品或服务被不法分子利用从事洗钱及恐怖融资活动，
进而对公司在法律、声誉、合规和经营等方面造成不利影响的风险。
报告期内，公司未发生洗钱风险事件。公司通过不断完善反洗钱内控制度、升级反洗钱系统、
优化工作机制、加强合规检查、丰富宣传培训工作等方式，不断提高公司的反洗钱工作水平。公
司依据监管要求和工作需要，持续开展客户信息治理工作，为后续工作开展奠定良好基础。公司
开展集团层面洗钱风险评估工作，以风险为本，结合评估结果配置相应的资源，积极高效防范洗
钱风险。
（6）声誉风险
声誉风险主要是指由于公司经营或外部事件、及工作人员违反廉洁规定、职业道德、业务规
范、行规行约等相关行为，导致投资者、发行人、监管机构、自律组织、社会公众、媒体等对公
司形成负面评价，从而损害品牌价值，不利于公司正常经营，甚至影响到市场稳定和社会稳定的
风险。
报告期内，公司未面临影响公司声誉的重大舆情事件，个别敏感事件也得到高效妥善处理。
公司声誉风险的管理主要是：一、为有效管理公司声誉风险，完善全面风险管理体系，防范员工
道德风险，维护证券行业形象和市场稳定，公司重新修订了《东方证券股份有限公司声誉风险管
理办法》，并将声誉情况纳入工作人员人事管理体系。二、公司借助第三方，升级了舆情监测系
统，并搭建了声誉风险管理系统，双管齐下，开展相关工作。截至目前，舆情监测系统拥有亿量
级金融领域全网数据，累存数据量 21.9 亿+，推送总量 2.3 亿+，服务器 200+，合作机构 100+；
其中新闻网站数据 8.7 亿+，微信数据 4.38 亿+，APP 数据 4.38 亿+，博客论坛数据 2.2 亿+，自
媒体覆盖量 100 万+。此外，公司利用声誉风险管理系统——誉云系统，协助开展公司的舆情信息
监测、研判、分析、应对处置等工作，满足公司对声誉风险管理的有效防范和应对处置需求。誉
云系统以海量媒体数据积累，语义智能分析和大数据处理为基础，实现声誉风险事件监测、预警
和追踪的全流程管理，即事前预警、事中及时处置、事后应对效果追踪；声誉风险管理能力可量
化可视化。三、建立完备的舆情报送制度。每月以舆情简报形式报送公司主要领导，并通过风控
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部门向公司董事会以及申能集团报告情况，确保董事会、经营层及时了解公司声誉风险水平。突
发的敏感舆情，会形成专项舆情分析报告，一般以日报形式及时报送公司领导和有关部门。
除上述风险外，公司经营管理过程中面临的风险还包括合规风险、法律风险、道德风险等，
公司的全面风险管理体系已覆盖相关风险，并明确了相应的主办部门，建立了相应的管理制度，
实施了相应的技术措施。
2、公司全面落实风险管理情况
公司始终贯彻“全员合规，风控为本”的风险管理理念，着力实现风险管理、合规管理与内
部控制三者间的有机融合与衔接，构建了较为完善的、内生性的全面风险管理体系和有效的内部
控制机制，并贯穿于决策、执行、监督、反馈等各个环节，切实保障了公司总体风险可测可控可
承受。
公司建立了清晰合理的风险管理组织架构。公司构筑了由各业务部门、分支机构及子公司，
相关职能管理部门以及风险监督管理部门组成的严密有效的全面风险管理“三道防线”，明确了
董事会、监事会、经营层及各子公司、各职能部门等的职责分工，保障风险管理体系有效运行。
公司高度重视风险管理制度体系建设。公司以《东方证券全面风险管理基本制度》为基础，
制订了市场风险、信用风险、流动性风险、操作风险、声誉风险等专项风险管理制度，在各项业
务类制度中明确风险管理要求，通过制订操作规范及细则保障各项风险管理要求的具体落地。同
时，为科学引导和合理配置公司资源，公司每年根据市场情况、公司战略及行业发展情况，编制
资产负债配置、风险偏好、风险容忍度及风险限额方案，结合动态调整机制以适应公司业务发展。
公司建立了风险识别与评估、风险监测与计量、风险分析与应对的风险管理机制，采取定性
和定量相结合的风险计量方法，提升对各类风险的专业化管理能力。通过搭建风险管理驾驶舱、
风控指标动态管理系统和各类专项风险管理信息系统，不断推进风险管理工作中信息技术的实践
应用。贯彻全面风险管理多视角的风险审查机制，对开展的各项新业务、新产品进行严格审核，
对日常业务运行中的各重要风险环节进行动态监控。通过敏感性分析及压力测试，动态监测、评
估公司经营过程中的各类别风险状况及风险承受能力。通过多种途径加强风险应对机制建设和风
险抵御能力，着力风险应对与处置工作的预判性，有效管控各类风险。建立畅通的风险信息沟通
机制，确保相关信息传递与反馈的及时、准确、完整。
结合行业文化建设的要求，加强风险管理文化与公司企业文化、党建廉政建设的联动作用，
通过多途径夯实公司全体员工的风险管理意识，提升风险管理水平。公司持续加大对风险管理人
员的培养和引进力度，风险管理人员数量持续满足监管要求。公司坚持将风险管理工作与绩效考
核、责任追究机制有机结合，明确绩效考核标准，有力保障公司各项业务的开展符合监管要求。
3、信息技术投入情况
公司高度重视合规风控管理信息系统建设，构建主动有效的全面风险管理体系，持续完善合
规风险制度建设，不断提升合规风险管理水平，搭建集团化合规和风险管理体系，保障经营业务
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的合法合规。公司合规风控投入主要包括合规风控相关系统购置和开发支出、合规风控部门日常
运营费用以及合规风控人员投入等。报告期内，公司合规风控投入总额为人民币 29,312.28 万元。
公司投入大量资源提升公司信息技术、以提供安全、稳定及个性化的服务，为公司的业务发
展保驾护航。公司的信息技术投入（按照证券公司信息系统建设投入指标统计口径）主要包括：
IT 投入固定资产和无形资产的折旧摊销费用、IT 日常运营费用、机房租赁或折旧费用、IT 线路
租赁、IT 自主研发费用以及 IT 人员投入等。报告期内，公司信息技术投入总额为人民币 87,463.04
万元。
(五) 其他
√适用 □不适用
1、优先认购权安排
根据中国法律及《公司章程》的规定，公司股东并无优先认股权。
2、公众持股量的充足性
于本年报付印前之最后可行日期，根据已公开资料以及就董事所知悉，董事相信公司的公众
持股量符合《香港上市规则》第 8.08 条及香港联交所豁免的对公众持股比例的要求。
3、董事在与本公司构成竞争的业务所占之权益
公司非执行董事周东辉先生担任海通证券股份有限公司的非执行董事。由于海通证券股份有
限公司的经营范围包括证券经纪、证券投资咨询、与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问、
证券自营、融资融券、证券承销、证券投资基金代销、股票期权做市等，海通证券股份有限公司
已经或可能与公司某些业务直接或间接构成竞争。除此以外，公司无其他任何董事在与公司直接
或间接构成或可能构成竞争的业务中有任何权益。
4、董事、监事服务合约
公司所有董事和监事，均未与公司或公司附属公司订立任何在一年内不能终止，或除法定补
偿外还须支付任何补偿方可终止的服务合约。
5、董事、监事在重大交易、安排及合约中的权益
公司或附属公司均未订立任何令公司董事或监事或董事或监事有关连的实体于报告期内直接
或间接享有重大权益的重大交易、安排或合约。
6、购股权计划
公司没有设置购股权计划。
7、主要客户及供应商
公司为多个行业中的各类机构和个人客户提供服务。公司的客户包括大型国有企业、跨国企
业、中小企业、高净值客户和零售客户，主要客户位于中国。日臻完善的海外网络布局，将有利
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于公司开展境外服务，拓展客户来源。2021 年，公司前五大客户产生的收入占集团总收入的比例
不超过 5%。
鉴于公司业务性质，公司无主要供应商。
8、与员工、客户及供货商及有重要关系人士的关系
有关公司的员工薪酬及培训计划详细资料请参阅本报告“第四节、九、报告期末母公司和主
要子公司的员工情况”。有关本公司与主要客户及供货商的关系请参阅本报告“第三节、六、（五）、
7、主要客户及供货商”。
9、利润分配方案
有关公司的利润分配预案，请参见本报告“第四节、十、利润分配或资本公积金转增预案”。
10、税项减免
（1）A 股股东
根据中国财政部、国家税务总局、中国证监会《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政
策有关问题的通知》（财税[2015]101 号）及《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政
策有关问题的通知》（财税[2012]85 号）的规定，对于公司个人股东，持股期限（个人从公开发
行和转让市场取得上市公司股票之日至转让交割该股票之日前一日的持有时间）在 1 个月以内（含
1 个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额，实际税负为 20%；持股期限在 1 个月以上至
1 年（含 1 年）的，暂减按 50%计入应纳税所得额，实际税负为 10%；持股期限超过 1 年的，股息
红利所得暂免征收个人所得税。上市公司派发股息红利时，对个人持股 1 年以内（含 1 年）的，
上市公司暂不扣缴个人所得税；待个人转让股票时，证券登记结算公司根据其持股期限计算应纳
税额，公司通过证券登记结算公司另行代扣代缴。证券投资基金从上市公司取得的股息红利所得，
按照财税[2012]85 号文的规定计征个人所得税。
对于合格境外机构投资者（QFII），根据国家税务总局《关于中国居民企业向 QFII 支付股息、
红利、利息代扣代缴企业所得税有关问题的通知》（国税函 2009[47]号）的规定，上市公司按 10%
的税率统一代扣代缴企业所得税。如 QFII 股东取得的股息红利收入需要享受税收协定（安排）待
遇的，可按照规定在取得股息红利后自行向主管税务机关提出退税申请。
根据中国财政部、国家税务总局、中国证监会《关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有
关税收政策的通知》（财税[2014]81 号）的规定，对香港市场投资者（包括企业和个人）投资上
交所上市 A 股取得的股息红利所得，在香港中央结算有限公司不具备向中国结算提供投资者的身
份及持股时间等明细数据的条件之前，暂不执行按持股时间实行差别化征税政策，由上市公司按
照 10%的税率代扣所得税，并向其主管税务机关办理扣缴申报。对于香港投资者中属于其他国家
税收居民且其所在国与中国签订的税收协定规定股息红利所得税率低于 10%的，企业或个人可以
自行或委托代扣代缴义务人，向上市公司主管税务机关提出享受税收协定待遇的申请，主管税务
机关审核后，应按已征税款和根据税收协定税率计算的应纳税款的差额予以退税。
对于机构投资者，其股息、红利所得由其自行缴纳。
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（2）H 股股东
根据《国家税务总局关于国税发[1993]045 号文件废止后有关个人所得税征管问题的通知》
（国税函[2011]348 号）的规定，境外居民个人股东从境内非外商投资企业在香港发行股票取得
的股息红利所得，应按照“利息、股息、红利所得”项目，由扣缴义务人依法代扣代缴个人所得
税。境内非外商投资企业在香港发行股票，其境外居民个人股东根据其居民身份所属国家与中国
签署的税收协定及内地和香港（澳门）间税收安排的规定，享受相关税收优惠。根据相关税收协
定及税收安排规定的相关股息税率一般为 10%，为简化税收征管，在香港发行股票的境内非外商
投资企业派发股息红利时，一般可按 10%税率扣缴个人所得税，无需办理申请事宜。对股息税率
不属 10%的情况，按以下规定办理：1）低于 10%税率的协定国家居民，扣缴义务人可代为办理享
受有关协定待遇申请，经主管税务机关审核批准后，对多扣缴税款予以退还；2）高于 10%低于 20%
税率的协定国家居民，扣缴义务人派发股息红利时应按协定实际税率扣缴个人所得税，无需办理
申请审批事宜；3）没有税收协定国家居民及其他情况，扣缴义务人派发股息红利时应按 20%扣缴
个人所得税。
根据国家税务总局《关于中国居民企业向境外 H 股非居民企业股东派发股息代扣代缴企业所
得税有关问题的通知》（国税函[2008]897 号）的规定，中国居民企业向境外 H 股非居民企业股
东派发 2008 年及以后年度股息时，统一按 10%的税率代扣代缴企业所得税。
根据中国财政部、国家税务总局、中国证监会《关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有
关税收政策的通知》（财税[2014]81 号）的规定，对内地个人投资者通过沪港通投资香港联交所
上市 H 股取得的股息红利，H 股公司按照 20%的税率代扣个人所得税。对内地证券投资基金通过沪
港通投资香港联交所上市股票取得的股息红利所得，按照上述规定计征个人所得税。对内地企业
投资者通过沪港通投资香港联交所上市股票取得的股息红利所得，H 股公司不代扣股息红利所得
税款，由企业自行申报缴纳。其中，内地居民企业连续持有 H 股满 12 个月取得的股息红利所得，
依法免征企业所得税。
根据中国财政部、国家税务总局、中国证监会《关于深港股票市场交易互联互通机制试点有
关税收政策的通知》（财税[2016]127 号）的相关规定,对内地个人投资者通过深港通投资香港联
交所上市 H 股取得的股息红利，H 股公司按照 20%的税率代扣个人所得税。对内地证券投资基金通
过深港通投资香港联交所上市股票取得的股息红利所得，比照个人投资者征税。H 股公司对内地
企业投资者不代扣股息红利所得税款，应纳税款由企业自行申报缴纳。
建议公司股东向彼等的税务顾问咨询有关拥有及处置公司股份所涉及的中国、香港及其他国
家（地区）税务影响的意见。
11、重要合约
报告期内，公司无控股股东，公司或其任何附属公司不存在《香港上市规则》附录十六项下
的与控股股东或其附属公司之间所订立的重要合约，亦没有控股股东或其附属公司向本公司或其
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附属公司提供服务的重要合约。
12、管理合约
报告期内，公司没有任何仍然生效的合约（与公司的任何董事、监事或任何全职雇员所订立
的服务合约除外），而任何个人或实体据此承担公司的全部或任何重大部份业务的管理及行政。
13、获准许弥偿条文
董事之获准许的弥偿条文现时并于报告期内生效。公司已就董事、监事和高级管理人员可能
的法律行动及责任作出适当的投保安排。
14、股票挂钩协议
报告期内，公司概无新订或已有股票挂钩协议。
15、审阅年度业绩
公司董事会审计委员会已审阅公司截至 2021 年 12 月 31 日止年度的经审计的年度财务报表及
年度报告，未对公司所采纳的会计政策及常规提出异议。
16、期后事项
除本报告所披露外，于财政年度结算日后截至本报告日期，本公司并无发生其他重大事项。
七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
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第四节 公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
（一）公司治理情况
作为在中国大陆和香港两地上市的公众公司，公司严格按照境内外上市地的法律、法规及规
范性文件的要求，规范运作，不断致力于维护和提升公司良好的市场形象。公司严格依照《公司
法》《证券法》《证券公司监督管理条例》《证券公司治理准则》《上市公司治理准则》《企业
管治守则》等相关法律法规以及公司《公司章程》的规定，按照建立现代企业制度的目标，健全
和完善公司法人治理结构、合规风控制度和内控管理体系，形成了股东大会、董事会、监事会和
经营管理层各司其职、各负其责、协调运作、有效制衡的上市公司治理结构，确保了公司的稳健
经营和规范运作。公司治理科学、规范、透明。公司“三会”（股东大会、董事会、监事会）的
召集、召开及表决程序规范合法有效，信息披露真实、准确、完整、及时、公平。
报告期内，根据新《证券法》《上市公司章程指引》及相关监管要求，公司两次修订完善了
《公司章程》，并根据监管配套法规及公司实际修订《公司关联交易管理办法》《公司内幕信息
知情人登记及保密管理办法》以及其他内部规章制度，并获得公司董事会和股东大会审议批准。
通过以上制度的不断完善，公司治理结构不断规范，公司治理水平不断提高。
报告期内，经公司 2021 年第一次临时股东大会及第五届董事会第一次会议审议通过，选举公
司总裁同时担任公司董事长，公司遵循了《企业管治守则》中除届时有效的 A.2.1 条（于 2022
年 1 月 1 日起更改为 C.2.1 条）之外的所有其他守则条文；公司董事会审议通过的《董事会议事
规则》和《总裁工作细则》已分别对董事长和总裁的职责分工进行了明确的界定，且鉴于公司作
出重大决策之时，第五届董事会框架下由其他执行董事、非执行董事、独立非执行董事及职工董
事等十余人共同决策，董事会下设各专门委员会及独立非执行董事均能积极发挥专业和监督职能，
能够有效处理因董事长兼任总裁可能存在的潜在管治问题，因此公司达到了《企业管治守则》中
所列明的绝大多数建议最佳常规条文的要求。
报告期内，公司召开股东大会会议 3 次，董事会会议 10 次，监事会会议 6 次，召开董事会下
设战略发展委员会 2 次、合规与风险管理委员会会议 6 次、薪酬与提名委员会会议 7 次，审计委
员会会议 6 次，共计 40 次会议。
（二）内幕信息知情人登记管理制度的制定与实施情况
报告期内，公司根据中国证监会新修订的《关于上市公司内幕信息知情人登记管理制度的规
定》，对公司《内幕信息知情人登记管理及保密制度》进行了相应的修订。公司严格遵照执行《内
幕信息知情人登记管理及保密制度》的各项有关处理及发布内幕消息的程序和内部控制措施，加
强内幕信息保密工作，认真履行内幕信息知情人登记管理及保密义务，能够真实、准确和完整记
录内幕信息在公开前的商议筹划、论证咨询、合同订立等阶段及报告、传递、编制、审核、决议、
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披露等各环节所有内幕信息知情人名单，并按照规定要求填写内幕信息知情人档案与重大事项进
程备忘录，有效防范内幕信息知情人进行内幕交易，认真做好公司信息披露工作。
（三）企业管治政策以及就企业管治而言董事会的职责
公司严格遵照《香港上市规则》，以《企业管治守则》中所列的所有原则作为企业管治政策。
就企业管治职能而言，董事会的职权范围包括：
1、制定及检讨公司的企业管治政策及常规；
2、检讨及监察董事及高级管理人员的培训及持续专业发展；
3、检讨及监察公司在遵守法律及监管规定方面的政策及常规；
4、制定、检讨及监察雇员及董事的操守准则及合规手册（如有）；
5、检讨公司遵守《企业管治守则》的情况及在《企业管治报告》内的披露。
公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大
差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、 公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体
措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划
√适用 □不适用
公司无控股股东，截至报告期末，公司第一大股东申能集团持股 25.27%。公司与股东单位在
业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，董事会、监事会及各职能部门均能独立运作，
具有独立完整的业务和自主经营能力。
（一）业务独立情况
公司按照《公司法》《公司章程》的规定，根据中国证监会核准的经营范围依法独立自主地
开展业务，公司已取得了经营证券业务所需的相关业务许可，具有独立完整的业务体系和自主经
营能力，业务运营不受股东单位及关联方控制和影响，能独立面向市场参与竞争，不存在股东单
位及关联方违反公司运作程序，干预公司内部管理和经营决策的行为。
（二）人员独立情况
公司设有专门的人力资源管理总部，拥有独立完整的劳动、人事及工资管理体系。公司通过
法定程序聘任了董事、监事和高级管理人员，公司高级管理人员未在股东单位及下属企业担任除
董事、监事以外的任何职务，也未在与公司业务相同或相近的其他企业任职。公司股东没有超越
股东大会、董事会的职权任免公司董事、监事和高级管理人员。董事、监事和高级管理人员的聘
任均严格按照《公司法》《证券法》和《公司章程》的规定，通过合法程序进行。公司建立了完
善的劳动用工、人事管理、工资管理和社会保障制度，且全体员工均依法与公司签订《劳动合同》，
公司拥有独立的劳动用工权力，不存在受股东干涉的情况。
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（三）资产独立情况
公司具有开展证券业务所必备的独立完整的资产，不存在股东单位及关联方占用公司资产以
及损害公司、公司其他股东、公司客户合法权益的情况。公司依法独立经营管理公司资产，拥有
业务经营所需的特许经营权、房产、经营设备以及商标。
（四）机构独立情况
公司建立了完善的法人治理结构，设有股东大会、董事会、监事会、经营层以及相关经营管
理部门，“三会一层”运作良好，依法行使各自职权。公司拥有独立完整的证券业务经营、管理
体系，独立自主地开展业务经营，组织机构的设置和运行符合中国证监会的有关要求。现有的办
公机构和经营场所与股东单位完全分开，不存在机构混同的情况，也不存在股东单位直接干预公
司经营活动的情形。
（五）财务独立情况
公司设立了专门的财务部门，建立了专门的财务核算体系和财务管理制度。公司按照决策程
序进行财务决策，不存在股东单位及关联方干预公司资金使用的情况。公司由董事会任命财务总
监，并配备了专职财务人员，在银行单独开立账户，不存在与股东单位及关联方共用账户的情况。
公司作为独立纳税人，依法按财税制度规定缴纳各类税款。
控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争
或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划
□适用 √不适用
三、股东大会情况简介
决议刊登的指定网站的 决议刊登的披露
会议届次 召开日期 会议决议
查询索引 日期
2021 年第一次临时股
2021 年 3 月 5 日 http://www.sse.com.cn 2021 年 3 月 6 日 议案全部通过
东大会
2020 年 年 度 股 东 大
会、2021 年第一次 A
股类别股东大会、 2021 年 5 月 13 日 http://www.sse.com.cn 2021 年 5 月 14 日 议案全部通过
2021 年第一次 H 股类
别股东大会
2021 年第二次临时股
2021 年 7 月 20 日 http://www.sse.com.cn 2021 年 7 月 21 日 议案全部通过
东大会
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
√适用 □不适用
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股东是公司的投资者，公司重视股东权利，在《公司章程》中详细规定了公司股东的权利及
实现权利的方式；公司重视与股东的沟通，以便增强股东对公司的了解，保护股东知情权；公司
亦重视对股东的合理投资回报、分红政策，保护股东收益权。
按照《公司章程》的规定股东大会依法行使下列职权：决定公司经营方针和投资计划；选举
和更换非由职工代表担任的董事、监事；审议批准公司的年度财务预决算方案；审议批准公司的
利润分配方案；对公司增加或者减少股本和发行任何类型股票、认购证和其他类似证券、发行公
司债券和聘用、解聘或者不再续聘会计师事务所作出决议；审议批准重大关联交易事项；审议批
准变更募集资金用途事项；修改《公司章程》等。
报告期内，公司于 2021 年 3 月 5 日在中国上海市中山南路 119 号 15 楼会议室召开公司 2021
年第一次临时股东大会，审议通过 1 项特别决议议案：《关于修改<公司章程>部分条款的议案》；
审议通过 2 项普通决议议案：《关于公司董事会换届选举的议案》和《关于公司监事会换届选举
的议案》。相关决议结果于会议当日刊登在上交所网站（http://www.sse.com.cn）、香港联交所
网站（http://www.hkexnews.hk）以及公司网站（http://www.dfzq.com.cn），于 2021 年 3 月 6
日刊登于《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》和《证券日报》。
报告期内，公司于 2021 年 5 月 13 日在中国上海市中山南路 119 号 15 楼会议室召开公司 2020
年年度股东大会、2021 年第一次 A 股类别股东大会、2021 年第一次 H 股类别股东大会。2020 年
年度股东大会审议通过 9 项特别决议议案：《关于修改<公司章程>部分条款的议案》《关于公司
发行境外债务融资工具一般性授权的议案》《关于公司前次募集资金使用情况报告的议案》《关
于公司符合配股发行条件的议案》《关于公司配股公开发行证券方案的议案》《关于公司配股公
开发行证券预案的议案》《关于公司配股募集资金使用可行性分析报告的议案》《关于向原股东
配售股份摊薄即期回报的风险提示及填补措施与相关主体承诺的议案》和《关于提请公司股东大
会授权董事会全权办理公司本次配股相关事宜的议案》；审议通过 11 项普通决议议案：《公司
2020 年度董事会工作报告》《公司 2020 年度监事会工作报告》《公司 2020 年度财务决算报告》
《公司 2020 年度利润分配方案》《关于公司 2021 年度自营规模的议案》《公司 2020 年年度报告》
《关于预计公司 2021 年度日常关联交易的议案》《关于预计公司 2021 年度对外担保的议案》《关
于增选公司独立非执行董事的议案》《关于独立监事津贴的议案》和《关于聘请 2021 年度会计师
事务所的议案》。2021 年第一次 A 股类别股东大会审议通过 6 项特别决议议案：《关于公司符合
配股发行条件的议案》《关于公司配股公开发行证券方案的议案》《关于公司配股公开发行证券
预案的议案》《关于公司配股募集资金使用可行性分析报告的议案》《关于向原股东配售股份摊
薄即期回报的风险提示及填补措施与相关主体承诺的议案》和《关于提请公司股东大会授权董事
会全权办理公司本次配股相关事宜的议案》。2021 年第一次 H 股类别股东大会审议通过了《关于
公司符合配股发行条件的议案》《关于公司配股公开发行证券方案的议案》《关于公司配股公开
发行证券预案的议案》《关于公司配股募集资金使用可行性分析报告的议案》《关于向原股东配
售股份摊薄即期回报的风险提示及填补措施与相关主体承诺的议案》和《关于提请公司股东大会
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授权董事会全权办理公司本次配股相关事宜的议案》。相关决议结果于会议当日刊登在上交所网
站（http://www.sse.com.cn）、香港联交所网站（http://www.hkexnews.hk）以及公司网站
（http://www.dfzq.com.cn），于 2021 年 5 月 14 日刊登于《中国证券报》《上海证券报》《证
券时报》和《证券日报》。
报告期内，公司于 2021 年 7 月 20 日在中国上海市中山南路 119 号 15 楼会议室召开了 2021
年第二次临时股东大会，会议审议通过了 2 项特别决议议案：《关于公司吸收合并全资子公司东
方证券承销保荐有限公司的议案》和《关于变更公司经营范围的议案》；审议通过 1 项普通决议
议案：《关于修改<公司关联交易管理办法>的议案》。相关决议结果于会议当日刊登在上交所网
站（http://www.sse.com.cn）、香港联交所网站（http://www.hkexnews.hk）以及公司网站
（http://www.dfzq.com.cn）,于 2021 年 7 月 21 日刊登于《中国证券报》《上海证券报》《证券
时报》和《证券日报》。
公司没有表决权恢复的优先股股东，因而报告期内不存在表决权恢复的优先股股东请求召开
临时股东大会、召集和主持股东大会、提交股东大会临时提案的情况。
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东方证券股份有限公司 2021 年年度报告
四、 董事、监事和高级管理人员的情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：万股
报告期内从 是否在公司
性 任期起始日 任期终止日 年初持股 年末持股 年度内股份 增减变动 公司获得的 关联方获取
姓名 职务(注) 年龄
别 期 期 数 数 增减变动量 原因 税前报酬总 报酬
额（万元）
党委书记 2020-09-09 /
宋雪枫 男 1970 年 0 0 0 无 0 是
执行董事 2021-03-05 2024-03-04
党委副书记 2010-09-08 /
执行董事 2010-09-27 2024-03-04
金文忠 男 1964 年 0 0 0 无 332.09 否
董事长 2021-03-05 2024-03-04
总裁 2010-09-27 2024-03-04
俞雪纯 非执行董事 男 1964 年 2021-03-05 2024-03-04 0 0 0 无 0 是
刘 炜 非执行董事 男 1973 年 2018-03-14 2024-03-04 0 0 0 无 0 是
周东辉 非执行董事 男 1969 年 2020-05-15 2024-03-04 0 0 0 无 0 是
程 峰 非执行董事 男 1971 年 2021-03-05 2024-03-04 0 0 0 无 0 是
任志祥 非执行董事 男 1969 年 2021-03-05 2024-03-04 0 0 0 无 0 是
朱 静 职工董事 女 1969 年 2021-03-05 2024-03-04 0 0 0 无 300.04 否
独立非执行
许志明 男 1961 年 2016-07-08 2024-03-04 0 0 0 无 16.00 否
董事
独立非执行
靳庆鲁 男 1972 年 2017-10-16 2024-03-04 0 0 0 无 19.00 否
董事
吴 弘 独立非执行 男 1956 年 2020-12-08 2024-03-04 0 0 0 无 19.00 否
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东方证券股份有限公司 2021 年年度报告
董事
独立非执行
冯兴东 男 1977 年 2020-12-08 2024-03-04 0 0 0 无 16.00 否
董事
独立非执行
罗新宇 男 1974 年 2021-05-13 2024-03-04 0 0 0 无 10.67 否
董事
监事会主席 2018-05-23 2024-03-04
张 芊 股东代表监 男 1974 年 0 0 0 无 0 是
2018-03-06 2024-03-04
事
党委副书记 2020-01-10 /
监事会副主
杜卫华 男 1964 年 2020-02-19 2024-03-04 0 0 0 无 355.01 否
席
职工代表监
2020-02-14 2024-03-04
事
非执行董事 2011-03-29 2021-03-05
吴俊豪 股东代表监 男 1965 年 0 0 0 无 0 是
2021-03-05 2024-03-04
事
股东代表监
张 健 男 1965 年 2021-03-05 2024-03-04 0 0 0 无 0 是
事
股东代表监
沈广军 男 1979 年 2021-03-05 2024-03-04 0 0 0 无 0 是
事
股东代表监
佟 洁 女 1968 年 2018-03-06 2024-03-04 0 0 0 无 0 是
事
夏立军 独立监事 男 1976 年 2021-03-05 2024-03-04 0 0 0 无 8.33 否
职工代表监
阮 斐 女 1971 年 2021-03-05 2024-03-04 0 0 0 无 269.41 否
事
职工代表监
丁 艳 女 1979 年 2021-03-05 2024-03-04 0 0 0 无 247.61 否
事
舒 宏 副总裁 男 1967 年 2014-04-16 2024-03-04 0 0 0 无 355.01 否
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首席信息官 2019-06-13 2021-11-01
财务总监 2021-11-01 2024-03-04
副总裁 2015-07-24 2024-03-04
张建辉 男 1968 年 0 0 0 无 325.01 否
财务总监 2012-01-11 2021-11-01
鲁伟铭 副总裁 男 1971 年 2020-09-11 2024-03-04 0 0 0 无 589.27 否
副总裁 2021-03-05 2024-03-04
杨 斌 首席风险官 男 1972 年 2015-05-08 2024-03-04 0 0 0 无 415.88 否
合规总监 2015-05-08 2024-03-04
副总裁 2021-03-05 2024-03-04
徐海宁 女 1970 年 0 0 0 无 405.38 否
总裁助理 2018-11-22 2021-03-05
王如富 董事会秘书 男 1973 年 2016-11-28 2024-03-04 0 0 0 无 292.70 否
卢大印 首席信息官 男 1972 年 2021-11-01 2024-03-04 0 0 0 无 43.29 否
李 翔
非执行董事 男 1971 年 2014-10-29 2021-03-05 0 0 0 无 0 是
（离任）
夏 晶 寒
非执行董事 女 1969 年 2018-03-12 2021-03-05 0 0 0 无 0 是
（离任）
许 建 国
非执行董事 男 1964 年 2016-11-08 2021-03-05 0 0 0 无 0 是
（离任）
何 炫 独立非执行
男 1982 年 2020-12-08 2021-03-05 0 0 0 无 4.00 否
（离任） 董事
黄 来 芳 股东代表监
女 1969 年 2018-03-06 2021-03-05 0 0 0 无 0 是
（离任） 事
刘 文 彬 股东代表监
男 1975 年 2011-03-29 2021-03-05 0 0 0 无 0 否
（离任） 事
尹 克 定 股东代表监
男 1964 年 2014-10-30 2021-03-05 0 0 0 无 0 是
（离任） 事
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东方证券股份有限公司 2021 年年度报告
吴 正 奎 股东代表监
男 1974 年 2012-03-19 2021-03-05 0 0 0 无 0 否
（离任） 事
周 文 武 职工代表监
男 1961 年 2015-08-11 2021-03-05 0 0 0 无 23.50 否
（离任） 事
姚 远 职工代表监
男 1973 年 2014-10-29 2021-03-05 0 0 0 无 24.25 否
（离任） 事
合计 / / / / / / 4,071.45 /
注：
1、公司 2021 年第一次临时股东大会于 2021 年 3 月 5 日召开，会议选举产生第五届董事会非职工董事和监事会非职工代表监事，与 2021 年 2 月 9
日召开的职工代表大会选举产生的职工董事和职工代表监事共同组成公司第五届董事会和监事会。公司第五届董事会由执行董事宋雪枫先生、金文忠先
生，非执行董事俞雪纯先生、刘炜先生、周东辉先生、程峰先生、任志祥先生，职工董事朱静女士，独立非执行董事许志明先生、靳庆鲁先生、吴弘先
生和冯兴东先生组成；公司第五届监事会由股东代表监事张芊先生、吴俊豪先生、张健先生、沈广军先生、佟洁女士，独立监事夏立军先生，职工代表
监事杜卫华先生、阮斐女士及丁艳女士组成。公司第五届董事会于 2021 年 3 月 5 日召开第一次会议，会议选举金文忠先生为公司第五届董事会董事长、
总裁，选举公司第五届董事会专门委员会委员及主任委员并聘任了公司新一届高级管理人员；公司第五届监事会于 2021 年 3 月 5 日召开第一次会议，会
议选举张芊先生为公司监事会主席，选举杜卫华先生为公司监事会副主席。
2、报告期内，公司内部董事、监事和高级管理人员从公司取得的报酬，包含 2021 年发放的工资、2020 年度绩效奖金、2016-2018 年度任期激励和
2019-2020 年度任期激励按规定在 2021 年发放的部分。
3、报告期内，公司董事、监事和高级管理人员均未直接持有公司股份、期权（通过资管计划间接持有公司 H 股情况详见本报告“第四节、十一、公
司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响”），公司未实施股权激励计划。
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东方证券股份有限公司 2021 年年度报告
姓名 主要工作经历
1970 年生，中共党员，管理学博士研究生，正高级经济师、注册会计师。现任公司党委书记、执行董事，申能（集团）有限公司党委委
员、副总裁，国家中小企业发展基金有限公司董事，上海东方证券资产管理有限公司董事长。曾任申能股份有限公司财务部主管，2001
年 3 月至 2008 年 5 月担任申能股份有限公司财务部副经理、经理，2005 年 3 月至 2011 年 4 月担任申能股份有限公司总经理助理兼财务
宋雪枫 部经理、总会计师兼财务部经理、副总经理兼总会计师，2011 年 5 月至 2020 年 6 月担任申能股份有限公司监事长（2010 年 11 月至 2011
年 11 月挂职任四川自贡市市长助理），2012 年 1 月至 2014 年 8 月担任申能（集团）有限公司总经理助理，2014 年 8 月起担任申能（集
团）有限公司副总裁，2016 年 12 月起担任申能（集团）有限公司党委委员，2020 年 9 月起担任公司党委书记，2021 年 3 月起担任公司
执行董事。
1964 年生，中共党员，经济学硕士研究生，经济师。现任公司党委副书记、董事长、执行董事、总裁，上海东方证券资本投资有限公司
董事长，上海东证期货有限公司董事，东方证券承销保荐有限公司董事长，上海东方证券创新投资有限公司董事。1992 年 1 月至 1995 年
金文忠 9 月担任万国证券发行部副经理、研究所副所长、总裁助理，1995 年 10 月至 1997 年 12 月担任野村证券企业现代化委员会项目室副主任，
1997 年 12 月至 2010 年 9 月担任公司党委委员、副总经理，2016 年 3 月至 2017 年 3 月兼任证券投资业务总部总经理，2010 年 9 月起担
任公司党委副书记、执行董事、总裁，2020 年 10 月至 2021 年 3 月代为履行董事长职责，2021 年 3 月起担任公司董事长。
1964 年生，中共党员，工学学士，高级工程师。现任公司非执行董事，申能（集团）有限公司副总经济师、战略发展部总经理、职工监
事，申能香港控股有限公司总经理，申能股份有限公司监事会主席，上海新世纪资信评估投资服务有限公司董事，上海申能能创能源发
展有限公司董事。曾任上海电气自动化研究所、上海南洋国际实业股份有限公司工程师，1995 年 11 月至 2005 年 4 月担任申能股份有限
俞雪纯
公司市场部副主管、办公室主管、办公室副主任，2005 年 5 月至 2020 年 3 月担任申能（集团）有限公司办公室副主任、资产管理部副经
理、资产管理部经理、办公室主任，2012 年 9 月起担任申能（集团）有限公司职工监事，2020 年 3 月起担任申能（集团）有限公司副总
经济师、战略发展部总经理。
1973 年生，中共党员，法律硕士，高级经济师。现任公司非执行董事，申能（集团）有限公司纪委委员，申能股份有限公司党委书记，
上海申能诚毅股权投资有限公司董事。1996 年 7 月至 2001 年 12 月担任上海市黄浦区人民法院执行庭书记员、经济庭书记员、经济庭助
理审判员、办公室助理审判员，2001 年 12 月至 2013 年 5 月担任上海市高级人民法院办公室助理审判员、办公室综合科副科长、办公室
刘炜
院长办公室主任、审判员、办公室副主任，2013 年 5 月至 2017 年 9 月担任上海市委组织部办公室副主任、综合干部处副处长、调研员，
2017 年 9 月至 2021 年 4 月担任申能（集团）有限公司人力资源部总经理，2020 年 5 月起担任申能（集团）有限公司纪委委员，2020 年
12 月至 2021 年 4 月担任申能（集团）有限公司党委组织部部长，2021 年 4 月起担任申能股份有限公司党委书记。
1969 年生，中共党员，会计学本科，高级会计师。现任公司非执行董事，上海海烟投资管理有限公司董事、总经理，海通证券股份有限
公司董事，中国太平洋保险（集团）股份有限公司董事等职务。1991 年 7 月至 2000 年 9 月担任上海烟草（集团）公司财务处科员、副科
长，2000 年 9 月至 2008 年 9 月担任中国烟草上海进出口有限责任公司财务部副经理、经理，2008 年 9 月至 2011 年 4 月担任上海烟草（集
周东辉
团）公司投资管理处副处长，2010 年 8 月至 2011 年 4 月担任上海海烟投资管理有限公司副总经理，2011 年 4 月至 2015 年 2 月担任上海
烟草集团有限责任公司财务处副处长、资金管理中心副主任，2015 年 2 月至 2015 年 7 月担任上海烟草集团有限责任公司投资管理处常务
副处长、上海海烟投资管理有限公司常务副总经理，2015 年 7 月至 2016 年 9 月担任上海烟草集团有限责任公司投资管理处处长兼上海海
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烟投资管理有限公司董事、总经理，2016 年 9 月起担任上海海烟投资管理有限公司董事、总经理。
1971 年生，中共党员，工商管理硕士。现任公司非执行董事，上海报业集团党委委员、副总经理，上海上报资产管理有限公司董事长、
上海东方报业有限公司董事长、上海瑞力投资基金管理有限公司董事长、上海文化产权交易所股份有限公司董事长、上海新华传媒股份
有限公司常务副董事长、上海东方明珠房地产有限公司董事、上海房地产时报社有限公司执行董事、汇添富基金管理股份有限公司董事、
上海解放传媒信息发展有限公司执行董事、上海文汇新民实业有限公司执行董事、上海上报传悦置业发展有限公司董事长、上海申闻实
业有限公司执行董事、上海东方票务有限公司董事长、上海上报实业有限公司董事长、上海界面财联社科技股份有限公司监事会主席、
程峰 上海瑞壹投资管理有限公司董事长、上海瑞力金融信息服务有限公司董事长、上海财联社金融科技有限公司监事。1995 年 3 月至 2001 年
2 月担任上海市外经贸委外经处科员、团委干事、委员、团委副书记、团委副书记（主持工作）、团委书记，2001 年 2 月至 2002 年 6 月
担任上海机械进出口（集团）有限公司副总裁，2002 年 6 月至 2005 年 4 月担任上海市外经贸委技术进口处副处长、科技发展与技术贸易
处副处长（主持工作）、处长，2005 年 4 月至 2009 年 6 月担任上海国际集团有限公司办公室、信息中心主任、行政管理总部总经理，2009
年 6 月至 2013 年 3 月担任上海国际集团金融服务有限公司党委副书记、总经理、党委书记、董事长，2013 年 3 月至 2013 年 10 月担任上
海国有资产经营有限公司党委书记、董事长，2013 年 10 月起担任上海报业集团党委委员、副总经理。
1969 年生，中共党员，经济学博士。现任公司非执行董事，浙能资本控股有限公司党委副书记、董事兼总经理，浙江富浙投资有限公司
董事，浙商财产保险股份有限公司副董事长，浙商银行股份有限公司董事。1995 年 8 月至 2001 年 8 月担任浙江省水利水电工程局办公室
办事员、工程师、团委书记，2004 年 6 月至 2007 年 2 月担任浙江省国际信托投资有限责任公司投资银行部高级研究员、副总经理，2007
任志祥
年 2 月至 2010 年 10 月担任浙江省能源集团有限公司资产经营部高级主管， 2010 年 10 月至 2019 年 10 月担任浙江省能源集团有限公司
战略管理与法律部主任经济师、副主任、主任，2019 年 10 月起担任浙能资本控股有限公司党委副书记、总经理，2020 年 6 月起担任浙
能资本控股有限公司董事。
1969 年生，中共党员，经济学硕士。现任公司职工董事、战略发展总部总经理、工会办事机构主任，东方金融控股（香港）有限公司董
事、总经理，上海东证期货有限公司董事，东证国际金融集团有限公司董事，诚泰融资租赁（上海）有限公司董事，长城基金管理有限
公司董事，上海东方证券资产管理有限公司监事。1992 年 7 月至 1995 年 5 月担任西安矿山机械厂职员，1995 年 5 月至 1999 年 2 月担任
朱静
上海财通国际投资管理有限公司证券管理部经理、副总经理，1999 年 3 月至 2015 年 1 月担任公司经纪业务总部职员、业务规划董事、运
行资深主管、总经理助理，营运管理总部总经理助理、副总经理，董事会办公室副主任，2015 年 2 月起担任公司战略发展总部总经理，
2021 年 9 月起担任公司工会办事机构主任。
1961 年生，经济学博士。现任公司独立非执行董事，宽带资本创始合伙人，东凌集团有限公司董事，广州东凌实业投资集团有限公司董
事，北京联航合众传媒科技有限公司董事，北京宝轩文化传媒有限公司董事，天津创业环保集团股份有限公司独立董事。1986 年 12 月至
1999 年 8 月历任中国国际信托投资公司国际研究所研究员、野村国际（香港）有限公司企业财务部联席总监及资本市场部联席总监、英
许志明
国国民西敏银行董事兼大中华区投资银行部主管、美国波士顿银行董事兼大中华区企业融资部主管，1999 年 8 月至 2001 年 12 月担任华
润创业有限公司执行董事、华润北京置地有限公司执行董事、华润励致有限公司董事总经理兼首席运营官，2002 年 1 月至 2005 年 5 月担
任 TOM 集团有限公司高级顾问、TOM 在线有限公司执行董事兼首席运营官，2006 年 3 月起担任宽带资本创始合伙人。
靳庆鲁 1972 年生，中共党员，会计学博士。现任公司独立非执行董事，上海财经大学会计学院院长、会计学教授、博士生导师，哈尔滨银行股
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东方证券股份有限公司 2021 年年度报告
份有限公司独立董事。2005 年 6 月至 2011 年 6 月担任上海财经大学会计学院会计学助教授，2011 年 7 月至 2012 年 6 月担任上海财经大
学会计学院会计学副教授，2012 年 7 月起担任上海财经大学会计学院会计学教授，2014 年 2 月至 2018 年 11 月担任上海财经大学会计与
财务研究院副院长，2015 年 4 月至 2018 年 11 月担任上海财经大学会计学院副院长，2016 年 1 月至 2018 年 11 月担任上海财经大学会计
改革与发展协同创新中心主任，2018 年 11 月起担任上海财经大学会计学院院长。
1956 年生，中共党员，法学学士。现任公司独立非执行董事，华东政法大学教授、博士生导师。上海浦东发展银行股份有限公司独立董
事，浙江泰隆商业银行股份有限公司独立董事，西部利得基金管理有限公司独立董事。1984 年 7 月起任职华东政法大学，曾任华东政法
吴弘 大学经济法学院院长，中国银行法研究会副会长、中国商法学研究会常务理事、上海市法学会金融法研究会会长、上海金融法制研究会
副会长、上海国际商务法律研究会副会长、历任国家司法考试命题委员会委员、上海市人大常委会立法咨询专家、上海市消费者权益保
护委员会委员等。
1977 年生，中共党员，统计学博士研究生。现任公司独立非执行董事，上海财经大学统计与管理学院院长、统计学教授、博士生导师。
冯兴东 2011 年 6 月至 2015 年 6 月担任上海财经大学统计与管理学院统计学助理教授、统计学副教授，2015 年 7 月起担任上海财经大学统计与
管理学院教授、博士生导师，2019 年 11 月起担任上海财经大学统计与管理学院院长。
1974 年生，硕士研究生。现任公司独立非执行董事，上海国有资本运营研究院有限公司总经理（院长），上海国资培训中心有限公司董
事长，上海浦东科技投资有限公司董事，昆山文商旅集团有限公司董事，上海国盛古贤创业投资管理有限公司监事，上海盛之咨企业管
罗新宇 理有限公司执行董事，博鳌国资基金 50 人发展中心理事长，中国企业改革与发展研究会副会长。曾任中国青年报记者、新华社上海分社
记者，2004 年 7 月至 2009 年 7 月担任上海联合产权交易所会员部总经理，2009 年 7 月至 2020 年 4 月先后担任上海国盛（集团）有限公
司董事会办公室副主任、战略与投资决策委员会副主任，2018 年 6 月起担任上海国有资本运营研究院有限公司总经理（院长）。
1974 年生，中共党员，工商管理硕士，高级经济师。现任公司股东代表监事、监事会主席，申能(集团)有限公司党委副书记、工会主席。
1996 年 7 月加入申能（集团）有限公司，2001 年 1 月至 2004 年 10 月担任申能（集团）有限公司综合管理部副主管、主管，2004 年 10
月至 2006 年 1 月担任上海申能资产管理有限公司金融资产部副经理、经理，2006 年 1 月至 2007 年 2 月担任申能集团财务有限公司筹备
张 芊
组副组长，2007 年 2 月至 2009 年 8 月担任申能集团财务有限公司副总经理，2009 年 8 月至 2016 年 7 月担任申能集团财务有限公司党支
部书记，总经理，2015 年 9 月至 2020 年 5 月担任申能(集团)有限公司副总裁，2020 年 5 月至 2021 年 3 月担任申能（集团）有限公司党
委委员、副总裁，2021 年 3 月起担任申能(集团)有限公司党委副书记，2021 年 6 月起担任申能（集团）有限公司工会主席。
1964 年生，中共党员，经济学硕士研究生，副教授。现任公司党委副书记、纪委书记、监事会副主席、职工代表监事、工会主席，上海
东方证券资本投资有限公司监事，上海东方证券创新投资有限公司监事，上海东证期货有限公司监事，上海东方证券心得益彰公益基金
会理事长。1984 年 7 月至 1998 年 6 月担任上海财经大学金融学院教师；1998 年 6 月至 2017 年 5 月担任公司营业部经理，经纪业务总部
杜卫华
总经理助理、副总经理，营运管理总部总经理，人力资源管理总部总经理；2012 年 1 月至 2015 年 8 月担任公司总裁助理、职工代表监事；
2015 年 8 月至 2020 年 2 月担任公司副总裁，2018 年 3 月至 2020 年 2 月担任公司职工董事；2020 年 1 月起担任公司党委副书记、纪委书
记，2020 年 2 月起担任公司监事会副主席、职工代表监事。
1965 年生，中共党员，管理学硕士研究生，高级经济师。现任公司股东代表监事，申能（集团）有限公司金融管理部总经理，上海申能
吴俊豪 诚毅股权投资有限公司监事长，上海诚毅新能源创业投资有限公司董事，上海诚毅投资管理有限公司监事，中国太平洋保险（集团）股
份有限公司董事，中国太平洋人寿保险股份有限公司董事，中国太平洋财产保险股份有限公司董事，中国光大银行股份有限公司监事。
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东方证券股份有限公司 2021 年年度报告
曾任上海新资源投资咨询公司常务副总经理，上海百利通投资公司副总经理，2003 年 9 月至 2006 年 1 月担任上海申能资产管理有限公司
副主管，2006 年 1 月至 2011 年 4 月担任申能（集团）有限公司资产管理部副主管、主管、高级主管、金融管理部副经理（主持工作），
2011 年 4 月起担任申能（集团）有限公司金融管理部总经理。
1965 年生，中共党员，工商管理硕士研究生。现任公司股东代表监事，中国邮政集团有限公司上海市分公司副总经理、党委委员。1984
年 7 月至 2004 年 7 月担任南通邮电局科员、副科长、副局长等职务，2004 年 7 月至 2007 年 11 月担任泰州邮政局副局长、高会，2007
年 11 月至 2008 年 3 月担任南通邮政局副局长、工会主席，2008 年 3 月至 2008 年 12 月担任泰州邮政局局长，2008 年 12 月至 2011 年 6
张健
月担任泰州邮政局局长、党委书记，2011 年 6 月至 2014 年 2 月担任南通邮政局局长、党委书记，2014 年 2 月至 2015 年 6 月担任江苏省
邮政公司南通市分公司总经理、党委书记，2015 年 6 月至 2016 年 2 月担任中国邮政集团公司南通市分公司总经理、党委书记，2016 年 2
月起担任中国邮政集团有限公司上海市分公司副总经理、党委委员。
1979 年生，中共党员，会计学硕士研究生。现任公司股东代表监事，上海建工集团股份有限公司副总会计师，上海建工集团（海南）投
资有限公司常务副总经理，上海建工环境科技有限公司监事，上海浦东中银富登村镇银行有限责任公司董事。2004 年 4 月至 2017 年 5 月
担任上海市政工程设计研究总院（集团）有限公司资产财务部职员、经理助理、副经理、总经理，2017 年 5 月至 2018 年 2 月担任上海市
沈广军
政工程设计研究总院（集团）有限公司副总会计师、资产财务部总经理，2018 年 2 月至 2019 年 6 月担任上海市政工程设计研究总院（集
团）有限公司总裁助理（院长助理）、副总会计师（主持工作）、资产财务部总经理，2019 年 6 月至 2021 年 3 月担任上海建工集团股份
有限公司海外事业部总会计师，2021 年 3 月起担任上海建工集团股份有限公司副总会计师。
1968 年生，财务会计本科，高级会计师。现任公司股东代表监事，上海金桥出口加工区开发股份有限公司财务总监，上海新金桥广场实
业有限公司董事，上海华德美居建材装饰仓储有限公司董事，上海华德美居超市有限公司董事。1988 年 12 月至 2001 年 12 月担任中国第
佟 洁 一拖拉机工程机械集团有限公司审计主管，2001 年 12 月至 2008 年 12 月担任中邦集团有限公司内审主管、财务部副经理、资本运营部副
经理、财务部经理，2008 年 12 月至 2009 年 8 月担任旭辉集团有限公司高级审计经理，2009 年 8 月至 2016 年 5 月担任上海市浦东新区
国资委董事监事管理中心外派专职监事，2016 年 5 月起担任上海金桥出口加工区开发股份有限公司财务总监。
1976 年生，中共党员，会计学博士研究生，注册会计师。现任公司独立监事，上海交通大学安泰经济与管理学院教授、博士生导师、会
计系主任，教育部会计学专业教学指导委员会委员、中国会计学会高等工科院校分会候任会长、中国会计学会会计教育分会常务理事、
中国审计学会理事、上海市会计学会常务理事、上海市成本研究会副会长，东方财富信息股份有限公司独立董事，浙江盛泰服装集团股
夏立军 份有限公司独立董事、上海三友医疗器械股份有限公司独立董事、华泰保兴基金管理有限公司独立董事、深圳惠泰医疗器械股份有限公
司独立董事、上海同济科技实业股份有限公司独立董事、上海巴财信息科技有限公司执行董事。2006 年 7 月至 2011 年 3 月担任上海财经
大学会计学院讲师、硕士生导师、教授、博士生导师，2011 年 3 月起担任上海交通大学安泰经济与管理学院教授、博士生导师、会计系
主任。
1971 年生，中共党员，金融学硕士研究生，高级会计师，高级经济师。现任公司职工代表监事，监事会秘书、监事会办公室主任、纪律
检查室主任。1997 年 1 月至 1998 年 6 月担任中国华源集团有限公司发展研究总部研究员，1998 年 6 月至 2005 年 3 月担任公司证券研究
阮斐
所研究员，2005 年 3 月至 2012 年 3 月担任公司办公室主任助理、办公室副主任，2012 年 3 月起担任公司监事会秘书、监事会办公室主
任，2012 年 12 月起担任公司纪律检查室主任。
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东方证券股份有限公司 2021 年年度报告
1979 年生，中共党员，经济法学硕士、理学硕士研究生，经济师。现任公司职工代表监事、稽核总部副总经理（主持工作），东方证券
承销保荐有限公司监事。2001 年 8 月至 2005 年 8 月担任中国人民银行上海分行银行管理处、办公室科员、副主任科员，2005 年 8 月至
丁艳
2017 年 1 月担任中国人民银行上海总部综合管理部秘书处、金融服务二部反洗钱处副主任科员、主任科员、科长，2017 年 1 月至 2020
年 4 月担任公司稽核总部总经理助理、副总经理，2020 年 4 月起担任公司稽核总部副总经理（主持工作）。
1967 年生，中共党员，工商管理学硕士，工程师。现任公司副总裁、财务总监，东方证券承销保荐有限公司首席信息官。1993 年 1 月至
1998 年 10 月担任申银万国证券股份有限公司电脑网络中心开发部经理，1998 年 10 月至 2004 年 3 月担任东方证券有限责任公司信息技
舒宏 术中心负责人、总经理，2001 年 12 月至 2014 年 4 月担任公司总裁助理兼信息技术中心总经理、总裁助理兼经纪业务总部总经理、信息
技术总监兼总裁助理、营运总监兼总裁助理、营运总监，2019 年 6 月至 2021 年 11 月担任公司首席信息官；2014 年 4 月起担任公司副总
裁，2021 年 11 月起担任公司财务总监。
1968 年生，中共党员，经济学硕士、工商管理学硕士，会计师。现任公司副总裁，上海东方证券创新投资有限公司董事长，东方金融控
股(香港)有限公司董事长，东证国际金融集团有限公司董事长，上海东方证券资本投资有限公司董事，中证信用增进股份有限公司监事，
上海诚毅新能源创业投资有限公司监事。1994 年 3 月至 1998 年 3 月担任上海浦东发展银行主办科员，1998 年 3 月至 2003 年 7 月担任东
张建辉
方证券有限责任公司资金财务管理总部总经理助理，2003 年 7 月至 2015 年 6 月担任公司辽宁管理总部副总经理、总经理，资金财务管理
总部副总经理（主持工作）、总经理，2014 年 5 月至 2021 年 11 月担任公司财务总监，2015 年 6 月至 2019 年 8 月兼任公司计划财务总
部总经理，2020 年 8 月至 2021 年 11 月兼任公司资金管理总部总经理；2015 年 7 月起担任公司副总裁。
1971 年生，中共党员，经济学硕士，经济师。现任公司副总裁，上海东方证券资本投资有限公司董事。1994 年 7 月至 1998 年 3 月担任
中国国泰证券有限公司交易部业务员、交易部经营处项目经理，1998 年 3 月至 2014 年 10 月历任公司交易总部证券投资部职员、副总经
鲁伟铭 理，证券投资业务总部业务董事，固定收益业务总部总经理助理、副总经理、副总经理（主持工作），2014 年 10 月至 2021 年 8 月担任
公司固定收益业务总部总经理，2017 年 9 月至 2020 年 9 月担任公司总裁助理，2021 年 1 月至 2021 年 3 月兼任公司金融衍生品业务总部
总经理；2020 年 9 月起担任公司副总裁。
1972 年生，中共党员，经济学硕士。现任公司副总裁、首席风险官、合规总监，上海东证期货有限公司董事，上海东方证券创新投资有
限公司董事，东方金融控股（香港）有限公司董事，东方证券承销保荐有限公司董事，上海东方证券资产管理有限公司董事，长城基金
管理有限公司监事。1997 年 7 月至 1998 年 7 月担任中国人民银行上海分行非银行金融机构管理处科员，1998 年 7 月至 2004 年 3 月担任
杨斌 上海证管办稽查处、稽查局案件审理处副主任科员、主任科员，2004 年 3 月至 2007 年 2 月担任上海证监局稽查一处、机构二处主任科员，
2007 年 2 月至 2015 年 5 月担任上海证监局机构一处副处长、期货监管处处长、法制处处长，2017 年 8 月至 2020 年 4 月兼任公司稽核总
部总经理，2020 年 6 月至 2021 年 6 月兼任公司合规法务管理总部总经理；2015 年 6 月起担任公司首席风险官，2015 年 7 月起担任公司
合规总监，2021 年 3 月起担任公司副总裁。
1970 年生，中共党员，工商管理学博士，会计师。现任公司副总裁、财富管理业务总部总经理。1990 年 7 月至 1997 年 12 月担任地质矿
产部海洋地质综合研究大队财务科科员、计财科副科长，1997 年 12 月至 2001 年 10 月担任上海海地建设工程（集团）有限公司财务部经
徐海宁 理、副总会计师，2002 年 3 月至 2007 年 5 月担任通商控股有限公司副总裁，2007 年 5 月至 2008 年 12 月担任上海广和投资有限公司总
经理、董事长，2010 年 6 月至 2011 年 1 月担任上海海航大新华置业有限公司副总经理，2011 年 1 月至 2011 年 8 月担任大新华物流控股
（集团）有限公司总经理，2011 年 8 月至 2011 年 12 月担任上海大新华投资管理有限公司总经理，2011 年 12 月至 2012 年 10 月担任上
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海九龙山股份有限公司董事、常务副总裁，2012 年 10 月至 2014 年 10 月担任公司销售交易总部副总经理（主持工作），2017 年 9 月至
2021 年 3 月担任公司总裁助理；2014 年 10 月起担任公司财富管理业务总部总经理，2021 年 3 月起担任公司副总裁。
1973 年生，中共党员，工学硕士研究生，注册会计师。现任公司董事会秘书、联席公司秘书、董事会办公室主任，汇添富基金管理股份
有限公司监事，上海诚毅新能源创业投资有限公司董事。2002 年 8 月至 2004 年 4 月担任申银万国证券计划统筹总部综合计划专员、发
展协调办公室战略管理专员，2004 年 5 月至 2005 年 10 月担任金信证券规划发展部总经理助理、秘书处副主任（主持工作），2005 年 10
王如富
月至 2008 年 3 月担任公司研究所证券市场战略资深研究员，2008 年 3 月至 2014 年 10 月担任董事会办公室资深主管、主任助理、副主任
（兼证券事务代表）；2014 年 10 月起担任公司董事会办公室主任，2016 年 11 月起担任公司董事会秘书，2019 年 11 月起兼任联席公司
秘书。
1972 年生，中共党员，管理学博士研究生，高级经济师。现任公司首席信息官，上海东证期货有限公司党委书记、董事长，东证润和资
本管理有限公司董事长，东证期货国际（新加坡）有限公司董事长，上海市期货同业公会法定代表人、副会长。1994 年 7 月至 2001 年 6
月担任申银万国证券股份有限公司营业部电脑专管员、经理助理、副经理，2001 年 6 月至 2002 年 7 月担任公司信息技术中心职员、总经
卢大印
理助理、副总经理，2002 年 7 月至 2004 年 3 月担任公司电子商务业务总部副总经理（主持工作），2004 年 3 月至 2009 年 10 月担任经
纪业务总部副总经理，2009 年 10 月至 2021 年 1 月担任上海东证期货有限公司副总经理、总经理，2020 年 11 月起担任上海东证期货有
限公司党委书记，2020 年 12 月起担任上海东证期货有限公司董事长，2021 年 11 月起担任公司首席信息官。
1971 年生，中共党员，文学学士。现任上海报业集团党委委员、副总经理，上海东方网股份有限公司党委书记、董事长，上海新华传媒
股份有限公司董事，上海对外信息服务热线有限公司董事，上海东方明珠房地产有限公司董事，上海上报资产管理有限公司董事，上海
阅客信息科技有限公司董事，上海东方报业有限公司董事，上海邮政全日送物流配送有限公司董事，上海东杰广告传媒有限公司董事，
上海新闻晚报传媒有限公司董事长，上海新融资产管理有限公司执行董事，上海新华金融投资有限公司执行董事，上海新华传媒交流中
李翔（离任）
心有限公司执行董事，上海新融文化产业服务有限公司执行董事，上海怡成房产有限公司执行董事，上海解放置业有限公司董事长，华
夏城视网络电视股份有限公司董事。1995 年 7 月至 2008 年 1 月担任文汇报经济部记者、副主任、专刊部主任，2008 年 1 月至 2013 年 10
月担任文汇新民联合报业集团经济管理部副主任、主任，2013 年 10 月至 2017 年 5 月担任上海报业集团经营管理办公室主任，2017 年 6
月至 2017 年 10 月担任上海新华传媒股份有限公司党委书记、总裁，2017 年 11 月起担任上海报业集团党委委员、副总经理。
1969 年生，中共党员，经济学硕士。现任浙能资本控股有限公司党委书记、董事长，浙江省能源集团有限公司总法律顾问，浙江浙能资
产经营管理有限公司董事长，浙能股权投资基金管理有限公司执行董事，浙江浙能碳资产管理有限公司董事长。1990 年 8 月至 2003 年 6
夏晶寒（离
月担任浙江省发展计划委员会财金处科员、副主任科员、主任科员、副处长，2003 年 6 月至 2010 年 9 月担任浙江东南发电股份有限公司
任）
党委委员、副总经理、董事会秘书，2010 年 2 月至 2016 年 12 月担任浙江省能源集团有限公司战略研究与法律事务部主任，2014 年 4 月
起担任浙江省能源集团有限公司总法律顾问，2016 年 11 月起担任浙能资本控股有限公司党委书记、董事长。
1964 年生，中共党员，会计学硕士。现任上海电气（集团）总公司财务预算部部长、综合管理部部长，上海海立（集团）股份有限公司
监事长，上海人寿保险股份有限公司董事，上海电气集团财务有限责任公司董事，海通证券股份有限公司董事，上海微电子装备（集团）
许建国（离
股份有限公司董事，上海亥雅实业有限公司董事长，上海开亥实业有限公司董事长，上海电气集团香港有限公司董事，天津钢管制造有
任）
限公司董事，上海电气集团恒联企业发展有限公司董事，上海电气集团钢管有限公司监事。1984 年 7 月至 2001 年 12 月任职上海电缆厂，
2002 年 1 月至 2004 年 3 月任职上海电气(集团)总公司，2004 年 4 月至 2005 年 9 月担任上海电气资产管理有限公司资产财务部高级主管，
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东方证券股份有限公司 2021 年年度报告
2005 年 9 月至 2008 年 8 月担任上海电气资产管理有限公司管理一部财务经理助理，2006 年 3 月至 2008 年 8 月兼任上海力达重工制造有
限公司财务总监，2008 年 8 月至 2009 年 12 月担任上海电气资产管理有限公司资产财务部副部长，2009 年 12 月至 2013 年 4 月担任上海
电气（集团）总公司财务预算部副部长，2013 年 4 月起担任上海电气（集团）总公司财务预算部部长，2018 年 8 月起担任上海电气（集
团）总公司综合管理部部长。
1982 年生，中共党员，高级管理人员工商管理硕士。现任贵州省证券业协会常务副会长、友山基金管理有限公司董事长、贵州融创投资
咨询有限公司执行董事兼总经理、贵州友山物业管理有限公司执行董事。2004 年 7 月至 2005 年 7 月担任上海市社会保险基金管理中心稽
何炫（离任）
核员，2006 年 7 月至 2010 年 12 月担任华创证券有限公司上海长海路营业部高级经理、副总经理，2011 年 11 月起担任友山基金管理有
限公司筹备组组长、董事长。
1969 年生，工商管理硕士研究生，高级经济师。现任中国邮政集团公司上海市分公司党委委员、副总经理、工会主席、上海邮政博物馆
馆长，中国邮政集团公司上海市寄递事业部副总经理，上海捷时达邮政专递公司董事长。2006 年 7 月至 2009 年 1 月担任上海市邮政(局)
公司宝山区（邮政）局计财科科长，2009 年 1 月至 2010 年 11 月担任上海市邮政公司宝山区邮政局副局长，2010 年 11 月至 2012 年 3 月
担任上海市邮政公司宝山区邮政局局长，2012 年 3 月至 2013 年 4 月担任上海市邮政公司宝山区邮政局局长兼党委书记，2013 年 4 月至
黄 来 芳 （ 离 2013 年 9 月担任上海市邮政公司市场经营部经理兼宝山区邮政局局长、党委书记，2013 年 9 月至 2014 年 4 月担任上海市邮政公司市场
任） 经营部经理兼宝山区邮政局局长，2014 年 4 月至 2014 年 7 月担任上海市邮政公司市场经营部总经理兼宝山区分公司总经理，2014 年 7
月至 2015 年 5 月担任上海市邮政公司市场部总经理，2015 年 5 月至 2016 年 2 月担任中国邮政集团公司上海市分公司市场部总经理（2015
年 10 月至 2016 年 1 月参加中共中国邮政党校 2015 年秋季青年干部培训班学习），2016 年 2 月起担任中国邮政集团公司上海市分公司党
委委员、副总经理，2016 年 6 月起兼任中国邮政集团公司上海市分公司工会主席，2016 年 9 月起兼任上海邮政博物馆馆长，2018 年 9 月
起兼任中国邮政集团公司上海市寄递事业部副总经理，2019 年 1 月起兼任上海捷时达邮政专递公司董事长。
1964 年生，中共党员，经济学本科学士，高级会计师。现任上海建工集团股份有限公司总会计师，上海建工昆山中环建设有限公司董事
长，上海建工房产有限公司董事。1987 年 7 月至 2001 年 7 月担任上海建工（集团）总公司海外事业部财务主管，2001 年 7 月至 2004 年
尹克定（离
6 月担任香港建设控股有限公司财务总监，2004 年 6 月至 2005 年 1 月担任上海建工（集团）总公司财务处副处长，2005 年 1 月至 2009
任）
年 1 月担任上海建工（集团）总公司南方公司总会计师，2010 年 1 月至 2011 年 10 月担任上海第二建筑有限公司总会计师，2011 年 10
月至 2012 年 12 月担任上海建工集团股份有限公司副总会计师，2012 年 12 月起担任上海建工集团股份有限公司总会计师。
1974 年生，中共党员，会计学硕士，会计师。现任绿地控股集团有限公司财务部副总经理，绿地能源集团有限公司董事，绿地金融投资
控股集团有限公司监事，上海云峰（集团）有限公司董事，上海新绿复兴城市开发有限公司董事，上海新华金融投资有限公司监事，上
海新华传媒交流中心有限公司监事，上海绿地股权投资管理有限公司监事，南京国资绿地金融中心有限公司董事，上海绿地盛帆城市投
资资产管理有限公司监事，绿地控股集团（上海）国际投资有限公司监事，绿地创新投资有限公司监事，上海绿地融资担保有限公司监
吴正奎（离
事，交大绿地科技创新有限公司董事，上海新华发行（集团）有限公司财务总监，上海绿地交通投资有限公司监事，绿地城市投资集团
任）
有限公司监事，绿地香港控股有限公司执行董事，上海都市建筑设计有限公司董事，中民外滩房地产开发有限公司董事，锦州银行股份
有限公司监事。1998 年 9 月至 1999 年 12 月任江苏天能集团职员，2000 年 1 月至 2001 年 2 月担任昆山市南方化工厂会计，2002 年 1 月
至 2003 年 12 月担任上海绿地建筑工程有限公司财务部经理，2004 年 1 月起担任绿地控股集团有限公司财务部经理、总经理助理、财务
部副总经理。
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东方证券股份有限公司 2021 年年度报告
1975 年生，中共党员，博士，高级会计师。现任文思海辉技术有限公司高级副总裁、首席财务官。2000 年 6 月至 2006 年 9 月担任长城
刘文彬（离 信息产业股份有限公司子公司会计、财务经理；2006 年 10 月至 2017 年 1 月任长城信息产业股份有限公司财务部副部长、财务部长、副
任） 总会计师、财务总监，2017 年 2 月至 2020 年 1 月担任中国长城科技集团股份有限公司财务总监。2020 年 2 月起担任文思海辉技术有限
公司高级副总裁、首席财务官。
1961 年生，中共党员，经济学本科学士。现任公司工会办事机构主任、工会副主席、退管会副主任，黄浦区总工会兼职副主席。1988 年
6 月至 1992 年 9 月担任上海招商国际旅游公司财务部副经理、经理，1992 年 10 月至 1997 年 1 月担任上海市金桥出口加工区联合发展公
周文武（离
司财务部襄理，1997 年 2 月至 1998 年 10 月担任上海中电理曼实业有限公司总会计师，1998 年 11 月至 2000 年 10 月担任上海生物技术
任）
工业园医药销售有限公司财务部经理，2000 年 11 月至 2014 年 12 月担任公司辽宁管理总部专员、资金财务管理总部总经理助理、资金财
务管理总部副总经理，2014 年 11 月至 2021 年 9 月担任公司工会副主席，2016 年 4 月起担任黄浦区总工会兼职副主席。
1973 年生，中共党员，会计学本科，注册会计师。现任公司证券金融业务总部总经理。1993 年 9 月至 1998 年 3 月担任上海浦东发展银
行杨浦证券营业部财务，1998 年 3 月至 2014 年 12 月担任公司稽核总部主办、主管、高级主管、资深主管、总经理助理、副总经理，2014
姚 远（离任）
年 12 月至 2017 年 3 月担任公司合规法务管理总部副总经理（主持工作），2017 年 3 月至 2020 年 4 月担任公司风险管理总部总经理，2017
年 3 月至 2020 年 6 月担任公司合规法务管理总部总经理，2020 年 6 月起担任公司证券金融业务总部总经理。
其它情况说明
□适用 √不适用
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(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
1. 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员 任期 任期
股东单位名称 在股东单位担任的职务
姓名 起始日期 终止日期
副总裁 2014 年 8 月 至今
宋雪枫 申能（集团）有限公司
党委委员 2016 年 12 月 至今
副总经济师、战略管理
2020 年 3 月 至今
俞雪纯 申能（集团）有限公司 部总经理
职工监事 2012 年 9 月 至今
纪委委员 2020 年 5 月 至今
刘 炜 申能（集团）有限公司 人力资源部总经理 2017 年 9 月 2021 年 4 月
党委组织部部长 2020 年 12 月 2021 年 4 月
周东辉 上海海烟投资管理有限公司 董事、总经理 2015 年 7 月 至今
程 峰 上海报业集团 党委委员、副总经理 2013 年 10 月 至今
党委副书记、总经理 2019 年 10 月 至今
任志祥 浙能资本控股有限公司
董事 2020 年 6 月 至今
党委副书记 2021 年 3 月 至今
工会主席 2021 年 6 月 至今
张 芊 申能（集团）有限公司
副总裁 2015 年 9 月 2021 年 3 月
党委委员 2020 年 5 月 至今
吴俊豪 申能（集团）有限公司 金融管理部总经理 2011 年 4 月 至今
中国邮政集团有限公司上海
张 健 党委委员、副总经理 2016 年 2 月 至今
市分公司
沈广军 上海建工集团股份有限公司 副总会计师 2021 年 3 月 至今
上海金桥出口加工区开发股
佟 洁 财务总监 2016 年 5 月 至今
份有限公司
李 翔
上海报业集团 党委委员、副总经理 2017 年 11 月 至今
（离任）
夏晶寒
浙能资本控股有限公司 党委书记、董事长 2016 年 11 月 至今
（离任）
许建国 财务预算部部长 2013 年 4 月 至今
上海电气（集团）总公司
（离任） 综合管理部部长 2018 年 8 月 至今
黄来芳 中国邮政集团公司上海市分 党委委员、副总经理、
2016 年 2 月 至今
（离任） 公司 工会主席
尹克定
上海建工集团股份有限公司 总会计师 2012 年 12 月 至今
（离任）
在股东单
位任职情 无
况的说明
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2. 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员 在其他单位 任期 任期
其他单位名称
姓名 担任的职务 起始日期 终止日期
国家中小企业发展基金有限公司 董事 2020 年 6 月 至今
宋雪枫 上海东方证券资产管理有限公司 董事长 2020 年 12 月 至今
上海申能能创能源发展有限公司 董事长 2017 年 10 月 2021 年 6 月
上海东方证券资本投资有限公司 董事长 2012 年 3 月 至今
东方证券承销保荐有限公司 董事长 2020 年 9 月 至今
金文忠 上海东方证券创新投资有限公司 董事 2012 年 11 月 至今
上海东证期货有限公司 董事 2014 年 12 月 至今
东方金融控股(香港)有限公司 董事长 2020 年 6 月 2021 年 1 月
申能香港控股有限公司 总经理 2020 年 7 月 至今
申能股份有限公司 监事会主席 2020 年 6 月 至今
俞雪纯 上海新世纪资信评估投资服务有限公
董事 2010 年 7 月 至今
司
上海申能能创能源发展有限公司 董事 2021 年 6 月 至今
申能集团商务服务有限公司 监事 2020 年 6 月 2021 年 5 月
刘 炜
上海申能诚毅股权投资有限公司 董事 2020 年 11 月 至今
上海烟草机械有限责任公司 副董事长 2015 年 8 月 至今
上海捷强烟草糖酒（集团）有限公司 副董事长 2015 年 8 月 至今
上海得强实业有限公司 副董事长 2015 年 8 月 至今
上海高扬国际烟草有限公司 董事 2017 年 7 月 至今
中国烟草上海进出口有限责任公司 董事 2016 年 10 月 至今
上海烟草集团黄浦烟草糖酒有限公司 董事 2019 年 8 月 至今
上海烟草集团徐汇烟草糖酒有限公司 董事 2016 年 5 月 至今
上海烟草集团虹口烟草糖酒有限公司 董事 2016 年 5 月 至今
周东辉
上海烟草集团杨浦烟草糖酒有限公司 董事 2015 年 8 月 至今
上海烟草集团闵行烟草糖酒有限公司 董事 2015 年 8 月 至今
上海烟草集团宝山烟草糖酒有限公司 董事 2016 年 5 月 至今
上海烟草集团浦东烟草糖酒有限公司 董事 2015 年 8 月 至今
上海烟草集团松江烟草糖酒有限公司 董事 2015 年 8 月 至今
上海烟草集团青浦烟草糖酒有限公司 董事 2015 年 8 月 至今
上海烟草集团崇明烟草糖酒有限公司 董事 2015 年 8 月 至今
上海白玉兰烟草材料有限公司 董事 2019 年 8 月 至今
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东方证券股份有限公司 2021 年年度报告
上海王宝和大酒店有限公司 董事 2015 年 8 月 至今
上海烟草集团房地产开发经营有限公
董事 2015 年 8 月 至今
司
上海海烟烟草糖酒有限公司 董事 2015 年 8 月 至今
上海烟草集团苏州中华园大饭店有限
董事 2015 年 8 月 至今
责任公司
深圳新型烟草制品有限公司 董事 2018 年 5 月 至今
中维资本控股股份有限公司 监事 2016 年 2 月 至今
中国航发商用航空发动机有限责任公
监事 2015 年 3 月 至今
司
海通证券股份有限公司 董事 2020 年 6 月 至今
中国太平洋保险（集团）股份有限公司 董事 2021 年 1 月 至今
上海上报资产管理有限公司 董事长 2014 年 2 月 至今
上海东方报业有限公司 董事长 2017 年 4 月 至今
上海瑞力投资基金管理有限公司 董事长 2015 年 5 月 至今
上海文化产权交易所股份有限公司 董事长 2016 年 4 月 至今
上海新华传媒股份有限公司 常务副董事长 2017 年 9 月 至今
上海东方明珠房地产有限公司 董事 2014 年 10 月 至今
上海房地产时报社有限公司 执行董事 2016 年 2 月 至今
汇添富基金管理股份有限公司 董事 2016 年 11 月 至今
上海解放传媒信息发展有限公司 执行董事 2016 年 4 月 至今
程 峰
上海文汇新民实业有限公司 执行董事 2014 年 9 月 至今
上海上报传悦置业发展有限公司 董事长 2014 年 8 月 至今
上海申闻实业有限公司 执行董事 2015 年 4 月 至今
上海东方票务有限公司 董事长 2016 年 2 月 至今
上海上报实业有限公司 董事长 2020 年 10 月 至今
上海界面财联社科技股份有限公司 监事会主席 2016 年 11 月 至今
上海瑞壹投资管理有限公司 董事长 2016 年 10 月 至今
上海瑞力金融信息服务有限公司 董事长 2015 年 11 月 至今
上海财联社金融科技有限公司 监事 2019 年 6 月 至今
浙江富浙投资有限公司 董事 2019 年 11 月 至今
任志祥 浙商财产保险股份有限公司 副董事长 2021 年 1 月 至今
浙商银行股份有限公司 董事 2020 年 12 月 至今
董事 2015 年 8 月 至今
朱 静 东方金融控股（香港）有限公司
总经理 2019 年 4 月 至今
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东方证券股份有限公司 2021 年年度报告
上海东证期货有限公司 董事 2016 年 2 月 至今
东证国际金融集团有限公司 董事 2018 年 8 月 至今
监事会主席 2019 年 2 月 2021 年 11 月
诚泰融资租赁（上海）有限公司
董事 2021 年 11 月 至今
长城基金管理有限公司 董事 2020 年 6 月 至今
上海东方证券资产管理有限公司 监事 2020 年 8 月 至今
宽带资本 创始合伙人 2006 年 3 月 至今
东凌集团有限公司 董事 2015 年 9 月 至今
广州东凌实业投资集团有限公司 董事 2015 年 9 月 至今
许志明
北京联航合众传媒科技有限公司 董事 2007 年 11 月 至今
北京宝轩文化传媒有限公司 董事 2007 年 12 月 至今
天津创业环保集团股份有限公司 独立董事 2021 年 11 月 至今
上海财经大学会计学院 院长 2018 年 11 月 至今
靳庆鲁
哈尔滨银行股份有限公司 独立董事 2021 年 3 月 至今
上海浦东发展银行股份有限公司 独立董事 2020 年 12 月 至今
上海浦东发展集团财务有限责任公司 独立董事 2010 年 5 月 2021 年 6 月
吴 弘
浙江泰隆商业银行股份有限公司 独立董事 2016 年 11 月 至今
西部利得基金管理有限公司 独立董事 2020 年 12 月 至今
冯兴东 上海财经大学统计与管理学院 院长 2019 年 11 月 至今
上海国有资本运营研究院有限公司 总经理（院长） 2018 年 6 月 至今
上海国资培训中心有限公司 董事长 2020 年 7 月 至今
上海浦东科技投资有限公司 董事 2017 年 9 月 至今
罗新宇
昆山文商旅集团有限公司 董事 2019 年 5 月 至今
上海国盛古贤创业投资管理有限公司 监事 2012 年 12 月 至今
上海盛之咨企业管理有限公司 执行董事 2020 年 5 月 至今
成都市新申创业投资有限公司 董事 2011 年 4 月 2021 年 12 月
张 芊
上海申能能源服务有限公司 董事长 2019 年 11 月 2021 年 12 月
上海东方证券资本投资有限公司 监事 2020 年 6 月 至今
上海东方证券创新投资有限公司 监事 2020 年 6 月 至今
杜卫华
上海东证期货有限公司 监事 2020 年 9 月 至今
上海东方证券心得益彰公益基金会 理事长 2020 年 4 月 至今
中国太平洋保险（集团）股份有限公司 董事 2012 年 7 月 至今
吴俊豪 中国太平洋人寿保险股份有限公司 董事 2012 年 7 月 至今
中国太平洋财产保险股份有限公司 董事 2012 年 7 月 至今
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东方证券股份有限公司 2021 年年度报告
上海诚毅新能源创业投资有限公司 董事 2010 年 10 月 至今
成都市新申创业投资有限公司 董事 2011 年 4 月 2021 年 12 月
中国光大银行股份有限公司 监事 2009 年 11 月 至今
上海诚毅投资管理有限公司 监事 2010 年 10 月 至今
上海申能融资租赁有限公司 监事长 2016 年 12 月 2021 年 1 月
上海申能诚毅股权投资有限公司 监事长 2016 年 12 月 至今
上海建工集团投资有限公司 副总经理 2021 年 3 月 2022 年 2 月
上海建工集团（海南）投资有限公司 常务副总经理 2021 年 7 月 至今
沈广军
上海建工环境科技有限公司 监事 2021 年 10 月 至今
上海浦东中银富登村镇银行有限责任
董事 2021 年 6 月 至今
公司
上海新金桥广场实业有限公司 董事 2017 年 1 月 至今
佟 洁 上海华德美居建材装饰仓储有限公司 董事 2021 年 11 月 至今
上海华德美居超市有限公司 董事 2021 年 12 月 至今
教授、博士生
上海交通大学安泰经济与管理学院 导师、会计系 2011 年 3 月 至今
主任
华泰保兴基金管理有限公司 独立董事 2016 年 7 月 至今
浙江盛泰服装集团股份有限公司 独立董事 2018 年 10 月 至今
上海三友医疗器械股份有限公司 独立董事 2019 年 7 月 至今
夏立军
深圳惠泰医疗器械股份有限公司 独立董事 2019 年 11 月 至今
东方财富信息股份有限公司 独立董事 2020 年 1 月 至今
上海同济科技实业股份有限公司 独立董事 2020 年 4 月 至今
维信诺科技股份有限公司 独立董事 2020 年 5 月 2021 年 4 月
上海巴财信息科技有限公司 执行董事 2018 年 4 月 至今
丁 艳 东方证券承销保荐有限公司 监事 2020 年 8 月 至今
上海旗忠高尔夫俱乐部有限公司 董事 2009 年 1 月 至今
舒 宏
东方证券承销保荐有限公司 首席信息官 2019 年 12 月 至今
上海东方证券创新投资有限公司 董事长 2016 年 7 月 至今
东方金融控股（香港）有限公司 董事长 2021 年 1 月 至今
东证国际金融集团有限公司 董事长 2018 年 8 月 至今
张建辉
上海东方证券资本投资有限公司 董事 2015 年 8 月 至今
中证信用增进股份有限公司 监事 2015 年 5 月 至今
上海诚毅新能源创业投资有限公司 监事 2010 年 10 月 至今
鲁伟铭 上海东方证券资本投资有限公司 董事 2020 年 6 月 至今
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东方证券股份有限公司 2021 年年度报告
上海东证期货有限公司 董事 2015 年 8 月 至今
上海东方证券创新投资有限公司 董事 2020 年 10 月 至今
东方金融控股（香港）有限公司 董事 2018 年 8 月 至今
杨 斌
东方证券承销保荐有限公司 董事 2015 年 10 月 至今
上海东方证券资产管理有限公司 董事 2018 年 3 月 至今
长城基金管理有限公司 监事 2017 年 2 月 至今
汇添富基金管理股份有限公司 监事 2015 年 9 月 至今
王如富
上海诚毅新能源创业投资有限公司 董事 2015 年 3 月 至今
党委书记 2020 年 11 月 至今
上海东证期货有限公司
董事长 2020 年 12 月 至今
卢大印 东证润和资本管理有限公司 董事长 2014 年 11 月 至今
东证期货国际（新加坡）有限公司 董事长 2019 年 1 月 至今
法定代表人、
上海市期货同业公会 2019 年 12 月 至今
副会长
党委书记、董
上海新华发行集团有限公司 2014 年 5 月 2021 年 1 月
事长
上海新华传媒股份有限公司 董事 2017 年 6 月 至今
上海对外信息服务热线有限公司 董事 2009 年 7 月 至今
上海东方明珠房地产有限公司 董事 2015 年 7 月 至今
上海上报资产管理有限公司 董事 2015 年 9 月 至今
上海阅客信息科技有限公司 董事 2016 年 5 月 至今
上海东方报业有限公司 董事 2016 年 7 月 至今
上海邮政全日送物流配送有限公司 董事 2016 年 6 月 至今
李 翔
（离任） 上海东杰广告传媒有限公司 董事 2016 年 6 月 至今
上海新闻晚报传媒有限公司 董事长 2017 年 11 月 至今
上海新融资产管理有限公司 执行董事 2018 年 1 月 至今
上海新华金融投资有限公司 执行董事 2018 年 1 月 至今
上海新华传媒交流中心有限公司 执行董事 2018 年 1 月 至今
上海新融文化产业服务有限公司 执行董事 2018 年 1 月 至今
上海怡成房产有限公司 执行董事 2018 年 1 月 至今
上海解放置业有限公司 董事长 2018 年 1 月 至今
华夏城视网络电视股份有限公司 董事 2018 年 9 月 至今
浙江省能源集团有限公司 总法律顾问 2014 年 4 月 至今
夏晶寒
浙江浙能资产经营管理有限公司 董事长 2014 年 6 月 至今
（离任）
浙能股权投资基金管理有限公司 执行董事 2017 年 6 月 至今
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东方证券股份有限公司 2021 年年度报告
浙江浙能碳资产管理有限公司 董事长 2017 年 7 月 至今
上海海立（集团）股份有限公司 监事长 2017 年 12 月 至今
上海人寿保险股份有限公司 董事 2015 年 3 月 至今
上海电气集团财务有限责任公司 董事 2013 年 4 月 至今
海通证券股份有限公司 董事 2016 年 10 月 至今
上海微电子装备（集团）股份有限公司 董事 2016 年 6 月 至今
许建国
上海亥雅实业有限公司 董事长 2019 年 3 月 至今
（离任）
上海开亥实业有限公司 董事长 2019 年 6 月 至今
上海电气集团香港有限公司 董事 2019 年 9 月 至今
天津钢管制造有限公司 董事 2020 年 3 月 至今
上海电气集团恒联企业发展有限公司 董事 2020 年 6 月 至今
上海电气集团钢管有限公司 监事 2019 年 10 月 至今
友山基金管理有限公司 董事长 2013 年 3 月 至今
何 炫 执行董事、总
贵州融创投资咨询有限公司 2010 年 3 月 至今
（离任） 经理
贵州友山物业管理有限公司 执行董事 2015 年 1 月 至今
上海邮政博物馆 馆长 2016 年 9 月 至今
黄来芳
中国邮政集团公司上海市寄递事业部 副总经理 2018 年 9 月 至今
（离任）
上海捷时达邮政专递公司 董事长 2019 年 1 月 至今
上海浦东中银富登村镇银行有限责任
董事 2014 年 1 月 2021 年 6 月
公司
尹克定 上海建工房产有限公司 董事 2014 年 4 月 至今
（离任） 上海市政工程设计研究总院（集团）有
董事 2014 年 8 月 2021 年 7 月
限公司
上海建工昆山中环建设有限公司 董事长 2016 年 7 月 至今
财务部副总经
绿地控股集团有限公司 2012 年 3 月 至今
理
绿地能源集团有限公司 董事 2009 年 12 月 至今
绿地金融投资控股集团有限公司 监事 2011 年 4 月 至今
上海云峰（集团）有限公司 董事 2008 年 1 月 至今
吴正奎 上海新绿复兴城市开发有限公司 董事 2013 年 3 月 至今
（离任） 上海新华金融投资有限公司 监事 2005 年 2 月 至今
上海新华传媒交流中心有限公司 监事 2007 年 2 月 至今
上海绿地股权投资管理有限公司 监事 2011 年 11 月 至今
南京国资绿地金融中心有限公司 董事 2009 年 9 月 至今
上海绿地盛帆城市投资资产管理有限
监事 2016 年 1 月 至今
公司
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东方证券股份有限公司 2021 年年度报告
绿地控股集团（上海）国际投资有限公
监事 2014 年 1 月 至今
司
绿地创新投资有限公司 监事 2016 年 3 月 至今
上海绿地融资担保有限公司 监事 2012 年 2 月 至今
交大绿地科技创新有限公司 董事 2017 年 9 月 至今
上海新华发行集团有限公司 财务总监 2007 年 1 月 至今
上海绿地交通投资有限公司 监事 2016 年 1 月 至今
绿地城市投资集团有限公司 监事 2016 年 1 月 至今
绿地香港控股有限公司 执行董事 2013 年 8 月 至今
上海都市建筑设计有限公司 董事 2019 年 7 月 至今
中民外滩房地产开发有限公司 董事 2019 年 2 月 至今
锦州银行股份有限公司 监事 2019 年 10 月 至今
刘文彬 高级副总裁、
文思海辉技术有限公司 2020 年 2 月 至今
（离任） 首席财务官
周文武
黄浦区总工会 兼职副主席 2016 年 4 月 至今
（离任）
在其他单
位任职情 无
况的说明
(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
公司独立非执行董事津贴由董事会拟定，报股东大会决定。公
司法定代表人（董事长）、总裁、副总裁级领导班子成员的薪
酬由年度固薪、绩效奖金等组成。其中年度固薪根据职务确定，
董事、监事、高级管理人员报酬
绩效奖金与公司经营业绩、领导班子成员年度绩效考核、任期
的决策程序
绩效考核挂钩。领导班子成员的薪酬经董事会薪酬与提名委员
会批准后实施。其他高级管理人员的薪酬绩效管理按公司有关
规定执行。独立监事津贴由监事会拟定，经股东大会批准。
公司独立非执行董事津贴、独立监事津贴参照同行业上市公司
水平确定；在公司领取薪酬的公司执行董事、职工董事、职工
董事、监事、高级管理人员报酬 代表监事和高级管理人员的报酬由公司薪酬考核体系确定。其
确定依据 中，公司董事长、总裁、副总裁、副总裁级领导班子成员的薪
酬结构和水平按照《领导班子成员考核激励约束机制方案》确
定。
董事、监事和高级管理人员报酬 详见“现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变
的实际支付情况 动及报酬情况”。
报告期末全体董事、监事和高级
4,071.45 万元
管理人员实际获得的报酬合计
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东方证券股份有限公司 2021 年年度报告
(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
宋雪枫 执行董事 选举 2021 年 3 月，公司召开 2021 年第一次临时股东大
会，会议选举产生第五届董事会非职工董事，与
执行董事、董事长 选举 2021 年 2 月召开的职工代表大会选举产生的职工董
金文忠
总裁 聘任 事共同组成公司第五届董事会。公司第五届董事会
由执行董事宋雪枫先生、金文忠先生，非执行董事
俞雪纯 非执行董事 选举 俞雪纯先生、刘炜先生、周东辉先生、程峰先生、
程 峰 非执行董事 选举 任志祥先生，职工董事朱静女士，独立非执行董事
许志明先生、靳庆鲁先生、吴弘先生和冯兴东先生
任志祥 非执行董事 选举 组成。同日，公司召开第五届董事会第一次会议，
会议选举金文忠先生为公司第五届董事会董事长，
朱 静 职工董事 选举
聘任金文忠先生为公司总裁。
2021 年 5 月，公司召开 2020 年年度股东大会，选
罗新宇 独立非执行董事 选举 举罗新宇先生为公司第五届董事会独立非执行董
事。
李 翔
非执行董事 离任
（已离任）
夏晶寒
非执行董事 离任
（已离任）
2021 年 3 月，公司第四届董事会任期届满。
许建国
非执行董事 离任
（已离任）
何 炫
独立非执行董事 离任
（已离任）
非执行董事 离任 2021 年 3 月，公司第四届董事会任期届满。
吴俊豪
股东代表监事 选举 2021 年 3 月，公司召开 2021 年第一次临时股东大
会，会议选举产生第五届监事会非职工代表监事，
张 健 股东代表监事 选举 与 2021 年 2 月召开的职工代表大会选举产生的职
沈广军 股东代表监事 选举 工代表监事共同组成公司第五届监事会。公司第五
届监事会由股东代表监事张芊先生、吴俊豪先生、
夏立军 独立监事 选举 张健先生、沈广军先生、佟洁女士，独立监事夏立
阮 斐 职工代表监事 选举 军先生，职工代表监事杜卫华先生、阮斐女士及丁
艳女士组成。同日，公司第五届监事会召开第一次
丁 艳 职工代表监事 选举 会议，会议选举张芊先生为公司监事会主席，选举
杜卫华先生为公司监事会副主席。
黄来芳
股东代表监事 离任
（已离任）
刘文彬
股东代表监事 离任
（已离任）
尹克定
股东代表监事 离任
（已离任）
2021 年 3 月，第四届监事会任期届满。
吴正奎
股东代表监事 离任
（已离任）
周文武
职工代表监事 离任
（已离任）
姚 远
职工代表监事 离任
（已离任）
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东方证券股份有限公司 2021 年年度报告
副总裁、首席风险
杨 斌 聘任 2021 年 3 月，公司第五届董事会第一次会议，聘任
官、合规总监
公司第五届高级管理人员。
徐海宁 副总裁 聘任
财务总监 聘任 2021 年 11 月，公司第五届董事会第八次会议，根
舒宏 据公司经营需要，董事会经审议同意调整及聘任公
首席信息官 离任 司高级管理人员，公司副总裁张建辉先生不再兼任
张建辉 财务总监 离任 公司财务总监，聘任副总裁舒宏先生兼任公司财务
总监；公司副总裁舒宏先生不再兼任公司首席信息
卢大印 首席信息官 聘任 官，聘任卢大印先生为公司首席信息官。
(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
五、 报告期内召开的董事会有关情况
会议届次 召开日期 会议决议
审议通过《关于修改<公司章程>部分条款的议案》《关于公
司董事会换届选举的议案》《公司 2020 年度经营工作报告》
四届二十五次 2021 年 2 月 5 日 《关于公司 2021 年度资产负债配置、业务规模及风险控制计
划的议案》《关于废止<公司资金管理办法>的议案》和《关
于召开 2021 年第一次临时股东大会的议案》等 6 项议案。
审议通过《关于选举公司第五届董事会董事长的议案》《关
于选举公司第五届董事会专门委员会委员及主任委员的议
案》《关于聘任公司总裁的议案》《关于聘任公司副总裁的
议案》《关于聘任公司首席信息官的议案》《关于聘任公司
五届一次 2021 年 3 月 5 日
财务总监的议案》《关于聘任公司首席风险官兼合规总监的
议案》《关于聘任公司董事会秘书的议案》《关于聘任联席
公司秘书的议案》《关于委任香港联交所授权代表的议案》
和《关于聘任公司证券事务代表的议案》等 11 项议案。
审议通过《公司 2020 年度董事会工作报告》《公司 2020 年
度财务决算报告》《公司 2020 年度利润分配方案》《公司 2020
年度风险控制指标执行情况的报告》《关于公司 2021 年度自
营规模的议案》《关于公司发行境外债务融资工具一般性授
权的议案》《公司 2020 年度合规报告》《公司 2020 年度风
险管理工作报告》《公司 2020 年度内部控制评价报告》《公
司 2020 年度反洗钱工作报告》《公司 2020 年度反洗钱工作
专项稽核报告》《公司 2020 年年度报告》《公司 2020 年度
五届二次 2021 年 3 月 30 日 信息技术管理专项报告》《关于公司 2020 年度社会责任报告
的议案》《关于制定<公司战略规划（2021-2024）>的议案》
《关于增选公司独立非执行董事的议案》《关于选举公司董
事会审计委员会委员的议案》《关于公司 2020 年度关联交易
审计的议案》《关于预计公司 2021 年度日常关联交易的议案》
《关于与申能（集团）有限公司签订<2021-2023 年关连交易
框架协议>的议案》《关于预计公司 2021 年度对外担保的议
案》《关于聘请 2021 年度会计师事务所的议案》《关于公司
符合配股发行条件的议案》《关于公司配股公开发行证券方
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东方证券股份有限公司 2021 年年度报告
案的议案》《关于公司配股公开发行证券预案的议案》《关
于公司配股募集资金使用的可行性分析报告的议案》《关于
向原股东配售股份摊薄即期回报的风险提示及填补措施与相
关主体承诺的议案》《关于提请公司股东大会授权董事会全
权办理公司本次配股相关事宜的议案》《关于公司前次募集
资金使用情况报告的议案》《关于修改<公司章程>部分条款
的议案》《关于修改<公司内幕信息知情人登记及保密管理办
法>的议案》《关于<公司领导班子成员考核激励约束机制方
案>的议案》和《关于召开公司 2020 年度股东大会、2021 年
第一次 A 股类别股东大会和 2021 年第一次 H 股类别股东大会
的议案》等 33 项议案。会议听取了《公司 2020 年度独立董
事述职报告》和《公司董事会审计委员会 2020 年度履职报告》。
审议通过《公司 2021 年第一季度报告》和《关于修改<公司
五届三次 2021 年 4 月 29 日
全面风险管理基本制度>的议案》等 2 项议案。
审议通过《关于公司吸收合并全资子公司东方证券承销保荐
有限公司的议案》《关于变更公司经营范围的议案》《关于
五届四次 2021 年 6 月 21 日
修改<公司关联交易管理办法>的议案》和《关于召开公司 2021
年第二次临时股东大会的议案》等 4 项议案。
审议通过《东方证券股份有限公司 2021 年半年度报告》《公
司 2021 年中期净资本风险控制指标执行情况的报告》《公司
五届五次 2021 年 8 月 27 日 2021 年中期合规报告》和《公司 2021 年中期风险管理工作报
告》等 4 项议案。会议听取了《2021 年上半年度公司经营工
作报告》。
审议通过《关于调整公司年度资产负债配置计划部分内容的
五届六次 2021 年 9 月 28 日
议案》。
五届七次 2021 年 10 月 28 日 审议通过《公司 2021 年第三季度报告》。
审议通过《关于公司高管职务调整及聘任财务总监、首席信
五届八次 2021 年 11 月 1 日 息官的议案》和《关于修改<公司合规管理有效性评估管理办
法>的议案》等 2 项议案。
审议通过《关于公司核销呆账专项授权的议案》《关于制定<
公司呆账核销管理办法>的议案》《关于修改<公司稽核工作
五届九次 2021 年 12 月 29 日
制度>的议案》和《关于修改<公司声誉风险管理办法>的议案》
等 4 项议案。
报告期内，董事会共召开 10 次会议，全体董事对董事会审议议案的表决结果均为同意，无弃
权和反对。
六、董事履行职责情况
公司董事会按照《公司章程》的规定行使其职权，以公司及股东的最大利益为原则，向股东
大会报告工作，执行股东大会的决议，对股东大会负责。
报告期内，公司董事会完成了换届；截至报告期末，第五届董事会时任董事 13 名；董事于本
报告日期的简历详见本节“四、董事、监事和高级管理人员的情况”。董事及高级管理人员与其
他董事或高级管理人员不存在任何关系（包括财政、业务、家族或其他重大或相关关系）。董事
会结构科学，每名董事均具备与本集团业务运营及发展有关的丰富知识、经验及才能。所有董事
深知其共同及个别对股东所负之责任。
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东方证券股份有限公司 2021 年年度报告
自公司上市以来，董事会一直符合《香港上市规则》有关委任至少三名独立非执行董事、且
所委任的独立非执行董事必须占董事会成员人数至少三分之一的要求，公司独立非执行董事的资
格完全符合《香港上市规则》第 3.10（1）及（2）条，第 3.10（A）条的规定。此外，公司已收
到每名独立非执行董事根据《香港上市规则》第 3.13 条就其各自的独立性出具的年度确认书。因
此，公司认为每名独立非执行董事均具备《香港上市规则》要求的独立性。
(一)董事参加董事会和股东大会的情况
参加股东
参加董事会情况
是否 大会情况
董事
独立 本年应参 以通讯 是否连续两 出席股东
姓名 亲自出 委托出 缺席
董事 加董事会 方式参 次未亲自参 大会的次
席次数 席次数 次数
次数 加次数 加会议 数
宋雪枫 否 9 9 7 0 0 否 1
金文忠 否 10 10 8 0 0 否 3
俞雪纯 否 9 9 7 0 0 否 0
刘 炜 否 10 10 8 0 0 否 0
周东辉 否 10 10 8 0 0 否 0
程 峰 否 9 9 7 0 0 否 0
任志祥 否 9 9 7 0 0 否 1
朱 静 否 9 9 7 0 0 否 2
许志明 是 10 10 8 0 0 否 0
靳庆鲁 是 10 10 8 0 0 否 1
吴 弘 是 10 10 8 0 0 否 0
冯兴东 是 10 10 8 0 0 否 1
罗新宇 是 6 6 5 0 0 否 0
吴俊豪 否 1 1 1 0 0 否 0
李 翔 否 1 1 1 0 0 否 0
夏晶寒 否 1 1 1 0 0 否 0
许建国 否 1 1 1 0 0 否 0
何 炫 是 1 1 1 0 0 否 0
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数 10
其中：现场会议次数 2
通讯方式召开会议次数 8
现场结合通讯方式召开会议次数 0
(二)董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
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(三)其他
√适用 □不适用
董事会与经营管理层
董事会和管理层的权力和职责已在《公司章程》中进行了明确规定，以确保为良好的公司管
治和内部控制提供充分的平衡和制约机制。
董事会负责决定公司的经营计划和投资方案，决定公司内部管理机构的设置，制定公司的基
本管理制度，对公司的其他重大业务和行政事项作出决议并对管理层进行监督。
公司管理层，在总裁（同时亦为执行董事）的领导下，负责执行董事会作出的各项决议，组
织公司的日常经营管理。
1、董事长及总裁
《企业管治守则》中的届时有效的 A.2.1 条（于 2022 年 1 月 1 日起更改为 C.2.1 条），公司
董事长和总裁（即《香港上市规则》条文下之行政总裁）职务分别由不同人士担任，以确保各自
职责的独立性、可问责性以及权力和授权的分布平衡。由于潘鑫军先生于 2020 年 10 月辞任公司
董事长，经全体董事推举由总裁金文忠先生代行董事长职责，且公司 2021 年 3 月 5 日换届选举后，
金文忠先生为公司董事长兼总裁。公司董事会审议通过的《董事会议事规则》和《总裁工作细则》
已分别对董事长和总裁的职责分工进行了明确的界定，并且公司作出重大决策时，第五届董事会
框架下由其他执行董事、非执行董事、独立非执行董事及职工董事等十余人共同决策，同时董事
会下设各专门委员会及独立非执行董事均将继续积极发挥专业和监督职能，将有效处理因董事长
兼任总裁可能存在的潜在管治问题。
董事长领导董事会确定公司的整体发展战略，确保董事会有效运转，履行法定职责，并及时
就所有重要的适当事项进行讨论；确保公司制定良好的企业管治常规及程序；确保董事会行事符
合公司及全体股东的最佳利益。总裁主要负责公司的日常运营管理，包括组织实施董事会决议、
进行日常决策等。
2、委任及重选董事
根据《公司章程》的规定，董事由股东大会选举或更换，每届任期不得超过三年，可连选连
任。公司已就新董事的委任执行了一套有效的程序，具体见本节“七、董事会下设专门委员会情
况”。在《公司章程》规定的人数范围内，按照拟选任的人数，董事候选人可由董事会提名，单
独或合并持有公司百分之三以上股份的股东也可以提名董事候选人，并由股东大会选举通过。
3、非执行董事的任期
公司的非执行董事均于股东大会或职工代表大会上推选，任期为三年，可于重选及重新委任
时续期。
4、董事薪酬
具体见本节“四、（一）现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情
况”。
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5、董事培训
公司高度重视董事的持续培训，以确保他们对本公司的运作及业务有适当的理解，确保他们
了解中国证监会、上交所、香港联交所以及《公司章程》等相关法律及监管规定所赋予的职责。
报告期内，董事除了参加当地监管部门组织的定期培训，完成持续培训的要求之外，公司董
事会办公室定期编辑发送《董事会简报》《合规与风险管理综合报告》等，协助董事及时了解掌
握最新的政策法规和经典案例，并建立多层次的信息沟通机制，搭建信息交流平台，加强董事、
监事和管理层之间的信息共享及沟通，提高了董事的履职能力。除此以外，董事的具体培训情况
如下：
持续
董事姓名 日期 组织者 内容 培训地
时间
宏观经济与资本市场形势分析
全体董事 2021 年 1 月 11 日 / 公司 报告；证券公司财富管理业务 /
现状、问题与发展建议
证券公司 2020 年度经营情况
全体董事 2021 年 2 月 24 日 / 公司 /
分析
刑法修正案学习材料汇编（上
全体董事 2021 年 4 月 9 日 / 公司 /
市公司篇）
中国境内外上市公司董事监事
香港公司治理 高级研修班暨香港特许秘书公
任志祥 2021 年 5 月 19-21 日 3天 贵阳
公会 会第五十五期联席成员强化持
续专业发展讲座
金融机构高级管理人员反洗钱
全体董事 2021 年 6 月 24 日 / 公司 /
管理手册
2021 年第二期上市公司独立
许志明 2021 年 8 月 11-19 日 9天 上交所 线上
董事后续培训
2021 年第二期上市公司独立
吴 弘 2021 年 8 月 11-19 日 9天 上交所 线上
董事后续培训
2021 年第二期上市公司独立
罗新宇 2021 年 8 月 11-19 日 9天 上交所 线上
董事后续培训
2021 年第三期上市公司独立
冯兴东 2021 年 11 月 12-19 日 8天 上交所 线上
董事后续培训
ESG 与企业可持续发展的关
上海/
全体董事 2021 年 12 月 20 日 1天 公司 系、国有企业公司治理与董监
线上
事会建设
上海证监局、
2021 年 12 月 31 日-1 上海辖区 2021 年上市公司董
俞雪纯 2天 上海上市公司 线上
月 31 日期间 事、监事线上培训班
协会
上海证监局、
2021 年 12 月 31 日-1 上海辖区 2021 年上市公司董
任志祥 2天 上海上市公司 线上
月 31 日期间 事、监事线上培训班
协会
上海证监局、
2021 年 12 月 31 日-1 上海辖区 2021 年上市公司董
靳庆鲁 2天 上海上市公司 线上
月 31 日期间 事、监事线上培训班
协会
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七、 董事会下设专门委员会情况
√适用 □不适用
(1).董事会下设专门委员会成员情况
专门委员会类别 成员姓名
战略发展委员会 宋雪枫（主任委员）、金文忠、程峰、许志明、朱静
合规与风险管理委员会 金文忠（主任委员）、俞雪纯、程峰、任志祥、吴弘
薪酬与提名委员会 吴弘（主任委员）、刘炜、周东辉、靳庆鲁、冯兴东
审计委员会 靳庆鲁（主任委员）、俞雪纯、周东辉、冯兴东、罗新宇
(2).报告期内战略发展委员会召开 2 次会议
其他履行
召开日期 会议内容 重要意见和建议
职责情况
会议要求公司加强战略规划
第五届董事会战略发展委员会
与经营计划、绩效考核的结
2021 年第一次会议（现场会议），
合，分解目标任务，细化发
2021 年 3 月 29 日 审议通过《关于制定<东方证券 -
展举措，强化战略执行，确
股 份 有 限 公 司 战 略 规 划
保战略规划的有效落实和战
（2021-2024 年）>的议案》。
略目标的全面实现。
第五届董事会战略发展委员会
2021 年第二次会议（通讯表决），
审议通过《关于公司吸收合并全
2021 年 6 月 21 日 - -
资子公司东方证券承销保荐有
限公司的议案》和《关于变更公
司经营范围的议案》。
战略发展委员会的主要职责是：对公司长期发展战略规划进行研究并提出建议；对须经董事
会批准的重大投资融资方案进行研究并提出建议；对须经董事会批准的重大资本运作、资产经营
项目进行研究并提出建议；对其他影响公司发展的重大事项进行研究并提出建议；对以上事项的
实施进行检查；董事会确定的其他职责和公司股票上市地上市规则或监管规则要求的其他职责。
报告期内，战略发展委员会委员出席情况：
姓 名 实际出席会议次数∕应出席会议次数
宋雪枫（主任委员） 2∕2
金文忠 2∕2
程 峰 2∕2
许志明 2∕2
朱 静 2∕2
吴俊豪 0∕0
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(3).报告期内合规与风险管理委员会召开 6 次会议
其他履
召开日期 会议内容 重要意见和建议 行职责
情况
第四届董事会合规与风险管理委员会
2021 年第一次会议（通讯表决），审议
2021 年 2 月 5 日 - -
通过《关于公司 2021 年度资产负债配
置、业务规模及风险控制计划的议案》。
第五届董事会合规与风险管理委员会
2021 年第一次会议（现场会议），审议
会议要求公司要处理
通过《公司 2020 年度风险控制指标执行
好发展和合规风控的
情况的报告》《关于公司 2021 年度自营
关系、时效性与效率的
规模的议案》《公司 2020 年度合规报告》
2021 年 3 月 29 日 关系、外部监督与内部 -
《公司 2020 年度风险管理工作报告》
管控的关系，做到刚性
《公司 2020 年度合规管理有效性评估
和特性相结合、分类指
报告》和《公司 2020 年度全面风险管理
导和实施调整相结合。
评估工作报告》，并对首席风险官兼合
规总监进行了 2020 年度绩效考评。
第五届董事会合规与风险管理委员会
2021 年第二次会议（通讯表决），审议
2021 年 4 月 29 日 - -
通过《关于修改<公司全面风险管理基本
制度>的议案》。
第五届董事会合规与风险管理委员会 会议要求公司加强合
2021 年第三次会议（现场会议），审议 规风控穿透式管理体
通过《公司 2021 年中期净资本风险控制 系建设和垂直管理工
2021 年 8 月 26 日 -
指标执行情况的报告》《公司 2021 年中 作，加强重点领域风险
期合规报告》和《公司 2021 年中期风险 控制，防范出现系统性
管理工作报告》。 风险。
第五届董事会合规与风险管理委员会
2021 年第四次会议（通讯表决），审议
2021 年 11 月 1 日 - -
通过《关于修改<公司合规管理有效性评
估管理办法>的议案》
第五届董事会合规与风险管理委员会
2021 年第五次会议（通讯表决），审议
通过《东方证券股份有限公司 2021 年度
2021 年 12 月 8 日 - -
合规管理有效性评估工作方案》《东方
证券股份有限公司 2021 年度全面风险
管理评估工作方案》。
合规与风险管理委员会的主要职责是：对合规管理和风险管理的总体目标、基本政策进行审
议并提出意见；对合规管理和风险管理制度、机构设置及其职责进行审议并提出意见；监督、评
价公司的合规管理和风险管理工作，检讨及监察公司在遵守法律及监管规定方面的政策及常规；
对需董事会审议的重大决策的风险和重大风险的解决方案进行评估并提出意见；对公司总体和各
项业务的风险容忍度及规模进行审议，对与风险容忍度相匹配的资产配置机制进行评估；对公司
经营活动中的风险和相关措施的有效性进行检查和评价，与管理层讨论风险管理制度，确保管理
层已履行职责建立有效的风险管理制度；主动或应董事会的委派，就有关风险管理事宜的重要调
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查结果及管理层对调查结果的回应进行研究；对需董事会审议的的合规报告和风险评估报告进行
审议并提出意见；制定及检讨公司的企业管治政策及常规，并向董事会提出建议；检讨及监察董
事及高级管理人员的培训及持续专业发展；制定、检讨及监察雇员及董事的操守准则及合规手册
（如有）；检讨公司遵守《香港上市规则》附录十四《企业管治守则》的情况及在《企业管治报
告》内的披露；《公司章程》规定的或董事会授权的其他事宜。
报告期内，合规与风险管理委员会委员出席情况：
姓 名 实际出席会议次数∕应出席会议次数
金文忠（主任委员） 6∕6
俞雪纯 5∕5
程 峰 4∕5
任志祥 5∕5
吴 弘 5∕6
李 翔 1∕1
夏晶寒 1∕1
(4).报告期内薪酬与提名委员会召开 7 次会议
其他履
召开日期 会议内容 重要意见和建议 行职责
情况
第四届董事会薪酬与提名委员会
2021 年第一次会议（通讯表决），
2021 年 1 月 8 日 - -
审议通过关于给予相关同志一次
性奖励的议案。
第四届董事会薪酬与提名委员会
2021 年第二次会议（通讯表决），
2021 年 2 月 5 日 - -
审议通过《关于公司董事会换届
选举的议案》。
第五届董事会薪酬与提名委员会
2021 年第一次会议（通讯表决），
审议通过《关于聘任公司总裁的
议案》《关于聘任公司副总裁的
2021 年 3 月 5 日 议案》《关于聘任公司首席信息 - -
官的议案》《关于聘任公司财务
总监的议案》《关于聘任公司首
席风险官兼合规总监的议案》《关
于聘任公司董事会秘书的议案》
第五届董事会薪酬与提名委员会 会议认为公司根据市场化原
2021 年第二次会议（现场会议）， 则制定的考核激励约束机制
审议通过《关于公司及领导班子 方案，通过递延、扣减和追
2021 年 3 月 30 日 成员 2021 年度经营业绩考核目标 索等机制设计科学、合理， -
的议案》《关于增选公司独立非 进一步优化了领导班子业绩
执行董事的议案》《关于<公司领 考核指标体系和打分体系，
导班子成员考核激励约束机制方 加大了对领导班子激励与约
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案>的议案》及首席风险官兼合规 束力度。
总监考核结果。
第五届董事会薪酬与提名委员会
2021 年第三次会议（通讯表决），
审议通过《关于公司三年任期
2021 年 8 月 27 日 （2021-2023）经营业绩考核目标 - -
的议案》《关于公司领导班子成
员三年任期（2021-2023）经营业
绩考核目标的议案》。
第五届董事会薪酬与提名委员会
2021 年第四次会议（通讯表决），
2021 年 11 月 1 日 审议通过《关于公司高管职务调 - -
整及聘任财务总监、首席信息官
的议案》。
第五届董事会薪酬与提名委员会
2021 年第五次会议（通讯表决），
2021 年 12 月 8 日 审议通过《关于对公司总裁、副 - -
总裁级领导班子成员开展
2019-2020 年任期考核的议案》。
薪酬与提名委员会的主要职责是：至少每年检讨董事会的架构、人数及组成（包括技能、知
识及经验方面），并就任何为配合公司策略而拟对董事会作出的变动提出建议。
董事会多元化政策
薪酬与提名委员会制定并审阅董事会多元化政策，并将每年讨论并协定预期目标，以落实董
事会的多元化并将向董事会建议有关目标以供采纳。薪酬与提名委员会在考虑董事会成员组合时，
一方面确保董事会中执行与非执行董事（包括独立非执行董事）的组合保持均衡，同时从多个方
面考虑董事会成员多元化，包括但不限于董事的性别、年龄、文化教育背景、专业经验、公司的
业务特点和未来发展需求等。于报告期内，薪酬与提名委员会已考虑董事会多元化政策并认为目
前董事会的组成符合上述多元化的要求。所有董事会成员之委任将继续在充分体现董事会成员多
元化之利益下，以董事会的效率和表现为依据。
董事提名政策
根据《公司章程》第一百四十条的规定，董事会、单独或合并持有公司 3%以上股份的股东，
可以向股东大会提名非独立董事候选人；董事会、监事会、单独或者合并持有公司已发行股份 1%
以上的股东可以向股东大会提名独立董事候选人。有关提名董事候选人的意图以及候选人表明愿
意接受提名的书面通知，应当在股东大会召开七天前发给公司（该 7 日通知期的开始日应当在不
早于指定进行该项选举的开会通知发出第二天及其结束日不迟于股东大会召开 7 日前）。有关之
提名及接受提名期限应不少于 7 日。
薪酬与提名委员会在研究董事、总裁及其他高级管理人员的选任时，薪酬与提名委员会积极
与公司有关部门进行交流，研究公司需求情况，并形成书面材料；薪酬与提名委员会可在公司、
控股（参股）企业内部以及人才市场等广泛搜寻人选；搜集初选人的职业、学历、职称、详细的
工作经历、全部兼职等情况，形成书面材料；征求被提名人对提名的同意，否则不能将其作为提
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名人选；召集委员会会议，对初选人员进行资格审查；在选举新的董事和聘任新的总裁及其他高
级管理人员前一至两个月，向董事会提出董事候选人和新聘总裁及其他高级管理人员人选的建议
和相关材料；根据董事会决定和反馈意见进行的后续工作。
薪酬与提名委员会对董事、高级管理人员的选择标准和程序进行审议并提出意见，包括但不
限于董事的性别、年龄、文化教育背景及专业经验；搜寻合格的董事和高级管理人员人选，对董
事和高级管理人员人选的资格条件进行审查并提出建议；就董事委任或重新委任以及董事（尤其
是主席及总裁）继任计划向董事会提出建议；审查独立董事的独立性；根据公司高级管理人员管
理岗位的主要范围、职责、重要性以及其他相关企业相关岗位的薪酬水平，研究、审议董事、高
级管理人员的绩效考核与薪酬管理制度。
绩效考核与薪酬管理政策
绩效考核与薪酬管理制度主要包括但不限于绩效评价标准、程序及主要评价体系，奖励和惩
罚的主要方案和制度等。就公司董事及高级管理人员的全体绩效考核与薪酬管理制度及架构，及
就设立正规而具透明度的程序制定薪酬政策，向董事会提出建议；因应董事会所订企业方针及目
标而检讨及批准管理层的薪酬建议；向董事会建议各执行董事及高级管理人员的薪酬待遇。该薪
酬待遇包括非金钱利益、退休金权利及赔偿金额（包括丧失或终止职务或委任的赔偿）；就各非
执行董事的薪酬向董事会提出建议；考虑同类公司支付的薪酬、须付出的时间及职责以及集团内
其他职位的雇用条件；审查及批准向执行董事及高级管理人员就其丧失或终止职务或委任而须支
付的赔偿，以确保该等赔偿与合约条款一致；若未能与合约条款一致，赔偿亦须公平合理，不致
过多；审查及批准因董事行为失当而解雇或罢免有关董事所涉及的赔偿安排，以确保该等安排与
合约条款一致；若未能与合约条款一致，有关赔偿亦须合理适当；确保任何董事或其任何联系人
（定义见《香港上市规则》）不得参与厘定他自己的薪酬；对公司董事、监事（非职工监事）、
总裁和其他高级管理人员的履行职责情况进行考核并提出建议；对公司总裁和其他高级管理人员
薪酬和考核制度的执行情况进行检查；《公司章程》规定的或董事会授权的其他事宜。
报告期内，薪酬与提名委员会委员出席情况：
姓 名 实际出席会议次数∕应出席会议次数
吴 弘（主任委员） 7∕7
刘 炜 7∕7
周东辉 7∕7
靳庆鲁 7∕7
冯兴东 5∕5
何 炫 2∕2
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(5).报告期内审计委员会召开 6 次会议
其他履
召开日期 会议内容 重要意见和建议 行职责
情况
第五届董事会审计委员会 2021 年
第一次会议（现场会议），审议通
过了《公司 2020 年度内部控制评
价报告》《公司 2020 年年度报告》
《关于公司 2020 年度关联交易审
计的议案》《关于预计公司 2021
会议就股质业务减值三阶段
年度日常关联交易的议案》《关于
划分标准、重大风险识别的假
与申能（集团）有限公司签订
设依据、关键审计事项的程序
2021 年 3 月 30 日 <2021-2023 年关连交易框架协议> -
安排、相关财务报告的图示化
的议案》《关于聘请 2021 年度会
等问题进行了充分讨论和分
计师事务所的议案》《公司 2020
析。
年度审计及审计结果的报告》《关
于确认<公司 2020 年年度关联人名
单>的议案》。听取了《公司董事
会审计委员会 2020 年度履职报告》
《公司 2020 年度内部控制评价报
告》。
第五届董事会审计委员会 2021 年
2021 年 4 月 29 日 第二次会议（通讯表决），审议通 - -
过《公司 2021 年第一季度报告》。
会议就公允价值变动情况、手
第五届董事会审计委员会 2021 年
续费收入的增长构成、金融资
第三次会议（现场会议），审议通
产减值方法和转回、对子公司
过《公司 2021 年半年度报告》和
审计穿透情况、境外债的发行
2021 年 8 月 27 日 《关于确认<公司 2021 年半年度关 -
和资金使用、与管理层访谈的
联人名单>的议案》，并听取了
范围以及新的会计准则可能
《2021 年 IFRS 中期审阅总结汇
对公司的影响等情况进行了
报》。
充分讨论和分析。
第五届董事会审计委员会 2021 年
2021 年 10 月 28 日 第四次会议（通讯表决），审议通 - -
过《公司 2021 年第三季度报告》。
会议就本次审计计划关键审
第五届董事会审计委员会 2021 年 计事项的选择、A 股和 H 股审
第五次会议（现场会议），审议通 计差异、股权质押业务情况、
2021 年 12 月 8 日 过《公司 2021 年度 A+H 审计计划》 审计人员的配置、过往年度内 -
和《公司 2021 年度内部控制评价 控缺陷的整改进度以及新会
工作方案》。 计准则的适用等进行了讨论，
要求予以关注和重视。
第五届董事会审计委员会 2021 年
第六次会议（通讯表决），审议通
过《关于公司核销呆账专项授权的
2021 年 12 月 29 日 - -
议案》《关于制定<公司呆账核销
管理办法>的议案》和《关于修改<
公司稽核工作制度>的议案》。
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审计委员会的主要职责是：向董事会提议聘请、重新聘请或者更换外部审计机构，批准外部
审计机构的薪酬及聘用条款，处理任何有关该外部审计机构辞职或辞退该外部审计机构的问题，
监督外部审计机构的执业行为；按适用的标准检讨及监察外部审计机构是否独立客观及审计程序
是否有效；审计委员会应于审计工作开始前先与外部审计机构讨论审计性质及范围及有关申报责
任；就外部审计机构提供非审计服务制定政策，并予以执行。就此规定而言，外部审计机构包括
与负责审计的公司处于同一控制权、所有权或管理权之下的任何机构，或一个合理知悉所有有关
资料的第三方，在合理情况下会断定该机构属于该负责外部审计机构的本土或国际业务的一部分
的任何机构。审计委员会应就任何须采取行动或改善的事项向董事会报告并提出建议；担任公司
与外部审计机构之间的代表，负责监察二者之间的关系；监督年度审计工作，就审计后的财务报
告信息的真实性、准确性和完整性作出判断，提交董事会审议；监察公司的财务报表以及年度报
告及账目、半年度报告及季度报告的完整性，并审阅报表及报告所载有关财务申报的重大意见；
审查和评价公司财务监控及内控制度；监督、评价公司的内部稽核和审计制度、会计政策及其实
施；与管理层讨论内部监控系统，确保管理层已履行职责建立有效的内部监控系统。讨论内容应
包括公司在会计及财务汇报职能方面的资源、员工资历及经验是否足够，以及员工所接受的培训
课程及有关预算是否充足；主动或应董事会的委派，就有关内部监控事宜的重要调查结果及管理
层对调查结果的响应进行研究；负责组织内部审计与外部审计之间的沟通，确保内部审计机构和
外部审计机构的工作得到协调；确保内部审计机构在公司内部有足够资源运作，并且有适当的地
位；以及检讨及监察其成效；审查集团的财务及会计政策及操作；审查外部审计机构给予管理层
的《审核情况说明函件》、外部审计机构就会计纪录、财务账目或监控系统向管理层提出的任何
重大疑问及管理层作出的回应；确保董事会及时响应于外部审计机构给予管理层的《审核情况说
明函件》中提出的事宜；审查公司设定的以下安排：公司雇员可暗中就财务汇报、内部监控或其
他方面可能发生的不正当行为提出关注。审计委员会应确保有适当安排，让公司对此等事宜作出
公平独立的调查及采取适当行动；公司关联交易控制和日常管理；就前述事宜向董事会汇报；《公
司章程》规定的或董事会授权的其他事项。
报告期内，审计委员会委员出席情况：
姓 名 实际出席会议次数∕应出席会议次数
靳庆鲁（主任委员） 6∕6
俞雪纯 6∕6
周东辉 6∕6
冯兴东 6∕6
罗新宇 4∕4
吴俊豪 0∕0
许建国 0∕0
何 炫 0∕0
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(6).存在异议事项的具体情况
□适用 √不适用
八、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
报告期内，公司全体监事遵守法律法规及《公司章程》的有关规定，依法合规、诚实守信、
勤勉尽责地履行了职责。监事们积极出席监事会议，对公司的财务、合规与风险管理情况进行有
效监督，及时提出意见和建议，推动了公司的持续健康发展。
(一) 监事参加监事会情况
报告期内公司监事会共召开了 6 次会议，全体监事均亲自出席或委托出席，具体与会情况见
下表：
参加监事会情况 表决情况
监事
职务 应参加 亲自出席 以通讯方式 委托出 缺席次
姓名
次数 次数 参加次数 席次数 数
监事会主席、股东
张芊 6 5 4 1 0 同意所有议案
代表监事
监事会副主席、职
杜卫华 6 6 4 0 0 同意所有议案
工代表监事
吴俊豪 股东代表监事 5 4 3 1 0 同意所有议案
张健 股东代表监事 5 5 3 0 0 同意所有议案
沈广军 股东代表监事 5 5 3 0 0 同意所有议案
佟洁 股东代表监事 6 6 4 0 0 同意所有议案
夏立军 独立监事 5 5 3 0 0 同意所有议案
阮斐 职工代表监事 5 5 3 0 0 同意所有议案
丁艳 职工代表监事 5 5 3 0 0 同意所有议案
黄来芳 股东代表监事 1 1 1 0 0 同意所有议案
尹克定 股东代表监事 1 1 1 0 0 同意所有议案
吴正奎 股东代表监事 1 1 1 0 0 同意所有议案
刘文彬 股东代表监事 1 1 1 0 0 同意所有议案
周文武 职工代表监事 1 1 1 0 0 同意所有议案
姚远 职工代表监事 1 1 1 0 0 同意所有议案
年内召开监事会次数 6
其中：现场召开次数 2
通讯方式召开会议次数 4
(二) 监事会召开情况
公司于 2021 年 2 月 5 日以通讯方式召开第四届监事会第十八次会议，审议通过了《关于公司
监事会换届选举的议案》《公司 2020 年度董事履职评价报告》《公司 2020 年度监事履职评价报
告》、《公司 2020 年度高管人员履职评价报告》。
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公司于 2021 年 3 月 5 日以通讯方式召开第五届监事会第一次会议，审议通过了《关于选举公
司监事会主席的议案》《关于选举公司监事会副主席的议案》《关于聘任公司监事会秘书的议案》
《关于独立监事津贴的议案》《关于制定〈东方证券股份有限公司监事会履职手册〉的议案》。
公司于 2021 年 3 月 30 日以现场方式召开第五届监事会第二次会议，审议通过了《公司 2020
年度监事会工作报告》《公司 2020 年度财务工作报告》《公司 2020 年度利润分配方案》《公司
2020 年度合规报告》《公司 2020 年度反洗钱工作报告》《公司 2020 年度风险管理工作报告》《公
司 2020 年度反洗钱工作专项稽核报告》《公司 2020 年度内部控制评价报告》《公司 2020 年度合
规管理有效性评估报告》《关于公司 2020 年度关联交易审计的议案》《关于与申能（集团）有限
公司签订〈2021-2023 年关连交易框架协议〉的议案》《关于预计公司 2021 年度日常关联交易的
议案》《关于前次募集资金使用情况的议案》《关于预计公司 2021 年度对外担保的议案》《关于
公司 2020 年度社会责任报告的议案》《公司 2020 年年度报告》。
公司于 2021 年 4 月 29 日以通讯方式召开第五届监事会第三次会议，审议通过了《公司 2021
年第一季度报告》。
公司于 2021 年 8 月 27 日以现场方式召开第五届监事会第四次会议，审议通过了《公司 2021
年半年度报告》《公司 2021 年中期财务工作报告》《公司 2021 年中期合规报告》《公司 2021
年中期风险管理工作报告》《关于制定<东方证券股份有限公司向监事会报送经营管理信息工作办
法>的议案》《关于制定<东方证券股份有限公司子公司监事工作指引>的议案》。
公司于 2021 年 10 月 28 日以通讯方式召开第五届监事会第五次会议，审议通过了《公司 2021
年第三季度报告》。
九、报告期末母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
截至 2021 年 12 月 31 日，公司共有在职员工 7,835 人（含经纪人），其中母公司 5,609 人，
全资及控股子公司 2,226 人。员工结构如下：
母公司在职员工的数量 5,609
主要子公司在职员工的数量 2,226
在职员工的数量合计 7,835
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 0
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
业务人员 6,182
信息技术人员 495
财务人员 267
其他人员 891
合计 7,835
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教育程度
教育程度类别 数量（人）
博士 94
硕士 2,561
本科 4,488
大专及以下 692
合计 7,835
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
公司重视人才的吸引、激励、培养和使用，实行岗位工资制和绩效奖金相结合的工资制度，
薪酬水平与岗位价值、地区市场水平和绩效评估结果挂钩，做到了“效率优先、兼顾公平”。根
据适用的中国法律法规，公司与每位员工签订劳动合同，建立劳动关系。劳动合同内容包含关于
合同期限、工作时间和休息休假、劳动报酬和保险福利、劳动保护和劳动条件、合同变更及解除
等条款。
依据适用的中国法律法规，公司为员工建立各项社会保险（养老保险、医疗保险、失业保险、
工伤保险、生育保险）、住房公积金，并按时足额缴纳上述社会保险费和住房公积金。同时依据
适用的国家法规，公司于 2006 年建立企业年金制度和补充医疗保险制度，为员工提供补充养老和
补充医疗保障。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
报告期内，公司培训工作根据年初经营部署，围绕“培养干部人才、助力组织发展、传导价
值观念”的中长期使命，持续关注各类人才培养，加大各类人才培养投入，积极落实各项培训项
目。公司共组织举办各类面授内训 44 期,涉及人数达 7,568 人次；推荐员工参加各类监管部门、
专业机构举办的 532 个线上线下培训班，涉及人数达 4,647 人次；大力组织内部线上学习，共举
办 218 余场，涉及人数达 12 万余人次。
2022 年，公司将持续加快完善人才培训体系，创新人才培养机制，打造优质精品培训项目，
通过搭建多元化的课程体系，运作客户化、产品化、精品化的培训项目，为员工职业发展和公司
可持续发展贡献力量。一是持续加强对中高层管理人员、后备人才、分支机构负责人等干部人才
队伍的定制化培训产品，加大关键人才培养投入；二是结合员工不同职业发展阶段健全多层次课
程体系，针对各类人才梯队提供定制化培训课程，保障优秀人才知识补给和专业提升；三是结合
各部门需求，加大内部课程开发力度，配套定制化培训产品，帮助相关部门提升组织管理和绩效；
四是进一步优化网络学习平台，提升员工学习方式方法和体验。
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(四) 劳务外包情况
√适用 □不适用
劳务外包的工时总数 950,487
劳务外包支付的报酬总额 82,899,228.73
(五) 公司委托经纪人从事客户招揽、客户服务相关情况
公司对经纪人管理采用委托代理的管理模式，截至 2021 年 12 月 31 日，公司在职经纪人 887
人。
1、公司经纪人管理组织体系是通过整合公司资源，建立证券经纪人管理平台和证券经纪人队
伍，培养证券经纪人营销服务能力，提高投资者服务水平，实现风险有效控制，促进公司经纪业
务健康稳定发展。
2、经纪人与公司签订委托代理合同，在公司授权范围内，代理公司从事客户招揽和客户服务
等活动的公司以外的自然人，委托代理合同一年一签。
3、证券经纪人接受公司管理，公司证券经纪人管理以合规管理为基础，充分尊重证券经纪人
合理的职业发展诉求和合法权益。
4、证券经纪人在公司授权范围内从事客户招揽和客户服务工作，严格遵守国家的法律、行政
法规、监管机构和行政管理部门的规定、自律规则以及职业道德，遵守公司有关规章制度。
5、证券经纪人培训：证券经纪人根据证券行业协会要求开展培训学习工作，经纪人入职开展
执业前培训时间不少于 60 小时，其中合规培训不少于 20 小时；认真完成每年度后续执业培训学
习工作并通过协会年检；完成公司合规、反洗钱以及员工执业、信息安全资料学习和考试，相关
培训记录和测评结果汇总归档并按要求上报；不定期开展相关在线课程的岗位培训，涉及从业资
格、营销管理知识及产品类、风控类培训等。
十、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
公司严格按照《公司章程》第二百五十一条的规定，按照“同股同权、同股同利”的原则，
根据各股东持有的公司股份比例进行分配。公司实行持续、稳定的利润分配政策，重视对投资者
的合理投资回报并兼顾公司的长期发展。
公司在《公司章程》中明确制定了公司的利润分配政策：“公司结合所处发展阶段、资金需
求等因素，选择有利于股东分享公司成长和发展成果、取得合理投资回报的考量下，采取现金或
股票方式分配股利，并优先采取现金分红的方式。原则上，公司一般在盈利年度进行年度现金分
红，并且在符合利润分配原则，满足现金分红条件的前提下，公司也可以进行中期现金分红。公
司利润分配不得超过累计可分配利润的范围，单一年度以现金方式分配的利润不少于当年度实现
的可分配利润的30%。”
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董事会拟定的利润分配方案须经全体董事过半数通过，独立董事应对利润分配方案发表独立
意见，并提交股东大会审议决定。对于按照既定的现金分红政策或最低现金分红比例确定当年利
润分配方案的，股东大会审议利润分配方案时，须经出席股东大会会议的股东（包括股东代理人）
所持表决权的1/2以上表决通过。公司在特殊情况下无法按照既定的现金分红政策或最低现金分红
比例确定当年利润分配方案的，应当在定期报告中披露具体原因以及独立董事的明确意见，并对
公司留存收益的用途及预计投资收益等事项进行专项说明。公司当年利润分配方案应当经出席股
东大会的股东（包括股东代理人）所持表决权的2/3以上通过，并且相关股东大会会议审议时应当
为股东提供网络投票便利条件。监事会应对董事会执行现金分红政策和股东回报规划以及是否履
行相应决策程序和信息披露等情况进行监督。
公司根据行业监管政策、自身经营情况、投资规划和长期发展的需要，或者由于外部经营环
境或者自身经营状况发生较大变化而需调整利润分配政策的，调整后的利润分配政策不得违反相
关法律、法规以及中国证监会和证券交易所的有关规定，有关调整利润分配政策议案由董事会根
据公司经营状况和相关规定及政策拟定，并提交股东大会审议。董事会拟定调整利润分配政策议
案过程中，应当充分听取独立董事的意见，进行详细论证。董事会拟定的调整利润分配政策的议
案须经全体董事过半数通过，独立董事应发表独立意见。监事会应对董事会调整利润分配政策的
行为进行监督。调整利润分配政策的议案须经出席股东大会会议的股东（包括股东代理人）所持
表决权的 2/3 以上表决通过，并且相关股东大会会议审议时应为股东提供网络投票便利条件。
公司 2020 年度利润分配采用现金分红的方式，以 2020 年 12 月 31 日总股本 6,993,655,803
股为基数，向 2020 年度现金红利派发股权登记日登记在册的 A 股股东和 H 股股东每 10 股派发现
金红利人民币 2.50 元（含税），共计派发现金红利人民币 1,748,413,950.75 元，占合并报表 2020
年归属于母公司净利润的 64.21%。
公司利润分配方案由公司独立董事发表意见，经公司董事会审议通过之后，提交公司股东大
会审议通过。股东大会审议以上议案时，均对中小投资者进行了单独计票。
公司实施的利润分配政策符合法律法规、《公司章程》以及《东方证券股份有限公司未来三
年股东回报规划（2020-2022）》的规定，分红标准和分红比例明确、清晰，相关的决策程序和机
制完备；利润分配决策中独立董事尽职履责，中小股东的合法权益得到充分维护。
2021 年 7 月 8 日，公司 2020 年度利润分配方案实施完毕。
(二) 现金分红政策的专项说明
√适用 □不适用
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求 √是 □否
分红标准和比例是否明确和清晰 √是 □否
相关的决策程序和机制是否完备 √是 □否
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用 √是 □否
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护 √是 □否
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(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应
当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
√适用 □不适用
报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但
未分配利润的用途和使用计划
未提出现金利润分配方案预案的原因
目前，公司配股工作正在推进过程中。根据中国证
监会《证券发行与承销管理办法》第十八条规定，
“上市公司发行证券，存在利润分配方案、公积金
转增股本方案尚未提交股东大会表决或者虽经股东 公司计划于本次配股实施完成后，尽快按照
大会表决通过但未实施的，应当在方案实施后发 相关法律法规和《公司章程》等规定进行利
行。”如果公司实施 2021 年度利润分配，则在完成 润分配相关事宜。
利润分配前，公司不能实施配股。因此综合考虑股
东利益和公司发展等因素，公司暂不进行 2021 年度
利润分配，也不进行资本公积转增股本。
十一、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
√适用 □不适用
为建立和完善员工与公司的利益共享机制，提高员工的凝聚力和公司竞争力，吸引和保留优
秀人才，促进公司长期、持续、健康发展，促进公司、股东和员工三方的利益最大化，公司于2020
年实施了H股员工持股计划。
公司第四届董事会第二十次会议、第四届监事会第十五次会议，2020年第一次临时股东大会
审议通过了《关于〈东方证券股份有限公司员工持股计划（草案）〉及摘要的议案》、《关于授
权董事会全权办理公司员工持股计划相关事宜的议案》。2020年7月7日，公司召开第三届职工代
表大会第四次全体会议，审议通过了《东方证券股份有限公司员工持股计划（草案）》及其摘要。
公司本次员工持股计划实际参与人数为3,588人，募集资金总额为人民币316,657,000元，其中公
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司董事、监事和高级管理人员认购金额占本次员工持股计划总额的8.27%。（公告编号：2020-45、
46、51、53）
2020 年 7 月 23 日，公司通过网络投票的方式召开了公司员工持股计划第一次持有人会议，
会议审议通过了《关于选举东方证券股份有限公司员工持股计划管理委员会委员的议案》及《关
于授权东方证券股份有限公司员工持股计划管理委员会办理本次员工持股计划相关事宜的议案》。
（公告编号：2020-056）
公司 H 股员工持股计划已于 2020 年 12 月 24 日完成标的股票的全部购买及登记过户工作，“东
方证券员工持股计划 1 号单一资产管理计划”及“东方证券员工持股计划 2 号单一资产管理计
划”在二级市场累计买入公司 H 股股票 65,906,800 股，占公司总股本的比例为 0.942%，占公司 H
股股本的比例为 6.417%，成交金额合计为人民币 3.0 亿元,剩余资金用于流动性管理。
根据《东方证券股份有限公司员工持股计划》，公司 H 股员工持股计划所获标的股票的锁定
期为 12 个月，已于 2021 年 12 月 24 日届满。员工持股计划资产管理机构将根据员工持股计划持
有人的意愿决定是否卖出股票。（公告编号：2021-055）
公司将严格遵守市场交易规则，持续关注公司员工持股计划的实施进展情况，并按照相关规
定及时履行信息披露义务。
其他激励措施
□适用 √不适用
(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
报告期内，公司高级管理人员坚持“创新、转型、发展”的总思路，顺应行业发展新形势，
带领干部员工奋发图强、团结进取，进一步加快资本补充和人才建设，进一步完善体制、机制建
设，推进业务转型，加强合规风控工作，公司各项业务发展以及考核指标取得了显著成绩。报告
期内，公司加大年轻干部的引进、培养、提拔和使用力度，进一步优化干部队伍结构；实施干部
任期考察，严格干部履职监督；加大干部培训培养力度，提升中高层干部领导力。
公司对高级管理人员职责范围内的工作明确业绩目标，在每个会计年度结束后，公司对高级
管理人员都进行年度绩效考评。
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十二、 报告期内的内部控制制度建设及实施情况
√适用 □不适用
(一) 董事会声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施风险管理及内部控制系统，评价该
等制度的有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实
施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董
事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报
告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完
整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现
上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和
程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。公司
的该等风险管理及内部控制系统只合理而非绝对保证可防范重大失实陈述或损失，因为其目的均
旨在管理，而非消除未能达成业务目标的风险。
(二) 风险管理及内部控制机构设置情况
公司建立了科学、高效的内部控制架构体系，董事会、监事会、经理层、职能管理部门和业
务经营部门在整个内部控制架构体系中，分工明确、各司其职。
公司董事会对公司内部控制有效性负责。董事会下设合规与风险管理委员会、审计委员会等
专门委员会，总体监督内部控制的有效实施和内部控制自我评价。合规总监负责执行合规管理的
战略和政策，并向董事会提交合规报告。公司监事会负责对董事会建立与实施内部控制进行监督。
公司经营层负责组织领导公司内部控制的日常运行。
内部控制管理职能部门主要包括合规法务管理总部、风险管理总部、稽核总部、战略发展总
部、纪律检查室、系统研发总部、系统运行总部及人力资源管理总部等部门，负责内部控制工作
的具体实施并评估各项内控制度的健全有效性。公司各职能部门、分支机构及子公司为内部控制
实施单位，指定专人负责本单位内部控制体系的完善和评价等相关工作。
(三)风险管理及内部控制制度的建立健全情况
报告期内，公司在上一年度工作的基础上，结合公司内部控制评价工作，对公司治理、主营
业务及合规风控等方面的制度进行了全面梳理和完善，制定、修订了一批内部规章制度，旨在进
一步健全内部控制，规范业务流程，确保内部控制覆盖公司各业务环节及管理事项的决策、执行
和监督全过程。
公司已采纳多项政策及程序，以评估及审慎地提高本集团风险管理及内部监控系统的成效。
报告期内，公司依据各级监管机关发布的新规，并结合证券行业文化建设、廉洁从业管理等相关
要求，对内部控制制度进行更新和完善，主要包括：《东方证券股份有限公司章程（2021 年修订）》
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《东方证券股份有限公司采购管理办法（试行）》《东方证券股份有限公司规章制度管理办法》
《东方证券股份有限公司子公司管理办法（2021 年修订）》等。
(四) 建立财务报告内部控制的依据
依据中国财政部、中国证监会、中国审计署、中国银行业监督管理委员会、中国保险监督管
理委员会联合发布的《企业内部控制基本规范》及《企业内部控制配套指引》、中国证监会发布
的《证券公司内部控制指引》和上交所发布的《上海证券交易所上市公司内部控制指引》等文件，
公司建立健全财务报告内部控制体系。
报告期内，公司严格按照《公司法》《会计法》《企业会计准则》《会计工作基础规范》《金
融企业财务规则》《企业内部控制基本规范》等相关法律法规的规定，结合行业特点及公司实际
情况，对公司财务会计管理制度进行了梳理和完善。公司编制的财务报告符合会计准则的要求，
并能够真实、准确、完整地反映公司财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。公司监事会以
及外部审计机构等依据《公司章程》和相关规定对公司财务进行有效地检查监督，并对公司财务
报告发表专业的审计意见。
报告期内，公司财务报告相关内部控制制度健全，运行情况良好，能够保障财务报告质量，
确保财务信息的高度可靠性。
(五) 风险管理及内部控制体系的运行情况
截至 2021 年底，公司已建立了全面覆盖公司各部门、分支机构及子公司的内部控制体系。公
司根据《企业内部控制基本规范》《企业内部控制评价指引》《证券公司内部控制指引》《上海
证券交易所上市公司内部控制指引》以及《证券基金经营机构债券投资交易业务内控指引》《证
券公司投资银行类业务内部控制指引》等相关法律法规的要求，对各部门、分支机构及子公司的
业务流程进行了全面梳理，并定期根据外部法律法规、公司制度及业务开展情况进行更新，识别
风险并编制风险清单，评估内部控制措施的有效性，编制内部控制手册，通过对标现有政策、制
度及风险清单等查找内部控制缺陷，制定内控缺陷整改方案，督促各单位对内控缺陷进行分析和
整改落实，并对内部控制运行情况组织实施评价工作。
(六) 风险管理及内部控制评价结论
公司已根据《企业内部控制基本规范》《企业内部控制评价指引》《证券公司内部控制指引》
以及《上海证券交易所上市公司内部控制指引》等相关法律法规的要求，对公司截至 2021 年 12 月
31 日的内部控制设计与运行的有效性进行了自我评价，并出具 2021 年度《内部控制评价报告》。
董事会合规与风险管理委员会对本集团的风险管理及内部监控系统是否足够和有效作出分析及独
立评估。报告期内，根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准
日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关
规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现
非财务报告内部控制重大缺陷。
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自内部控制评价报告报告基准日至内部控制评价报告报告发出日之间未发生对评价结论产生
实质性影响的内部控制的重大变化。
(七) 董事会关于 2022 年度内部控制的工作计划
为保证公司内部控制与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，公司将在
2022 年结合自身发展需求，根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引等法律法规及规章制度
的要求，对内部控制管理进行不断地调整和完善；继续加强内部控制规范的宣传和培训，持续提
升公司内部控制及风险管理水平。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
十三、 公司合规管理体系建设情况
2021 年，在公司的统一部署下，在首席风险官兼合规总监的带领下，合规法务管理总部紧密
围绕公司董事会、监事会的工作要求，顺利开展各项合规管理工作，合规管理体系运行基本有效，
全年未发生重大违法违规事件。中国证监会对公司分类评价结果为 A 类 AA 级，公司已连续 13 年
保持 A 类 A 级以上的评级，其中 7 年为 A 类 AA 级；中国人民银行上海分行对公司 2020 年度反洗
钱工作进行分类评级，公司评级结果为 BBB 级，并列排名行业第一。
1、公司合规管理理念
公司所倡导的合规管理理念主要有：全员合规；合规从管理层做起；合规创造价值；合规是
公司的生存基础。
2、公司合规管理原则
公司通过建立和执行合规管理制度，建立合规管理机制，确保合规管理体系的有效性、全面
性、独立性及强制性。
3、合规管理组织架构及职责
为保障公司依法经营，合规运作，增强公司自我约束能力，实现公司持续规范稳健发展，公
司根据《证券公司监督管理条例》《证券公司和证券投资基金管理公司合规管理办法》《证券公
司合规管理实施指引》等相关法律法规、自律规则的规定，坚持有效性、独立性、全面性及强制
性的原则，构建了较为完善的合规管理体系。
在公司合规管理组织架构中，公司各层级的合规管理职责为：
董事会负责决定本公司的合规管理目标，对公司合规管理的有效性承担最终责任。其具体职
责包括：审议批准合规管理的基本制度；审议批准年度合规报告；决定解聘对发生重大合规风险
负有主要责任或者领导责任的高级管理人员；决定聘任、解聘、考核合规总监，决定其薪酬待遇；
建立与合规总监的直接沟通机制；评估合规管理有效性，督促解决合规管理中存在的问题；公司
章程规定的其他合规管理职责等。
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为保障合规管理的专业化，董事会设合规与风险管理委员会,其合规管理职责包括：对合规管
理和风险管理的总体目标、基本政策进行审议并提出意见；对合规管理和风险管理的机构设置及
其职责进行审议并提出意见；对需董事会审议的重大决策的风险和重大风险的解决方案进行评估
并提出意见；对需董事会审议的的合规报告和风险评估报告进行审议并提出意见；董事会确定的
其他职责和公司股票上市地上市规则或监管规则要求的其他职责等。
公司监事会对公司合规管理的有效性承担监督责任。其具体职责包括：对董事、高级管理人
员履行合规管理职责的情况进行监督；对发生重大合规风险负有主要责任或者领导责任的董事、
高级管理人员提出罢免的建议；公司章程规定的其他合规管理职责等。
公司高级管理人员负责落实合规管理目标，健全合规管理机制，落实日常经营管理的合规管
理工作。其具体职责包括：建立健全合规管理组织架构，遵守合规管理程序，配备充足、适当的
合规管理人员，并为其履行职责提供充分的人力、物力、财力、技术支持和保障；组织起草、制
定以及贯彻执行公司规章制度，并监督其实施；主动在日常经营过程中倡导合规经营理念，积极
培育公司合规文化，认真履行合规管理职责，主动落实合规管理要求；充分重视公司合规管理的
有效性，发现存在问题时要求各部门、各分支机构、各层级子公司及其工作人员及时改进；督导、
提醒公司其他高级管理人员以及各部门、各分支机构、各层级子公司负责人认真履行合规管理职
责，落实合规管理要求；支持合规总监、合规法务管理总部以及各部门、各分支机构、各层级子
公司合规管理人员的工作，督促各部门、各分支机构、各层级子公司为合规管理人员履职提供有
效保障；支持各部门、各分支机构、各层级子公司及其合规管理人员按照公司制度规定，向公司
及合规法务管理总部报告合规风险事项；支持合规总监及合规法务管理总部按照监管要求和公司
制度规定，向董事会、监管部门报告合规风险事项；在其职责范围内的经营决策过程中，充分听
取合规总监、合规法务管理总部及各部门、各分支机构、各层级子公司合规管理人员的合规意见，
并给予充分关注；督促公司各部门、各分支机构、各层级子公司就合规风险事项开展自查或配合
公司调查，严格按照公司规定进行合规问责，并落实整改措施；公司章程规定或者董事会确定的
其他合规管理职责等。
公司各部门、各分支机构及各子公司的负责人负责落实本单位的合规管理目标，并应当加强
对本单位工作人员执业行为合规性的监督管理，对本单位合规运营承担责任。其具体职责包括：
在本单位组织贯彻执行公司各项规章制度，组织起草、制定与本单位职责相关的规章制度，并监
督其实施；建立并完善本单位的合规管理制度与机制，将各项经营活动的合规性要求嵌入业务管
理制度与操作流程中；在本单位主动倡导合规经营理念，积极培育公司合规文化；积极配合合规
总监及合规法务管理总部的工作，认真听取并落实合规总监及合规法务管理总部提出的合规管理
意见；为本单位配备合格合规管理人员，避免分配与其履行合规职责相冲突的工作；支持本单位
合规管理人员的工作，为本单位合规管理人员提供履职保障，包括但不限于参与本单位重要会议、
查阅本单位各类业务与管理文档、充分尊重其独立发表合规专业意见的权利等；在业务开展前应
当充分论证业务的合法合规性，充分听取本单位合规管理人员的合规审查意见，有效评估业务的
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合规风险，主动避免开展存在合规风险的业务；发现与本单位业务相关的合规风险事项时，及时
按公司制度规定进行报告，提出整改措施，并督促整改落实等。
公司全体工作人员应当遵守与其执业行为有关的法律、法规和准则，主动识别、控制其执业
行为的合规风险，并对其自身经营活动范围内所有业务事项和执业行为的合规性承担直接责任，
履行下列合规管理职责：主动了解、掌握和遵守相关法律、法规和准则；积极参加公司安排的合
规培训和合规宣导活动；根据公司要求，签署并信守相关合规承诺；在执业过程中充分关注执业
行为的合法合规性；在业务开展过程中主动识别和防范业务合规风险；发现违法违规行为或者合
规风险隐患时，应当主动按照公司规定及时报告；出现合规风险事项时，积极配合公司调查，并
接受公司问责，落实整改要求等。
为保障合规管理的有效开展，公司根据规定设立了合规总监，合规总监是公司的合规负责人，
是公司高级管理人员，直接向董事会负责，对本公司及其工作人员的经营管理和执业行为的合规
性进行审查、监督和检查。
为保障合规总监独立开展工作，公司还规定合规总监不得兼任业务部门负责人及具有业务职
能的分支机构负责人，不得分管业务部门及具有业务职能的分支机构，不得在下属子公司兼任具
有业务经营性质的职务等与合规管理职责相冲突的职务。合规总监职责主要包括：（一）组织拟
定合规管理的基本制度和其他合规管理制度，督导下属各单位实施；外部法律法规和准则发生变
动时，及时建议董事会或高级管理人员并督导有关部门，评估其对合规管理的影响，修改、完善
有关制度和业务流程。（二）对公司内部规章制度、重大决策、新产品和新业务方案等进行合规
审查，并出具书面合规审查意见；对公司报送中国证监会及其派出机构、自律组织的有关申请材
料或报告，应上述机构要求进行合规审查，并签署合规审查意见；申请材料或报告中基本事实和
业务数据的真实性、准确性及完整性应由其他相关高级管理人员负责；公司不采纳合规总监的合
规审查意见的，应将有关事项提交董事会决定。（三）对公司及其工作人员的经营管理和执业行
为的合规性进行监督，并按照中国证监会及其派出机构、自律组织的要求和公司规定进行定期、
不定期的检查。 （四）协助董事会和高级管理人员建立和执行信息隔离墙、利益冲突管理和反洗
钱制度。（五）为公司高级管理人员、下属各单位提供合规咨询。（六）组织对公司高级管理人
员、下属各单位及员工进行合规培训。（七）指导和督促公司有关部门处理涉及公司和员工违法
违规行为的投诉和举报。（八）按照公司规定，向董事会、经营管理主要负责人报告公司经营管
理合法合规情况和合规管理工作开展情况；发现公司存在违法违规行为或合规风险隐患的，应当
依照公司章程规定及时向董事会、经营管理主要负责人报告，提出处理意见，并督促整改。应当
同时督促公司及时向中国证监会相关派出机构报告；公司未及时报告的，应当直接向中国证监会
相关派出机构报告；有关行为违反行业规范和自律规则的，还应当向有关自律组织报告。（九）
及时处理中国证监会及其派出机构、自律组织要求调查的事项，配合中国证监会及其派出机构、
自律组织对公司的检查和调查，跟踪和评估监管意见和监管要求的落实情况。（十）将出具的合
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规审查意见、提供的合规咨询意见、签署的公司文件、合规检查工作底稿等与履行职责有关的文
件、资料存档备查，并对履行职责的情况作出记录。（十一）其他与合规管理工作不冲突的职责。
公司还设合规部门配合合规总监工作，公司合规部门为合规法务管理总部。合规法务管理总
部是配合合规总监履行合规管理职责的职能部门，负责公司的合规管理和法务管理。合规法务管
理总部负责人应当由合规总监提名。合规法务管理总部对合规总监负责，按照公司规定和合规总
监的安排履行合规管理职责。合规法务管理总部不得承担业务、财务、信息技术等与合规管理职
责相冲突的其他职责。
公司在各部门和分支机构设立专职或兼职的合规与风控专员岗，负责制定并细化本单位的内
部控制流程、对本部门各项业务活动进行合规审核、落实合规管理工作，并协助合规法务管理总
部开展工作，保障将合规管理覆盖到经营管理和员工执业行为的全过程。合规与风控专员岗由其
所在单位一定职级以上人员担任，并具有履职胜任能力。
稽核总部将合规管理的有效性纳入内部审计范畴，对公司和所属各部门、分支机构、全资及
控股子公司的合规管理情况进行独立稽核和评价，提出合理稽核意见，促进公司提高合规管理水
平。对于内部审计发现的问题，相关责任单位应当及时落实整改。公司应将稽核结果纳入考核与
问责范围，对于存在严重违规问题或因整改不力造成一定后果的单位或个人，应当实施责任追究。
4、公司合规管理制度体系
公司根据中国证监会《证券公司监督管理条例》《证券公司和证券投资基金管理公司合规管
理办法》、中国证券业协会《证券公司合规管理实施指引》等法律法规和自律规则的要求，根据
公司的实际情况，对公司各层级合规管理职责、履职保障、运行机制等进行了规定。
2021 年度,公司开展规章制度自查工作, 梳理确认各单位待修订规章制度合计 79 项，并制定
明确的修订计划，持续跟进并督促各单位落实制度修订。截至年底,共完成 76 项制度修订工作，
未修订的 3 项制度已由相关部门予以情况说明。
另，公司在制定修订各项制度时，将合规管理的各项要求融入到各项业务流程。根据规定，
公司制定或修订各项制度需要经过合规部门审核，为各项制度的规范性提供了保障。2021 年度，
公司共对 183 项公司级、部门级各项新定及修订的制度进行了合规与法律审查，确保各项制度的
与时俱进。
5、合规报告体系
公司建立健全合规报告制度，在分支机构、子公司、业务部门、合规法务管理总部、经营层、
董事会之间建立畅通的合规信息沟通机制，确保相关信息传递与反馈的及时、准确、完整。
各部门、分支机构、子公司按照公司规定，向合规总监及公司合规法务管理总部报告本单位
的经营管理合法合规情况和合规管理工作开展情况。合规总监按照公司规定，向董事会、经营管
理主要负责人报告公司经营管理合法合规情况和合规管理工作开展情况；按照中国证监会及其派
出机构、自律组织的要求，及时报告相关事项。合规总监发现公司存在违法违规行为或合规风险
隐患，按规定及时向董事会、监事会、经营管理层、监管机构及行业自律组织报告。
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公司合规管理基本制度对公司各层级合规报告路径进行了规定。当前，公司建立了包括日报、
月报、年报、临时报告、专项报告等在内的完整的报告体系，主要包括：
年报及半年报方面，根据规定，公司在报送年度报告的同时向监管机构报送上一年度的公司
年度合规报告。年度合规报告按规定内容和格式撰写，由董事会审议通过并经董事签署意见。同
时，合规报告报告公司监事会，以便公司监事更好地了解公司合规管理工作开展情况。半年报方
面,公司于每半年度结束后撰写半年度合规报告,并报公司董事会、监事会审议通过。
月报方面，合规部门各业务条线都有合规与风险管理监控月报，分别报送合规总监、被监控
部门及其分管领导。合规部门还通过合规管理综合月报向公司主要领导汇报每月风险事项及合规
与风险管理工作开展情况。各部门合规与风控专员岗也建立了合规与风险管理月报制度。
日报方面，合规部门主要业务条线建立有工作日报，每日记录各项阀值与主要合规点。相关
业务部门的合规与风控专员岗也建立了相应的日报制度。
对于一些特殊事项，公司通过临时报告与专项报告的形式及时报告。
十四、 公司合规稽核部门检查稽核情况
报告期内，稽核总部紧密围绕公司经营策略，坚持风险导向，严控稽核质量，挖掘稽核检查
深度，强化协同联动、整改落实，不断提升稽核工作价值。
报告期内，稽核总部共完成 97 个稽核项目，包括 8 个专项稽核项目、2 个总部稽核项目、5
个子公司检查项目、65 个营业部常规稽核项目、17 个总部及营业部负责人离任稽核项目。同时，
稽核总部将经济责任审计要求落实在各类稽核项目中（项目数量不再重复计算）。此外，牵头组
织完成公司年度内部控制评价、合规管理有效性评估、全面风险管理评估工作和洗钱风险评估工
作。
报告期内，稽核总部严格按照规范的程序和要求开展内部审计，坚持风险为本，挖掘稽核检
查深度，关注公司主要部门、子公司及分支机构经营活动及内部控制的真实性、合法性和有效性，
持续跟进并督促稽核工作中所发现问题的整改落实，加强对稽核检查结果的总结、分析和运用，
加强了对高风险领域及关键环节的风险防范，在提高公司经营管理水平、夯实合规基础、完善内
部控制、实现全面风险管理等方面起到了积极的促进作用。
十五、 报告期内对子公司的管理控制情况
√适用 □不适用
公司对子公司采取“以规范公司治理为基础，以市场化运作为导向，以资源协同为核心，以
统筹管理为手段”的动态管控模式。公司严格履行股东职责，要求子公司充分发挥党的领导和现
代公司治理双重优势，在保持子公司业务专业化、市场化发展的基础上，强调客户、人才、品牌
等资源协同和全面集中穿透统筹管理，有力促进子公司经营效率提升和内部治理规范，显著提高
了集团管控的效果。
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公司通过制定《子公司管理办法》《子公司合规管理办法》《子公司风险管理办法》等制度
规范，对子公司的党建工作、公司治理、重大事项管理、战略管控、人事管控、财务管控、合规
风险管控等进行规范要求。公司按照监管要求进一步严格内控标准，已将各层级子公司的合规、
内控和风险管理工作纳入统一的管理体系，对子公司合规风险管理工作实行垂直管理。
报告期内，子公司的战略目标、发展方向符合公司的发展战略和总体目标，公司对子公司管
理程序得当、控制措施可行，符合内外部规定的要求。
十六、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
公司聘请德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）对公司内部控制进行了审计，并出具了无
保留意见的内部控制审计报告。
公 司 内 部 控 制 审 计 报 告 的 具 体 内 容 详 见 公 司 于 2022 年 3 月 31 日 在 上 交 所 网 站
（http://www.sse.com.cn）披露的《东方证券股份有限公司内部控制审计报告》。
是否披露内部控制审计报告：是
内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见
十七、 上市公司治理专项行动自查问题整改情况
根据《国务院关于进一步提高上市公司质量的意见》部署及中国证监会《关于开展上市公司
治理专项行动的公告》等要求，公司积极组织梳理对照《上市公司治理专项自查清单》涉及全部
119 项事宜，开展全面自查，经全体董事签字确认后于 2021 年 3 月底顺利报送证监会系统，后续
未收到反馈或整改意见，反映监管部门对公司治理水平的肯定。同时，公司根据此次专项行动要
求，于报告期内，通过强化公司治理内生动力、完善公司治理制度规则、加强对“关键少数”培
训等方式，进一步健全各司其职、各负其责、协调运作、有效制衡的上市公司治理结构。
十八、 其他
√适用 □不适用
(一) 公司秘书
截至报告期末，王如富先生与梁颖娴女士为公司联席公司秘书，梁颖娴女士为方圆企业服务
集团（香港）有限公司的总监，本公司与梁颖娴女士之间的内部之主要联络人为本公司联席公司
秘书王如富先生。根据《香港上市规则》第 3.29 条的要求，报告期内，王如富先生及梁颖娴女士
均接受了超过 15 个小时之相关专业培训。
2022 年 2 月，梁颖娴女士因个人工作变动原因辞去公司联席公司秘书职务，公司于 2022 年 2
月 28 日召开第五届董事会第十一次会议，审议通过《关于变更联席公司秘书的议案》，同意聘任
方 圆 企 业 服 务 集 团 ( 香 港) 有 限 公 司 推 荐 的 魏 伟 峰先 生 担 任 公 司 联 席 公 司秘 书 。 公 告 编号
（2022-008）
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(二) 遵守证券交易守则
本公司已采纳《标准守则》作为所有董事及监事进行本公司证券交易的行为守则。根据对董
事及监事的专门查询后，所有董事及监事均确认：报告期内，各董事及监事均已严格遵守《标准
守则》所订之标准。本公司亦就有关雇员（定义见《香港上市规则》）买卖公司证劵交易事宜设
定指引，指引内容不比《标准守则》宽松。本公司并没有发现有关雇员违反指引。
董事会将不时检查本公司的公司治理及运作，以符合《香港上市规则》有关规定并保障股东
的利益。
(三) 董事及核数师就账目之责任
董事会已确认其承担编制本集团截至 2021 年 12 月 31 日止年度报告的责任。
董事会负责就年度及中期报告、股价敏感资料及其他根据《香港上市规则》及其他监管规定
所需披露事项，呈报清晰及明确的评估。管理层已向董事会提供有关必要的解释及资料，以便董
事会就本集团的财务数据及状况作出知情评估，以供董事会审批。
公司并无面临可能对本公司持续经营业务之能力产生重大疑虑的重大不确定事件或情况。另
外，公司已就董事、监事和高级管理人员可能的法律行动及责任作出适当的投保安排。
(四) 与股东的沟通
股东大会是公司的最高权力机构，股东通过股东大会行使权力。公司严格按照相关规定召集、
召开股东大会，确保所有股东，特别是中小股东享有平等的地位，能够充分行使自己的权利。在
《公司章程》的制度约束下，公司有序运行并保持健康稳定的发展，切实保护了公司及股东的利
益。
公司高度重视股东的意见和建议，积极、主动、规范地开展各类投资者关系活动，与股东保
持沟通，及时满足股东的合理需求。同时，公司通过公司网站（http://www.dfzq.com.cn）发布
本公司的公告、财务数据及其他有关数据，作为促进与股东有效沟通的渠道，股东如有任何查询，
可通过邮件、热线电话以及直接致函至本公司办公地址，公司会及时以适当方式处理相关查询。
董事会欢迎股东提出意见，并鼓励股东出席股东大会以直接向董事会或管理层提出其可能持
有的任何疑虑。董事长及各委员会主任和管理层通常会出席年度股东大会及其他股东大会，以回
答股东所提出的问题。
股东可以根据《公司章程》列明的程序召开股东大会并在股东大会上提出提案，《公司章程》
已公布在上交所网站（http://www.sse.com.cn）、香港联交所网站（http://www.hkexnews.hk）
和公司网站（http://www.dfzq.com.cn）。
公司 2021 年年度股东大会将安排董事会回答股东提问。
有关投票表决的详细程序及以投票方式、表决的决议议案将刊登于上交所网站（A 股），或
载于股东通函内(H 股)。
(五) 投资者关系活动
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规范专业化的投资者关系管理既是上市公司的应尽义务，也是树立品牌形象与体现企业价值
的有效手段。公司高度重视投资者关系管理的相关工作，并将投资者关系的维护与管理作为未来
公司资本战略最重要的部署之一。公司不断完善投资者关系管理长效机制，建立 IR 工作体系、工
作制度、工作流程；公司通过专设投资者热线、电子邮箱、公司网站、“东方证券投资者关系平
台”微信公众号、电话会议、现场接待、网上互动、投资者见面会、业绩说明会、业绩路演及上
交所推出的 E 互动平台等多种载体加强与投资者的沟通。
2021 年，公司开展各类路演交流活动共 104 场。其中，为积极响应中国证监会、交易所等监
管部门号召，充分保障各类投资者权益，公司举办了 2020 年度和 2021 年半年度业绩说明会，业
绩会提前开通了提问渠道，广泛征集各类投资者问题，并以视频直播的形式开展，直播页面浏览
量合计超过 10 万次，有效提升了公司的市场关注度。此外，报告期内，公司接待小范围调研活动
24 次，参加券商策略会 40 场，接听投资者热线电话并回答投资者提问，通过上证 E 互动耐心解
答各类投资者的相关问题 80 个，并于“东方证券投资者关系平台”公众号推送 36 篇关于公司经
营动态的图文稿件，多维度提升投资者对公司的认同度，推进投资者与公司的协同发展。
报告期内，公司获得由中国上市公司协会颁发的“2020 年报业绩说明会最佳实践案例”奖；
在“第四届新财富最佳 IR 港股公司评选”中，公司获评“最佳 IR 港股公司（A+H 股）”；在证
券时报社主办的第十二届中国上市公司投资者关系论坛中，公司获评“最佳投资者关系奖”、“主
板最佳董事会奖”等荣誉。
(六) 《公司章程》变更
2021 年 3 月 5 日，公司 2021 年第一次临时股东大会审议通过了《关于修改<公司章程>部分
条款的议案》。2021 年 5 月 13 日，公司 2020 年年度股东大会审议通过了《关于修改<公司章程>
部分条款的议案》；具体内容详见公司公告（2021-004、2021-010、2021-021、2021-030）。
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第五节 环境与社会责任
一、环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
√适用 □不适用
公司所处的行业是金融证券业，属于非重点排污单位，主要经营业务为证券经纪；融资融券；
证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券自营；证券投资基金代销；为
期货公司提供中间介绍业务；代销金融产品；证券承销（限国债、地方债等政府债、政策性银行
金融债、银行间市场交易商协会主管的融资品种（包括但不限于非金融企业债务融资工具））；
股票期权做市业务；证券投资基金托管。
公司始终倡导与推行“绿色办公，低碳生活”的理念，寻求节能、环保、高效的管理模式，
将绿色环保理念贯彻于公司的经营管理过程中。报告期内，公司在经营中未发现与环境保护相关
并对公司有重大影响的违规事件。
3. 未披露其他环境信息的原因
□适用 √不适用
(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
公司在保护生态、防止污染，履行环境责任方面格外重视，通过开展员工环保活动、开展系
列传播等方式，从内外部多维度推广绿色发展理念。
2021 年，公司通过对内各大宣传渠道，面向员工发起环保行动倡议，举办“地球一小时”熄
灯活动以及“这一刻，我们一起爱地球”环保主题摄影展等。同时，公司还开展咖啡渣回收、旧
衣回收、员工减塑行动兑换环保再生商品等形式多样的环保主题活动，号召员工践行可持续的生
活和消费方式。
针对客户、合作伙伴等外部主体，公司通过多个渠道开展传播，将绿色发展理念推广到利益
相关方。2021 年，公司通过官方微信平台开展“碳中和”系列主题策划，并在官方网站开辟“可
持续发展”栏目，展现公司在节能减排、应对气候变化方面的行动及成果。
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(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
√适用 □不适用
公司始终倡导与推行低碳环保的经营理念和工作方式，推进办公场所可持续运营。2021 年，
公司正式发布《碳中和目标及行动方案》，提出自身运营及投融资层面的碳中和目标，即到 2025
年实现运营层面碳中和，到 2060 年实现投资组合净零排放。
从公司采取的具体措施来看，一方面，公司号召全体员工从源头上杜绝能源浪费，提高能源
利用效率，减少有害废弃物的产生，提倡废旧办公用品再利用等。另一方面，公司积极推动“零
废弃”大楼项目。针对办公运营产生的有害废弃物委托有资质单位进行回收，并由专人对塑料制
品等会议物料、办公耗材进行管理，身体力行地实践低碳行为。
此外，公司作为金融企业，发挥金融专业优势，通过投资、融资等方式为绿色环保企业发展
提供支持。在融资业务方面，2021 年公司助力湖州市城市投资发展集团有限公司发行全国首支用
于建设绿色建筑的碳中和公司债券、承销发行三峡集团首只碳中和绿色公司债券等；在投资业务
方面，公司在追求价值投资回报的同时，将对环境、气候变化等方面的因素纳入投资决策考量，
对于近几年发生重大环境污染事故的情况、煤炭及钢铁类企业表现出低碳转型较慢的情况等 ESG
相关负面问题的企业，审慎决策是否纳入公司的投资白名单，通过金融的力量推动实体经济的绿
色发展。
二、社会责任工作情况
√适用 □不适用
公司以“悦享美好生活”为理念，致力于通过提供优质综合金融服务，成价值之美，享投资
之美，守人本之美，绘和谐之美，为股东、客户、员工、政府及监管机构、合作伙伴、环境社区
利益相关方创造可持续的综合价值。2021 年，公司成立可持续发展专业委员会及工作小组，系统
化统筹推进社会责任管理。
公 司 履 行 社 会 责 任 的 具 体 情 况 详 见 公 司 于 2022 年 3 月 31 日 在 上 交 所 网 站
（http://www.sse.com.cn）披露的《2021 东方证券企业社会责任报告》。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用 □不适用
公司积极响应国家号召和证券行业指引，深入贯彻落实相关文件精神，围绕产业帮扶、教育
帮扶、消费帮扶等多个方面推进乡村振兴工作。
公司及旗下子公司先后与内蒙古莫旗、吉林省通榆县、山西省静乐县、四川省沐川县、湖北
省五峰县、宁夏盐池县、陕西省延长县、甘肃省秦安县、云南省景谷县、云南省澜沧县、云南省
孟连县、江西省南康市、云南省富宁县、黑龙江省绥滨县、新疆麦盖提、河南省桐柏县、黑龙江
省林甸县、云南省西畴县、甘肃省礼县等 19 个原国家级贫困县签署结对帮扶协议，开展相关帮扶
工作。
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报告期内，公司对外捐赠共计 3,959.40 万元。其中，母公司及心得益彰公益基金会共计开展
巩固脱贫攻坚成果、推进乡村振兴项目共计 25 个，包括整体帮扶项目 1 个、产业帮扶项目 5 个、
教育帮扶项目 10 个、公益帮扶项目 9 个，合计投入帮扶资金约 1,675 万元。
1、实施湖北五峰茶叶产业帮扶项目
公司及旗下子公司在湖北五峰连续第 4 年开展茶叶产业帮扶项目。借助旗下资产管理“东方
红”品牌的影响力，公司再度为五峰打造全新包装的“东方红精选明前春茶”和“东方红宜红
茶”，帮助其茶叶产品建立持久的市场竞争力和溢价能力。
2、稳步推进内蒙古莫旗“东方菇娘”产业帮扶
公司在内蒙古莫旗连续第 5 年开展“东方菇娘”产业帮扶项目。公司与合作方在莫旗完成首
场产地直播，进一步扩大项目影响力。同时，公司也将帮扶项目与低碳环保的生活理念相结合，
与国内可持续生活方式品牌抱朴再生合作推出“东方菇娘”产品，以环保潮品赋能品牌共创，助
力乡村振兴。
3、积极开展“双一百”结对帮扶工作
自对口帮扶云南省富宁县谷拉乡平蒙村以来，公司围绕改善村容村貌、促进特色产业及经济
发展、推动社会事业发展等多个方面积极推进帮扶工作，包括捐赠资金用于产业发展项目、援建
进村道路、捐赠路灯、为平蒙便民服务中心和平蒙村小学捐赠电脑、扶持群众发展蜜蜂养殖等。
4、持续推进教育帮扶项目
在内蒙古莫旗持续开展教育帮扶工作，通过学生申请、学校及当地帮扶办审核的方式来确定
需要帮扶学生的具体人数，持续进行贫困生资助项目。报告期内，公司共计为内蒙古莫旗尼尔基
第一中学 288 名贫困学生提供资助，资助金额合计为 86.4 万元。
未来，公司将继续坚持产业帮扶为主的思路，持续扎实推进在多个原贫困县已开展的重点产
业帮扶项目，并围绕教育帮扶、“双一百”结对帮扶、公益帮扶等，全方位促进乡村地区的可持
续发展，助力国家乡村振兴战略。
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第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
如未能及时履行 如未能及时
承诺 承诺 是否有履行期 是否及时严格
承诺背景 承诺方 承诺时间及期限 应说明未完成履 履行应说明
类型 内容 限 履行
行的具体原因 下一步计划
申能集团已向公司出具《避免同业
竞争承诺函》，承诺申能集团及其
与首次公开发 解决同 直接、间接控制的公司、企业不以 在公司公开发行 A 股
申能集团 否 是 / /
行相关的承诺 业竞争 任何形式从事与本公司及其子公司 股票并上市后
构成竞争或可能构成竞争的业务和
经营。
申能集团及其直接、间接控制的公
司、企业将尽力避免及规范与东方
证券及其子公司的关联交易；对于
无法避免或必要的关联交易，将本
着公平、公开、公正的原则确定关
联交易价格，保证关联交易的公允
性。申能集团如违反上述关于规范
与首次公开发 解决关 与发行人之间关联交易的承诺，申 在公司公开发行 A 股
申能集团 否 是 / /
行相关的承诺 联交易 能集团在违反相关承诺发生之日起 股票并上市后
停止在发行人处取得股东分红，同
时持有的发行人股份不得转让，直
至按上述承诺采取相应的措施并实
施完毕为止；如因未履行有关规范
关联交易之承诺事项给发行人或其
他 投资者造成损失的，将向发行人
或其他投资者依法承担赔偿责任。
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申能集团承诺自新增持公司股票在
证券交易所上市交易之日起 48 个 在公司 2017 年非公开
与再融资相关 股份限
申能集团 月不转让或者委托他人管理已直接 发行 A 股股票并上市 是 是 / /
的承诺 售
和间接持有的本公司股份，也不由 后 48 个月
公司回购该部分股份。
公司本次配股发行填补即期回报措
与再融资相关 施切实履行的承诺。申能集团承诺 申能集团作为第一大
其他 申能集团 是 是 / /
的承诺 不越权干预公司经营管理活动，不 股东期间
侵占公司利益。
申能集团承诺将根据本次配股股权
登记日收市后的持股数量，按照公
与再融资相关 司与保荐机构（承销商）协商确定
其他 申能集团 本次配股期间 是 是 / /
的承诺 的配股价格和配股比例，以现金方
式全额认购根据本次配股方案确定
的申能集团可获得的配售股份。
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
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二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因和影响的分析说明
（一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四） 其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：万元 币种：人民币
现聘任
境内会计师事务所名称 德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬 119
境内会计师事务所审计年限 5
境外会计师事务所名称 德勤关黄陈方会计师行
境外会计师事务所报酬 119
境外会计师事务所审计年限 6
名称 报酬
内部控制审计会计师事务所 德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙） 42
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
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报告期内，经公司 2020 年度股东大会审议通过，公司续聘德勤华永会计师事务所（特殊普通
合伙）为公司 2021 年度境内审计机构，负责根据中国企业会计准则等提供相关的境内审计服务，
聘期一年，2021 年度财务及专项监管报告审计费用 119 万元；续聘德勤华永会计师事务所（特殊
普通合伙）为公司 2021 年度内部控制审计机构，内部控制审计费用 42 万元。公司续聘德勤关
黄陈方会计师行为公司 2021 年度境外审计机构，负责根据国际财务报告准则提供相关的审计及审
阅服务，聘期一年，2021 年度财务报告审计费用 119 万元，半年度审阅费用 75 万元。德勤华永
会计师事务所（特殊普通合伙）为集团内子公司提供审计服务费用合计 241.05 万元。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临退市风险的情况
(一) 导致退市风险警示的原因
□适用 √不适用
(二) 公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
(三) 面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
八、破产重整相关事项
□适用 √不适用
九、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
报告期内，公司不存在《上海证券交易所股票上市规则》中要求披露的涉案金额超过人民币
1,000 万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值 10%以上的重大诉讼、仲裁事项，不存在媒体普
遍质疑的事项。
1、存续诉讼及仲裁事项
截至报告期末，公司存续的主要诉讼及仲裁（占公司诉讼及仲裁总额 90%以上）情况如下：
诉讼
起诉
应诉方 仲裁 案由 涉案金额 案件进展
方
类型
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上海郁泰登硕投资中心 根据公证处对郁泰登硕及阜兴
上海郁泰登
（有限合伙）于 2016 年 9 实业的执行证书，2018 年 8 月于
硕投资中心
月以其持有的“保力新” 待 偿 还 本 金 上海二中院获执行立案。至 2020
（有限合
（“坚瑞沃能”，300116） 1.70 亿 元 及 应 年初通过法院强制执行部分回
伙）及保证
限售股与公司开展了股 付未付利息、延 款。就不足偿付部分，对郁泰投
东方 人上海阜兴
诉讼 票质押式回购交易，并由 期利息、罚息、 资保证合同单独起诉，于 2020
证券 实业集团有
上海阜兴实业集团有限 违约金及其他因 年 3 月由上海金融法院受理。因
限公司、上
公司、上海郁泰投资管理 实现债权产生的 主债务人郁泰登硕及阜兴实业
海郁泰投资
有限公司提供无条件的、 相关费用 涉及其他案件，上海金融法院对
管理有限公
不可撤销的连带责任保 郁泰投资保证合同诉讼案延期
司
证。上述交易现已违约。 审理，目前等待法院通知。
根据公证处对徐蕾蕾的执行证
书，2019 年 10 月于北京三中院
执行立案，12 月公司与被执行人
达成执行和解协议，但因其未按
协议还款，公司于 2020 年 1 月
申请恢复执行，并申请向质押股
票首封法院南宁中院商请移送
待 偿 还 本 金 处置权。南宁中院以首封案件尚
徐蕾蕾于 2016 年 11 月起 1.19 亿 元 及 应 未审结为由暂未移送。首封案件
以其持有的“皇氏集团” 付未付利息、延 皇氏集团与徐蕾蕾业绩补偿纠
东方
徐蕾蕾 诉讼 （002329）股份与公司开 期利息、罚息、 纷案件于 2020 年 9 月进入重审
证券
展股票质押式回购交易。 违约金及其他因 程序，公司作为第三人应诉，南
上述交易现已违约。 实现债权产生的 宁中院于 2021 年 2 月作出判决
相关费用 认定公司对相关争议股票享有
质押权，皇氏集团因此无法回购
的股票部分有权依约向徐蕾蕾
主张现金补偿。皇氏集团对此提
起上诉。2021 年 11 月，广西高
院作出二审判决，认为公司所享
质押权不能阻止皇氏集团 1 元回
购的请求，公司拟申请再审。
深圳市老虎汇资产管理
2019 年 11 月于上海金融法院诉
有限公司（以下简称“老
待 偿 还 本 金 讼立案，2021 年 3 月作出一审判
虎汇”）2017 年 2 月以其
深圳市老虎 4.70 亿 元 及 应 决，支持我司对债务人深圳老虎
持有的“嘉应制药”
汇资产管理 付未付利息、延 汇及保证人冯彪的诉请及全部
东方 （002198）流通股与公司
有限公司及 诉讼 期利息、罚息、 债权金额。后老虎汇提出上诉，
证券 开展了股票质押式回购
保证人冯彪 违约金及其他因 2021 年 9 月上海高院作出二审
交易，并由实控人冯彪提
及其配偶 实现债权产生的 判决，维持原判。2021 年 12 月，
供无条件的、不可撤销的
相关费用 由上海金融法院执行立案，目前
连带责任保证。上述交易
尚在执行中。
现已违约。
东方 科迪食品集 科迪食品集团股份有限 待 偿 还 本 金 2020 年 5 月于上海金融法院诉
诉讼
证券 团股份有限 公司 2015 年 12 月以其持 2.32 亿 元 及 应 讼立案，2021 年 2 月作出一审判
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公司及保证 有的“*ST 科迪”（“科 付未付利息、延 决，支持除公证费外公司所有诉
人张清海 迪乳业”，002770）限售 期利息、违约金 请，对方未上诉。2021 年 3 月，
股与公司开展了股票质 及其他因实现债 债务人进入破产重整程序，管理
押式回购交易，并由公司 权产生的相关费 人对违约金以外的公司债权完
实控人张清海提供无条 用。 成确认。2021 年 12 月，公司与
件的、不可撤销的连带责 管理人达成《债权清偿安排协
任保证。上述交易现已违 议》。另外，就本案另一被告张
约。 清海保证责任，公司于 2021 年 3
月由上海金融法院执行立案，目
前尚在执行中。
霖漉投资（上海）有限公 2020 年 6 月于上海金融法院诉
司 2016 年 8 月以其持有 讼立案，2020 年 9 月达成调解并
待 偿 还 本 金
霖漉投资 的“*ST 嘉信”（“华谊 由法院出具民事调解书。因债务
1.09 亿 元 及 应
（上海）有 嘉信”，300071）限售股 人未履行调解书付款义务，2021
付未付利息、延
东方 限公司及保 与公司开展了股票质押 年 3 月由上海金融法院执行立
诉讼 期利息、违约金
证券 证人陈仲 式回购交易，并由法定代 案，9 月完成案涉质押股票拍卖
及其他因实现债
华、季俊及 表人陈仲华、股东季俊为 前评估后法院收到案外人华谊
权产生的相关费
其配偶 该笔交易提供无条件的、 嘉信上市公司提出的执行异议。
用。
不可撤销的连带责任担 2021 年 12 月，法院作出驳回执
保。上述交易现已违约。 行异议裁定。目前尚在执行中。
山东东方海洋集团有限
公司 2017 年 10 月起以 2020 年 7 月于上海金融法院诉
待 偿 还 本 金
山东东方海 其 持 有 的 “ *ST 东 洋 ” 讼立案，2021 年 1 月作出一审判
1.75 亿 元 及 应
洋集团有限 （002086）与公司开展了 决，支持公司诉请，对方未上诉。
付未付利息、延
东方 公司及保证 股票质押式回购交易，并 2021 年 4 月由上海金融法院执
诉讼 期利息、违约金
证券 人车轼、宋 由车轼、宋政华、车志远 行立案，后通过司法拍卖案涉质
及其他因实现债
政华、车志 为该笔交易提供无条件 押股票执行回款。不足部分待法
权产生的相关费
远等 的、不可撤销的连带责任 院处置其他已查封财产，目前尚
用。
担保。上述交易现已违 在执行中。
约。
汕头市澄海区沪美蓄电
池有限公司 2016 年 5 月
起以其持有的“*ST 猛狮” 待 偿 还 本 金
汕头市澄海
（002684）股份与公司开 5.69 亿 元 及 应 2020 年 8 月于上海金融法院诉
区沪美蓄电
展了股票质押式回购交 付未付利息、延 讼立案，2021 年 7 月作出一审判
东方 池有限公司
诉讼 易，并由陈再喜、陈银卿、 期利息、违约金 决，支持公司诉请，对方未上诉。
证券 及保证人陈
陈乐伍、林少军、广东猛 及其他因实现债 2021 年 11 月由上海金融法院执
再喜、陈银
狮工业集团有限公司为 权产生的相关费 行立案，目前尚在执行中。
卿等
该笔交易提供无条件的、 用。
不可撤销的连带责任担
保。上述交易现已违约。
京津荣创波 京津荣创波纹管（天津） 待 偿 还 本 金 2020 年 11 月于上海金融法院诉
东方
纹管（天津） 诉讼 有限公司 2017 年 9 月起 0.93 亿 元 及 应 讼立案，2021 年 5 月作出一审判
证券
有限公司 以其持有的“首航高科” 付未付利息、延 决，支持公司诉请。对方上诉后
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（002665）股份与公司开 期利息、违约金 撤回，2021 年 8 月由上海金融法
展了股票质押式回购交 及其他因实现债 院执行立案，12 月裁定拍卖，目
易。上述交易现已违约。 权产生的相关费 前等待上拍。
用。
待 偿 还 本 金
蔡廷祥于 2017 年 9 月起 1.69 亿 元 及 应 根据公证处对蔡廷祥的执行证
以其持有的“文化长城” 付未付利息、延 书，2021 年 1 月于广东潮州中院
东方
蔡廷祥 诉讼 （300089）股份与公司开 期利息、违约金 执行立案。经两次拍卖流拍后，
证券
展了股票质押式回购交 及其他因实现债 法院于 2021 年 10 月裁定以股抵
易。上述交易现已违约。 权产生的相关费 债并出具终本裁定。
用。
珠海中珠集团股份有限
公司 2017 年 11 月起以其 待 偿 还 本 金
珠海中珠集
持有的“ST 中珠”（“中 4.61 亿 元 及 应
团股份有限
珠医疗”，600568）股份 付未付利息、延 2021 年 4 月于上海金融法院诉
东方 公司及保证
诉讼 与公司开展股票质押式 期利息、违约金 讼立案，已开庭，目前等待一审
证券 人珠海经济
回购交易，并由珠海经济 及其他因实现债 判决。
特区德正集
特区德正集团有限公司 权产生的相关费
团有限公司
提供不动产抵押担保。上 用。
述交易现已违约。
徐炜 2017 年 9 月起以其
待 偿 还 本 金
持有的“腾信股份”
4.83 亿 元 及 应
（300392）股份与公司开
付未付利息、延 2021 年 5 月于上海金融法院诉
东方 徐炜及保证 展股票质押式回购交易，
诉讼 期利息、违约金 讼立案，已开庭，目前等待一审
证券 人滕瑛琪 并由滕瑛琪提供无条件
及其他因实现债 判决。
的、不可撤销的连带责任
权产生的相关费
保证。上述交易现已违
用。
约。
石河子德梅柯投资合伙 根据公证处对石河子德梅柯的
企 业 （ 有 限 合 伙 ）2015 执行证书，2021 年 5 月于湖北十
待 偿 还 本 金
年 2 月起以其持有的“*ST 堰中院执行立案，目前尚在执行
石河子德梅 1.43 亿 元 及 应
华昌”（“华昌达”， 中。
柯投资合伙 付未付利息、延
东方 300278）股份与公司开展 另就保证人责任，于 2021 年 3
企业（有限 诉讼 期利息、违约金
证券 股票质押式回购交易，并 月由上海金融法院诉讼立案，
合伙）及保 及其他因实现债
由执行事务合伙人陈泽 2021 年 11 月作出一审判决，除
证人陈泽 权产生的相关费
提供无条件的、不可撤销 尚未支付律师费部分外，支持公
用。
的连带责任保证。上述交 司全部其他诉请，目前等待公告
易现已违约。 送达一审判决。
待 偿 还 本 金 根据公证处对张海林的执行证
张海林于 2018 年 1 月起
0.709 亿元及应 书，2021 年 4 月于广东广州中院
以其持有的“海南瑞泽”
东方 付未付利息、延 执行立案。2021 年 6 月与张海林
张海林 诉讼 （002596）股份与公司开
证券 期利息、违约金 达成和解。因张海林未按和解协
展了股票质押式回购交
及其他因实现债 议还款，公司于 10 月申请恢复
易。上述交易现已违约。
权产生的相关费 执行，目前尚在执行中。
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用。
云南九天投资控股集团
有限公司通过东吴-平安
待 偿 还 本 金
-东方 5 号定向资产管理
4.28 亿 元 及 应
计划于 2016 年 10 月起以
云南九天投 付未付利息、延
东方 其持有的“*ST 易见”（原 2021 年 9 月于上海金融法院诉
资控股集团 诉讼 期利息、违约金
证券 “禾嘉股份”、“易见股 讼立案。目前等待排期开庭。
有限公司 及其他因实现债
份”，600093）股份与公
权产生的相关费
司开展了股票质押式回
用。
购交易。上述交易现已违
约。
待 偿 还 本 金 根据公证处对曾卓的执行证书，
曾卓于 2016 年 7 月起以 1.6575 亿 元 及 2021 年 11 月于苏州市昆山区法
其持有的“新宁物流” 应付未付利息、 院执行立案。
东方
曾卓 诉讼 （300013）股份与公司开 延期利息、违约 就未公证的交易，于 2021 年 11
证券
展了股票质押式回购交 金及其他因实现 月向深圳市福田区法院提起实
易。上述交易现已违约。 债权产生的相关 现担保物权申请，目前等待裁定
费用。 结果。
因交易主协议版本不同分拆两
待 偿 还 本 金
上海中路(集团)有限公 案：
5.9881 亿 元 及
司于 2014 年 11 月起以其 旧版主协议项下交易案件由上
上海中路 应付未付利息、
东方 持有的“中路股份” 海金融法院于 2021 年 11 月诉讼
(集团)有限 诉讼 延期利息、违约
证券 （600818）股份与公司开 立案，目前公告送达。
公司 金及其他因实现
展了股票质押式回购交 新版主协议项下交易案件由上
债权产生的相关
易。上述交易现已违约。 海黄浦区法院于 2021 年 11 月受
费用。
理，目前处于诉前调解阶段。
2、已结案诉讼及仲裁事项
报告期内，公司结案的诉讼及仲裁情况如下：
起诉 诉讼仲
应诉方 案由 涉案金额 案件进展
方 裁类型
2019 年 7 月于上海金融法院诉
北京市梧桐翔宇投资有 待 偿 还 本 金
讼立案， 同年 5 月公司收到一
限公司于 2016 年 8 月以 1.24 亿 元 及 应
审胜诉判决，对方未上诉。7 月
北京市梧桐 其持有的“*ST 德奥” 付未付利息、延
东方 由上海金融法院执行立案。后因
翔宇投资有 诉讼 （“德奥通航”，002260） 期利息、罚息、
证券 无法确定上市公司何时复牌，法
限公司 流通股与公司开展了股 违约金及其他因
院于 2020 年 11 月出具终本。
票质押式回购交易。上 实现债权产生的
2021 年 1 月，公司申请续封涉案
述交易现已违约。 相关费用
股票。
林文洪于 2014 年 3 月起 待 偿 还 本 金 2019 年 7 月于上海金融法院诉
东方 林文洪及其 以其持有的“ST 冠福” 0.5091 万 元 及 讼立案，2020 年 3 月公司收到一
诉讼
证券 配偶 （“冠福股份”，002102） 应付未付利息、 审胜诉判决，对方未上诉。2020
流通股与公司开展了股 延期利息、罚息、 年 4 月由上海金融法院执行立
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票质押式回购交易。上 违约金及其他因 案，后于 2021 年上半年通过司
述交易现已违约。 实现债权产生的 法拍卖案涉质押股票成交后执
相关费用 行回款。本案终本。
待 偿 还 本 金
林文昌于 2016 年 6 月起
2.83 亿 元 及 应
以其持有的“ST 冠福” 2019 年 9 月于泉州中院执行立
付未付利息、延
东方 （“冠福股份”，002102） 案。2021 年 5 月法院司法拍卖案
林文昌 诉讼 期利息、罚息、
证券 限售股与公司开展了股 涉质押股票成交，并于 2021 年
违约金及其他因
票质押式回购交易。上 下半年办理领款。本案终本。
实现债权产生的
述交易现已违约。
相关费用
待 偿 还 本 金
张庆文于 2015 年 12 月
1.86 亿 元 及 应
起以其持有的“*ST 邦 2019 年 10 月于北京一中院执行
付未付利息、延
东方 讯”（“邦讯技术”， 立案。经两次司法拍卖流拍后，
张庆文 诉讼 期利息、罚息、
证券 300312）流通股与公司 2021 年 6 月法院出具以股抵债
违约金及其他因
开展股票质押式回购交 裁定并终本。
实现债权产生的
易。上述交易现已违约。
相关费用
按交易分拆两案处理：
涉 0.251 亿元本金交易诉讼案于
2019 年 9 月由上海黄浦法院受
理立案，2020 年 6 月公司收到一
待 偿 还 本 金 审胜诉判决，后对方上诉。同年
戴芙蓉于 2015 年 9 月起
1.50 亿 元 及 应 12 月公司收到二审判决，维持原
以其持有的“*ST 邦讯”
付未付利息、延 判。2021 年 1 月由上海黄浦法院
东方 （“邦讯技术”，300312）
戴芙蓉 诉讼 期利息、罚息、 执行立案，后因司法拍卖流拍由
证券 流通股与公司开展股票
违约金及其他因 法院于 2021 年 6 月裁定以股抵
质押式回购交易。上述
实现债权产生的 债并终本。
交易现已违约。
相关费用 其余交易根据公证处执行证书
于 2019 年 10 月由北京一中院执
行立案。后经两次司法拍卖流拍
后，于 2021 年 6 月法院裁定以
股抵债并终本。
贾全臣（已故）于 2016
年 9 月以其持有的“青 2019 年 10 月于上海金融法院诉
贾全臣法定 岛中程”（300208）流 待 偿 还 本 金 讼立案，2020 年 8 月公司与被告
继承人黄秀 通股与公司开展了股票 1.15 亿 元 及 应 达成调解，并制作民事调解书。
珍、王文琪、 质押式回购交易，后贾 付未付利息、延 后因被告方未能履行，由上海金
东方
贾晓钰及交 诉讼 晓钰、王晶晶对该笔交 期利息、罚息、 融法院于 2021 年 1 月执行立案。
证券
易保证人贾 易提供无条件的、不可 违约金及其他因 后 2021 年 7 月案涉质押股票司
晓钰、王晶 撤销的连带责任保证。 实现债权产生的 法拍卖成交后执行回款，不足部
晶 贾全臣在到期日之前去 相关费用 分与被执行人达成和解，并已履
世，未能到期购回，构 行完毕。本案执行终结。
成违约。
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2020 年 4 月于上海金融法院执
上海淮茂股权投资基金 行立案，执行期间，在遵守减持
管理合伙企业（有限合 新规的前提下，法院先后通过二
伙）2016 年 1 月以其持 级市场强制卖出及上交所新大
待 偿 还 本 金
有的“刚泰控股” 宗司法处置平台处置案涉质押
上海淮茂股 4.1592 亿 元 及
（600687）限售股与公 股票后变现回款。2021 年 1 月，
权投资基金 应付未付利息、
东方 司开展了股票质押式回 法院出具终本裁定。后因法院裁
管理合伙企 诉讼 延期利息、违约
证券 购交易，并由上海鼎柏 定追加新华商金控（上海）股权
业（有限合 金及其他因实现
股权投资基金管理合伙 投资有限公司为被执行人，经发
伙） 债权产生的相关
企业（有限合伙）为该 行人申请，上海金融法院于 2021
费用。
笔交易提供无条件的、 年 4 月立案恢复执行。2021 年 9
不可撤销的连带责任担 月，因被申请人无可供执行的财
保。上述交易现已违约。 产，法院裁定终结本次执行程
序。
2020 年 8 月于南通中院执行立
待 偿 还 本 金
南通元鼎投资有限公司 案。执行期间，在遵守减持新规
3.0633 亿 元 及
2016 年 10 月以其持有 前提下，法院先后通过二级市场
应付未付利息、
东方 南通元鼎投 的“刚泰控股”（600687） 强制卖出及司法拍卖处置案涉
诉讼 延期利息、违约
证券 资有限公司 与公司开展了股票质押 质押股票。就司法拍卖部分，因
金及其他因实现
式回购交易。上述交易 流拍，法院裁定以股抵债。完成
债权产生的相关
现已违约。 领款及抵债过户手续后，2021
费用。
年 2 月，法院出具终本裁定。
林文智于 2014 年 9 月起 待 偿 还 本 金 2019 年 7 月于上海金融法院诉
林文智及其 以其持有的“ST 冠福” 0.91 亿 元 及 应 讼立案，2020 年 3 月公司收到一
配偶以及交 （“冠福股份”， 付未付利息、延 审胜诉判决。对方未上诉，2020
东方
易保证人福 诉讼 002102）流通股与公司 期利息、罚息、 年 4 月于上海金融法院执行立
证券
建同孚实业 陆续开展了两笔股票质 违约金及其他因 案，最终于 2021 年 4 月通过司
有限公司 押式回购交易。上述交 实现债权产生的 法拍卖案涉质押股票执行回款，
易现已违约。 相关费用。 次月收到终本裁定。
2017 年 6 月辽宁高院执行立案，
大连长富瑞华集团有限 并指定大连中院管辖。执行期间
待偿还本金 8 亿
公司于 2014 年 6 月以其 案涉质押股票上市公司退市。
元及应付未付利
大连长富瑞 持有的“退市大控”“大 2020 年 3 月，长富瑞华被其他债
东方 息、延期利息、
华集团有限 诉讼 连控股”，600747）限 权人申请破产并由大连西岗区
证券 罚息、违约金及
公司 售股与公司开展了股票 法院受理，公司原执行案件移送
其他因实现债权
质押式回购交易。上述 破产法院，2020 年 7 月完成公司
产生的相关费用
交易现已违约。 债权确认。目前等待破产管理人
继续推进破产程序。
旭森国际控股（集团） 待 偿 还 本 金 2020 年 12 月于上海金融法院执
有限公司于 2016 年 9 月 2.39 亿 元 及 应 行立案。被执行人提出异议，被
旭森国际控
东方 起以其持有的“*ST 环 付未付利息、延 上海金融法院于 2021 年 2 月驳
股（集团） 诉讼
证券 球”（“商赢环球”， 期利息、违约金 回。同期，上海三中院受理旭森
有限公司
600146）股份与公司开 及其他因实现债 国际破产清算案，上海金融法院
展了股票质押式回购交 权产生的相关费 出具终本裁定并移送破产法院。
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易。上述交易现已违约。 用。 2021 年 11 月，破产法院经债务
人申请裁定破产清算转为破产
重整。12 月案涉质押股票经破产
法院拍卖成交。公司目前等待领
款，并继续参与破产重整程序。
2019 年 11 月于上海金融法院诉
北京东方君盛投资有限
讼立案，2021 年 2 月作出一审判
公司（以下简称“东方
待 偿 还 本 金 决，支持我司对债务人东方君盛
北京东方君 君盛”）2017 年 9 月起
4.25 亿 元 及 应 及保证人冯彪、高忠霖的诉请及
盛投资有限 以其持有的“海南椰岛”
付未付利息、延 全部债权金额。后东方君盛上
东方 公司及保证 （600238）流通股与公
诉讼 期利息、罚息、 诉，上海高院于 2021 年 7 月作
证券 人冯彪、高 司开展股票质押式回购
违约金及其他因 出二审判决，维持原判。2021
忠霖及其配 交易，并由冯彪、高忠
实现债权产生的 年 10 月，由上海金融法院执行
偶 霖提供无条件的、不可
相关费用 立案。2021 年 11 月，因被申请
撤销的连带责任保证。
人无可供执行的财产，法院裁定
上述交易现已违约。
终结本次执行程序。
注：表格列示为已在 2020 年年报中披露于 2021 年内结案的诉讼。
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚
及整改情况
√适用 □不适用
1、2021年2月19日，中国证监会对东方投行出具《关于对东方证券承销保荐有限公司采取出
具警示函措施的决定》，上述监管函件认定东方投行作为上海之江生物科技股份有限公司首次公
开发行股票并上市的保荐机构，对发行人收入确认政策、固定资产、关联交易和关联方资金占用
等情况的核查不充分，内部控制有效性不足。违反了《证券发行上市保荐业务管理办法》第四条
和第三十四条的规定。针对以上问题，东方投行高度重视，第一时间由合规问责小组启动问责程
序，对该事项进行调查，并对相关人士进行了合规问责处理。东方投行采取的整改措施包括：一
是提高保荐项目尽职调查要求、提升工作底稿质量。东方投行进一步完善投行业务内控架构，细
化尽职调查程序和方法要求，规范证券发行上市保荐业务各环节工作底稿的主要要求及内容；二
是加强培训宣导、绩效考核，提升项目人员的责任意识。东方投行持续加强合规风控文化建设，
切实发挥考核、问责的警示作用，强化员工合规、勤勉尽责的执业标准和意识。
2、2021年7月6日，上海证监局对公司出具《关于对东方证券采取出具警示函措施的决定》（沪
证监决【2021】93号），上述监管函件指出公司存在信息系统权限管理未遵循最小权限原则，信
息系统的业务参数修改未建立有效复核流程，反映出公司信息技术系统内部控制流程不完善、相
关合规审查及风险控制不到位等问题。针对该事项，公司高度重视，立即采取整改措施，一是组
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织对证券金融业务总部负责人及相关责任员工的合规问责，落实责任追究机制；二是联合相关部
门召开专题讨论会，由证券金融业务总部针对个案事件落实整改措施，确保整改到位的基础上，
根据公司“举一反三”的要求，由系统运行总部及营运管理总部牵头组织系统管理和权限管理的
专项自查，排查风险隐患，杜绝类似事件再次发生；三是完成专项整改报告，报送上海证监局。
3、2021年12月28日，上海证监局对东证期货出具《关于对上海东证期货有限公司采取责令改
正监管措施的决定》（沪证监决〔2021〕233号），函件指出东证期货存在以下事实：一是个别分
支机构负责人在其他营利性机构兼职。二是个别非公司员工开发客户、营销人员与客户对应关系
不准确。上述事实反映出公司未有效建立和执行内部控制和风险管理制度，违反了《期货公司监
督管理办法》（证监会令第155号）第五十六条的规定。针对该事项，东证期货高度重视，要求开
展全面自查，对相关分支机构负责人进行了问责，将继续在人员管理方面加强入职前后的管理工
作，做好持续合规文化宣导及员工职业行为监督管理，加大监督检查力度，优化监督检查手段，
进一步完善公司内控管理。
4、公司无控股股东和实际控制人。报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员不存在被
有权机关调查，被司法机关或纪检部门采取强制措施，被移送司法机关或追究刑事责任，被中国
证监会立案调查或行政处罚、被市场禁入、被认定为不适当人选，被环保、安监、税务等其他行
政管理部门给予重大行政处罚，以及被证券交易所公开谴责的情形。
十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
公司第一大股东为申能集团。报告期内，公司诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、
所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十二、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
1.1 集团与申能集团及其相关企业发生的持续关联/连交易
兹提述公司日期为 2021 年 3 月 30 日内容有关持续关连交易的公告。截至本报告日期,申能集
团持有公司已发行股本约 25.27%,根据《香港上市规则》第 14A.07(1)条，申能集团及其相关企业
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为公司的关连人士。报告期内，公司严格按照 2020 年年度股东大会审议通过的《关于预计公司
2021 年度日常关联交易的议案》、第五届董事会第二次会议审议通过的《关于与申能（集团）有
限公司签订〈2021-2023 年关连交易框架协议〉的议案》开展关联/连交易，相关执行情况如下表：
单位：万元 币种：人民币
关联/
交易类别 交易项目 相关业务或事项简介 预计金额 实际金额
连方
公司向其提供代理买卖证券、
手续费及佣
期货等服务，收取手续费及佣 815.63
金收入
金等。 12,000.00
证券和金融 公司向其提供证券承销服务，
承销费收入 147.03
服务 收取证券承销费用。
申能集
公司向其提供代理买卖证券、
客户保证金 团及其
期货等服务，支付客户资金存 1,200.00 20.44
利息支出 相关企
款利息等。
业
公司在银行间市场开展债券现
证券和金融
债券交易 券、债券回购、利率互换等交 220,000.00 4,600.00
产品交易
易。
采购商品和 业务及管理 公司接受其提供的物业、供应
5,000.00 2,239.24
接受劳务 费 燃气等服务。
注：公司 2021 年与申能集团及其相关企业发生的关联/连交易金额占公司同类型业务比重较
小。
1.2 集团与其他关联方发生的关联交易
报告期内，公司严格按照 2020 年年度股东大会审议通过的《关于预计公司 2021 年度日常关
联交易的议案》约定的年度交易金额上限开展关联交易，相关执行情况如下表：
单位：万元 币种：人民币
交易 相关业务
交易项目 关联方 预计金额 实际金额
类别 或事项简介
汇添富基金管理股份有限公司 32,940.15
公司向关联方提
长城基金管理有限公司 445.04
供代理买卖证
北京汽车集团产业投资有限公司 因交易量难以 50.00
手续费及 券、期货、财务
上海上报资产管理有限公司 预计，以实际 42.45
佣金收入 咨询等服务，收
上海建工集团股份有限公司 发生数计算。 24.43
证券和 取手续费及佣金
浙能资本控股有限公司 10.92
金融产 等。
关联/连自然人 4.79
品服务
公司向其提供证 上海建工集团股份有限公司 因证券承销量 385.50
承销费收 券承销服务，收 诚泰融资租赁(上海)有限公司 难以预计，以 23.58
入 取证券承销费 上海金桥出口加工区开发股份有限 实际发生数计
5.40
用。 公司 算。
利息收入 公司持有关联方 中国太平洋财产保险股份有限公司 因持有债券的 482.45
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发行的债券而获 上海上报资产管理有限公司 规模及期间难 154.72
得相应期间的利 以预计，以实
息收入。 上海新华发行集团有限公司 际发生数计 116.70
算。
长城基金管理有限公司 877.97
上海建工集团股份有限公司 797.09
东方财富信息股份有限公司 493.02
中国太平洋保险(集团)股份有限公
293.00
司
公司购买关联方 因购买证券及
诚泰融资租赁(上海)有限公司 103.67
发行的证券、基 各类产品的规
上海三友医疗器械股份有限公司 13.34
投资收益 金、保险等产品 模、收益难以
浙商银行股份有限公司 (0.55)
而取得的投资收 预计，以实际
浙江省能源集团有限公司 (0.94)
益。 发生数计算。
绿地控股集团有限公司 (3.90)
上海金桥出口加工区开发股份有限
(5.26)
公司
江苏金融租赁股份有限公司 (7.69)
海通证券股份有限公司 (269.08)
上海建工集团股份有限公司 24.60
浙能资本控股有限公司 1.88
公司向关联方提 汇添富基金管理股份有限公司 0.85
因客户资金规
客户保证 供代理买卖证 绿地控股集团有限公司 0.47
模难以预计，
金利息支 券、期货等服务， 诚泰融资租赁(上海)有限公司 0.20
以实际发生数
出 支付客户资金存 上海上报资产管理有限公司 0.13
计算。
款利息等。 上海东方证券心得益彰公益基金会 0.04
上海烟草机械有限责任公司 0.01
关联/连自然人 1.73
因购买保险的
公司向其购买董 险种、时间、
保险支出 监高责任险等保 中国太平洋财产保险股份有限公司 金额难以预 43.57
险。 计，以实际发
生数计算。
因业务的发生
业务及管 公司向其购买咨 及规模的不确
上海东方证券心得益彰公益基金会 0.86
理费 询服务。 定性，以实际
发生数计算。
因交易量难以
应收手续 公司向其提供席
汇添富基金管理股份有限公司 预计，以实际 334.25
费及佣金 位租赁服务。
证券和 发生数计算。
金融产 公司认购、申购 上海建工集团股份有限公司 因业务的发生 22,058.45
品交易 关联方发行的股 中国太平洋财产保险股份有限公司 及规模的不确 10,000.00
证券交易
票、债券、基金、 诚泰融资租赁(上海)有限公司 定性，以实际 8,816.31
产品等的期末余 上海旗忠高尔夫俱乐部有限公司 发生数计算。 5,196.91
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额。 上海三友医疗器械股份有限公司 4,303.80
上海上报资产管理有限公司 4,000.00
长城基金管理有限公司 3,456.86
东方财富信息股份有限公司 2,727.32
海通证券股份有限公司 236.85
中国太平洋保险(集团)股份有限公
169.01
司
浙商银行股份有限公司 25.42
绿地控股集团有限公司 24.15
江苏金融租赁股份有限公司 9.77
上海金桥出口加工区开发股份有限
7.79
公司
注：
（1）存在控制关系且已纳入公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作
抵销。
（2）公司 2021 年与其他关联方发生的关联交易金额占公司同类型业务比重较小。
（3）关联/连自然人包括：直接或者间接持有上市公司 5%以上股份的自然人；公司董事、监事及
高级管理人员；上述人士的关系密切的家庭成员等。上述交易的适用百分比率均低于《香港上市
规则》第 14A.76(1)条所述之最低豁免水平，因此上述交易已完全获豁免遵守《香港上市规则》
第 14A 章的所有申报、年度审核、公告、通函及独立股东批准规定。
1.3 关联/连交易的交易类别和定价政策
集团预计与关联/连方开展证券和金融产品交易、中介服务等交易，具体交易类别及定价政策
如下：
1.3.1 证券和金融服务
证券和金融产品服务包括但不限于以下服务：证券、期货经纪；出租交易席位；证券金融产
品销售；承销和保荐；财务顾问；受托资产管理；结售汇；证券金融业务；资产托管；证券和金
融顾问及咨询等。
证券和金融产品服务的定价原则乃根据相关服务费用应按照适用的相关法律及法规的要求，
并参考当时市场费率后由双方协商确定。具体而言：
证券、期货经纪服务 － 由于经纪服务的佣金率在市场上普遍透明及标准化，因此佣金率
将参考相关法律及法规的要求，以及适用于独立第三方的佣金费率及经纪交易的估计规模，经订
约方公平协商后厘定；
出租交易席位服务 － 出租交易席位服务费将参考适用于独立第三方的费用水平，经订约
方公平协商后厘定；
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证券金融产品销售服务 － 厘定服务费的因素包括市场价格、行业惯例及涉及金融产品销
售的总额，并参考集团为类似类型及产品属性的产品销售收取的收费水平；
承销和保荐服务 － 承销和保荐服务市场竞争激烈，服务费率及相关收费透明度及标准化
程度较高。服务收费将参考相关法律及法规的要求，考虑多项因素，包括当时市场条件、拟发行
规模、近期类似性质和规模发行的一般市场费率，及类似服务适用于独立第三方的费用水平等因
素，经订约方公平协商后厘定；
财务顾问服务 － 财务顾问服务收费在市场上透明度及标准化程度较高，服务收费将参考
相关法律及法规的要求，考虑当时市场条件、交易性质及规模及类似服务适用于独立第三方的费
用水平等因素，经订约方公平协商后厘定；
受托资产管理服务－ 资产管理服务费率在市场上透明度及标准化程度较高，服务收费将参
考相关法律及法规的要求，考虑受托资产规模、提供指定服务的复杂性及类似服务适用于独立第
三方的费用水平等因素，经订约方公平协商后厘定；
结售汇服务－结售汇服务的交易汇率将考虑当时银行间外汇市场汇率水平、交易规模及类
似服务适用于独立第三方的汇率标准等因素，经订约方公平协商后厘定；
证券金融业务服务－证券金融业务服务费将参考适用于独立第三方的费用水平，经订约方
公平协商后厘定；
资产托管服务 － 资产托管服务费将参照类似类型及规模的交易的现行市场收费水平，经
公平协商而厘定；及
证券和金融顾问及咨询等其他证券和金融服务－该类服务费用将按照适用的相关法律法
规，参考现行市价、交易性质、各方服务成本及类似服务适用于独立第三方的费用水平，经订约
方公平协商后厘定。
1.3.2 证券和金融产品交易
证券和金融产品交易包括但不限于以下交易：1、与权益类产品、非权益类产品及其衍生产品
相关的交易：包括但不限于股票、债券、基金、信托、理财产品、资产管理计划、资产证券化产
品、互换、期货、期权、远期及其他金融产品；2、与融资相关的交易：金融机构间进行的资金融
通行为，包括但不限于同业拆借；回购；相互持有收益凭证、短期融资券、次级债及公司债等债
务凭证；3、监管部门允许的其他证券和金融产品交易。
证券和金融产品交易的定价原则应按照适用的相关法律及法规的要求，并参考当时市场费率
后由双方协商确定。具体而言：
1、证券和金融产品交易主要通过银行间债券市场和交易所（包括交易所债券市场和期货交易
所等）开展。该等交易定价须遵守相关法律法规且受严格监管，按现行市价开展。
在银行间债券市场和交易所债券市场交易的证券和金融产品主要包括大部分固定收益类产品
及部分回购交易。在银行间债券市场和交易所债券市场进行交易的价格分别根据银行间债券市场
及交易所债券市场的报价厘定，主要参考中央国债登记结算有限责任公司（“CCDC”）发布的相
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关证券和金融产品的估值，以及中国外汇交易中心暨全国银行间同业拆借中心（“NIFC”）发布
的收益率曲线及成交行情而确定。
银行间债券市场是由中国人民银行根据《全国银行间债券市场债券交易管理办法》高度监管
的报价驱动市场。银行间债券市场的交易必须向 NIFC 报告并由 NIFC、CCDC 和中国银行间市场交
易商协会（“NAFMII”）共同监管。根据相关法律法规，银行间债券市场的现行市价乃参考 NIFC
所报的买入价和卖出价厘定，而且所有交易，不论通过获授权的货币经纪公司或做市商，还是通
过场外磋商进行，均须向 NIFC 报告，并反映于 NIFC 和 CCDC 提供的报价中。NAFMII 是负责监督
银行间交易的自律组织，根据 NAFMII 的自律规则（即《银行间债券市场债券交易自律规则》），
异常定价或会收到 NAFMII 的纪律处分。
交易所债券市场是由中国证监会监管的指令驱动市场。在交易所债券市场中进行的交易须按
交易所所报的现行市价进行。
在交易所交易的证券和金融产品主要包括股票和债券。在交易所进行的交易须按交易所的现
行市价进行。
在日常经营活动中，集团与关联/连方亦或会在场外进行证券和金融产品交易。场外衍生品交
易的定价主要参考衍生品定价模型厘定，如蒙特卡洛模拟、B-S 模型等。若关联/连方认购集团的
证券和金融产品，认购价须考虑所投资资产╱业务基本情况及其他投资者认购价后厘定。
2、对于金融机构间借贷，须参考上海银行间同业拆放利率按银行间货币市场所报现行利率进
行交易，定价须遵守相关法律法规且受严格监管。
集团在日常经营活动中以适用于独立第三方的利率或按一般商业条款更佳的条款与关联/连
方金融机构进行回购交易，定价须考虑质押的证券、融资期限及现行市场利率后厘定。
倘由集团认购关联/连方推出的证券和金融产品，及由关联/连方认购集团推出的证券和金融
产品，认购价与其他投资者认购时的认购价相同，该认购价由推出证券和金融产品的金融机构经
考虑所投资资产或业务基本情况后厘定。
1.3.3 采购商品和接受劳务
采购商品和接受劳务包括接受申能集团及其联系人经营范围内的服务，包括但不限于以下交
易：接受电力、煤气、天然气、燃气表灶、燃气设备用具、燃气厨房设备等商品和劳务，接受物
业管理、燃气输配、燃气工程规划、设计施工等服务。
采购商品和接受劳务定价原则乃按照适用的相关法律及法规的要求，并参考当时市场价格后
由双方在各方日常业务过程中，按一般商业条款经公平协商确定。集团与申能集团及其联系人已
就有关定价机制原则上达成共识，将由下列方式厘定价格：1、若存在政府定价指引，则以政府指
示性价格为准；或 2、若无任何目前适用的政府定价指引，则采纳专卖政府机关先前颁布的政府
指示性价格作为基本价格，并通过参照申能集团及其联系人的采购或服务成本价格调整基本价格；
上述第 2 项经上述调整后，应为公平合理的价格。
1.4 关联/连交易（包括持续关连交易）的内部控制措施
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集团已制订关联/连交易的内部指引及政策，已在关联/连交易的认定、发起、定价、决策、
披露等主要方面都进行了详细规范，规定了关联/连交易的审批程序。
拟进行的证券和金融服务、证券和金融产品交易以及采购商品和接受劳务之交易的条款（包
括定价条款）应与独立第三方就类似服务提供╱获提供的条款相似，并应受独立第三方适用的相
同内部甄选、审批及监督程序以及定价政策所规限。
公司各关联/连交易发起部门或子公司对关联/连交易的必要性、合理性、定价的公允性等进
行审查，负责监控实际交易金额是否超过年度上限，妥善保存及存置有关关联/连交易的任何文件
及记录；公司合规部门对拟发生关联/连交易的合规性进行审核；公司董事会办公室、计划财务总
部和其他相关部门定期汇总数据，以确保实际发生金额不会超过年度上限，并提醒相关部门管控
相关关联/连交易；公司稽核总部对实际发生的关联/连交易进行年度审核。
公司独立非执行董事及核数师会每年审阅公司的持续关联/连交易，董事会（包括独立非执行
董事）确认交易的条款属公平合理，乃在集团的日常业务中以一般商业条款或更佳条款进行且符
合公司及股东的整体利益。公司核数师确认有关持续关连交易：(1)已获上市发行人董事会批准；
(2)在各重大方面已按照上市发行人集团的定价政策进行；(3)在各重大方面已根据有关交易的协
议进行；及(4)没有超逾上限。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
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2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
十三、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二) 担保情况
√适用 □不适用
单位: 亿元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
报告期内担保发生额合计（不包括对子公
0
司的担保）
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报告期末担保余额合计（A）（不包括对
0
子公司的担保）
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 64.57
报告期末对子公司担保余额合计（B） 162.27
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 162.27
担保总额占公司净资产的比例(%) 25.30
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保
的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担
161.45
保对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E） 161.45
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
报告期内，公司及其全资子公司存在对下属子公司融资
类担保金额为人民币0.82亿元，非融资类担保金额为人
民币63.75亿元。其中：
1、公司全资子公司东方金控为其全资子公司东方证券
（香港）获得中国工商银行（亚洲）有限公司1亿港元
担保情况说明
授信提供全额担保。
2、公司全资子公司东方金控为其境外全资子公司
Orient International Investment Products Limited
设立票据计划用以发行结构化票据提供总额不超过10
亿美元的担保。
注：公司美元担保金额按 2021 年 12 月末人民币兑美元即期汇率（1 美元=6.3757 人民币）折算，
港元担保金额按 2021 年 12 月末人民币兑港元即期汇率（1 港元=0.81760 人民币）折算。
(三) 其他重大合同
□适用 √不适用
十四、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明
□适用 √不适用
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第七节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公
发
积
比例 行 送 比例
数量 金 其他 小计 数量
(%) 新 股 (%)
转
股
股
一、有限售条
230,000,000 3.29 -230,000,000 -230,000,000
件股份
1、国家持股
2、国有法人
230,000,000 3.29 -230,000,000 -230,000,000
持股
3、其他内资
持股
其中：境内非
国有法人持
股
境内
自然人持股
4、外资持股
其中：境外法
人持股
境外
自然人持股
二、无限售条
6,763,655,803 96.71 230,000,000 230,000,000 6,993,655,803 100.00
件流通股份
1、人民币普
5,736,575,803 82.03 230,000,000 230,000,000 5,966,575,803 85.32
通股
2、境内上市
的外资股
3、境外上市
1,027,080,000 14.68 1,027,080,000 14.68
的外资股
4、其他
三、股份总数 6,993,655,803 100.00 6,993,655,803 100.00
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2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
申能（集团）有限公司所持有的 230,000,000 股非公开发行限售股股票于 2021 年 12 月 28
日限售期届满并上市流通。截至报告期末，公司无限售条件流通股为 6,993,655,803 股，占总股
份比例为 100%（相关限售股上市流通公告详见 2021 年 12 月 22 日披露的公告 2021-056）。
3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 亿股
年初 本年解除 本年增加 年末 解除限售
股东名称 限售原因
限售股数 限售股数 限售股数 限售股数 日期
申能（集团） 非公开发行
2.30 2.30 2021-12-28
有限公司 股份限售
合计 2.30 2.30 / /
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
√适用 □不适用
单位：亿股 币种：人民币
股票及其衍生 发行价格 发行 获准上市 交易
发行日期 上市日期
证券的种类 （或利率） 数量 交易数量 终止日期
普通股股票类
A股 2015-03-11 10.03 元 10 2015-03-23 10 /
H股 2016-06-22 8.15 元 9.57 2016-07-08 9.57 /
H 股（超额配售） 2016-07-28 8.15 元 0.70 2016-08-03 0.70 /
A 股（非公开发行） 2017-12-28 14.21 元 7.78 2017-12-29 7.78 /
债券（包括企业债券、公司债券以及非金融企业债务融资工具）
公司债券 2017-06-09 5.50% 10 2017-07-19 10 2022-06-09
公司债券 2017-08-03 4.98% 40 2017-08-15 40 2027-08-03
公司债券 2019-11-25 3.50% 49 2019-11-28 49 2022-11-25
公司债券 2020-03-24 2.70% 20 2020-03-30 20 2021-03-24
公司债券 2020-03-24 2.95% 30 2020-03-30 30 2022-03-24
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公司债券 2020-06-18 3.45% 40 2020-06-24 40 2023-06-18
公司债券 2020-08-19 3.50% 40 2020-08-26 40 2023-08-19
公司债券 2020-09-28 3.75% 35 2020-10-12 35 2023-09-28
公司债券 2020-11-04 3.65% 35 2020-11-10 35 2023-11-04
公司债券 2021-01-27 3.60% 40 2021-02-02 40 2024-01-27
公司债券 2021-11-24 3.08% 40 2021-11-29 40 2024-11-24
短期公司债券 2021-08-11 2.68% 30 2021-08-17 30 2022-07-27
短期公司债券 2021-09-06 2.68% 19 2021-09-10 19 2022-09-01
次级债券 2016-11-14 3.45% 40 2016-11-25 40 2021-11-14
次级债券 2017-04-26 5.10% 15 2017-05-11 15 2022-04-26
次级债券 2017-05-15 5.35% 15 2017-05-31 15 2022-05-15
次级债券 2019-03-19 4.20% 60 2019-03-26 60 2022-03-19
次级债券 2019-06-14 4.20% 40 2019-06-20 40 2022-06-14
次级债券 2020-08-26 4.75% 50 2020-09-07 50 2025-08-26
次级债券 2021-03-08 3.95% 25 2021-03-11 25 2024-03-08
次级债券 2021-04-16 3.70% 30 2021-04-22 30 2024-04-16
次级债券 2021-04-16 4.20% 15 2021-04-22 15 2026-04-16
短期融资券 2020-10-20 2.88% 30 2020-10-21 30 2021-01-15
短期融资券 2021-10-22 2.88% 20 2021-10-25 20 2022-10-21
美元债 2017-11-30 3.625% 5 2017-12-01 5 2022-11-30
美元债 2018-03-22 3.625% 2.5 2018-07-23 2.5 2022-11-30
6M
美元债 2019-08-20 3 2019-08-21 3 2022-08-20
LIBOR+1.25%
欧元债 2019-08-20 0.625% 2 2019-08-21 2 2022-08-20
新币债 2019-09-27 2.90% 2 2019-09-30 2 2022-09-27
美元债 2020-10-13 2.40% 1.6 未上市 不适用 2023-10-13
注：上述表格中的 H 股及 H 股（超额配售）发行价格、美元债、欧元债、新币债的发行数量
和上市交易数量均以港元、美元、欧元、新币列示。
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
√适用 □不适用
1、短期融资券
根据全国银行间同业拆借中心于 2021 年 9 月 16 日发布的《全国银行间同业拆借中心受权公
布证券公司短期融资券余额上限公告》（中汇交公告[2021]43 号），公司当前证券公司短期融资
券余额上限为 139 亿元，在下一次公告发布之前有效。
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2021 年 10 月 22 日，公司完成发行东方证券股份有限公司 2021 年度第一期短期融资券。发
行期限 364 天，发行规模为人民币 20 亿元，最终票面利率 2.88%。
2、公开发行公司债券
2020 年 6 月，公司收到中国证监会《关于同意东方证券股份有限公司向专业投资者公开发行
公司债券注册的批复》（证监许可[2020]1329 号）。该批复同意公司向专业投资者公开发行总额
不超过 200 亿元的公司债券，发行后可在上海证券交易所办理上市交易，上述额度将于 2022 年
12 月到期。
2021 年 1 月 27 日，公司完成发行东方证券股份有限公司 2021 年公开发行公司债券(面向专
业投资者)(第一期)，发行规模为 40 亿元，期限为 3 年，票面利率为 3.60%。
2021 年 9 月，公司收到中国证监会《关于同意东方证券股份有限公司向专业投资者公开发行
公司债券注册的批复》（证监许可[2021]3091 号）。该批复同意公司向专业投资者公开发行总额
不超过 300 亿元的公司债券，发行后可在上海证券交易所办理上市交易，上述额度将于 2023 年 9
月到期。
2021 年 11 月 24 日，公司完成发行东方证券股份有限公司 2021 年面向专业投资者公开发行
公司债券(第二期)，发行规模为 40 亿元，期限为 3 年，票面利率 3.08%。
3、公开发行短期公司债券
2020 年 10 月，公司收到中国证监会《关于同意东方证券股份有限公司向专业投资者公开发
行短期公司债券注册的批复》（证监许可[2020]2673 号）。该批复同意公司向专业投资者公开发
行总额不超过 170 亿元的短期公司债券，发行后可在上海证券交易所办理上市交易，上述额度将
于 2022 年 10 月到期。
2021 年 8 月 11 日，公司完成发行东方证券股份有限公司 2021 年公开发行短期公司债券(面
向专业投资者)(第一期)，期限为 350 天，发行规模为 30 亿元，票面利率为 2.68%。
2021 年 9 月 6 日，公司完成发行东方证券股份有限公司 2021 年公开发行短期公司债券(面向
专业投资者)(第二期)，期限为 360 天，发行规模为 19 亿元，票面利率为 2.68%。
4、次级债券
2021 年 2 月，公司收到中国证监会《关于同意东方证券股份有限公司向专业投资者公开发行
次级公司债券注册的批复》（证监许可[2021]465 号）。该批复同意公司向专业投资者公开发行
总额不超过 100 亿元的次级公司债券，发行后可在上海证券交易所办理上市交易，上述额度将于
2023 年 2 月到期。
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2021 年 3 月 8 日，公司完成发行东方证券股份有限公司 2021 年公开发行次级债券(第一期)，
发行规模为 25 亿元，期限为 3 年，票面利率为 3.95%。
2021 年 4 月 16 日，公司完成发行东方证券股份有限公司 2021 年公开发行次级债券(第二期)，
其中品种一为 3 年期，发行规模为 30 亿元，票面利率为 3.70%；品种二为 5 年期，发行规模为 15
亿元，票面利率为 4.20%。
(二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
√适用 □不适用
报告期内，公司普通股股份总数、A 股及 H 股股数均未发生增减变动，申能（集团）有限公
司所持有的 230,000,000 股非公开发行限售股股票于 2021 年 12 月 28 日限售期届满并上市流通。
截至报告期末，公司无限售条件流通股为 6,993,655,803 股，占总股份比例为 100%。。公司资产
和负债结构变动情况详见本报告“第三节、五、资产、负债情况分析”。
(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截至报告期末普通股股东总数(户) 244,621
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 257,689
(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有 质押、标记或 股东
有限 冻结情况 性质
股东名称 售条
报告期内增减 期末持股数量 比例(%)
（全称） 件股 股份
数量
份数 状态
量
申能(集团)有 国有法
0 1,767,522,422 25.27 0 无 -
限公司 人
香港中央结算
境外法
（代理人）有限 10,400 1,026,979,130 14.68 0 未知 -
人
公司
上海海烟投资 国有法
0 345,486,596 4.94 0 无 -
管理有限公司 人
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国有法
上海报业集团 1,438,900 239,182,906 3.42 0 无 -
人
中国邮政集团 国有法
0 178,743,236 2.56 0 无 -
有限公司 人
中国证券金融
-31,084,800 178,025,625 2.55 0 无 - 未知
股份有限公司
浙能资本控股 国有法
-69,930,000 138,770,000 1.98 0 无 -
有限公司 人
上海金桥出口 境内非
加工区开发股 -6,695,300 126,445,204 1.81 0 无 - 国有法
份有限公司 人
香港中央结算 境外法
-44,276,680 92,009,393 1.32 0 无 -
有限公司 人
中国建设银行
股份有限公司
－国泰中证全
指证券公司交 -10,228,579 81,353,623 1.16 0 无 - 其他
易型开放式指
数证券投资基
金
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件 股份种类及数量
股东名称
流通股的数量 种类 数量
申能(集团)有限公司 1,767,522,422 人民币普通股 1,767,522,422
香港中央结算（代理人）有限公司 1,026,979,130 境外上市外资股 1,026,979,130
上海海烟投资管理有限公司 345,486,596 人民币普通股 345,486,596
上海报业集团 239,182,906 人民币普通股 239,182,906
中国邮政集团有限公司 178,743,236 人民币普通股 178,743,236
中国证券金融股份有限公司 178,025,625 人民币普通股 178,025,625
浙能资本控股有限公司 138,770,000 人民币普通股 138,770,000
上海金桥出口加工区开发股份有限公司 126,445,204 人民币普通股 126,445,204
香港中央结算有限公司 92,009,393 人民币普通股 92,009,393
中国建设银行股份有限公司－国泰中证全指证券
81,353,623 人民币普通股 81,353,623
公司交易型开放式指数证券投资基金
前十名股东中回购专户情况说明 不适用
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权
不适用
的说明
上述股东关联关系或一致行动的说明 不适用
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
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(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
(四) 主要股东及其他人士于股份及相关股份拥有的权益及淡仓
于 2021 年 12 月 31 日，据公司及董事合理查询所深知，以下主要股东及其他人士（公司董事、
监事及最高行政人员除外）于公司股份及相关股份中，拥有根据《证券及期货条例》第 XV 部第 2
及 3 分部须向公司披露并根据《证券及期货条例》第 336 条规定须于备存之登记册所登记的权益
及淡仓：
占公司巳发行 约占公司巳
股份 （附注 1）
类别总股本之 发行总股本
股东姓名╱名称 权益性质 股份数目
类别 概约百分比 之概约百分
（附注 2） （附注 2）
（％） 比（％）
申能（集团）有限公司 A股 实益拥有人 1,767,522,422(L) 29.62 25.27
（附注 3）
中国烟草总公司 A股 受控法团权益 345,486,596(L) 5.79 4.94
（附
上海烟草集团有限责任公司
注 3）
A股 受控法团权益 345,486,596(L) 5.79 4.94
（附
上海海烟投资管理有限公司
注 3）
A股 实益拥有人 345,486,596(L) 5.79 4.94
上海宁泉资产管理有限公司 H股 投资经理 123,213,200(L) 12.00 1.76
（附注 4）
祝立家 H股 受控法团权益 94,940,800(L) 9.24 1.36
（附注 4）
孙红艳 H股 受控法团权益 94,940,800(L) 9.24 1.36
（附注 4）
红佳金融有限公司 H股 受控法团权益 94,940,800(L) 9.24 1.36
Kaiser Century Investments
（附注 4）
H股 实益拥有人 94,940,800(L) 9.24 1.36
Limited
（附注 5）
交通银行股份有限公司 H股 受控法团权益 93,991,600(L) 9.15 1.34
Bank of Communications
（附
(Nominee) Company Limited H股 受控法团权益 93,991,600(L) 9.15 1.34
注 5）
（附
交银国际资产管理有限公司
注 5）
H股 受控法团权益 93,991,600(L) 9.15 1.34
（附注 5）
交银国际控股有限公司 H股 受控法团权益 93,991,600(L) 9.15 1.34
BOCOM International Global
（附注 5）
H股 实益拥有人 93,991,600(L) 9.15 1.34
Investment Limited
汇添富基金管理股份有限公
司(代表汇添富-东方证券员
工持股计划 1 号单一资产管理
H股 资产管理人 61,838,400(L) 6.02 0.88
计划、汇添富-东方证券员工
持股计划 2 号单一资产管理计
（附注 6）
划)
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附注：
1. (L)代表好仓。
2. 于 2021 年 12 月 31 日，公司已发行股份共 6,993,655,803 股，其中包括 A 股 5,966,575,803
股及 H 股 1,027,080,000 股。
3. 上海海烟投资管理有限公司由上海烟草集团有限责任公司全资拥有，而上海烟草集团有限责
任公司由中国烟草总公司全资拥有。因此，根据《证券及期货条例》，中国烟草总公司及上
海烟草集团有限责任公司分别被视为于上海海烟投资管理有限公司所持有本公司股份中拥
有权益。
4. Kaiser Century Investments Limited 由红佳金融有限公司拥有全部权益。红佳金融有限
公司由祝立家先生及其配偶孙红艳女士各自拥有 50%权益。因此，根据《证券及期货条例》，
祝立家先生、孙红艳女士及红佳金融有限公司分别被视为于 Kaiser Century Investments
Limited 所持有本公司股份中拥有权益。
5. BOCOM International Global Investment Limited 由交银国际资产管理有限公司全资拥有。
交银国际资产管理有限公司由交银国际控股有限公司全资拥有，而交银国际控股有限公司由
Bank of Communications (Nominee) Company Limited 全资拥有。Bank of Communications
(Nominee) Company Limited 由交通银行股份有限公司全资拥有。因此，根据《证券及期货
条例》，交通银行股份有限公司、Bank of Communications (Nominee) Company Limited、
交银国际控股有限公司及交银国际资产管理有限公司分别被视为于 BOCOM International
Global Investment Limited 所持有本公司股份中拥有权益。
6. 根据本公司员工持股计划，汇添富基金管理股份有限公司（以资产管理人身份）透过汇添富
- 东方证券员工持股计划 1 号单一资产管理计划及汇添富 - 东方证券员工持股计划 2 号单
一资产管理计划购买及持有本公司股份。
除上文披露者外，于 2021 年 12 月 31 日，概无其他主要股东或人士于公司股份或相关股份中，
拥有根据《证券及期货条例》第 336 条规定须予备存之登记册所记录之任何权益或淡仓。
(五) 董事、监事及最高行政人员于本公司及相联法团的股份、相关股份或债权证之权益及淡仓
于 2021 年 12 月 31 日，就公司所获得的资料及据董事所知，公司董事、监事及最高行政人员
在公司或其相联法团（定义见《证券及期货条例》第 XV 部分）的股份、相关股份或债权证中概
无拥有任何根据《证券及期货条例》第 XV 部及第 7 及 8 分部须通知公司及香港联交所的权益及淡
仓（包括根据《证券及期货条例》的该等条文被当作或视为拥有的权益或淡仓），或根据《证券
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东方证券股份有限公司 2021 年年度报告
及期货条例》第 352 条规定须在存置之权益登记册中记录，或根据《标准守则》的规定需要通知
公司和香港联交所之权益或淡仓。
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
□适用 √不适用
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
√适用 □不适用
截至报告期末，公司第一大股东申能集团持股 25.27%。香港中央结算（代理人）有限公司所
持股份为 H 股非登记股东所有。
4 报告期内控股股东变更情况的说明
□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
□适用 √不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人
□适用 √不适用
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
√适用 □不适用
截至报告期末，公司第一大股东申能集团持股 25.27%。公司不存在实际控制人。
4 报告期内公司控制权发生变更情况的说明
□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
□适用 √不适用
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东方证券股份有限公司 2021 年年度报告
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例
达到 80%以上
□适用 √不适用
六、 其他持股在百分之十以上的法人股东
√适用 □不适用
单位：亿元 币种：人民币
单位负
法人
责人或 组织机构 注册 主要经营业务
股东 成立日期
法定代 代码 资本 或管理活动等情况
名称
表人
从事电力、能源基础产业
的投资开发和管理，天然
气资源的投资，城市燃气
管网的投资，房地产、高
申 能 科技产业投资管理，实业
黄迪南 1996 年 11 月 18 日 913100001322718147 200
集团 投资，资产经营，国内贸
易（除专项规定）。
【依法须经批准的项目，
经相关部门批准后方可
开展经营活动】
情况 1、截至报告期末，申能集团对公司的持股比例为 25.27%。
说明 2、香港中央结算（代理人）有限公司所持股份为 H 股非登记股东所有。
七、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
八、 股份回购在报告期的具体实施情况
□适用 √不适用
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东方证券股份有限公司 2021 年年度报告
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
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东方证券股份有限公司 2021 年年度报告
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
√适用 □不适用
(一) 企业债券
□适用 √不适用
(二) 公司债券
√适用 □不适用
1. 公司债券基本情况
单位：亿元 币种：人民币
是否
投资
存在
债 者适
还本 终止
券 利率 交易 当性 交易机
债券名称 简称 代码 发行日 起息日 到期日 付息 上市
余 （%） 场所 安排 制
方式 交易
额 （如
的风
有）
险
东方证券股份
面向 报价、
有限公司 2017 单利
17 东 2017 年 2017 年 2022 年 合格 询价和
年非公开发行 145577 10 5.50 按年 上交所 否
证 02 6月9日 6月9日 6月9日 投资 协议交
公司债券(第一 付息
者 易
期)(品种二)
竞价、
东方证券股份 面向
单利 报价、
有限公司 2017 17 东 2017 年 2017 年 2027 年 合格
143233 40 4.98 按年 上交所 询价和 否
年公开发行公 方债 8月2日 8月3日 8月3日 投资
付息 协议交
司债券 者
易
东方证券股份 竞价、
面向
有限公司 2019 2019 年 2019 年 2022 年 单利 报价、
19 东 合格
年公开发行公 163024 11 月 21 11 月 25 11 月 25 49 3.50 按年 上交所 询价和 否
方债 投资
司债券(第一 日 日 日 付息 协议交
者
期) 易
东方证券股份
面向 报价、
有限公司 2020 2020 年 2022 年 单利
20 东 2020 年 合格 询价和
年非公开发行 166373 3 月 24 3 月 24 30 2.95 按年 上交所 否
证 02 3 月 20 日 投资 协议交
公司债券（第一 日 日 付息
者 易
期）(品种二)
东方证券股份
面向 报价、
有限公司 2020 2020 年 2023 年 单利
20 东 2020 年 合格 询价和
年非公开发行 167010 6 月 18 6 月 18 40 3.45 按年 上交所 否
证 03 6 月 16 日 投资 协议交
公司债券（第二 日 日 付息
者 易
期）
东方证券股份
竞价、
有限公司 2020 面向
2020 年 2023 年 单利 报价、
年公开发行公 20 东 2020 年 专业
163927 8 月 19 8 月 19 40 3.50 按年 上交所 询价和 否
司债券(面向专 债 01 8 月 17 日 投资
日 日 付息 协议交
业 投 资 者 )( 第 者
易
一期)
东方证券股份 2020 年 2023 年 单利 面向 竞价、
20 东 2020 年
有限公司 2020 175182 9 月 28 9 月 28 35 3.75 按年 上交所 专业 报价、 否
债 02 9 月 24 日
年公开发行公 日 日 付息 投资 询价和
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东方证券股份有限公司 2021 年年度报告
司债券(面向专 者 协议交
业 投 资 者 )( 第 易
二期)
东方证券股份
竞价、
有限公司 2020 面向
2020 年 2023 年 单利 报价、
年公开发行公 20 东 2020 年 专业
175350 11 月 4 11 月 4 35 3.65 按年 上交所 询价和 否
司债券(面向专 债 03 11 月 2 日 投资
日 日 付息 协议交
业 投 资 者 )( 第 者
易
三期)
东方证券股份
竞价、
有限公司 2021 面向
2021 年 2024 年 单利 报价、
年公开发行公 21 东 2021 年 专业
175690 1 月 27 1 月 27 40 3.60 按年 上交所 询价和 否
司债券(面向专 债 01 1 月 25 日 投资
日 日 付息 协议交
业 投 资 者 )( 第 者
易
一期)
东方证券股份 面向 报价、
2017 年 2022 年 单利
有限公司 2017 17 东 2017 年 合格 询价和
145514 4 月 26 4 月 26 15 5.1 按年 上交所 否
年次级债券(第 次 02 4 月 26 日 投资 协议交
日 日 付息
一期)(品种二) 者 易
东方证券股份 面向 报价、
2017 年 2022 年 单利
有限公司 2017 17 东 2017 年 合格 询价和
145554 5 月 15 5 月 15 15 5.35 按年 上交所 否
年次级债券(第 次 04 5 月 15 日 投资 协议交
日 日 付息
二期)(品种二) 者 易
东方证券股份
面向 报价、
有限公司 2019 2019 年 2022 年 单利
19 东 2019 年 合格 询价和
年非公开发行 151278 3 月 19 3 月 19 60 4.2 按年 上交所 否
次 01 3 月 15 日 投资 协议交
次级债券(第一 日 日 付息
者 易
期)
东方证券股份
面向 报价、
有限公司 2019 2019 年 2022 年 单利
19 东 2019 年 合格 询价和
年非公开发行 151683 6 月 14 6 月 14 40 4.2 按年 上交所 否
次 02 6 月 12 日 投资 协议交
次级债券(第二 日 日 付息
者 易
期)
东方证券股份 竞价、
面向
有限公司 2020 2020 年 单利 报价、
20 东 2020 年 机构
年公开发行永 175032 8 月 26 - 50 4.75 按年 上交所 询价和 否
证 Y1 8 月 24 日 投资
续次级债券(第 日 付息 协议交
注 者
一期) 易
东方证券股份 竞价、
面向
有限公司 2021 单利 报价、
21 东 2021 年 2021 年 2024 年 机构
年公开发行次 175779 25 3.95 按年 上交所 询价和 否
证 C1 3月4日 3月8日 3月8日 投资
级债券(第一 付息 协议交
者
期) 易
东方证券股份 竞价、
面向
有限公司 2021 2021 年 2024 年 单利 报价、
21 东 2021 年 机构
年公开发行次 175993 4 月 16 4 月 16 30 3.7 按年 上交所 询价和 否
证 C2 4 月 14 日 投资
级债券(第二 日 日 付息 协议交
者
期)（品种一） 易
东方证券股份 竞价、
面向
有限公司 2021 2021 年 2026 年 单利 报价、
21 东 2021 年 机构
年公开发行次 175994 4 月 16 4 月 16 15 4.2 按年 上交所 询价和 否
证 C3 4 月 14 日 投资
级债券(第二 日 日 付息 协议交
者
期)（品种二） 易
东方证券股份 竞价、
到期 面向
有限公司 2021 2021 年 2022 年 报价、
21 东 2021 年 一次 专业
年公开发行短 188546 8 月 11 7 月 27 30 2.68 上交所 询价和 否
证 S1 8月9日 还本 投资
期公司债券(面 日 日 协议交
付息 者
向 专业投资 易
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东方证券股份有限公司 2021 年年度报告
者)(第一期)
东方证券股份
竞价、
有限公司 2021 到期 面向
报价、
年公开发行短 21 东 2021 年 2021 年 2022 年 一次 专业
188700 19 2.68 上交所 询价和 否
期公司债券(面 证 S2 9月2日 9月6日 9月1日 还本 投资
协议交
向 专业投资 付息 者
易
者)(第二期)
东方证券股份
竞价、
有限公司 2021 面向
2021 年 2021 年 2024 年 单利 报价、
年面向专业投 21 东 专业
185035 11 月 22 11 月 24 11 月 24 40 3.08 按年 上交所 询价和 否
资者公开发行 债 02 投资
日 日 日 付息 协议交
公司债券(第二 者
易
期)
东方证券股份
竞价、
有限公司 2022 面向
2022 年 2025 年 单利 报价、
年面向专业投 22 东 2022 年 专业
185233 1 月 13 1 月 13 25 3.16 按年 上交所 询价和 否
资者公开发行 证 C1 1 月 11 日 投资
日 日 付息 协议交
次级债券(第一 者
易
期)
注：东方证券股份有限公司 2020 年公开发行永续次级债券(第一期)以每 5 个计息年度为 1 个重定
价周期。在每个重定价周期末，公司有权选择将本期债券期限延长 1 个重定价周期（即延续 5 年），
或全额兑付本期债券。
公司对债券终止上市交易风险的应对措施
□适用 √不适用
逾期未偿还债券
□适用 √不适用
报告期内债券付息兑付情况
√适用 □不适用
债券名称 付息兑付情况的说明
东方证券股份有限公司 2019 年非公开发
公司按照募集说明书约定按时足额支付公司债券利息
行次级债券（第一期）
东方证券股份有限公司 2020 年非公开发
公司按照募集说明书约定按时足额兑付公司债券本息
行公司债券(第一期)(品种一)
东方证券股份有限公司 2020 年非公开发
公司按照募集说明书约定按时足额支付公司债券利息
行公司债券(第一期)(品种二)
东方证券股份有限公司 2017 年次级债券
公司按照募集说明书约定按时足额支付公司债券利息
（第一期）（品种二）
东方证券股份有限公司 2017 年次级债券
公司按照募集说明书约定按时足额支付公司债券利息
（第二期）（品种二）
东方证券股份有限公司 2017 年非公开发
公司按照募集说明书约定按时足额支付公司债券利息
行公司债券（第一期）（品种二）
东方证券股份有限公司 2019 年非公开发
公司按照募集说明书约定按时足额支付公司债券利息
行次级债券（第二期）
东方证券股份有限公司 2020 年非公开发
公司按照募集说明书约定按时足额支付公司债券利息
行公司债券（第二期）
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东方证券股份有限公司 2021 年年度报告
东方证券股份有限公司 2017 年公开发行
公司按照募集说明书约定按时足额支付公司债券利息
公司债券
东方证券股份有限公司 2020 年公开发行
公司按照募集说明书约定按时足额支付公司债券利息
公司债券（面向专业投资者）（第一期）
东方证券股份有限公司 2020 年公开发行
公司按照募集说明书约定按时足额支付公司债券利息
永续次级债券（第一期）
东方证券股份有限公司 2020 年公开发行
公司按照募集说明书约定按时足额支付公司债券利息
公司债券（面向专业投资者）（第二期）
东方证券股份有限公司 2020 年公开发行
公司按照募集说明书约定按时足额支付公司债券利息
公司债券（面向专业投资者）（第三期）
东方证券股份有限公司 2016 年次级债券
公司按照募集说明书约定按时足额兑付公司债券本息
（第一期）
东方证券股份有限公司 2019 年公开发行
公司按照募集说明书约定按时足额支付公司债券利息
公司债券（第一期）
2. 发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况
□适用 √不适用
3. 为债券发行及存续期业务提供服务的中介机构
中介机构名称 办公地址 签字会计师姓名 联系人 联系电话
东方证券承销保荐有 上海市黄浦区中山南路
/ 王怡斌 021-23153888
限公司 318 号 24 层
中国银河证券股份有 北京市丰台区西营街 8
/ 陈曲 010-80927231
限公司 号院青海金融大厦 11 层
东莞证券股份有限公 上海市芳甸路 1155 号浦
/ 赵玉杰 021-50150057
司 东嘉里城 25 层
北京市东城区朝阳门内
中诚信国际信用评级
大街南竹杆胡同 2 号银 / 赵婷婷 010-66428877
有限责任公司
河 SOHO5 号楼
德勤华永会计师事务 上海市黄浦区延安东路 马庆辉、史曼、
潘竹筠 021-61418888
所（特殊普通合伙） 222 号外滩中心 30 楼 潘竹筠
上述中介机构发生变更的情况
□适用 √不适用
4. 报告期末募集资金使用情况
√适用 □不适用
单位:亿元 币种:人民币
募集资 是否与募集
募集 募集资金
金专项 说明书承诺
资金 已使用 未使用 违规使用
债券名称 账户运 的用途、使
总金 金额 金额 的整改情
作情况 用计划及其
额 况（如有）
（如有） 他约定一致
东方证券股份有限公司 2017 年次
15 15 0 是
级债券（第一期）（品种二）
东方证券股份有限公司 2017 年次
15 15 0 是
级债券（第二期）（品种二）
东方证券股份有限公司 2017 年非 10 10 0 是
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东方证券股份有限公司 2021 年年度报告
公开发行公司债券（第一期）（品
种二）
东方证券股份有限公司 2017 年公
40 40 0 是
开发行公司债券
东方证券股份有限公司 2019 年非
60 60 0 是
公开发行次级债券（第一期）
东方证券股份有限公司 2019 年非
40 40 0 是
公开发行次级债券（第二期）
东方证券股份有限公司 2019 年公
49 49 0 是
开发行公司债券（第一期）
东方证券股份有限公司 2020 年非
公开发行公司债券(第一期)(品种 30 30 0 是
二)
东方证券股份有限公司 2020 年非
40 40 0 是
公开发行公司债券（第二期）
东方证券股份有限公司 2020 年公
开发行公司债券（面向专业投资者） 40 40 0 是
（第一期）
东方证券股份有限公司 2020 年公
50 50 0 是
开发行永续次级债券（第一期）
东方证券股份有限公司 2020 年公
开发行公司债券（面向专业投资者） 35 35 0 是
（第二期）
东方证券股份有限公司 2020 年公
开发行公司债券（面向专业投资者） 35 35 0 是
（第三期）
东方证券股份有限公司 2021 年公
开发行公司债券(面向专业投资 40 40 0 是
者)(第一期)
东方证券股份有限公司 2021 年公
25 25 0 是
开发行次级债券(第一期)
东方证券股份有限公司 2021 年公
30 30 0 是
开发行次级债券(第二期)（品种一）
东方证券股份有限公司 2021 年公
15 15 0 是
开发行次级债券(第二期)（品种二）
东方证券股份有限公司 2021 年公
开发行短期公司债券(面向专业投 30 30 0 是
资者)(第一期)
东方证券股份有限公司 2021 年公
开发行短期公司债券(面向专业投 19 19 0 是
资者)(第二期)
东方证券股份有限公司 2021 年面
向专业投资者公开发行公司债券 40 40 0 是
(第二期)
募集资金用于建设项目的进展情况及运营效益
□适用 √不适用
报告期内变更上述债券募集资金用途的说明
□适用 √不适用
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东方证券股份有限公司 2021 年年度报告
其他说明
□适用 √不适用
5. 信用评级结果调整情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
6. 担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响
□适用 √不适用
7. 公司债券其他情况的说明
√适用 □不适用
公司发行海外债券情况详见本年度报告“第十节、财务报告—合并财务报表项目附注—应付债
券”。
(三) 银行间债券市场非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
(四) 公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产 10%
□适用 √不适用
(五) 报告期末除债券外的有息债务逾期情况
□适用 √不适用
(六) 报告期内违反法律法规、公司章程、信息披露事务管理制度规定的情况以及债券募集说明书
约定或承诺的情况对债券投资者权益的影响
□适用 √不适用
(七) 截至报告期末公司近 2 年的会计数据和财务指标
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
本期比上年同
主要指标 2021 年 2020 年 变动原因
期增减（%）
扣除非经常性损益后 营业收入增加，信
5,306,970,134.17 2,662,488,437.45 99.32
净利润 用减值计提减少
流动比率 1.50 1.31 14.50 流动资产增加
速动比率 1.50 1.31 14.50 速动资产增加
主要是报告期实
减少 2.24 个百
资产负债率（%） 72.89 75.13 现盈利致所有者
分点
权益增加
息税折旧摊销前
EBITDA 全部债务比 0.07 0.05 40.00
利润增加
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东方证券股份有限公司 2021 年年度报告
主要是公司自有
利息保障倍数 2.43 1.60 51.88 负债利息支出减
少
主要是经营现金
现金利息保障倍数 -2.52 9.96 -125.30
流出增加
主要是公司自有
EBITDA 利息保障倍数 2.60 1.74 49.43 负债利息支出减
少
贷款偿还率（%） 100.00 100.00 -
利息偿付率（%） 100.00 100.00 -
注：资产负债率=（负债总额-代理买卖证券款-代理承销证券款）/（资产总额-代理买卖证券款-
代理承销证券款）
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
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东方证券股份有限公司 2021 年年度报告
第十节 财务报告
一、审计报告
德师报(审)字(22)第 P02354 号
(第 1 页，共 5 页)
东方证券股份有限公司全体股东：
一、 审计意见
我们审计了东方证券股份有限公司(以下简称“东方证券”)的财务报表，包括 2021 年 12 月 31 日的合
并及母公司资产负债表、2021 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者
权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了东方证券 2021
年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2021 年度的合并及母公司经营成果和合并及母公司现金流量。
二、 形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计
的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于东方
证券，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意
见提供了基础。
三、 关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对
财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要
在审计报告中沟通的关键审计事项。
(一) 买入返售金融资产项下股票质押式回购业务的预期信用损失的计量
1、 事项描述
东方证券买入返售金融资产项下股票质押式回购业务及其预期信用损失金额重大，在计量时管理层需
作出重大判断和估计，因此我们将该事项认定为关键审计事项。
如财务报表附注四所述，东方证券管理层在计量预期信用损失时需作出重大判断和估计，包括确定信
用风险是否显著增加和金融资产是否已发生信用减值、选择适当的模型和假设以及确定关键参数，包括违约
概率、违约损失率和前瞻性信息等。
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东方证券股份有限公司 2021 年年度报告
审计报告 - 续
德师报(审)字(22)第 P02354 号
(第 2 页，共 5 页)
三、关键审计事项 - 续
(一) 买入返售金融资产项下股票质押式回购业务的预期信用损失的计量 - 续
1、 事项描述 - 续
如财务报表附注七、6 所述，截至 2021 年 12 月 31 日，东方证券买入返售金融资产项下股票质押式回
购业务的原值为人民币 12,651 百万元，其减值准备余额为人民币 5,383 百万元。
2、 审计应对
对于上述事项，我们实施了以下主要审计程序：
评价和测试管理层确认买入返售金融资产项下股票质押式回购业务的预期信用损失计提相关的关
键内部控制；
评估管理层所使用的模型及其关键假设和参数的适当性；
评估管理层在确定信用风险是否显著增加和金融资产是否已发生信用减值时所作出的判断，并采用
抽样的方法检查管理层判断的应用；
对已发生信用减值的资产采用抽样的方法，评估管理层基于借款人和担保人财务信息、最新抵押物
价值及其他相关因素的预计未来现金流计提的减值准备的合理性；
检查管理层对买入返售金融资产项下股票质押式回购业务预期信用损失的计算过程。
(二) 结构化主体的合并
1、 事项描述
确定是否将结构化主体纳入合并财务报表范围涉及管理层的重大判断，且对合并财务报表产生重大影
响，因此我们将该事项认定为关键审计事项。
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东方证券股份有限公司 2021 年年度报告
审计报告 - 续
德师报(审)字(22)第 P02354 号
(第 3 页，共 5 页)
三、关键审计事项 - 续
(二) 结构化主体的合并 - 续
1、 事项描述 - 续
如财务报表附注四所述，对于东方证券作为投资者或担任管理人的集合资产管理计划、基金和有限合
伙企业，东方证券管理层考虑集团对结构化主体拥有的权力，评估其持有的份额、管理人报酬和信用增级对
这些集合资产管理计划和基金所产生的可变回报的风险敞口是否足够重大，以致表明其对结构化主体拥有控
制，而需将结构化主体纳入财务报表合并范围。
如财务报表附注六、1 所述，截至 2021 年 12 月 31 日，纳入合并财务报表合并范围的结构化主体的净
资产合计为人民币 7,521 百万元。
如财务报表附注九、2 所述，截至 2021 年 12 月 31 日，本集团管理的未纳入合并财务报表合并范围的
结构化主体的净资产合计为人民币 410,192 百万元。
2、 审计应对
对于上述事项，我们实施了以下主要审计程序：
评价和测试管理层确定结构化主体是否纳入合并范围相关的关键内部控制；
采用抽样的方法，对本年新取得的、或者持有份额或条款发生变化的结构化主体，通过查阅投资协
议以及其他相关交易文件，检查管理层对合并评估过程中所使用的信息的适当性；
采用抽样的方法，检查和评价管理层对其在结构化主体中享有可变回报的定量分析过程及使用数
据的准确性。
采用抽样的方法，评估管理层确定结构化主体是否应纳入合并范围时所作的判断。
四、 其他信息
东方证券管理层对其他信息负责。其他信息包括东方证券 2021 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财
务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
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东方证券股份有限公司 2021 年年度报告
审计报告 - 续
德师报(审)字(22)第 P02354 号
(第 4 页，共 5 页)
四、其他信息 - 续
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报
表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我
们无任何事项需要报告。
五、 管理层和治理层对财务报表的责任
东方证券管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维
护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估东方证券的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，
并运用持续经营假设，除非管理层计划清算东方证券、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督东方证券的财务报告过程。
六、 注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含
审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存
在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者
依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以
下工作：
(1) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，
并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意
遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现
由于错误导致的重大错报的风险。
(2) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
(3) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
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东方证券股份有限公司 2021 年年度报告
审计报告 - 续
德师报(审)字(22)第 P02354 号
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六、注册会计师对财务报表审计的责任 - 续
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以
下工作： - 续
(4) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对东方
证券持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结
论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相
关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得
的信息。然而，未来的事项或情况可能导致东方证券不能持续经营。
(5) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事
项。
(6) 就东方证券中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意
见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中
识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影
响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施(如适用)。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事
项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理
预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中
沟通该事项。
德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：史曼
中国上海
(项目合伙人)
中国注册会计师：马庆辉
2022 年 3 月 30 日
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东方证券股份有限公司 2021 年年度报告
合并及母公司资产负债表
2021 年 12 月 31 日
单位：人民币元
合并 公司
资产 附注 附注
2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
七 八
资产：
货币资金 1 90,555,815,681.30 65,640,359,556.65 33,889,307,940.09 30,827,925,102.87
其中：客户存款 67,753,241,808.62 48,384,423,234.76 22,872,720,751.83 22,343,282,321.26
结算备付金 2 25,472,872,307.17 21,516,356,646.61 8,015,637,298.01 6,665,101,639.08
其中：客户备付金 22,193,485,650.78 18,591,394,862.89 4,811,586,597.66 3,820,176,412.38
拆出资金 382,832,891.31 - 382,832,891.31 -
融出资金 3 24,344,922,073.94 21,171,919,414.06 24,011,204,454.63 20,945,414,325.69
衍生金融资产 4 279,902,234.55 155,876,469.76 214,017,076.25 140,085,973.58
应收款项 5 1,011,537,447.82 874,405,553.22 291,215,395.52 236,450,026.41
合同资产 - 1,741,886.80 - -
买入返售金融资产 6 11,502,954,709.37 14,460,425,371.36 9,970,767,386.98 14,114,676,723.43
金融投资：
交易性金融资产 7 90,584,006,213.63 72,701,117,042.70 69,426,257,242.16 51,976,489,033.63
债权投资 8 3,594,038,525.05 6,243,897,149.81 3,594,038,525.05 6,243,897,149.81
其他债权投资 9 58,599,581,334.22 62,645,974,916.84 58,599,581,334.22 62,645,974,916.84
其他权益工具投资 10 4,138,153,440.11 10,936,457,571.84 4,070,365,872.99 10,868,377,303.52
存出保证金 12 2,655,369,164.86 2,183,089,694.77 1,360,911,087.61 1,368,644,580.82
长期股权投资 13 6,553,667,681.63 5,771,193,948.89 1 20,035,740,142.66 18,359,113,837.35
使用权资产 14 774,012,640.08 847,354,948.02 473,034,411.16 520,743,257.64
投资性房地产 15 352,411,365.80 40,460,670.03 38,444,534.80 40,956,605.82
固定资产 16 2,040,303,849.33 2,019,601,972.64 1,939,937,012.74 1,955,354,902.22
在建工程 17 26,711,841.20 65,838,524.98 20,665,479.45 49,090,408.01
无形资产 18 250,646,556.04 215,313,094.34 192,938,975.64 165,438,139.67
商誉 19 32,135,375.10 32,135,375.10 18,947,605.48 18,947,605.48
递延所得税资产 20 1,438,837,826.38 1,455,922,066.16 1,202,399,821.70 1,118,921,115.03
其他资产 21 2,008,908,790.68 2,137,999,709.85 1,189,155,412.87 353,464,867.38
资产总计 326,599,621,949.57 291,117,441,584.43 238,937,399,901.32 228,615,067,514.28
附注为财务报表的组成部分
_________金文忠______________ __________舒宏_____________ ___ ___尤文杰____________
法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
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东方证券股份有限公司 2021 年年度报告
合并及母公司资产负债表 - 续
2021 年 12 月 31 日
单位：人民币元
合并 公司
负债和所有者权益 附注 附注
2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
七 八
负债：
短期借款 23 558,645,151.71 579,732,185.45 - -
应付短期融资款 24 7,096,802,847.29 16,255,485,786.37 7,094,594,886.58 16,255,099,446.23
拆入资金 25 8,485,676,644.40 9,670,113,871.43 8,485,676,644.40 9,670,113,871.43
交易性金融负债 26 16,588,355,948.90 14,576,073,144.23 12,228,975,343.80 12,277,620,007.87
衍生金融负债 4 733,828,872.69 504,956,696.48 672,180,388.73 486,364,134.27
卖出回购金融资产款 27 62,741,993,265.92 52,860,883,439.73 59,673,367,001.30 49,352,916,474.90
代理买卖证券款 28 90,012,125,000.44 66,642,671,158.50 27,718,874,519.06 26,064,505,023.18
代理承销证券款 29 - 346,000,000.00 - -
应付职工薪酬 30 2,431,922,745.49 2,608,008,552.75 679,483,245.51 830,595,930.09
应交税费 31 787,469,604.71 782,814,613.10 147,446,079.31 198,279,717.43
应付款项 32 1,252,818,030.48 576,584,579.01 60,215,630.62 172,917,242.52
合同负债 33 91,412,888.86 404,123,622.43 - -
租赁负债 34 781,841,518.28 856,910,328.86 465,782,189.68 516,618,322.33
应付债券 35 67,509,217,139.53 62,265,473,497.68 61,691,687,678.85 56,346,130,110.86
递延所得税负债 20 19,202,032.02 20,179,387.19 - -
其他负债 36 3,365,204,616.32 1,936,286,692.04 2,596,513,299.91 779,855,226.10
负债合计 262,456,516,307.04 230,886,297,555.25 181,514,796,907.75 172,951,015,507.21
所有者权益：
股本 37 6,993,655,803.00 6,993,655,803.00 6,993,655,803.00 6,993,655,803.00
其他权益工具 38 5,000,000,000.00 5,000,000,000.00 4,995,754,716.98 4,995,754,716.98
资本公积 39 28,353,325,198.53 28,311,403,655.40 28,154,425,913.92 28,157,008,370.79
其他综合收益 40 622,007,730.04 35,594,335.59 788,645,792.35 178,831,351.45
盈余公积 41 3,999,316,532.77 3,676,148,380.92 3,999,316,532.77 3,676,148,380.92
一般风险准备 42 10,028,632,770.49 8,691,097,190.12 7,621,811,111.77 6,975,205,014.01
未分配利润 43 9,130,173,292.84 7,494,951,502.28 4,868,993,122.78 4,687,448,369.92
归属于母公司所有者
64,127,111,327.67 60,202,850,867.31 57,422,602,993.57 55,664,052,007.07
权益合计
少数股东权益 15,994,314.86 28,293,161.87 - -
所有者权益合计 64,143,105,642.53 60,231,144,029.18 57,422,602,993.57 55,664,052,007.07
负债和所有者权益总
326,599,621,949.57 291,117,441,584.43 238,937,399,901.32 228,615,067,514.28
计
附注为财务报表的组成部分
__________金文忠______________ __________舒宏_____________ ____ 尤文杰______
法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
173 / 321
东方证券股份有限公司 2021 年年度报告
合并及母公司利润表
2021 年 12 月 31 日止年度
单位：人民币元
合并 公司
项目 附注 附注
本年发生额 上年发生额 本年发生额 上年发生额
七 八
一、营业总收入 24,370,394,956.88 23,133,946,765.29 8,688,532,714.68 8,969,255,840.36
手续费及佣金净收入 44 9,400,196,376.85 7,121,530,500.10 2 3,157,122,678.00 2,656,628,626.17
其中：
经纪业务手续费净收入 3,617,032,064.75 2,620,602,246.03 2,681,698,890.19 2,099,138,101.94
投资银行业务手续费净收入 1,704,775,946.37 1,581,795,683.49 419,907,937.20 591,699,112.91
资产管理业务手续费净收入 3,622,122,796.70 2,465,477,690.65 - -
利息净收入 45 1,463,750,347.23 778,772,618.91 3 881,209,191.85 705,808,093.65
其中：
利息收入 5,981,386,315.74 5,538,183,458.65 5,109,357,163.34 5,109,033,383.02
利息支出 4,517,635,968.51 4,759,410,839.74 4,228,147,971.49 4,403,225,289.37
投资收益 46 4,757,041,468.10 5,011,629,307.14 4 4,252,045,358.44 4,608,535,266.01
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 1,443,982,798.45 1,212,458,017.28 1,157,043,710.91 905,857,438.59
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 - 859,420.43 - 859,420.43
公允价值变动(损失)/收益 47 (12,057,405.66) 1,375,893,326.27 123,415,087.40 837,015,001.43
其他收益 42,140,981.56 17,528,470.48 18,806,145.51 12,763,415.59
汇兑收益 217,107,323.07 208,302,301.95 248,961,697.34 142,532,996.20
资产处置收益/(损失) 698,209.62 (536,676.75) 712,690.38 (542,787.18)
其他业务收入 48 8,501,517,656.11 8,620,826,917.19 6,259,865.76 6,515,228.49
二、营业总支出 18,139,623,427.93 20,437,154,223.75 5,642,303,979.82 7,882,845,687.55
税金及附加 49 100,875,589.82 96,943,406.88 58,809,960.13 69,439,586.25
业务及管理费 50 8,400,631,528.36 7,805,280,526.90 4,271,684,638.35 3,929,300,643.66
信用减值损失 51 1,313,632,668.23 3,885,132,441.16 1,309,788,956.62 3,880,760,015.39
其他业务成本 48 8,324,483,641.52 8,649,797,848.81 2,020,424.72 3,345,442.25
三、营业利润 6,230,771,528.95 2,696,792,541.54 3,046,228,734.86 1,086,410,152.81
加：营业外收入 52 119,882,520.87 133,759,263.77 48,349,941.11 37,047,750.01
减：营业外支出 53 43,820,294.13 44,188,023.45 20,952,612.44 26,108,304.38
四、利润总额 6,306,833,755.69 2,786,363,781.86 3,073,626,063.53 1,097,349,598.44
减：所得税费用 54 933,694,535.63 64,599,989.34 (158,055,454.99) (439,043,409.75)
五、净利润 5,373,139,220.06 2,721,763,792.52 3,231,681,518.52 1,536,393,008.19
(一)按所有权归属分类：
1.归属于母公司所有者的净利润 5,371,496,261.61 2,722,988,518.72
2.少数股东损益 1,642,958.45 (1,224,726.20)
(二)按经营持续性分类：
1.持续经营净利润 5,373,139,220.06 2,721,763,792.52 3,231,681,518.52 1,536,393,008.19
六、其他综合收益的税后净额 40 496,756,606.37 (493,079,257.86) 515,365,875.60 (405,943,313.05)
归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 496,756,606.37 (493,079,257.86) 515,365,875.60 (405,943,313.05)
(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 336,549,037.19 (48,350,947.43) 319,976,778.40 (72,406,310.25)
1.其他权益工具投资公允价值变动 336,549,037.19 (48,350,947.43) 319,976,778.40 (72,406,310.25)
(二)以后将重分类进损益的其他综合收益 160,207,569.18 (444,728,310.43) 195,389,097.20 (333,537,002.80)
1.权益法下可转损益的其他综合收益 (6,788,461.37) (9,681,676.27) (5,115,703.91) (8,357,018.46)
2.其他债权投资公允价值变动 229,768,719.75 (436,061,634.75) 229,768,719.75 (436,061,634.75)
3.其他债权投资信用减值准备 (29,263,918.64) 110,881,650.41 (29,263,918.64) 110,881,650.41
4.外币财务报表折算差额 (33,508,770.56) (109,866,649.82)
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - -
七、综合收益总额 5,869,895,826.43 2,228,684,534.66 3,747,047,394.12 1,130,449,695.14
归属于母公司所有者的综合收益总额 5,868,252,867.98 2,229,909,260.86
归属于少数股东的综合收益总额 1,642,958.45 (1,224,726.20)
八、每股收益： 55
(一)基本每股收益 0.73 0.38
附注为财务报表的组成部分
__________金文忠______________ __________舒宏_____________ ______尤文杰____
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合并及母公司现金流量表
2021 年 12 月 31 日止年度
单位：人民币元
合并 公司
项目
附注七 本年发生额 上年发生额 附注八 本年发生额 上年发生额
一、经营活动产生的现金流量：
为交易目的而持有的金融资产净减少额 - 1,023,347,015.27 - -
交易性金融负债净增加额 281,327,250.78 1,670,671,226.41 - 990,151,893.19
拆入资金净增加额 - 3,285,455,088.10 - 3,285,455,088.10
回购业务资金净增加额 11,220,490,518.42 1,448,795,222.36 12,846,269,893.09 2,797,804,270.17
代理买卖证券收到的现金净额 23,369,453,841.94 26,463,492,796.16 1,654,369,495.88 7,465,555,085.17
代理承销款收到的现金净额 - 266,000,000.00 - -
收取利息、手续费及佣金的现金 13,438,265,005.25 10,628,666,953.61 6,329,375,615.55 5,700,643,698.93
收到其他与经营活动有关的现金 56.(1) 11,491,669,487.30 9,726,362,256.97 1,954,409,224.50 1,057,449,706.72
经营活动现金流入小计 59,801,206,103.69 54,512,790,558.88 22,784,424,229.02 21,297,059,742.28
拆入资金净减少额 1,184,437,227.03 - 1,184,437,227.03 -
拆出资金净增加额 382,542,000.00 - 382,542,000.00 -
融出资金净增加额 3,164,666,612.27 7,958,344,272.00 3,056,338,207.59 8,017,523,329.41
为交易目的而持有的金融资产净增加额 15,543,914,354.75 - 15,395,965,575.05 675,752,706.39
交易性金融负债净减少额 - - 2,210,255,127.18 -
代理承销款支付的现金净额 346,000,000.00 - - -
支付利息、手续费及佣金的现金 2,679,503,906.76 2,360,738,788.28 2,527,871,386.15 2,228,778,313.04
支付给职工以及为职工支付的现金 5,170,116,120.17 4,056,021,309.05 2,943,464,376.70 2,277,189,552.27
支付的各项税费 1,200,427,359.81 238,795,707.56 203,710,461.01 30,194,668.34
支付其他与经营活动有关的现金 56.(2) 40,707,330,165.72 11,703,250,269.25 1,990,004,458.20 1,267,705,906.52
经营活动现金流出小计 70,378,937,746.51 26,317,150,346.14 29,894,588,818.91 14,497,144,475.97
经营活动产生的现金流量净额 57.(1) (10,577,731,642.82) 28,195,640,212.74 5.(1) (7,110,164,589.89) 6,799,915,266.31
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 270,512,277.84 279,504,780.69 - -
取得投资收益收到的现金 4,349,148,819.82 3,853,315,579.23 4,983,009,725.84 4,390,247,911.16
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
16,079,509.94 13,115,278.07 1,899,022.75 4,229,780.62
收回的现金净额
其他交易性金融资产净减少额 2,082,044,622.12 - 2,007,704,394.52 -
其他债权投资净减少额 4,550,239,148.07 1,936,725,841.26 4,550,239,148.07 1,936,725,841.26
其他权益工具投资净减少额 5,191,364,176.45 - 5,263,423,695.49 -
债权投资净减少额 2,556,201,924.53 892,302,838.65 2,556,201,924.53 892,302,838.65
投资活动现金流入小计 19,015,590,478.77 6,974,964,317.90 19,362,477,911.20 7,223,506,371.69
投资支付的现金 77,350,000.00 672,812,568.49 950,000,000.00 1,852,923,415.70
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
443,308,581.65 449,310,789.66 301,090,256.30 322,452,837.59
支付的现金
使用权资产预付租金支付的现金 2,449,269.71 3,347,112.09 1,202,006.44 1,121,066.18
其他交易性金融资产净增加额 - 2,219,007,296.38 - 2,390,893,437.31
其他权益工具投资净增加额 - 168,052,348.09 - 139,342,474.73
投资活动现金流出小计 523,107,851.36 3,512,530,114.71 1,252,292,262.74 4,706,733,231.51
投资活动产生的现金流量净额 18,492,482,627.41 3,462,434,203.19 18,110,185,648.46 2,516,773,140.18
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 - 5,000,000,000.00 - 4,995,754,716.98
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - -
取得借款收到的现金 2,139,962,824.00 1,927,799,867.92 32,000,000.00 601,706,873.68
发行债券及短期融资款收到的现金 35,601,652,974.80 77,801,515,891.59 35,599,445,014.09 76,764,443,225.24
筹资活动现金流入小计 37,741,615,798.80 84,729,315,759.51 35,631,445,014.09 82,361,904,815.90
清算返还少数股东权益 11,325,578.89 - - -
偿还债务支付的现金 39,520,589,991.18 85,899,273,124.66 37,408,878,060.00 83,425,033,762.79
少数股东撤资支付的现金 - 475,583,890.59 - -
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 4,748,171,200.88 4,384,541,165.81 4,594,057,496.09 4,120,627,037.67
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 2,616,226.57 4,674,493.19 - -
租赁负债本金支付额 331,028,548.27 300,192,049.00 214,795,385.86 193,244,763.95
租赁负债利息支付额 30,803,917.39 35,669,790.19 19,062,748.67 21,514,980.33
筹资活动现金流出小计 44,641,919,236.61 91,095,260,020.25 42,236,793,690.62 87,760,420,544.74
筹资活动产生的现金流量净额 (6,900,303,437.81) (6,365,944,260.74) (6,605,348,676.53) (5,398,515,728.84)
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 (180,963,887.56) (378,885,253.19) 441,697.34 432,292.64
五、现金及现金等价物净增加额 57.(1) 833,483,659.22 24,913,244,902.00 5.(2) 4,395,114,079.38 3,918,604,970.29
加：年初现金及现金等价物余额 57.(2) 86,853,417,188.80 61,940,172,286.80 5.(2) 37,270,278,035.64 33,351,673,065.35
六、年末现金及现金等价物余额 57.(2) 87,686,900,848.02 86,853,417,188.80 5.(2) 41,665,392,115.02 37,270,278,035.64
_________金文忠______________ _________舒宏______________ _______尤文杰______________
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合并所有者权益变动表
2021 年 12 月 31 日止年度
单位：人民币元
本年金额
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具 少数股东权益 所有者权益合计
股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润
永续债
一、2021 年 1 月 1 日余额 6,993,655,803.00 5,000,000,000.00 28,311,403,655.40 35,594,335.59 3,676,148,380.92 8,691,097,190.12 7,494,951,502.28 28,293,161.87 60,231,144,029.18
二、本年增减变动金额 - - 41,921,543.13 586,413,394.45 323,168,151.85 1,337,535,580.37 1,635,221,790.56 (12,298,847.01) 3,911,961,613.35
(一)综合收益总额 - - - 496,756,606.37 - - 5,371,496,261.61 1,642,958.45 5,869,895,826.43
(二)股东投入和减少资本 - - 41,921,543.13 - - - - (11,325,578.89) 30,595,964.24
1．股东投入资本 - - - - - - - - -
2．其他权益工具持有者投
- - - - - - - - -
入资本
3．其他 - - 41,921,543.13 - - - - (11,325,578.89) 30,595,964.24
(三)利润分配 - - - - 323,168,151.85 1,337,535,580.37 (3,646,617,682.97) (2,616,226.57) (1,988,530,177.32)
1．提取盈余公积 - - - - 323,168,151.85 - (323,168,151.85) - -
2．提取一般风险准备 - - - - - 1,337,535,580.37 (1,337,535,580.37) - -
3．对股东的分配 - - - - - - (1,748,413,950.75) (2,616,226.57) (1,751,030,177.32)
4．对其他权益工具持有者
- - - - - - (237,500,000.00) - (237,500,000.00)
的分配
(四)股东权益内部结转 - - - 89,656,788.08 - - (89,656,788.08) - -
1．其他综合收益结转留存
- - - 89,656,788.08 - - (89,656,788.08) - -
收益
2．其他 - - - - - - - - -
三、2021 年 12 月 31 日余额 6,993,655,803.00 5,000,000,000.00 28,353,325,198.53 622,007,730.04 3,999,316,532.77 10,028,632,770.49 9,130,173,292.84 15,994,314.86 64,143,105,642.53
附注为财务报表的组成部分
__________金文忠_____________ __________舒宏_____________ _______ 尤文杰______________
法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
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东方证券股份有限公司 2021 年年度报告
合并所有者权益变动表 - 续
2021 年 12 月 31 日止年度
单位：人民币元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具 少数股东权益 所有者权益合计
股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润
永续债
一、2020 年 1 月 1 日余额 6,993,655,803.00 - 28,254,929,991.63 499,960,781.41 3,445,689,429.69 7,997,676,253.44 6,773,604,053.96 46,120,419.71 54,011,636,732.84
二、本年增减变动金额 - 5,000,000,000.00 56,473,663.77 (464,366,445.82) 230,458,951.23 693,420,936.68 721,347,448.32 (17,827,257.84) 6,219,507,296.34
(一)综合收益总额 - - - (493,079,257.86) - - 2,722,988,518.72 (1,224,726.20) 2,228,684,534.66
(二)股东投入和减少资本 - 5,000,000,000.00 44,545,625.32 - - - - - 5,044,545,625.32
1．股东投入资本 - - - - - - - - -
2．其他权益工具持有者投入资
- 5,000,000,000.00 - - - - - - 5,000,000,000.00
本
3．其他 - - 44,545,625.32 - - - - - 44,545,625.32
(三)利润分配 - - - - 230,458,951.23 693,420,936.68 (1,972,928,258.36) (4,674,493.19) (1,053,722,863.64)
1．提取盈余公积 - - - - 230,458,951.23 - (230,458,951.23) - -
2．提取一般风险准备 - - - - - 693,420,936.68 (693,420,936.68) - -
3．对股东的分配 - - - - - - (1,049,048,370.45) (4,674,493.19) (1,053,722,863.64)
(四)股东权益内部结转 - - 11,928,038.45 28,712,812.04 - - (28,712,812.04) (11,928,038.45) -
1．其他综合收益结转留存收益 - - - 28,712,812.04 - - (28,712,812.04) - -
2．其他 - - 11,928,038.45 - - - - (11,928,038.45) -
三、2020 年 12 月 31 日余额 6,993,655,803.00 5,000,000,000.00 28,311,403,655.40 35,594,335.59 3,676,148,380.92 8,691,097,190.12 7,494,951,502.28 28,293,161.87 60,231,144,029.18
附注为财务报表的组成部分
_________金文忠______________ __________舒宏_____________ __________尤文杰_____________
法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
177 / 321
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公司所有者权益变动表
2021 年 12 月 31 日止年度
单位：人民币元
本年金额
其他权益工具
项目 股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
永续债
一、2021 年 1 月 1 日余额 6,993,655,803.00 4,995,754,716.98 28,157,008,370.79 178,831,351.45 3,676,148,380.92 6,975,205,014.01 4,687,448,369.92 55,664,052,007.07
二、本年增减变动金额 - - (2,582,456.87) 609,814,440.90 323,168,151.85 646,606,097.76 181,544,752.86 1,758,550,986.50
(一)综合收益总额 - - - 515,365,875.60 - - 3,231,681,518.52 3,747,047,394.12
(二)股东投入和减少资本 - - (2,582,456.87) - - - - (2,582,456.87)
1．其他 - - (2,582,456.87) (2,582,456.87)
(三)利润分配 - - - - 323,168,151.85 646,606,097.76 (2,955,688,200.36) (1,985,913,950.75)
1．提取盈余公积 - - - - 323,168,151.85 - (323,168,151.85) -
2．提取一般风险准备 - - - - - 646,606,097.76 (646,606,097.76) -
3．对股东的分配 - - - - - - (1,748,413,950.75) (1,748,413,950.75)
4．对其他权益工具持有者的分配 - - - - - - (237,500,000.00) (237,500,000.00)
(四)股东权益内部结转 - - - 94,448,565.30 - - (94,448,565.30) -
1．其他综合收益结转留存收益 - - - 94,448,565.30 - - (94,448,565.30) -
三、2021 年 12 月 31 日余额 6,993,655,803.00 4,995,754,716.98 28,154,425,913.92 788,645,792.35 3,999,316,532.77 7,621,811,111.77 4,868,993,122.78 57,422,602,993.57
附注为财务报表的组成部分
_________金文忠______________ _________舒宏______________ __________尤文杰_____________
法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
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公司所有者权益变动表 - 续
2021 年 12 月 31 日止年度
单位：人民币元
上年金额
其他权益工具
项目 股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
永续债
一、2020 年 1 月 1 日余额 6,993,655,803.00 - 28,157,008,370.79 556,061,852.46 3,445,689,429.69 6,667,921,526.55 4,766,558,982.91 50,586,895,965.40
二、本年增减变动金额 - 4,995,754,716.98 - (377,230,501.01) 230,458,951.23 307,283,487.46 (79,110,612.99) 5,077,156,041.67
(一)综合收益总额 - - - (405,943,313.05) - - 1,536,393,008.19 1,130,449,695.14
(二)股东投入和减少资本 - 4,995,754,716.98 - - - - - 4,995,754,716.98
1．其他权益工具持有者投入资
- 4,995,754,716.98 - - - - - 4,995,754,716.98
本
(三)利润分配 - - - - 230,458,951.23 307,283,487.46 (1,586,790,809.14) (1,049,048,370.45)
1．提取盈余公积 - - - - 230,458,951.23 - (230,458,951.23) -
2．提取一般风险准备 - - - - - 307,283,487.46 (307,283,487.46) -
3．对股东的分配 - - - - - - (1,049,048,370.45) (1,049,048,370.45)
(四)股东权益内部结转 - - - 28,712,812.04 - - (28,712,812.04) -
1．其他综合收益结转留存收益 - - - 28,712,812.04 - - (28,712,812.04) -
三、2020 年 12 月 31 日余额 6,993,655,803.00 4,995,754,716.98 28,157,008,370.79 178,831,351.45 3,676,148,380.92 6,975,205,014.01 4,687,448,369.92 55,664,052,007.07
附注为财务报表的组成部分
_________金文忠______________ ________ 舒宏_______________ ________ 尤文杰_______________
法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
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财务报表附注
2021 年 12 月 31 日止年度
一、 公司基本情况
1、 公司概况
东方证券股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)前身东方证券有限责任公司系由申能(集团)有
限公司、上海外滩房屋置换有限公司作为发起人股东，联合上海市财政局及 12 家大型企业集团，通过收
购抚顺证券公司及受让上海浦东发展银行和上海城市合作银行(现上海银行)所属证券经营机构，并以增
资方式设立的有限责任公司。中国人民银行 1997 年 10 月 18 日以银复[1997]400 号文《关于抚顺证券公
司更名、迁址和增资改制的批复》和 1998 年 2 月 23 日银复[1998]52 号文《关于设立东方证券有限责任
公司的批复》批准同意。1998 年 3 月 3 日由中国人民银行颁发 J11312900062 号《中华人民共和国金融
机构法人许可证》，1997 年 12 月 11 日由上海市工商行政管理局颁发法人营业执照，注册号为
150050030000，注册资本为人民币 10 亿元。
2003 年 8 月 13 日经上海市人民政府以沪府体改审(2003)004 号《关于同意设立东方证券股份有限公司的
批复》和 2003 年 9 月 12 日中国证券监督管理委员会以证监机构字[2003]184 号文《关于同意东方证券
有限责任公司改制、增资扩股并更名的批复》批准同意，公司变更为股份有限公司，以 2002 年 12 月 31
日净资产 113,979.18 万元折股，并以货币资金增资 100,000.00 万元，变更后股份总额为 213,979.18
万元。
经过历次增资，公司股票于 2015 年 3 月 23 日在上海证券交易所上市，股票代码为 600958。公司股票于
2016 年 7 月 8 日在香港联合交易所上市，股票代码为 03958。
根据公司 2017 年第三届董事会第二十五次会议、第三届董事会第二十六次会议、第三届董事会第三十次
会议、第三届董事会第三十二次会议、2017 年第一次临时股东大会、2017 年第一次 A 股类别股东大会及
2017 年第一次 H 股类别股东大会决议，同时经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]1940 号文核准，
公司非公开发行人民币普通股(A 股)股票 778,203,792 股。此次非公开发行股份增加注册资本计人民币
778,203,792.00 元，变更后的注册资本为人民币 6,993,655,803.00 元。
截至 2021 年 12 月 31 日，公司经批准设立了 177 家营业部。本公司之子公司的基本情况参见附注六。
公司统一社会信用代码为 913100001322947763，注册地为“中国上海市黄浦区中山南路 119 号东方证券
大厦”。公司总部住所位于上海市中山南路 119 号，法定代表人金文忠。
2、 公司及子公司(以下简称“本集团”)经营范围
证券经纪；融资融券；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券自营；证券投
资基金代销；为期货公司提供中间介绍业务；代销金融产品；证券承销与保荐；股票期权做市业务；证
券投资基金托管；证券资产管理业务；公开募集证券投资基金管理业务；商品期货经纪，金融期货经纪，
期货投资咨询；金融产品投资，证券投资，投资管理和投资咨询；使用自有资金或设立直投基金，对企
业进行股权投资或债权投资，或投资于与股权投资、债权投资相关的其他投资基金；为客户提供与股权
投资、债权投资相关的财务顾问服务等。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。)
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财务报表附注 - 续
2021 年 12 月 31 日止年度
二、 财务报表的编制基础
编制基础
本集团执行财政部颁布的企业会计准则及相关规定。此外，本集团还按照《公开发行证券的公司信息披
露编报规则第 15 号—财务报告的一般规定(2014 年修订)》披露有关财务信息。
持续经营
本集团对自 2021 年 12 月 31 日起 12 个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大
怀疑的事项和情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
记账基础和计价原则
本集团会计核算以权责发生制为记账基础。除某些金融工具以公允价值计量外，本财务报表以历史成本
作为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
在历史成本计量下，资产按照购置时支付的现金或者现金等价物的金额或者所付出的对价的公允价值计
量。负债按照因承担现时义务而实际收到的款项或者资产的金额，或者承担现时义务的合同金额，或者
按照日常活动中为偿还负债预期需要支付的现金或者现金等价物的金额计量。
公允价值是市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付
的价格。无论公允价值是可观察到的还是采用估值技术估计的，在本财务报表中计量和披露的公允价值
均在此基础上予以确定。
公允价值计量基于公允价值的输入值的可观察程度以及该等输入值对公允价值计量整体的重要性，被划
分为三个层次：
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
三、 重要会计政策和会计估计
1、 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司于 2021 年 12 月 31 日的公
司及合并财务状况以及 2021 年度的公司及合并经营成果、公司及合并所有者权益变动和公司及合并现金
流量。
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三、 重要会计政策和会计估计 - 续
2、 会计期间
本集团的会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3、 记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账
本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定港币为记账本位币。本公司
编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
4、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并分为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。本集团的重大企业合并均为非同一控
制下的企业合并。
非同一控制下的企业合并及商誉
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下的企业合并。
合并成本指购买方为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债和发行的权益性工具的公
允价值。通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并的，合并成本为购买日支付的对价与购买日之
前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评
估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
购买方在合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债在购买日以公允价值计
量。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，作为一项资产确认为商誉
并按成本进行初始计量。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取
得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并
成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，计入当期损益。因企业合并形成的商
誉在合并财务报表中单独列报，并按照成本扣除累计减值准备后的金额计量。
5、 合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投
资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。一旦相关事实和
情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本集团将进行重新评估。
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2021 年 12 月 31 日止年度
三、 重要会计政策和会计估计 - 续
5、 合并财务报表的编制方法 - 续
子公司的合并起始于本集团获得对该子公司的控制权时，终止于本集团丧失对该子公司的控制权时。
对于本集团处置的子公司，处置日(丧失控制权的日期)前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并
利润表和合并现金流量表中。
对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司，其自购买日(取得控制权的日期)起的经营成果及现金
流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。
子公司采用的主要会计政策和会计期间按照本公司统一规定的会计政策和会计期间厘定。
本公司与子公司及子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响于合并时抵销。
子公司所有者权益中不属于母公司的份额作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以
“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项
目下以“少数股东损益”项目列示。
少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲
减少数股东权益。
对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易，作为权益性交易
核算，调整归属于母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相关权益的变化。
少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调
整留存收益。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允
价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子
公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商
誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
6、 现金及现金等价物的确定标准
现金是指本集团库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指本集团持有的期限短(一般指从
购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
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三、 重要会计政策和会计估计 - 续
7、 外币业务和外币报表折算
7.1 外币业务
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算。
于资产负债表日，外币货币性项目采用该日即期汇率折算为人民币，因该日的即期汇率与初始确认时或
者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除：(1)符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差
额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本；(2)为了规避外汇风险进行套期的套期工具的汇兑差额
按套期会计方法处理；(3) 分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的货币性项目除摊余成本
之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益外，均计入当期损益。
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动
而产生的汇兑差额，列入其他综合收益的“外币报表折算差额”项目；处置境外经营时，计入处置当期
损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价
值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账
本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
7.2 外币财务报表折算
为编制合并财务报表，境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的所有资
产、负债类项目按资产负债表日的即期汇率折算；股东权益项目按发生时的即期汇率折算；利润表中的
所有项目及反映利润分配发生额的项目按交易发生日的即期汇率折算；年初未分配利润为上一年折算后
的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类
项目和股东权益类项目合计数的差额确认为其他综合收益并计入股东权益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用与现金流量发生日即期汇率近似的汇率折算，汇率变动
对现金及现金等价物的影响额，作为调节项目，在现金流量表中以“汇率变动对现金及现金等价物的影
响”单独列示。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本集团在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权
时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表
折算差额，全部转入处置当期损益。
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7、 外币业务和外币报表折算 - 续
7.2 外币财务报表折算 - 续
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境
外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为
联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例
转入处置当期损益。
8、 金融工具
本集团在成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
对于以常规方式购买或出售金融资产的，在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债，或者在交易
日终止确认已出售的资产。
金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益；对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用
计入初始确认金额。当本集团按照《企业会计准则第 14 号—收入》(“收入准则”)确认的未包含重大融
资成分应收款项或不考虑不超过一年的合同中的融资成分的，初始确认的应收款项则按照收入准则定义
的交易价格进行初始计量。
实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的
方法。实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账
面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负债所有合同
条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用
损失。
金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或
减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，再扣除累
计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。
8.1 金融资产的分类、确认和计量
初始确认后，本集团对不同类别的金融资产，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益或以公允价值计量且其变动计入当期损益进行后续计量。
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支
付，且本集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本集团将该金融资产分类为
以摊余成本计量的金融资产。此类金融资产主要包括货币资金、结算备付金、融出资金、买入返售金融
资产、存出保证金、应收款项和债权投资等。
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8、 金融工具 - 续
8.1 金融资产的分类、确认和计量 - 续
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支
付，且本集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标的，
则该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，此类金融资产为其他债权
投资。
初始确认时，本集团可以单项金融资产为基础，不可撤销地将非同一控制下的企业合并中确认的或有对
价以外的非交易性权益工具指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。此类金融资
产作为其他权益工具投资列示。
金融资产满足下列条件之一的，表明本集团持有该金融资产的目的是交易性的：
取得相关金融资产的目的，主要是为了近期出售或回购。
相关金融资产在初始确认时属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实
际存在短期获利模式。
相关金融资产属于衍生工具。但符合财务担保合同定义的衍生工具以及被指定为有效套期工具的衍生
工具除外。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，列示于交易性金融资产。
不符合分类为以摊余成本计量的金融资产或分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融
资产条件的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益，除衍生金融资产单独列示外，
列示于交易性金融资产。
在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，以及符合条件的包含嵌入衍生工具的混合合同，本集团
可将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
8.1.1 以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，发生减值时或终止确认产生的
利得或损失，计入当期损益。
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8、 金融工具 - 续
8.1 金融资产的分类、确认和计量 - 续
8.1.1 以摊余成本计量的金融资产 - 续
本集团对分类为以摊余成本计量的金融资产按照实际利率法确认利息收入。除下列情况外，本集团根据
金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入：
对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用
调整的实际利率计算确定其利息收入；
对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，在后续期间，按
照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险
有所改善而不再存在信用减值，并且这一改善在客观上可与应用上述规定之后发生的某一事件相联
系如债务人的信用评级被上调，转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。
8.1.2 分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产相关的减值损失或利得、采用实际利率法计算的
利息收入及汇兑损益计入当期损益，除此以外该金融资产的公允价值变动均计入其他综合收益。该金融
资产计入各期损益的金额与视同其一直按摊余成本计量而计入各期损益的金额相等。该金融资产终止确
认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的的非交易性权益工具投资的公允价值变动在其他综
合收益中进行确认，该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益
中转出，计入留存收益。本集团持有该等非交易性权益工具投资期间，在本集团收取股利的权利已经确
立，与股利相关的经济利益很可能流入本集团，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当
期损益。
8.1.3 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得
或损失以及与该金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
8.2 金融工具减值
本集团对分类为以摊余成本计量的金融工具、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融
工具、应收款项等以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损失准备。
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三、 重要会计政策和会计估计 - 续
8、 金融工具 - 续
8.2 金融工具减值 - 续
本集团对由收入准则规范的交易形成的未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的合同中的融资成分的
合同资产与应收款项按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
对于其他金融工具，除购买或源生的已发生信用减值的金融资产外，本集团在每个资产负债表日评估相
关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。若该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，
本集团按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；若该金融工具的信用
风险自初始确认后并未显著增加，本集团按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量
其损失准备。信用损失准备的增加或转回金额，除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
金融资产外，作为减值损失或利得计入当期损益。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收
益的金融资产，本集团在其他综合收益中确认其信用损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且
不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
本集团在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但
在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本集团在当期
资产负债表日按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损
失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。
8.2.1 信用风险显著增加
本集团利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与
在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
本集团在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：
同一金融工具或具有相同预计存续期的类似金融工具的信用风险的外部市场指标是否发生显著变化；
金融工具外部信用评级实际或预期是否发生显著变化；
预期将导致债务人履行其偿债义务的能力发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化；
债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；
债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化将重大影响债务人履行其偿债义务的能力；
作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化；
实际或预期增信措施有效性发生重大不利变化；
债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化。
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8、 金融工具 - 续
8.2 金融工具减值 - 续
8.2.1 信用风险显著增加 - 续
于资产负债表日，若本集团判断金融工具只具有较低的信用风险，则本集团假定该金融工具的信用风险
自初始确认后并未显著增加。
8.2.2 已发生信用减值的金融资产
当本集团预期对金融资产未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生
信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
发行方或债务人发生重大财务困难；
债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让
步；
债务人很可能破产或进行其他财务重组；
发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
8.2.3 预期信用损失的确定
本集团对部分应收款项在单项资产的基础上确定其信用损失，其余应收款项在组合基础上采用减值矩阵
确定相关金融工具的信用损失。本集团以共同风险特征为依据，将金融工具分为不同组别。本集团采用
的共同信用风险特征包括：金融工具类型、信用风险评级、担保物类型、初始确认日期、剩余合同期限、
债务人所处行业、担保品相对于金融资产的价值等。
本集团按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：
对于金融资产，信用损失为本集团应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值；
对于未提用的贷款承诺，信用损失为在贷款承诺持有人提用相应贷款的情况下，本集团应收取的合同
现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。本集团对贷款承诺预期信用损失的估计，与其对
该贷款承诺提用情况的预期保持一致;
对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融
资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
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8、 金融工具 - 续
8.2 金融工具减值 - 续
8.2.3 预期信用损失的确定 - 续
本集团计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概
率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过
去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
8.2.4 减记金融资产
当本集团不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余
额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。
8.3 金融资产的转移
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金
融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)该金融资产已转移，虽
然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对该金融资产的
控制。
若本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，且保留了对该金融资产控制的，
则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认该被转移金融资产，并相应确认相关负债。本集团按
照下列方式对相关负债进行计量：
被转移金融资产以摊余成本计量的，相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产的账面价值减
去本集团保留的权利(如果本集团因金融资产转移保留了相关权利)的摊余成本并加上本集团承担的
义务(如果本集团因金融资产转移承担了相关义务)的摊余成本，相关负债不指定为以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融负债。
被转移金融资产以公允价值计量的，相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产的账面价值减
去本集团保留的权利(如果本集团因金融资产转移保留了相关权利)的公允价值并加上本集团承担的
义务(如果本集团因金融资产转移承担了相关义务)的公允价值，该权利和义务的公允价值应为按独立
基础计量时的公允价值。
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8、 金融工具 - 续
8.3 金融资产的转移 - 续
金融资产整体转移满足终止确认条件的，针对分类为以摊余成本计量的金融资产与分类为以公允价值计
量且其变动计入其他综合收益的金融资产，将所转移金融资产在终止确认日的账面价值及因转移而收到
的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和的差额计入当期损
益。针对被本集团指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具，之前计入其
他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值在终止确认部分和继续确认
部分之间按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分收到的对价和原计入其他综合收
益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和与终止确认部分在终止确认日的账面价值之差
额计入当期损益或留存收益。
金融资产整体转移未满足终止确认条件的，本集团继续确认所转移的金融资产整体，因资产转移而收到
的对价在收到时确认为负债。
8.4 负债和权益的分类
本集团根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益
工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。
8.4.1 金融负债的分类、确认及计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
8.4.1.1 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)
和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。其中，除衍生金融负债单独列示外，以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债列示为交易性金融负债。
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8、 金融工具 - 续
8.4 负债和权益的分类 - 续
8.4.1 金融负债的分类、确认及计量 - 续
8.4.1.1 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - 续
金融负债满足下列条件之一，表明本集团承担该金融负债的目的是交易性的：
承担相关金融负债的目的，主要是为了近期出售或回购。
相关金融负债在初始确认时属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实
际存在短期获利模式。
相关金融负债属于衍生工具。但符合财务担保合同定义的衍生工具以及被指定为有效套期工具的衍生
工具除外。
本集团将符合下列条件之一的金融负债，在初始确认时可以指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债：(1)该指定可以消除或显著减少会计错配；(2)根据本集团正式书面文件载明的风险管理
或投资策略，该金融负债所在的金融负债组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理和
业绩评价并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告；(3) 符合条件的包含嵌入衍生工具的混合合同。
交易性金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关
的股利或利息支出计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本集团自身信用风险变动引起的
公允价值变动应当计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引
起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相
关的股利或利息支出计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理
会造成或扩大损益中的会计错配的，本集团将该金融负债的全部利得或损失(包括企业自身信用风险变动
的影响金额)计入当期损益。
8.4.1.2 其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同及贷
款承诺外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊
销产生的利得或损失计入当期损益。
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8、 金融工具 - 续
8.4 负债和权益的分类 - 续
8.4.1 金融负债的分类、确认及计量 - 续
8.4.1.2 其他金融负债 - 续
本集团与交易对手方修改或重新议定合同，未导致按摊余成本进行后续计量的金融负债终止确认，但导
致合同现金流量发生变化的，本集团重新计算该金融负债的账面价值，并将相关利得或损失计入当期损
益。重新计算的该金融负债的账面价值，本集团根据将重新议定或修改的合同现金流量按金融负债的原
实际利率折现的现值确定。对于修改或重新议定合同所产生的所有成本或费用，本集团调整修改后的金
融负债的账面价值，并在修改后金融负债的剩余期限内进行摊销。
8.4.2 金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团(借入方)与借出
方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质
上不同的，本集团终止确认原金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承
担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。
8.4.3 权益工具
权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本集团发行(含再融资)、
回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本集团不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交
易相关的交易费用从权益中扣减。
本集团对权益工具持有方的分配作为利润分配处理，发放的股票股利不影响股东权益总额。
本集团发行的永续债等金融工具，同时符合以下条件的，作为权益工具：
(1) 该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产
或金融负债的合同义务；
(2) 将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，不包括交付可
变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，本集团只能通过以固定数量的自身权
益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。
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8、 金融工具 - 续
8.4 负债和权益的分类 - 续
8.4.3 权益工具 - 续
归类为权益工具的永续债等金融工具，利息支出或股利分配作为本集团的利润分配，其回购、注销等作
为权益的变动处理，相关交易费用从权益中扣减。
8.5 衍生工具与嵌入衍生工具
衍生金融工具，包括货币互换合同、利率互换合同及期权合同等。衍生工具于相关合同签署日以公允价
值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。
对于嵌入衍生工具与主合同构成的混合合同，若主合同属于金融资产的，本集团不从该混合合同中分拆
嵌入衍生工具，而将该混合合同作为一个整体适用关于金融资产分类的会计准则规定。
若混合合同包含的主合同不属于金融资产，且同时符合下列条件的，本集团将嵌入衍生工具从混合工具
中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。
(1) 嵌入衍生工具的经济特征和风险与主合同的经济特征及风险不紧密相关。
(2) 与该嵌入衍生工具具有相同条款的单独工具符合衍生工具的定义。
(3) 该混合合同不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
嵌入衍生工具从混合合同中分拆的，本集团按照适用的会计准则规定对混合合同的主合同进行会计处理。
本集团无法根据嵌入衍生工具的条款和条件对嵌入衍生工具的公允价值进行可靠计量的，该嵌入衍生工
具的公允价值根据混合合同公允价值和主合同公允价值之间的差额确定。使用了上述方法后，该嵌入衍
生工具在取得日或后续资产负债表日的公允价值仍然无法单独计量的，本集团将该混合合同整体指定为
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。
8.6 金融资产和金融负债的抵销
当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本集
团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金
额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
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9、 长期股权投资
9.1 共同控制、重大影响的判断标准
控制是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运
用对被投资方的权力影响其回报金额。共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安
排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响是指对被投资方的财务和经
营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对
被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考虑投资方和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、
当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
9.2 初始投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并
财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的
现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，
调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合
并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，
长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，
调整留存收益。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投
资成本。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发
生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外其他方式取得的长期股权投资，按成本进行初始计量。对于因追加投
资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会
计准则第 22 号—金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
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9、 长期股权投资 - 续
9.3 后续计量及损益确认方法
9.3.1 成本法核算的长期股权投资
公司财务报表采用成本法核算对子公司的长期股权投资。子公司是指本集团能够对其实施控制的被投资
单位。
采用成本法核算的长期股权投资按初始投资成本计量。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。当期
投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
9.3.2 权益法核算的长期股权投资
本集团对联营企业和合营企业的投资采用权益法核算。联营企业是指本集团能够对其施加重大影响的被
投资单位，合营企业是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值
份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认
投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金
股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益
和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有
被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资
单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司
的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于
本集团与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益
按照享有的比例计算归属于本集团的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位
发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位
净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承
担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本集团在收益分享额
弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
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9、 长期股权投资 - 续
9.3 后续计量及损益确认方法 - 续
9.3.3 处置长期股权投资
处置长期股权投资时，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权
投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，原采用权益法核算而确认的其他综合收益采用与被投资
单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按
比例结转当期损益；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认
的所有者权益，按比例结转入当期损益。
10、 投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本集团的投资性房地产为已出
租的建筑物。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很
可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行
折旧或摊销。
投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
11、 固定资产
11.1 固定资产确认条件
固定资产是指为提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资
产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成
本进行初始计量。
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则
计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期
损益。
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11、 固定资产 - 续
11.2 各类固定资产的折旧方法
固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使
用寿命、预计净残值和年折旧率如下：
类别 使用年限 预计净残值率 年折旧率
%
房屋及建筑物 30 年 3% 3.23
电子设备 3-10 年 3% 9.70-32.33
运输设备 6年 3% 16.17
办公设备 5年 3% 19.40
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本集团目前从该项
资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
11.3 其他说明
本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会
计估计变更处理。
当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产
出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
12、 在建工程
在建工程按实际成本计量﹐实际成本包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的
资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程不计提折旧。在建工程在达到预定可使用状态后结转
为固定资产。
13、 借款费用
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经
发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建
或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用
在发生当期确认为费用。
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13、 借款费用 - 续
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投
资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权
平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算
确定。
14、 无形资产
14.1 无形资产
无形资产包括交易席位费、计算机软件等。
无形资产按成本进行初始计量。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和
已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产
不予摊销。使用寿命有限的软件的摊销期限为 3 年。交易席位费能为本集团带来经济利益的具体期限并
不确定，故作为使用寿命不确定的无形资产。
年末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，必要时进行调整。
14.2 内部研究开发支出
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期
损益：
(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身
存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形
资产；
(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
15、 长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本年和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用
在预计受益期间分期平均摊销。
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16、 长期资产减值
本集团在每一个资产负债表日检查长期股权投资、采用成本法计量的投资性房地产、固定资产、在建工
程及使用寿命确定的无形资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该等资产存在减值迹象，则估计其可
收回金额。使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每
年均进行减值测试。
估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，则以该资产
所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。可收回金额为资产或者资产组的公允价值减去处置费用
后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按
其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。对商誉进行减值测试时，结合与其相关的资产组或者资产组组
合进行。即，自购买日起将商誉的账面价值按照合理的方法分摊到能够从企业合并的协同效应中受益的
资产组或资产组组合，如包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认
相应的减值损失。减值损失金额首先抵减分摊到该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产
组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价
值。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
17、 附回购条件的资产交易
17.1 买入返售金融资产
根据协议承诺将于未来某确定日期按确定价格返售的金融资产不在资产负债表内予以确认。买入该等资
产所支付的成本，在资产负债表中作为买入返售金融资产列示。买入价与返售价之间的差额在协议期内
按实际利率法确认，计入利息收入。
17.2 卖出回购金融资产款
根据协议承诺将于未来某确定日期按确定价格回购的已售出的金融资产不在资产负债表内予以终止确
认。出售该等资产所得的款项，在资产负债表中作为卖出回购金融资产款列示。售价与回购价之间的差
额在协议期内按实际利率法确认，计入利息支出。
17.3 债券借贷
公司根据债券借贷协议，以自持的债券作为质押债券，从其他金融机构借入其他债券，同时约定在未来
某一时期归还所借入的标的债券，且向债券融出方支付借贷费用，并由债券融出方返还相应质押债券。
持有期间债券利息归债券融出方所有。借入的债券不在资产负债表内确认。如果该类债券出售给第三方，
则将偿还标的债券的义务确认为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
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18、 融资融券业务
融资融券业务，是指本集团向客户出借资金供其买入证券或者出借证券供其卖出，并由客户交存相应担
保物的经营活动。本集团发生的融资融券业务，分为融资业务和融券业务两类。
本集团对融出的资金，确认应收债权，在资产负债表中列示为融出资金，并确认相应利息收入；用于融
出的证券，在初始确认时分类为交易性金融资产或指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
权益工具投资，已融出的证券，不终止确认该证券，但确认相应手续费收入。
为融资业务向中国证券金融股份有限公司借入的资金，在资产负债表中作为拆入资金列示，按摊余成本
乘以实际利率确认利息支出。本集团对于融入的证券，由于其主要收益或风险不由本集团享有或承担，
不确认该证券，确认相应手续费支出。
19、 职工薪酬
19.1 短期薪酬的会计处理方法
本集团在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资
产成本。本集团发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工
福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。
本集团为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及本集团按
规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本集团提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计
提比例计算确定相应的职工薪酬金额，确认相应负债，并计入当期损益或相关资产成本。
19.2 离职后福利的会计处理方法
离职后福利全部为设定提存计划。
本集团在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当
期损益或相关资产成本。
19.3 辞退福利的会计处理方法
本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集团确认与涉及支付辞
退福利的重组相关的成本或费用时。
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20、 预计负债
当与或有事项相关的义务是本集团承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，以及该义
务的金额能够可靠地计量，则确认为预计负债。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义
务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。如果货币时间价值影响重大，则以预计未来现金流出折
现后的金额确定最佳估计数。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资
产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
21、 收入
本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务
的交易价格确认收入。履约义务，是指合同中本集团向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。交易价
格，是指本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，但不包含代第三方收取的款项以
及本集团预期将退还给客户的款项。
满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的履约义务，本集团按照履约进度，在一段时间内确认
收入：(1)客户在本集团履约的同时即取得并消耗所带来的经济利益 ；(2)客户能够控制本集团履约过程
中在建的商品；(3) 本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有
权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则，本集团在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认
收入。
合同中包含两项或多项履约义务的，本集团在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务
的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
合同资产，是指本集团已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外
的其他因素。本集团拥有的无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列
示。
合同负债，是指本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务。
本集团根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易时本集
团的身份是主要责任人还是代理人。本集团在向客户转让商品或者服务前能够控制该商品或服务的，本
集团为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本集团对代理人，按照预期有权收取的
佣金或手续费的金额确认收入，该金额按照既定的佣金金额或比例等确定。
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21、 收入 - 续
本集团具体主要收入如下：
(1) 手续费及佣金收入
经纪业务收入：本集团从事代理买卖证券及期货经纪业务，在交易完成时点按照成交金额及约定
费率确认收入；本集团从事金融产品代销业务，按照代销规模及约定费率或依据其他合同约定的
方式确认收入。
投资银行业务收入：本集团从事证券和债券承销业务，在承销合同中约定的履约义务完成时点按
照合同或协议约定的金额确认收入；本集团还从事证券发行上市保荐业务和企业客户财务顾问服
务，并依据履约业务的完成情况确认收入。
资产管理业务收入：本集团接受客户委托负责经营管理受托资产，由于在本集团履约的同时委托
客户即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益，因此本集团在履约义务履行期间内根据受托管
理资产规模及约定费率确认收入；本集团提供资产管理业务根据受托资产业绩状况可能收取额外
的业绩报酬，本集团在业绩评价周期期末，在与业绩报酬相关的不确定性消除、已确认的累计收
入金额很可能不会发生重大转回时，按照合同或协议约定的计算方法确认为当期收入。
(2) 利息收入
根据相关本金及实际利率按权责发生制原则确认。
(3) 其他业务收入以合同到期结算时或提供服务时确认为收入。
22、 政府补助
政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产。政府补助在能够满足政府补助所附条
件且能够收到时予以确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计
量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损
益。
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22、 政府补助 - 续
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值/确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分
配分期计入当期损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关
成本费用或损失的期间，计入当期损益/冲减相关成本；用于补偿已经发生的相关成本费用和损失的，直
接计入当期损益/冲减相关成本。
与本集团日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益/冲减相关成本费用。与本集团日
常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
23、 所得税
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
23.1 当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产)，以按照税法规定计算的预期应交
纳(或返还)的所得税金额计量。
23.2 递延所得税资产及递延所得税负债
对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法
规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表
债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，本集团以很可能取得
用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。此外，与商誉的初始确
认相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中
产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产或负债。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来
应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
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23、 所得税 - 续
23.2 递延所得税资产及递延所得税负债 - 续
本集团确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，除非
本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于与子
公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，只有当暂时性差异在可预见的未来很可能转
回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，本集团才确认递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿
相关负债期间的适用税率计量。
除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益
或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费
用或收益计入当期损益。
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额
用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得
额时，减记的金额予以转回。
23.3 所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本集团当期所得
税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债
是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一
具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和
负债或是同时取得资产、清偿负债时，本集团递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
24、 租赁
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。
对于首次执行日后签订或变更的合同，在合同开始/变更日，本集团评估该合同是否为租赁或者包含租赁。
除非合同条款和条件发生变化，本集团不重新评估合同是否为租赁或者包含租赁。
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24、 租赁 - 续
24.1 本集团作为承租人
24.1.1 租赁的分拆
合同中同时包含一项或多项租赁和非租赁部分的，本集团将各项单独租赁和非租赁部分进行分拆，按照
各租赁部分单独价格及非租赁部分的单独价格之和的相对比例分摊合同对价。
为便于实务操作，如果本集团能够合理预期将具有类似特征的租赁作为一个组合进行会计处理与对该组
合中的各单项租赁分别进行会计处理相比不会对财务报表产生显著的影响，本集团将具有类似特征的租
赁作为一个组合进行会计处理。
24.1.2 使用权资产
除短期租赁和低价值资产租赁外，本集团在租赁期开始日对租赁确认使用权资产。租赁期开始日，是指
出租人提供租赁资产使其可供本集团使用的起始日期。
使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
租赁负债的初始计量金额；
在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
本集团发生的初始直接费用；
本集团为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将
发生的成本。
本集团参照《企业会计准则第 4 号—固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。本集团能够合
理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，使用权资产在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合
理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内
计提折旧。
本集团按照《企业会计准则第 8 号—资产减值》的规定来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别
的减值损失进行会计处理。
24.1.3 租赁负债
除短期租赁和低价值资产租赁外，本集团在租赁期开始日按照该日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁
负债进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时，本集团采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁
内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。
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24、 租赁 - 续
24.1 本集团作为承租人 - 续
24.1.3 租赁负债 - 续
租赁付款额是指本集团向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：
固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
取决于指数或比率的可变租赁付款额；
本集团合理确定将行使的购买选择权的行权价格；
租赁期反映出本集团将行使终止租赁选择权的，行使终止租赁选择权需支付的款项；
根据本集团提供的担保余值预计应支付的款项。
租赁期开始日后，本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当
期损益或相关资产成本。
在租赁期开始日后，发生下列情形的，本集团重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权
资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本集团将差额计入当期损益：
因租赁期变化或购买选择权的评估结果发生变化的，本集团按变动后租赁付款额和修订后的折现率计
算的现值重新计量租赁负债；
根据担保余值预计的应付金额或者用于确定租赁付款额的指数或者比例发生变动，本集团按照变动后
的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，
使用修订后的折现率。
24.1.4 短期租赁和低价值资产租赁
本集团对房屋及建筑物及机器设备的短期租赁以及低价值资产租赁，选择不确认使用权资产和租赁负债。
短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过 12 个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，
是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。本集团将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，
在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益。
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24、 租赁 - 续
24.1 本集团作为承租人 - 续
24.1.5 租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的，本集团将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本集团重新分摊变更后合同的对价，
重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。
租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本集团相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或
完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本集团相应调
整使用权资产的账面价值。
24.2 本集团作为出租人
24.2.1 租赁的分拆
合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本集团根据《企业会计准则第 14 号—收入》关于交易价格分摊的
规定分摊合同对价，分摊的基础为租赁部分和非租赁部分各自的单独价格。
24.2.2 租赁的分类
实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁。融资租赁以外的其他租
赁为经营租赁。
24.2.2.1 本集团作为出租人记录经营租赁业务
在租赁期内各个期间，本集团采用直线法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。本集团发生的与
经营租赁有关的初始直接费用于发生时予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分
摊，分期计入当期损益。
本集团取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁收款额，在实际发生时计入当期损益。
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24、 租赁 - 续
24.2 本集团作为出租人 - 续
24.2.3 转租赁
本集团作为转租出租人，将原租赁及转租赁合同作为两个合同单独核算。本集团基于原租赁产生的使用
权资产，而不是原租赁的标的资产，对转租赁进行分类。
24.2.4 租赁变更
经营租赁发生变更的，本集团自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的
预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
25、 债务重组
25.1 作为债权人记录债务重组义务
以资产清偿债务方式进行债务重组的，本集团初始确认受让的金融资产以外的资产时，以成本计量，其
中抵债资产的成本，包括放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本。放弃债权的公
允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。
26、 重要会计政策和会计估计的变更
财政部于 2021 年 1 月 26 日颁布了《关于印发<企业会计准则解释第 14 号>的通知》（财会〔2021〕10
号），自发布之日起施行。于 2021 年 1 月 1 日，本集团若干金融资产、金融负债和衍生工具的利息与受
基准利率改革影响的基准利率挂钩。经评估，本集团认为采用该修订对本集团 2021 年 12 月 31 日合并及
母公司的财务状况以及 2021 年度合并及母公司的经营成果未产生重大影响。
财政部于 2021 年 5 月 26 日颁布了《财政部关于调整<新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定>适用范
围的通知》(财会[2021]9 号)，自发布之日起施行，该规定对本集团的财务状况和经营成果未产生重大
影响。
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四、 运用会计政策过程中所作的重要判断和会计估计所采用的关键假设和不确定
因素
本集团在运用附注三所描述的会计政策过程中，本集团需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行
判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本集团管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因
素的基础上作出的。实际的结果可能与本集团的估计存在差异。
本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，
其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予
以确认。
- 运用会计政策过程中所作的重要判断
合并范围的确定
评估本集团是否作为投资者控制被投资企业时须考虑所有事实及情况。控制的定义包含以下三项要素：
(a)拥有对被投资者的权力；(b)通过参与被投资者的相关活动而享有可变回报；及(c)有能力运用对被投
资者的权力影响其回报的金额。倘若有事实及情况显示上述一项或多项要素发生了变化，则本集团需要
重新评估其是否对被投资企业构成控制。
对于本集团担任管理人的集合资产管理计划、基金和有限合伙企业，本集团会评估其持有的份额连同管
理人报酬和信用增级对这些集合资产管理计划和基金所产生的可变回报的风险敞口是否足够重大，从而
表明本集团是主要责任人。如果本集团担任主要责任人的角色，则需要将这些集合资产管理计划和基金
纳入合并范围。
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四、 运用会计政策过程中所作的重要判断和会计估计所采用的关键假设和不确定因素 - 续
- 运用会计政策过程中所作的重要判断 - 续
确定金融资产的分类
金融资产的分类和计量取决于金融资产的合同条款是否规定了在特定日期产生的现金流量，仅为对本金
和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，以及业务模式的测试结果。本集团确认业务模式时主要考虑
如何对金融资产组进行管理，以达到特定业务目标。该评估涵盖能够反映所有相关证据的判断，包括如
何评估和计量金融资产业绩、影响金融资产业绩的风险、以及如何管理金融资产及相关业务管理人员如
何获得报酬。本集团通过监控到期前终止确认的、以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的金融资产，以了解其处置的原因，以及这些原因是否与持有金融资产的业务目标保持一致。
- 会计估计中采用的关键假设和不确定因素
资产负债表日，会计估计中很可能导致未来期间资产、负债账面价值作出重大调整的关键假设和不确定
性主要有：
金融资产的公允价值
本集团对没有活跃交易市场的金融资产，通过各种估值方法确定其公允价值。本集团使用的估值方法包
括相同或相似资产的最近成交价和现金流贴现模型分析等。当本集团采用估值技术对公允价值进行评估
时，会在最大程度上利用可观察市场数据；当可观察的市场数据无法获得时，将对估值方法中的重大不
可观察信息做出估计。本集团需对诸如自身和交易对手的信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估
计，这些相关因素假设的变化会对金融资产的公允价值产生影响。
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四、 运用会计政策过程中所作的重要判断和会计估计所采用的关键假设和不确定因素 - 续
- 会计估计中采用的关键假设和不确定因素 - 续
融出资金和买入返售金融资产的减值
本集团对融出资金和买入返售金融资产评估预期信用损失。本集团在融出资金和买入返售金融资产的预
期信用损失计量过程中运用重大的会计判断和估计。
信用风险的显著增加：预期信用损失模型中减值准备的确认为第一阶段资产采用 12 个月内的预期信用损
失，第二阶段或第三阶段资产采用整个存续期内的预期信用损失。当初始确认后信用风险显著增加时，
资产进入第二阶段；当已发生信用减值时，资产进入第三阶段。在评估资产的信用风险是否显著增加和
金融资产是否已发生信用减值时，本集团会考虑定性和定量的合理且有依据的前瞻性信息。
建立具有相似信用风险特征的资产组：当预期信用损失在组合的基础上计量时，金融工具是基于相似的
风险特征而组合在一起的。本集团持续评估这些金融工具是否继续保持具有相似的信用风险特征，用以
确保一旦信用风险特征发生变化，金融工具将被适当地重分类。这可能会导致新建资产组合或将资产重
分类至某个现存资产组合，从而更好地反映这类资产的类似信用风险特征。当信用风险显著增加时，资
产从第一阶段转入第二阶段。同时也发生在当资产仍评估为 12 个月内或整个存续期内的预期信用损失
时，由于资产组的信用风险不同而导致预期信用损失的金额不同。
模型和假设的使用：本集团采用不同的模型和假设来评估预期信用损失。本集团通过判断来确定每类金
融资产的最适用模型，以及确定这些模型所使用的假设，包括信用风险的关键驱动因素相关的假设。
前瞻性信息：在评估预期信用损失时，本集团使用了合理且有依据的前瞻性信息，这些信息基于对不同
经济驱动因素的未来走势的假设，以及这些经济驱动因素如何相互影响的假设。
违约率：违约率是计量预期信用损失的重要输入值。违约率是对未来一定时期内发生违约的可能性的估
计，其计算涉及历史数据、假设和对未来情况的预期。
违约损失率：违约损失率是对违约产生的损失的估计。它基于合同现金流与借款人预期收到的现金流之
间的差异，且考虑了抵押品产生的现金流和整体信用增级。
有关上述会计估计详见附注十一、(二) 信用风险。
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四、 运用会计政策过程中所作的重要判断和会计估计所采用的关键假设和不确定因素 - 续
- 会计估计中采用的关键假设和不确定因素 - 续
所得税以及递延所得税
本集团在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。如果这些税务
事项的最终认定结果同最初入账的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所
得税产生影响。
本集团递延所得税资产的确认主要取决于是否有足够的应纳税暂时性差异可供利用的情况或取得其他确
凿的证据表明其于未来期间能够取得足够的应纳税所得额。当有客观证据表明本集团于可抵扣暂时性差
异转回的未来期间能够产生足够的应纳税所得额，则本集团以很可能取得的应纳税所得额为限，确认相
关的递延所得税资产。
五、 税项
1、 所得税
本公司及设立于中国大陆的子公司企业所得税税率为 25%。本集团设立于香港地区的子公司所得税按照
2018 年 3 月 28 日由香港立法会签署生效的《2017 年税务(修订)(第 7 号)条例草案》的要求，实体的首
200 万元利润将按 8.25%课税，而超过 200 万元利润则按 16.5%课税。
2、 增值税
本集团适用增值税。本公司及子公司购进应税货物或接受应税劳务及服务，取得的增值税进项税额可以
按相关规定抵扣销项税额。增值税应纳税额为当期销项税额抵减当期可抵扣进项税额后的余额。当期销
项税额小于当期进项税额不足抵扣时，其不足部分可以结转下期继续抵扣。销项税额按根据相关税法规
定计算的销售额计算，本公司提供的金融服务适用 6%的税率。
自 2018 年 1 月 1 日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方
法，按照 3%的征收率缴纳增值税。
3、 其他主要税项
税项 计税基础 税率
城市维护建设税 实际缴纳的流转税额 7%
教育费附加 实际缴纳的流转税额 3%
地方教育费附加 实际缴纳的流转税额 2%
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六、 企业合并及合并财务报表
1、 子公司情况
(1) 主要的子公司
注册地/经 持股比例 表决权比例
子公司全称 子公司类型 业务性质及经营范围 注册资本 取得方式 是否合并报表
营地 % %
上海东证期货有限公司 有限公司 上海 期货经纪 28 亿人民币 100.00 100.00 非同一控制下企业合并 是
上海东祺投资管理有限公司 有限公司 上海 投资管理 2.5 亿人民币 100.00 100.00 设立 是
东证润和资本管理有限公司 有限公司 上海 投资管理 10 亿人民币 100.00 100.00 设立 是
东证期货国际(新加坡)有限公司 私人股份有限公司 新加坡 外汇经纪人和交易商 4,000 万新加坡币 100.00 100.00 设立 是
上海东方证券资产管理有限公司 有限公司 上海 证券资产管理 3 亿人民币 100.00 100.00 设立 是
上海东方证券创新投资有限公司 有限公司 上海 投资 62.5 亿人民币 100.00 100.00 设立 是
东方证券承销保荐有限公司 有限公司 上海 投资银行 8 亿人民币 100.00 100.00 设立 是
东方金融控股(香港)有限公司 有限公司 香港 集团管理 27.54 亿港币 100.00 100.00 设立 是
东方证券(香港)有限公司 有限公司 香港 证券经纪 10 亿港币 100.00 100.00 设立 是
东方期货(香港)有限公司 有限公司 香港 期货经纪 1 亿港币 100.00 100.00 设立 是
东方资产管理(香港)有限公司 有限公司 香港 证券资产管理 1 亿港币 100.00 100.00 设立 是
东方融资(香港)有限公司 有限公司 香港 投资银行 1.5 亿港币 100.00 100.00 设立 是
东方信贷财务(香港)有限公司 有限公司 香港 财务融资 3,100 万港币 100.00 100.00 设立 是
东方鸿盛有限公司 有限公司 BVI 特殊目的 1 美元 100.00 100.00 设立 是
东方智汇有限公司 有限公司 BVI 特殊目的 1 美元 100.00 100.00 设立 是
Orient Zhisheng Limited 有限公司 BVI 特殊目的 1 美元 100.00 100.00 设立 是
Orient HuiZhi Limited 有限公司 BVI 特殊目的 1 美元 100.00 100.00 设立 是
东证国际金融集团有限公司 有限公司 香港 投资管理 20.1 亿港币 100.00 100.00 设立 是
东证科技(深圳)有限公司 有限公司 深圳 软件开发服务 1,000 万人民币 100.00 100.00 设立 是
Orient International Investment Products
有限公司 BVI 产品投资 1 美元 100.00 100.00 设立 是
Limited
上海东方证券资本投资有限公司 有限公司 上海 股权投资 40 亿人民币 100.00 100.00 设立 是
东方星晖(北京)投资基金管理有限公司 有限公司 北京 投资管理 880 万人民币 57.95 57.95 设立 是
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六、 企业合并及合并财务报表 - 续
1、 子公司情况 - 续
(1) 主要的子公司 - 续
持股比例 表决权比例
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质及经营范围 注册资本 取得方式 是否合并报表
% %
海宁东方红投资管理有限公司 有限公司 浙江 投资管理 200 万人民币 51.00 51.00 设立 是
东石发展有限公司 有限公司 香港 投资管理 300 万港币 100.00 100.00 设立 是
东方翌睿(上海)投资管理有限公司 有限公司 上海 投资管理 200 万人民币 51.00 51.00 设立 是
东方弘泰资本投资(成都)有限公司 有限公司 四川 投资管理 3,000 万人民币 51.00 51.00 设立 是
Golden Power Group Limited 有限公司 BVI 投资管理 100 美元 100.00 100.00 设立 是
诚麒环球有限公司 有限公司 BVI 投资管理 100 美元 100.00 100.00 设立 是
南京东证明展产业投资管理有限公司 有限公司 江苏 投资管理 1,000 万人民币 66.00 66.00 设立 是
东方睿信有限公司 有限公司 香港 投资管理 1 万港币 100.00 100.00 设立 是
东方睿义(上海)投资管理有限公司 有限公司 上海 投资管理 13.5 亿人民币 100.00 100.00 设立 是
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六、 企业合并及合并财务报表 - 续
1、 子公司情况 - 续
(2) 清算子公司导致的合并范围变动
上海东方富厚股权投资管理有限公司、新疆东证新域股权投资管理有限公司和海宁东证投资管理有
限公司已于 2021 年完成清算，因此本年末不再作为子公司纳入合并范围。
(3) 纳入合并范围的结构化主体
本年末，本集团合并了一些结构化主体，包括本集团管理或投资的资产管理计划、基金和有限合伙企业。
本集团主要从是否对结构化主体拥有权力，通过参与结构化主体的相关活动而享有可变回报，并且有能
力运用对结构化主体的权力影响其回报金额三个要素判断是否构成控制结构化主体。
2021 年 12 月 31 日，纳入合并财务报表范围的结构化主体的净资产为人民币 7,521 百万元(2020 年 12
月 31 日：7,368 百万元)。
截至 2021 年及 2020 年 12 月 31 日，本集团于纳入合并范围的资产管理计划、基金和有限合伙企业中所
持有的份额的公允价值分别为人民币 5,508 百万元及人民币 6,105 百万元。截至 2021 年 12 月 31 日及
2020 年 12 月 31 日，本集团并未持有结构化产品的次级部分。
七、 合并财务报表项目附注
1、 货币资金
(1) 按类别列示
2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
类别
人民币元 人民币元
库存现金 281,681.60 287,629.71
银行存款 90,020,441,377.87 65,248,779,303.68
其中： 客户存款 67,753,241,808.62 48,384,423,234.76
公司存款 22,267,199,569.25 16,864,356,068.92
其他货币资金 535,092,621.83 391,292,623.26
合计 90,555,815,681.30 65,640,359,556.65
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七、 合并财务报表项目附注 - 续
1、 货币资金 - 续
(2) 按币种列示
2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
项目
原币金额 折算率 折人民币金额 原币金额 折算率 折人民币金额
库存现金
人民币 226,289.17 1.0000 226,289.17 203,097.92 1.0000 203,097.92
港币 67,750.04 0.8176 55,392.43 100,441.77 0.8416 84,531.79
小计 281,681.60 287,629.71
客户资金
人民币 63,220,061,151.36 1.0000 63,220,061,151.36 44,146,931,620.49 1.0000 44,146,931,620.49
美元 93,036,194.07 6.3757 593,170,862.53 65,216,829.80 6.5249 425,533,292.76
港币 878,446,347.20 0.8176 718,217,733.47 1,359,920,101.26 0.8416 1,144,508,757.22
欧元 13,586,213.00 7.2197 98,088,382.00 1,539,225.60 8.0250 12,352,285.47
新加坡元 50,623,913.90 4.7179 238,838,563.39 39,141.94 4.9314 193,024.56
其他 19,215,572.91 3,157,694.83
小计 64,887,592,265.66 45,732,676,675.33
客户信用资金
人民币 2,865,649,542.96 1.0000 2,865,649,542.96 2,651,746,559.43 1.0000 2,651,746,559.43
小计 2,865,649,542.96 2,651,746,559.43
客户存款合计 67,753,241,808.62 48,384,423,234.76
公司自有资金
人民币 18,750,874,610.59 1.0000 18,750,874,610.59 13,301,047,583.59 1.0000 13,301,047,583.59
美元 237,688,720.95 6.3757 1,515,431,978.16 211,224,501.48 6.5249 1,378,218,749.70
港币 1,315,322,729.06 0.8176 1,075,407,863.28 1,526,512,201.57 0.8416 1,284,712,668.84
欧元 1,183,503.80 7.2197 8,544,542.41 6,783,045.49 8.0250 54,433,940.07
澳元 1,314,670.70 5.0163 6,594,782.61 1,533,874.99 5.0163 7,694,377.09
新加坡元 2,782,555.17 4.7179 13,127,817.04 981,641.27 4.9314 4,840,865.74
其他 4,252,772.37 4,343,364.31
小计 21,374,234,366.46 16,035,291,549.34
公司信用资金
人民币 892,965,202.79 1.0000 892,965,202.79 829,064,519.58 1.0000 829,064,519.58
小计 892,965,202.79 829,064,519.58
公司存款合计 22,267,199,569.25 16,864,356,068.92
其他货币资金
人民币 535,092,621.83 1.0000 535,092,621.83 391,292,623.26 1.0000 391,292,623.26
小计 535,092,621.83 391,292,623.26
合计 90,555,815,681.30 65,640,359,556.65
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七、 合并财务报表项目附注 - 续
1、 货币资金 - 续
(2) 按币种列示 - 续
其中，融资融券业务：
2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
项目
原币金额 折算率 折人民币金额 原币金额 折算率 折人民币金额
自有信用资金
人民币 892,965,202.79 1.0000 892,965,202.79 829,064,519.58 1.0000 829,064,519.58
客户信用资金
人民币 2,865,649,542.96 1.0000 2,865,649,542.96 2,651,746,559.43 1.0000 2,651,746,559.43
合计 3,758,614,745.75 3,480,811,079.01
注： 于 2021 年 12 月 31 日，本集团受限制的货币资金为 177,611,243.83 元。(2020 年 12 月 31 日，
本集团受限制的货币资金为 132,708,255.74 元)
2、 结算备付金
(1) 按类别列示
2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
类别
人民币元 人民币元
客户备付金 22,193,485,650.78 18,591,394,862.89
公司备付金 3,279,386,656.39 2,924,961,783.72
合计 25,472,872,307.17 21,516,356,646.61
(2) 按币种列示
2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
项目
原币金额 折算率 折人民币金额 原币金额 折算率 折人民币金额
客户普通备付金
人民币 21,477,698,613.31 1.0000 21,477,698,613.31 18,035,922,032.12 1.0000 18,035,922,032.12
美元 79,020,450.89 6.3757 503,810,688.77 31,575,757.14 6.5249 206,028,657.76
港币 60,465,939.53 0.8176 49,436,952.16 58,750,159.09 0.8416 49,444,133.89
日币 1,120,787,337.60 0.05542 62,114,034.25 -
新加坡元 14,705,319.50 4.7179 69,378,226.87 -
其他 4,597,294.91 -
客户信用备付金
人民币 26,449,840.51 1.0000 26,449,840.51 300,000,039.12 1.0000 300,000,039.12
客户备付金合计 22,193,485,650.78 18,591,394,862.89
公司自有备付金
人民币 3,279,386,656.39 1.0000 3,279,386,656.39 2,924,961,783.72 1.0000 2,924,961,783.72
公司备付金合计 3,279,386,656.39 2,924,961,783.72
合计 25,472,872,307.17 21,516,356,646.61
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2021 年 12 月 31 日止年度
七、 合并财务报表项目附注 - 续
2、 结算备付金 - 续
(2) 按币种列示 - 续
注： 于 2021 年 12 月 31 日，本集团受限制的结算备付金为 182,140,136.91 元。(2020 年 12 月 31 日，
本集团受限制的结算备付金为 106,916,434.69 元)
3、 融出资金
(1) 按类别列示
2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
类别
人民币元 人民币元
1．融资融券业务融出资金 24,017,701,590.71 20,951,466,503.22
2．孖展融资 375,382,182.06 267,053,777.38
小计 24,393,083,772.77 21,218,520,280.60
减：减值准备 48,161,698.83 46,600,866.54
融出资金净值 24,344,922,073.94 21,171,919,414.06
(2) 按客户类别列示
2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
类别
人民币元 人民币元
个人 19,730,309,474.65 16,880,091,261.76
机构 4,287,392,116.06 4,071,375,241.46
香港孖展融资 375,382,182.06 267,053,777.38
小计 24,393,083,772.77 21,218,520,280.60
减：减值准备 48,161,698.83 46,600,866.54
合计 24,344,922,073.94 21,171,919,414.06
(3) 融资融券业务期末客户担保物情况
2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
担保物类别 公允价值 公允价值
人民币元 人民币元
股票 77,839,322,784.20 75,119,588,720.24
基金 1,509,865,230.35 2,346,444,094.81
资金 2,770,183,929.36 2,865,292,937.51
债券 22,864,688.16 51,818,994.77
合计 82,142,236,632.07 80,383,144,747.33
注： 2021年在卖出回购协议下作为担保物资产的融出资金账面价值为4,242,188,339.49元
(2020年：3,819,545,927.18元)。
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七、 合并财务报表项目附注 - 续
4、 衍生金融工具
2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
非套期工具 非套期工具
公允价值 公允价值
名义金额 名义金额
资产 负债 资产 负债
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
利率衍生工具
- 利率互换(注 1) 441,025,710,000.00 19,751,263.85 15,177,670.31 485,237,470,000.00 1,728,173.16 11,355,436.62
- 利率互换期权 - - - 20,000,000.00 26,593.85 42,203.95
- 利率上/下限期权 283,220,000.00 6,000.00 49,144.34
- 国债期货(注 1) 11,738,715,600.00 - - 8,404,925,750.00 - -
权益衍生工具
- 股指期货合约
5,979,337,400.00 - - 3,192,945,273.62 332,204.60 301,833.95
(注 1)
- 权益类收益互换
2,024,334,704.79 59,673,461.53 74,898,527.09 55,380,000.00 2,336,676.57 2,482,843.47
(注 2)
- 嵌入期权式收益
- - - 18,493,000.00 - 34,689.43
凭证
- 股票期权 7,151,709,352.20 51,356,130.55 91,203,048.33 6,037,660,767.54 70,875,468.89 58,197,099.42
- 股票挂钩工具 35,739,382,398.06 5,279,642.05 138,915,422.29 1,230,544,383.26 249,534.90 17,120,144.19
信用衍生工具
- 信用违约互换 310,256,990.72 28,625,232.91 374,148.64 375,690,784.00 650,958.15 3,150,669.29
其他衍生工具
- 商品期货(注 1) 23,268,343,070.00 - - 10,588,143,206.60 - -
- 黄金掉期 9,138,823,000.00 - 188,784,950.00 9,802,831,000.00 - 49,029,150.00
- 黄金远期 1,135,340,679.10 - 10,838,969.26 516,366,330.00 - 36,223,621.89
- 商品期权 - - - 1,281,175,366.24 12,473,079.50 1,371,680.00
- 黄金期权(注 3) - - - 4,313,560,000.00 12,852,855.69 268,564,073.99
- 黄金延期(注 1) 392,180.00 - - 402,970.00 - -
- 货币互换 - - - 399,053,056.00 - 15,001,917.24
- 外汇期货 - - - 897,869.38 47,509.16 -
- 外汇期权(注 1) 4,477,250,000.00 - 3,091,499.05 - - -
- 外汇掉期(注 1) 39,541,653,570.29 1,826,176.46 9,662,798.28 6,305,547,060.00 - -
- 外汇远期(注 1) 8,196,100,717.60 73,959,638.90 200,832,695.10 3,840,334,000.00 49,738,780.56 41,465,993.00
- 非权益类收益互
558,267,887.41 39,424,688.30 - 430,658,318.16 4,564,634.73 615,340.04
换
- 标准债券远期
150,000,000.00 - - - - -
(注 1)
合计 590,718,837,550.17 279,902,234.55 733,828,872.69 542,052,079,134.80 155,876,469.76 504,956,696.48
注 1： 按照每日无负债结算的结算规则及《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》的相关规定，本
集团于本年末所持有的境内期货投资业务等形成的金融资产或金融负债与相关的暂收暂付款（结
算所得的持仓损益）按抵销后的净额列示。
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2021 年 12 月 31 日止年度
七、 合并财务报表项目附注 - 续
4、 衍生金融工具 - 续
抵销前衍生金融资产/负债与期货合约、黄金延期、标准债券远期、利率互换以及外汇合约的暂收/暂付
款的期末金额如下表所示：
2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
衍生金融资产/ 衍生金融负债/ 衍生金融资产/ 衍生金融负债/
暂收款 暂付款 暂收款 暂付款
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
利率互换合约 - 10,838,962.73 132,048,689.81 -
国债期货合约 - 26,707,500.00 6,617,000.00 -
股指期货合约 96,456,120.00 - - 78,316,860.00
商品期货合约 10,947,055.00 - - 20,854,745.00
黄金延期合约 19,480.00 - 10,790.00 -
外汇掉期合约 54,631,033.18 - 85,350,301.26 -
外汇远期合约 - - 11,613,368.85 -
标准债券远期合约 57,350.00 - - -
外汇期权 - 742,845.04 - -
注 2： 本集团与符合一定条件的客户约定在未来一定期限内，按照约定的名义本金和收益率进行权益收
益互换。该互换合约的收益率与标的权益证券的市场表现挂钩。
注 3： 本集团与符合一定条件的客户签订了一系列与黄金价格相关的期权合约。尽管黄金的公允价值具
有波动性，这些期权合约组合在一起以使得本集团支付相对固定的费用支出。
5、 应收款项
(1) 按明细列示
2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
人民币元 人民币元
应收手续费及佣金 650,625,919.33 451,060,951.38
应收清算款项 372,169,414.31 435,545,767.20
合计 1,022,795,333.64 886,606,718.58
减：坏账准备 11,257,885.82 12,201,165.36
应收款项账面价值 1,011,537,447.82 874,405,553.22
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七、 合并财务报表项目附注 - 续
5、 应收款项 - 续
(2) 按账龄分析
2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
账面余额 比例 坏账准备 计提比例 账面余额 比例 坏账准备 计提比例
人民币元 % 人民币元 % 人民币元 % 人民币元 %
1 年以内 979,451,782.71 95.76 5,245,873.12 0.54 871,110,629.96 98.25 3,809,869.99 0.44
1-2 年 33,544,477.91 3.28 617,529.19 1.84 438,451.88 0.05 2,192.26 0.50
2-3 年 - - - - 9,817,876.05 1.11 5,377,904.31 54.78
3 年以上 9,799,073.02 0.96 5,394,483.51 55.05 5,239,760.69 0.59 3,011,198.80 57.47
合计 1,022,795,333.64 100.00 11,257,885.82 1.10 886,606,718.58 100.00 12,201,165.36 1.38
(3) 按评估方式列示
2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
账面余额 比例 坏账准备 计提比例 账面余额 比例 坏账准备 计提比例
人民币元 % 人民币元 % 人民币元 % 人民币元 %
单项计提坏账准备 11,580,229.30 1.13 5,853,196.12 50.54 12,791,305.58 1.44 8,383,387.17 65.54
组合计提坏账准备 1,011,215,104.34 98.87 5,404,689.70 0.53 873,815,413.00 98.56 3,817,778.19 0.44
合计 1,022,795,333.64 100.00 11,257,885.82 1.10 886,606,718.58 100.00 12,201,165.36 1.38
(4) 本年末应收款项金额前五名单位名称/性质情况
占应收款项
金额 账龄 坏账准备 性质或内容
单位名称 总额比例
人民币元 人民币元 %
东方红启东三年持有期混合型证券投资基金 19,515,358.34 1 年以内 97,576.79 应收手续费及佣金 1.91
东方红睿玺三年定期开放灵活配置混合型证券投资基金 18,948,450.71 1 年以内 93,626.10 应收手续费及佣金 1.85
东方红启恒三年持有期混合型证券投资基金 15,863,518.42 1 年以内 79,317.59 应收手续费及佣金 1.55
东方红睿泽三年定期开放灵活配置混合型证券投资基金 15,439,317.08 1 年以内 77,196.59 应收手续费及佣金 1.51
中欧基金管理有限公司 12,406,697.05 1 年以内 62,033.49 应收手续费及佣金 1.21
6、 买入返售金融资产
(1) 按标的物类别列示
2021年12月31日 2020年12月31日
人民币元 人民币元
债券 4,234,523,029.92 3,155,427,768.10
股票 12,651,238,157.23 16,338,943,231.20
小计 16,885,761,187.15 19,494,370,999.30
减：减值准备 5,382,806,477.78 5,033,945,627.94
合计 11,502,954,709.37 14,460,425,371.36
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6、 买入返售金融资产 - 续
(2) 按业务类别列示
2021年12月31日 2020年12月31日
人民币元 人民币元
债券质押式回购 2,702,335,707.53 2,028,907,238.63
债券买断式回购 1,532,187,322.39 1,126,520,529.47
股票质押式回购 12,651,238,157.23 16,338,943,231.20
小计 16,885,761,187.15 19,494,370,999.30
减：减值准备 5,382,806,477.78 5,033,945,627.94
合计 11,502,954,709.37 14,460,425,371.36
(3) 股票质押式回购剩余期限明细列示
2021年12月31日 2020年12月31日
金额 持有比例 金额 持有比例
人民币元 % 人民币元 %
1月以内 12,651,238,157.23 100.00 16,100,121,842.45 98.54
1-3月 - - 238,821,388.75 1.46
合计 12,651,238,157.23 100.00 16,338,943,231.20 100.00
减：减值准备 5,382,806,477.78 5,033,945,627.94
净额 7,268,431,679.45 11,304,997,603.26
(4) 收取的担保物情况
年末公允价值 年初公允价值
担保物(注 1) 14,705,656,553.71 17,837,382,646.06
其中：已出售或已再次向外抵押的担保物 - 1,126,520,529.47
其中：股票质押式回购担保物 10,984,496,478.33 15,044,576,339.46
注 1： 通过交易所操作的国债逆回购交易，因其为交易所自动撮合并保证担保物足值，因无法获知对手
方质押库信息而无法披露，故此金额并未包括交易所国债逆回购所取得的担保物资产的公允价
值。其所担保的买入返售金融资产 2021 年 12 月 31 日余额为人民币 664,003,108.74 元(2020 年
12 月 31 日：人民币 652,647,368.20 元)。
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(5) 预期信用减值损失准备
2021年12月31日
第一阶段 第二阶段 第三阶段
股票质押式回购
整个存续期预期 整个存续期预期 合计
(注1) 未来12个月
信用损失 信用损失
预期信用损失
（未发生信用减值） （已发生信用减值）
本金及利息 - - 12,651,238,157.23 12,651,238,157.23
预期信用损失 - - 5,382,806,477.78 5,382,806,477.78
担保物公允价值 - - 10,984,496,478.33 10,984,496,478.33
2020年12月31日
第一阶段 第二阶段 第三阶段
股票质押式
整个存续期预期 整个存续期预期 合计
回购 未来12个月
信用损失 信用损失
预期信用损失
（未发生信用减值） （已发生信用减值）
本金及利息 684,492,734.50 2,936,498,660.27 12,717,951,836.43 16,338,943,231.20
预期信用损失 271,595.83 26,276,216.71 5,007,397,815.40 5,033,945,627.94
担保物公允
2,617,092,496.00 4,731,832,151.16 7,695,651,692.30 15,044,576,339.46
价值
注 1： 2021 年，本集团第二阶段的买入返售金融资产股票质押式回购的账面为零。第三阶段处置质押
股票产生的预期未来现金流减少导致本阶段的减值准备增加。
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7、 交易性金融资产
(1) 按类别列示
2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
成本 公允价值 成本 公允价值
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
债券 43,509,952,807.07 44,018,362,331.77 26,512,297,118.09 26,977,230,840.64
股票/股权(注 1) 10,245,134,825.03 10,704,651,637.63 8,375,681,194.69 8,839,918,130.44
公募基金(注 1) 11,425,041,480.35 12,232,039,643.50 10,913,348,495.23 11,407,654,399.00
券商资管产品 1,993,001,553.19 2,163,030,425.36 2,502,111,944.64 2,745,531,139.70
信托产品 121,947,239.78 131,384,753.27 266,717,119.89 276,318,813.46
银行理财 3,845,697,378.26 3,863,955,470.51 2,694,000,000.00 2,710,547,492.45
其他 16,806,625,191.15 17,470,581,951.59 18,985,065,861.39 19,743,916,227.01
合计 87,947,400,474.83 90,584,006,213.63 70,249,221,733.93 72,701,117,042.70
注 1： 于 2021 年 12 月 31 日，交易性金融资产中含拟融出证券的账面价值人民币 327,181,745.99
元(2020 年 12 月 31 日：人民币 144,212,016.82 元)。
(2) 变现受限制的交易性金融资产
限售条件或变现方面的 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
项目
其他重大限制 人民币元 人民币元
股票及其他(注 1) 限售股及其他 1,030,729,656.00 680,415,839.51
股票 已融出证券 188,410.00 145,616.00
公募基金 已融出证券 460,451,595.02 445,176,890.07
债券 卖出回购业务作为担保物 29,421,051,768.65 14,545,294,427.67
公募基金 卖出回购业务作为担保物 5,537,149,901.90 5,460,045,330.30
债券 债券借贷作为担保物 625,768,868.44 1,003,785,297.29
债券及其他 其他负债作为担保物 - 872,743,083.24
注 1： 本集团年末持有的存在限售期限的交易性金融资产包括存在限售期限的股票、以自有资金投
资的集合资产管理计划和其他投资产品。
8、 债权投资
(1) 按投资品种类别列示
2021 年 12 月 31 日
成本
利息 减值准备 账面价值
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
金融债 1,924,585,629.52 55,439,479.63 - 1,980,025,109.15
企业债 - - - -
中期票据 120,000,000.00 8,087,670.61 55,549.87 128,032,120.74
公司债 514,974,000.00 13,595,109.77 172,413.88 528,396,695.89
其他 950,000,000.00 7,584,599.27 - 957,584,599.27
合计 3,509,559,629.52 84,706,859.28 227,963.75 3,594,038,525.05
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七、 合并财务报表项目附注 - 续
8、 债权投资 - 续
(1) 按投资品种类别列示 - 续
2020 年 12 月 31 日
成本
利息 减值准备 账面价值
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
金融债 2,833,989,784.65 73,433,569.72 - 2,907,423,354.37
企业债 40,372,980.33 971,211.13 15,792.76 41,328,398.70
中期票据 360,000,000.00 20,734,360.64 131,700.57 380,602,660.07
公司债 1,548,973,156.63 52,168,831.39 515,350.02 1,600,626,638.00
其他 1,302,201,993.31 11,716,096.41 1,991.05 1,313,916,098.67
合计 6,085,537,914.92 159,024,069.29 664,834.40 6,243,897,149.81
(2) 变现受限制的债权投资
限售条件或变现方面的 2021年12月31日 2020年12月31日
项目
其他重大限制 人民币元 人民币元
债券 卖出回购业务作为担保物 3,374,210,469.91 4,842,860,944.90
债券 债券借贷作为担保物 - 84,619,293.18
9、 其他债权投资
(1) 按投资品种类别列示
2021 年 12 月 31 日
成本 利息 公允价值变动 账面价值 预期信用损失
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
国债 7,639,925,633.38 70,757,539.60 168,289,242.22 7,878,972,415.20 -
金融债 1,167,647,951.87 18,917,378.33 22,769,140.13 1,209,334,470.33 549,301.47
企业债 11,014,393,384.80 300,894,494.67 91,431,501.85 11,406,719,381.32 112,834,700.71
中期票据 5,291,229,670.89 115,987,686.10 74,103,089.12 5,481,320,446.11 46,571,083.15
公司债 11,999,928,411.05 348,452,536.53 (49,469,702.94) 12,298,911,244.64 33,158,477.51
其他 19,904,470,947.16 256,492,246.76 163,360,182.70 20,324,323,376.62 40,358,499.36
合计 57,017,595,999.15 1,111,501,881.99 470,483,453.08 58,599,581,334.22 233,472,062.20
2020 年 12 月 31 日
成本 利息 公允价值变动 账面价值 预期信用损失
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
国债 16,195,809,281.49 168,058,789.22 (124,741,501.49) 16,239,126,569.22 -
金融债 1,386,372,694.62 27,405,595.91 13,598,400.78 1,427,376,691.31 550,716.58
企业债 9,878,356,109.02 254,976,775.82 53,245,870.62 10,186,578,755.46 110,598,170.05
中期票据 6,444,971,104.63 130,037,380.96 52,574,415.38 6,627,582,900.97 47,213,957.33
公司债 11,204,677,096.53 298,623,524.62 (47,773,026.37) 11,455,527,594.78 63,953,490.51
其他 16,229,842,986.74 262,718,417.20 217,221,001.16 16,709,782,405.10 50,174,285.92
合计 61,340,029,273.03 1,141,820,483.73 164,125,160.08 62,645,974,916.84 272,490,620.39
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财务报表附注 - 续
2021 年 12 月 31 日止年度
七、 合并财务报表项目附注 - 续
9、 其他债权投资 - 续
(2) 变现受限制的其他债权投资
限售条件或变现方面的 2021年12月31日 2020年12月31日
项目
其他重大限制 人民币元 人民币元
债券 债券借贷作为担保物 1,457,624,791.63 3,113,329,122.28
债券 卖出回购业务作为担保物 26,900,177,304.92 24,840,196,083.16
10、 其他权益工具投资
(1) 按投资品种类别列示
2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
初始成本 年末公允价值 初始成本 年末公允价值
股票(注 1) 3,308,023,582.91 3,555,260,763.68 3,426,340,899.37 2,793,477,118.37
永续债投资(注 2) 555,016,030.29 582,892,676.43 2,912,957,279.26 3,013,878,663.01
其他 - - 4,890,320,000.00 5,129,101,790.46
合计 3,863,039,613.20 4,138,153,440.11 11,229,618,178.63 10,936,457,571.84
注 1： 于 2021 年 12 月 31 日，本集团将部分以非交易性目的持有的股票及未上市股权投资指定为以公
允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资。
于 2021 年 12 月 31 日，其他权益工具投资中含拟融出证券的账面价值人民币 254,569,904.60
元(2020 年 12 月 31 日：人民币 66,185,227.00 元)。
注 2： 于 2021 年 12 月 31 日，本集团将部分永续债投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的权益工具投资。本集团拟长期持有这些永续债投资并获取相关股利收入。
(2) 变现受限制的其他权益工具投资
限售条件或变现方面的 2021年12月31日 2020年12月31日
项目
其他重大限制 人民币元 人民币元
永续债投资 卖出回购业务作为担保物 353,035,460.28 1,686,324,106.32
永续债投资 债券借贷作为担保物 - 11,745,124.78
股票 限售股 232,342,971.41 33,780,614.28
股票 已融出证券 - 128,849,004.40
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财务报表附注 - 续
2021 年 12 月 31 日止年度
七、 合并财务报表项目附注 - 续
10、 其他权益工具投资 - 续
(3) 处置其他权益工具投资情况
终止确认时的累计利得或
本期终止确认时的
本期股利收入 损失本期从其他综合收益
项目 公允价值
转入留存收益的金额
人民币元 人民币元 人民币元
股票 136,168,901.12 2,001,906.00 (95,482,957.34)
未上市股权 22,389,046.30 - 4,791,777.22
永续债投资 2,359,320,438.36 119,968,821.74 1,034,392.04
其他 4,890,320,000.00 302,647,304.46 -
合计 7,408,198,385.78 424,618,032.20 (89,656,788.08)
11、 融出证券业务
2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
项目 公允价值 公允价值
人民币元 人民币元
融出证券 872,149,770.23 1,891,866,052.48
- 交易性金融资产 460,640,005.02 445,322,506.07
- 转融通融入证券 411,509,765.21 1,317,694,542.01
- 其他权益工具投资 - 128,849,004.40
12、 存出保证金
2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
原币金额 折算率 折人民币金额 原币金额 折算率 折人民币金额
交易保证金
人民币 764,638,291.94 1.0000 764,638,291.94 668,512,664.15 1.0000 668,512,664.15
港币 16,138,593.87 0.8176 13,194,914.35 163,940,619.06 0.8416 137,972,425.00
美元 36,655,030.50 6.3757 233,701,477.93 3,488,612.44 6.5249 22,762,847.27
小计 1,011,534,684.22 829,247,936.42
履约保证金
人民币 1,524,987,361.52 1.0000 1,524,987,361.52 1,141,590,901.92 1.0000 1,141,590,901.92
港币 79,212,878.08 0.8176 64,764,449.12 194,579,810.37 0.8416 163,758,368.41
小计 1,589,751,810.64 1,305,349,270.33
信用保证金
人民币 54,082,670.00 1.0000 54,082,670.00 48,492,488.02 1.0000 48,492,488.02
小计 54,082,670.00 48,492,488.02
合计 2,655,369,164.86 2,183,089,694.77
13、 长期股权投资
(1) 按类别列示
2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
人民币元 人民币元
联营企业 6,553,667,681.63 5,771,193,948.89
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2021 年 12 月 31 日止年度
七、 合并财务报表项目附注 - 续
13、 长期股权投资 - 续
(2) 长期股权投资详细情况如下：
本年增减变动
2020 年 2021 年 减值准备
被投资单位名称 权益法下确认的 其他综合收益 其他 宣告发放现金 计提减
12 月 31 日 追加投资 减少投资 其他 12 月 31 日 年末余额
投资损益 调整 权益变动 股利或利润 值准备
汇添富基金管理股份有限公司 2,585,810,107.82 - - 1,154,211,163.63 (5,115,703.91) (2,582,456.87) (616,558,453.82) - - 3,115,764,656.85 -
温州俊元资产管理合伙企业(有限合伙) 83,141,797.10 - (13,737,332.95) - - - - - - 69,404,464.15 -
嘉兴君兆投资管理合伙企业(有限合伙) 29,716,573.61 - - (469,749.34) - - - - - 29,246,824.27 -
上海颐歌资产管理有限公司 31,794,444.79 - - (1,237,841.39) - - - - - 30,556,603.40 -
深圳盟海五号智能产业投资合伙企业(有限合伙) 63,822,155.21 - - (1,253,063.23) - - - - - 62,569,091.98 -
OCI International Holdings Limited 426,301,253.11 - - (18,289,295.38) (2,594,597.13) - - - - 405,417,360.60 -
东证睿波(上海)投资中心(有限合伙)(注) 143,074,843.30 - - 53,707,780.34 921,839.67 44,504,000.00 - - - 242,208,463.31 -
东证腾骏(上海)投资合伙企业(有限合伙) 4,621,294.13 - (3,372,566.07) (1,248,728.06) - - - - - - -
上海诚毅新能源创业投资有限公司 176,618,080.53 - (69,333,333.33) 34,160,545.68 - - - - - 141,445,292.88 -
上海东证春医投资中心(有限合伙) 115,472,319.77 - (68,656,132.27) - - - - - 46,816,187.50 -
上海东证今缘股权投资基金合伙企业(有限合伙) 2,147,555.55 - (2,305,499.79) 157,944.24 - - - - - - -
上海东证远誉投资中心(有限合伙) 335,182.83 - (323,792.53) (11,390.30) - - - - - - -
上海君煜投资中心(有限合伙) 1,247,861.40 - (93,927.84) (1,153,933.56) - - - - - - -
宜兴东证睿元股权投资合伙企业(有限合伙) 41,286,291.10 17,850,000.00 - 17,167,886.81 - - - - - 76,304,177.91 -
珠海横琴东证云启科创投资合伙企业(有限合伙) 2,700,778.82 6,300,000.00 - (123,023.29) - - - - - 8,877,755.53 -
宁波梅山保税港区东证夏德投资合伙企业(有限合
114,986,410.26 - - 17,471,800.97 - - - - - 132,458,211.23 -
伙)
南通东证富象股权投资中心(有限合伙) 69,942,919.81 - - 197,768,023.37 - - - - - 267,710,943.18 -
诚泰融资租赁(上海)有限公司 974,835,614.55 - - 66,552,003.52 - - (46,667,236.91) - - 994,720,381.16 -
上海东恺投资管理有限公司 20,873,752.30 - - 344,045.41 - - - - - 21,217,797.71 -
杭州数行科技有限公司 3,302,568.49 - - (35,733.06) - - - - - 3,266,835.43 -
海宁东证蓝海并购投资合伙企业(有限合伙) 342,727,700.00 - (102,320,634.36) (78,958,405.64) - - - - - 161,448,660.00 -
成都交子东方投资发展合伙企业(有限合伙) 498,608,495.12 - (75,000,000.00) 66,212,990.75 - - - - - 489,821,485.87 -
海宁春秋投资合伙企业(有限合伙) 37,825,949.29 - (8,616,597.30) 4,833,361.97 - - (29,501,981.57) - - 4,540,732.39 -
邦讯技术股份有限公司 - 193,839,209.00 - 2,832,547.28 - - - - - 196,671,756.28 -
嘉兴临扬股权投资合伙企业(有限合伙) - 10,680,000.00 - - - - - - - 10,680,000.00 -
嘉兴岩泉投资合伙企业(有限合伙) - 42,520,000.00 - - - - - - - 42,520,000.00 -
合计 5,771,193,948.89 271,189,209.00 (275,103,684.17) 1,443,982,798.45 (6,788,461.37) 41,921,543.13 (692,727,672.30) - - 6,553,667,681.63 -
注：于 2021 年度，本集团联营企业东证睿波(上海)投资中心(有限合伙)签订一笔总计 1 亿元股的员工持股计划。根据协议约定，2021 年 12 月 31 日管理层合理估
计未来股权可行权。基于此员工持股计划的实施，本集团对该联营企业的投资账面价值增加（除损益和其他综合收益外）人民币 4,450.40 万元已计入资本公积。
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财务报表附注 - 续
2021 年 12 月 31 日止年度
七、 合并财务报表项目附注 - 续
14、 使用权资产
房屋及建筑物 交通运输设备 合计
项目
人民币元 人民币元 人民币元
一、账面原值：
1.2020 年 12 月 31 日余额 1,379,962,693.04 3,336,128.64 1,383,298,821.68
2.本年增加 287,753,716.83 92,871.66 287,846,588.49
3.本年减少 101,988,341.50 - 101,988,341.50
4.本年转入 5,026,623.00 - 5,026,623.00
5.外币报表折算差额 (2,095,295.95) - (2,095,295.95)
6.2021 年 12 月 31 日余额 1,568,659,395.42 3,429,000.30 1,572,088,395.72
二、累计折旧
1.2020 年 12 月 31 日余额 534,611,716.54 1,332,157.12 535,943,873.66
2.本年增加 331,519,846.27 1,124,943.56 332,644,789.83
3.本年减少 74,125,674.88 - 74,125,674.88
4.本年转入 4,839,598.60 - 4,839,598.60
5.外币报表折算差额 (1,226,831.57) - (1,226,831.57)
6.2021 年 12 月 31 日余额 795,618,654.96 2,457,100.68 798,075,755.64
三、账面价值
1.2021 年 12 月 31 日账面价值 773,040,740.46 971,899.62 774,012,640.08
2.2020 年 12 月 31 日账面价值 845,350,976.50 2,003,971.52 847,354,948.02
本集团租赁了多项资产，包括房屋及建筑物和交通运输设备，租赁期为 1 年到 10 年。租赁条款系在个别
基础上磋商，包括各种不同条款及条件。在厘定租期及评估不可撤回租赁期间的长度时，本集团应用合
同的定义并厘定合同可强制执行的期间。
2021 年度，本集团与租赁相关的现金流出合计人民币 398,004,127.29 元。
2021 年度，计入当期损益的简化处理的短期租赁费用为人民币 32,346,937.70 元、低价值资产租赁费用
为人民币 1,375,454.22 元。于 2021 年 12 月 31 日，本集团的短期租赁组合与列示于附注七、50 的租赁
费对应的短期租赁相类似。
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财务报表附注 - 续
2021 年 12 月 31 日止年度
七、 合并财务报表项目附注 - 续
15、 投资性房地产
项目 房屋及建筑物
人民币元
一、账面原值
1.2020 年 12 月 31 日余额 63,516,422.78
2.本年转入(注) 318,124,680.00
3.本年转出 5,026,623.00
4.处置 4,157,849.00
5.2021 年 12 月 31 日余额 372,456,630.78
二、累计折旧
1.2020 年 12 月 31 日余额 23,055,752.75
2.本年计提 1,829,110.83
3.本年转出 4,839,598.60
4.2021 年 12 月 31 日余额 20,045,264.98
三、投资性房地产账面价值
1.2021 年 12 月 31 日账面价值 352,411,365.80
2.2020 年 12 月 31 日账面价值 40,460,670.03
注：本年末，本集团决定将子公司不良资产投资所获得的抵债资产对外出售，因此核算为投资性房地产
并采用成本法计量。
16、 固定资产
(1) 账面价值
2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
人民币元 人民币元
固定资产原值 3,140,616,510.46 2,952,918,605.26
减：累计折旧 1,100,312,661.13 933,316,632.62
固定资产减值准备 - -
固定资产账面价值合计 2,040,303,849.33 2,019,601,972.64
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财务报表附注 - 续
2021 年 12 月 31 日止年度
七、 合并财务报表项目附注 - 续
16、 固定资产 - 续
(2) 固定资产增减变动表
房屋及建筑物 电子设备 运输设备 办公设备 合计
项目
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
一、账面原值：
1.2020 年 12 月 31 日 1,879,841,016.73 909,174,369.34 42,762,265.55 121,140,953.64 2,952,918,605.26
2.本年增加 - 212,894,696.61 3,094,653.45 30,780,479.53 246,769,829.59
(1)本年购置 - 92,084,308.02 1,309,225.40 22,729,653.53 116,123,186.95
(2)在建工程转入 - 120,810,388.59 1,785,428.05 8,050,826.00 130,646,642.64
(3)投资性房地产转入 - - - - -
3.本年减少 - 50,272,533.86 1,999,063.23 6,243,499.28 58,515,096.37
(1)处置或报废 - 50,272,533.86 1,999,063.23 6,243,499.28 58,515,096.37
(2)转出投资性房地产 - - - - -
4.外币报表折算差额 - (416,846.54) (16,731.84) (123,249.64) (556,828.02)
5.2021 年 12 月 31 日 1,879,841,016.73 1,071,379,685.55 43,841,123.93 145,554,684.25 3,140,616,510.46
二、累计折旧：
1.2020 年 12 月 31 日 199,205,457.06 629,547,334.32 30,354,463.16 74,209,378.08 933,316,632.62
2.本年计提 60,417,909.59 134,885,109.48 3,854,419.85 14,038,337.21 213,195,776.13
3.本年减少 - 38,938,198.48 1,920,571.22 4,972,261.96 45,831,031.66
4.外币报表折算差额 - (305,605.59) (13057.74) (50,052.63) (368,715.96)
5.2021 年 12 月 31 日 259,623,366.65 725,188,639.73 32,275,254.05 83,225,400.70 1,100,312,661.13
三、减值准备： - - - - -
四、账面价值：
1.2021 年 12 月 31 日账
1,620,217,650.08 346,191,045.82 11,565,869.88 62,329,283.55 2,040,303,849.33
面价值
2.2020 年 12 月 31 日账
1,680,635,559.67 279,627,035.02 12,407,802.39 46,931,575.56 2,019,601,972.64
面价值
17、 在建工程
(1) 在建工程账面价值
2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
金桥数据中心网络设备项目 - - - 20,522,378.79 - 20,522,378.79
XC 实验室信息系统建设项目 3,289,055.76 - 3,289,055.76 - - -
营业部装修及设备更新 1,475,861.57 - 1,475,861.57 8,752,728.67 - 8,752,728.67
其他 21,946,923.87 - 21,946,923.87 36,563,417.52 - 36,563,417.52
合计 26,711,841.20 - 26,711,841.20 65,838,524.98 - 65,838,524.98
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七、 合并财务报表项目附注 - 续
18、 无形资产
计算机软件 交易席位费(1) 合计
项目
人民币元 人民币元 人民币元
一、账面原值：
1.2020 年 12 月 31 日 684,034,925.86 61,552,797.50 745,587,723.36
2.本年增加 152,535,058.21 - 152,535,058.21
3.本年减少 - - -
4.外币报表折算差额 (301,891.27) - (301,891.27)
5.2021 年 12 月 31 日 836,268,092.80 61,552,797.50 897,820,890.30
二、累计摊销
1.2020 年 12 月 31 日 490,464,414.50 39,810,214.52 530,274,629.02
2.本年增加 117,182,316.25 - 117,182,316.25
3.本年减少 - - -
4.外币报表折算差额 (282,611.01) - (282,611.01)
5.2021 年 12 月 31 日 607,364,119.74 39,810,214.52 647,174,334.26
三、减值准备 - - -
四、账面价值
1.2021 年 12 月 31 日 228,903,973.06 21,742,582.98 250,646,556.04
2.2020 年 12 月 31 日 193,570,511.36 21,742,582.98 215,313,094.34
(1) 本集团交易席位费主要包括上海证券交易所、深圳证券交易所和全国中小企业股份转让系统的交
易席位费。
使用寿命不确定的交易席位费的减值测试
本公司管理层认为持有的交易席位费的使用寿命不确定，主要系其预计带来现金净流入的具体期限不确
定。交易席位费将于使用寿命确定时才开始摊销。本集团持有的交易席位费每年或者当有迹象表明其可
能减值时将对其进行减值测试。本集团持有的交易席位费所属的经纪业务资产组的预计可收回金额超过
该资产组的账面价值，因此管理层认为截至 2021 年 12 月 31 日及 2020 年 12 月 31 日，本集团交易席位
费未发生减值。
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七、 合并财务报表项目附注 - 续
19、 商誉
年末及上年末余额
人民币元
收购营业部商誉 18,947,605.48
东证期货商誉 13,187,769.62
减：减值准备 -
合计 32,135,375.10
商誉的减值测试
本集团进行商誉的减值测试时，将商誉分摊至两个独立的资产组，分别为本公司收购的证券经纪营业部
(“资产组 A”)及本公司收购的上海东证期货有限公司(“资产组 B”)。
截至 2021 年 12 月 31 日及 2020 年 12 月 31 日，资产组 A 和资产组 B 的预计可收回金额均超过该资产组
的账面价值，故本集团认为其均不存在减值。
资产组 A 和资产组 B 的预计可收回金额按照未来现金流量的现值确定。预计现金流量的现值以管理层的
财务预算为基础按照折现率 15% 计算确定。根据资产组的历史业绩和管理层对未来市场发展的预期，管
理层认为以上资产组的账面价值预计超过可收回金额的可能性很低。
20、 递延所得税资产和递延所得税负债
(1) 按总额列示的递延所得税资产和递延所得税负债
未经抵销的递延所得税资产
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
项目
12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
以公允价值计量且其
变动计入当期损益
497,317,653.84 374,711,308.44 124,329,413.46 93,677,827.11
的金融工具、衍生金
融资产/负债
以公允价值计量且变
动计入其他综合收 - 129,035,446.71 - 32,258,861.68
益的金融工具
应付职工薪酬 1,267,176,834.88 1,532,262,374.24 316,794,208.72 383,065,593.56
坏账准备及融出资金
1,707,944,390.20 720,714,856.60 426,986,097.55 180,178,714.15
减值准备
买入返售金融资产减
5,382,806,477.78 5,033,945,627.94 1,345,701,619.45 1,258,486,406.99
值准备
可抵扣亏损 - 6,034,307.40 - 1,508,576.85
其他 13,517,681.72 7,247,185.76 3,379,420.43 1,811,796.44
合计 8,868,763,038.42 7,803,951,107.09 2,217,190,759.61 1,950,987,776.78
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20、 递延所得税资产和递延所得税负债 - 续
(1) 按总额列示的递延所得税资产和递延所得税负债 - 续
未经抵销的递延所得税负债
应纳税暂时性差异 递延所得税负债
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
项目
12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金
2,395,712,081.20 2,028,326,104.04 598,928,020.30 507,081,526.01
融工具、衍生金融资产
/负债
以公允价值计量且变动
计入其他综合收益的 745,597,279.99 - 186,399,320.00 -
金融工具
长期股权投资 48,910,499.80 32,654,287.20 12,227,624.95 8,163,571.80
合计 3,190,219,860.99 2,060,980,391.24 797,554,965.25 515,245,097.81
(2) 按净额列示的递延所得税资产和递延所得税负债
2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
人民币元 人民币元
递延所得税资产 1,438,837,826.38 1,455,922,066.16
递延所得税负债 19,202,032.02 20,179,387.19
21、 其他资产
按类别列示
2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
人民币元 人民币元
其他应收款 (1) 826,644,879.15 354,157,255.42
贷款和委托贷款 (2) - 78,720,680.82
预付款项 172,280,677.02 459,301,919.63
长期待摊费用 (3) 167,850,323.27 140,221,702.24
其他 842,132,911.24 1,105,598,151.74
合计 2,008,908,790.68 2,137,999,709.85
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21、 其他资产 - 续
(1) 其他应收款
(i) 按明细列示
2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
人民币元 人民币元
其他应收款款项余额 2,392,096,815.76 1,057,519,251.55
减：坏账准备 1,565,451,936.61 703,361,996.13
其他应收款净值 826,644,879.15 354,157,255.42
(ii) 按账龄分析
2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
计提 计提
账面余额 比例 坏账准备 账面余额 比例 坏账准备
比例 比例
人民币元 % 人民币元 % 人民币元 % 人民币元 %
1 年以内 667,627,261.23 27.91 4,356,730.60 0.65 274,519,161.11 25.96 1,334,709.43 0.49
1-2 年 112,525,586.33 4.70 530,274.54 0.47 118,551,501.69 11.21 73,057,312.41 61.62
2-3 年 115,829,056.33 4.84 90,781,404.03 78.38 7,645,180.91 0.72 38,110.89 0.50
3 年以上 1,496,114,911.87 62.55 1,469,783,527.44 98.24 656,803,407.84 62.11 628,931,863.40 95.76
合计 2,392,096,815.76 100.00 1,565,451,936.61 65.44 1,057,519,251.55 100.00 703,361,996.13 66.51
(iii) 评估方式列示
2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
计提 计提
账面余额 比例 坏账准备 账面余额 比例 坏账准备
比例 比例
人民币元 % 人民币元 % 人民币元 % 人民币元 %
单项计提
1,595,995,369.35 66.72 1,560,585,734.42 97.78 755,035,344.04 71.40 701,895,396.47 92.96
坏账准备
组合计提
796,101,446.41 33.28 4,866,202.19 0.61 302,483,907.51 28.60 1,466,599.66 0.48
坏账准备
合计 2,392,096,815.76 100.00 1,565,451,936.61 65.44 1,057,519,251.55 100.00 703,361,996.13 66.51
(2) 贷款和委托贷款
2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
人民币元 人民币元
贷款和委托贷款余额 - 79,116,262.13
减：坏账准备 - 395,581.31
贷款和委托贷款净值 - 78,720,680.82
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21、 其他资产 - 续
(3) 长期待摊费用
2020 年 2021 年
本年增加额 本年摊销额 汇率差额
12 月 31 日 12 月 31 日
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
租入固定资产改良支出 133,208,295.21 81,807,823.00 54,211,434.32 (293,833.66) 160,510,850.23
固定资产装修费 7,013,407.03 1,251,399.84 925,333.83 - 7,339,473.04
合计 140,221,702.24 83,059,222.84 55,136,768.15 (293,833.66) 167,850,323.27
22、 资产减值准备
2020 年 本年增加 2021 年
转入/(转出) 核销
12 月 31 日 (含汇率变动) 12 月 31 日
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
坏账准备 715,958,742.80 17,715,369.13 843,035,710.50 - 1,576,709,822.43
债权投资减值准备 664,834.40 (436,870.65) - - 227,963.75
融出资金减值准备 46,600,866.54 1,731,853.25 - (171,020.96) 48,161,698.83
买入返售金融资产
5,033,945,627.94 1,318,267,526.48 (843,035,710.50) (126,370,966.14) 5,382,806,477.78
减值准备
合计 5,797,170,071.68 1,337,277,878.21 - (126,541,987.10) 7,007,905,962.79
其他债权投资预期
272,490,620.39 (24,893,612.05) - (14,124,946.14) 233,472,062.20
信用损失(注 1)
2019 年 本年增加 2020 年
转入/(转出) 核销
12 月 31 日 (含汇率变动) 12 月 31 日
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
坏账准备 389,737,394.88 35,227,621.88 292,760,917.13 (1,767,191.09) 715,958,742.80
债权投资减值准备 1,452,280.33 (787,445.93) - - 664,834.40
融出资金减值准备 214,595,808.40 3,879,542.16 - (171,874,484.02) 46,600,866.54
买入返售金融资产
1,807,097,592.56 3,696,273,987.63 (469,425,952.25) - 5,033,945,627.94
减值准备
合计 2,412,883,076.17 3,734,593,705.74 (176,665,035.12) (173,641,675.11) 5,797,170,071.68
其他债权投资预期
124,648,419.86 147,842,200.53 - - 272,490,620.39
信用损失(注 1)
注 1： 其他债权投资的预期信用损失准备在其他综合收益中确认。
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22、 资产减值准备 - 续
金融资产预期损失减值准备如下：
2021 年 12 月 31 日
未来 12 个月 整个存续期(未发生信用减值) 整个存续期(已发生信用减值)
金融工具类别
原值 预期信用损失 原值 预期信用损失 原值 预期信用损失 合计
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
应收款项 1,011,215,104.34 5,404,689.70 11,580,229.30 5,853,196.12 11,257,885.82
其他资产 796,101,446.41 4,866,202.19 - - 1,595,995,369.35 1,560,585,734.42 1,565,451,936.61
债权投资 3,594,266,488.80 227,963.75 - - - - 227,963.75
融出资金 24,056,717,425.83 1,297,038.61 289,717,430.91 215,744.19 46,648,916.03 46,648,916.03 48,161,698.83
买入返售金融资产 4,234,523,029.92 - - - 12,651,238,157.23 5,382,806,477.78 5,382,806,477.78
合计 32,681,608,390.96 6,391,204.55 1,300,932,535.25 5,620,433.89 14,305,462,671.91 6,995,894,324.35 7,007,905,962.79
其他债权投资(注 1) 57,781,227,098.69 11,225,088.78 99,624,515.50 25,350,000.00 248,246,266.95 196,896,973.42 233,472,062.20
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22、 资产减值准备 - 续
金融资产预期损失减值准备如下： - 续
2020 年 12 月 31 日
金融工具类别 未来 12 个月 整个存续期(未发生信用减值) 整个存续期(已发生信用减值)
原值 预期信用损失 原值 预期信用损失 原值 预期信用损失 合计
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
应收款项 873,815,413.00 3,817,778.19 12,791,305.58 8,383,387.17 12,201,165.36
其他资产 381,600,169.64 1,862,180.97 - - 755,035,344.04 701,895,396.47 703,757,577.44
债权投资 6,244,561,984.21 664,834.40 - - - - 664,834.40
融出资金 20,750,014,198.10 1,054,384.07 423,269,640.80 310,040.77 45,236,441.70 45,236,441.70 46,600,866.54
买入返售金融资产 3,839,920,502.60 271,595.83 2,936,498,660.27 26,276,216.71 12,717,951,836.43 5,007,397,815.40 5,033,945,627.94
合计 31,216,096,854.55 3,852,995.27 4,233,583,714.07 30,404,035.67 5,762,913,040.74 5,797,170,071.68
13,531,014,927.75
其他债权投资(注 1) 62,019,433,363.14 14,218,904.04 30,170,126.67 171,979.90 432,246,266.95 258,099,736.45 272,490,620.39
注 1： 其他债权投资的预期信用损失准备在其他综合收益中确认。
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23、 短期借款
2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
人民币元 人民币元
信用借款 558,645,151.71 579,732,185.45
合计 558,645,151.71 579,732,185.45
24、 应付短期融资款
2020 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少 2021 年 12 月 31 日
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
短期债券 5,059,002,762.21 6,967,194,783.39 5,067,731,529.33 6,958,466,016.27
收益凭证 11,196,483,024.16 9,287,103,308.60 20,345,249,501.74 138,336,831.02
合计 16,255,485,786.37 16,254,298,091.99 25,412,981,031.07 7,096,802,847.29
注： 根据中国证监会《关于同意开展场外市场收益凭证业务试点的函》(中证协函[2014]285 号)，本
公司获准试点开展收益凭证业务。于 2021 年 12 月 31 日，未到期收益凭证的票面利率为 2.1%至
4.2%(于 2020 年 12 月 31 日：未到期收益凭证的票面利率为 2.1%至 10.0%)。
25、 拆入资金
2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
人民币元 人民币元
银行拆入资金 6,480,154,422.20 8,666,963,871.43
转融通融入资金 2,005,522,222.20 1,003,150,000.00
合计 8,485,676,644.40 9,670,113,871.43
转融通融入资金的剩余期限和利率区间
2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
剩余期限
人民币元 利率区间 人民币元 利率区间
1 个月以内 1,005,211,111.10 2.80% - -
1 至 3 个月 1,000,311,111.10 2.80% 1,003,150,000.00 2.80%
合计 2,005,522,222.20 1,003,150,000.00
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26、 交易性金融负债
2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
人民币元 人民币元
交易性金融负债
其中：借入债券(注 1) 1,976,299,589.52 2,254,362,770.18
黄金借贷 9,103,247,500.00 9,906,000,000.00
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债
其中：合并结构化主体其他份额持有人利益(注 2) 2,012,656,699.16 1,262,525,977.61
收益凭证 2,674,736,118.93 468,543,120.00
其他(注 3) 821,416,041.29 684,641,276.44
合计 16,588,355,948.90 14,576,073,144.23
注 1： 系债券借贷业务借入债券后卖出产生的交易性金融负债。
注 2： 系因本集团能够实施控制而纳入合并财务报表范围的结构化主体的其他份额持有人利益。
注 3： 其他主要系本集团发行的结构化票据。
27、 卖出回购金融资产款
(1) 按标的物类别列示
2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
人民币元 人民币元
债券 54,513,729,724.32 44,856,999,176.67
基金 4,441,581,236.06 4,598,388,568.61
融出资金收益权 3,786,682,305.54 3,405,495,694.45
合计 62,741,993,265.92 52,860,883,439.73
(2) 按业务类别列示
2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
人民币元 人民币元
买断式卖出回购 5,290,970,677.27 3,507,966,964.83
质押式卖出回购 48,663,519,932.92 40,728,628,912.65
质押式报价回购 5,000,820,350.19 5,218,791,867.80
其他卖出回购 3,786,682,305.54 3,405,495,694.45
合计 62,741,993,265.92 52,860,883,439.73
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(3) 报价回购融入资金的剩余期限和利率区间
2021年12月31日 2020年12月31日
金额 利率区间 金额 利率区间
人民币元 人民币元
1个月以内 1,635,862,468.43 0.35%-5.58% 1,444,467,385.55 0.35%-5.58%
1-3个月 2,421,152,262.53 2.00%-4.18% 1,593,389,854.55 2.70%-4.18%
3个月-1年 943,805,619.23 2.20%-3.88% 2,180,934,627.70 2.70%-4.10%
合计 5,000,820,350.19 5,218,791,867.80
(4) 作为担保物的资产账面价值
2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
人民币元 人民币元
债券(注) 60,048,475,003.76 47,041,196,091.52
其中：交易性金融资产 29,421,051,768.65 14,545,294,427.67
其他债权投资 26,900,177,304.92 24,840,196,083.16
其他权益工具投资 353,035,460.28 1,686,324,106.32
债权投资 3,374,210,469.91 4,842,860,944.90
买入返售金融资产 - 1,126,520,529.47
基金 5,537,149,901.90 5,460,045,330.30
其中：交易性金融资产 5,537,149,901.90 5,460,045,330.30
融出资金收益权 4,242,188,339.49 3,819,545,927.18
合计 69,827,813,245.15 56,320,787,349.00
注： 不含通过债券借贷融入的债券。
28、 代理买卖证券款
2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
人民币元 人民币元
普通经纪业务
- 个人客户 28,029,631,890.97 23,834,030,040.42
- 机构客户 58,702,454,938.91 39,943,348,180.57
信用业务
- 个人客户 2,714,932,607.65 2,038,271,304.51
- 机构客户 565,105,562.91 827,021,633.00
合计 90,012,125,000.44 66,642,671,158.50
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29、 代理承销证券款
2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
人民币元 人民币元
债券 - 346,000,000.00
合计 - 346,000,000.00
30、 应付职工薪酬
2020 年 2021 年
本年增加 本年减少
12 月 31 日 12 月 31 日
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
工资、奖金、津贴和补贴 2,511,816,732.80 4,052,364,655.25 4,155,535,065.33 2,408,646,322.72
职工福利费 2,880.00 62,329,678.06 62,318,158.06 14,400.00
社会保险费 303,330.11 153,976,708.83 154,004,980.17 275,058.77
其中：医疗保险费 296,501.29 150,330,591.47 150,359,157.11 267,935.65
工伤保险费 4,816.80 2,453,559.35 2,454,542.85 3,833.30
生育保险费 2,012.02 1,192,558.01 1,191,280.21 3,289.82
离职后福利(设定提存计
93,704,956.44 463,509,183.13 534,322,005.59 22,892,133.98
划)
其中：基本养老保险费 845,534.79 217,084,848.76 217,122,969.35 807,414.20
年金缴费 92,839,116.95 239,428,719.00 310,206,235.95 22,061,600.00
失业保险费 20,304.70 6,995,615.37 6,992,800.29 23,119.78
住房公积金 279,553.79 167,914,739.85 168,113,239.02 81,054.62
工会经费和职工教育经费 1,898,808.21 84,908,922.42 86,796,246.63 11,484.00
其他 2,291.40 9,026,425.37 9,026,425.37 2,291.40
合计 2,608,008,552.75 4,994,030,312.91 5,170,116,120.17 2,431,922,745.49
31、 应交税费
2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
人民币元 人民币元
企业所得税 638,543,266.96 570,866,847.89
个人所得税 43,191,762.62 35,590,598.07
限售股个人所得税 15,971,561.54 9,063,190.01
增值税 76,574,887.06 121,580,568.87
城市维护建设税 7,120,329.82 10,565,425.83
教育费附加 3,054,633.40 4,529,455.49
其他 3,013,163.31 30,618,526.94
合计 787,469,604.71 782,814,613.10
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32、 应付款项
2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
人民币元 人民币元
应付手续费及佣金 517,953,849.13 260,589,391.70
应付清算款项 208,878,579.70 315,995,187.31
应付票据 525,985,601.65 -
合计 1,252,818,030.48 576,584,579.01
33、 合同负债
2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
人民币元 人民币元
预收基金管理服务费 8,211,028.93 17,118,074.89
预收大宗商品交易货款及其他 83,201,859.93 387,005,547.54
合计 91,412,888.86 404,123,622.43
34、 租赁负债
租赁负债的到期期限分析如下：
2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
人民币元 人民币元
3 个月以内 83,028,680.83 80,978,475.15
3 个月-1 年 222,425,547.03 225,654,601.56
1-2 年 276,506,836.21 235,211,003.66
2-3 年 127,905,678.92 191,561,167.40
3-5 年 65,594,618.98 112,544,441.99
5 年以上 6,380,156.31 10,960,639.10
合计 781,841,518.28 856,910,328.86
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35、 应付债券
2020 年 2021 年
债券 票面利率 本期增加额 本期减少额
债券名称 发行日期 到期日期 发行面值 12 月 31 日 12 月 31 日
类型
% 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
16 东方次级债(注 1) 次级债 14/11/2016 14/11/2021 4,000,000,000.00 3.45 4,018,376,192.83 115,086,820.87 4,133,463,013.70 -
17 东次 02(注 2) 次级债 26/04/2017 26/04/2022 1,500,000,000.00 5.10 1,552,806,065.39 72,101,351.04 71,679,452.05 1,553,227,964.38
17 东次 04(注 3) 次级债 15/05/2017 15/05/2022 1,500,000,000.00 5.35 1,551,002,003.41 77,269,659.59 77,391,780.82 1,550,879,882.18
17 东证 02(注 4) 公司债 09/06/2017 09/06/2022 1,000,000,000.00 5.50 1,031,474,650.11 53,953,379.61 54,246,575.34 1,031,181,454.38
2017 公司债(注 5) 公司债 03/08/2017 03/08/2027 4,000,000,000.00 4.98 4,084,022,170.45 182,807,844.87 182,827,397.26 4,084,002,618.06
17 海外美元债(注 6) 海外债 30/11/2017 30/11/2022 US$500,000,000.00 3.625 3,250,660,219.87 152,799,106.23 213,448,037.44 3,190,011,288.66
18 海外美元债(注 7) 海外债 22/03/2018 30/11/2022 US$250,000,000.00 3.625 1,607,019,152.06 84,191,450.17 104,628,212.12 1,586,582,390.11
19 东次 01(注 8) 次级债 19/03/2019 19/03/2022 6,000,000,000.00 4.20 6,199,379,336.31 240,351,198.03 240,263,013.70 6,199,467,520.64
19 东次 02(注 9) 次级债 14/06/2019 14/06/2022 4,000,000,000.00 4.20 4,093,204,992.73 163,508,583.07 162,936,986.30 4,093,776,589.50
6 个月
19 海外美元债(注 10) 海外债 20/08/2019 20/08/2022 US$300,000,000.00 1,964,549,612.41 35,164,053.69 79,822,276.61 1,919,891,389.49
LIBOR+1.25
19 海外欧元债(注 11) 海外债 20/08/2019 20/08/2022 EU$200,000,000.00 0.625 1,600,812,742.78 16,325,550.55 173,961,524.85 1,443,176,768.48
19 海外坡元债(注 12) 海外债 27/09/2019 27/09/2022 SG$200,000,000.00 2.90 990,959,309.93 30,907,661.19 74,821,767.84 947,045,203.28
2019 公司债(注 13) 公司债 25/11/2019 25/11/2022 4,900,000,000.00 3.50 4,917,663,854.50 160,710,946.35 160,693,150.68 4,917,681,650.17
20 东证 02(注 14) 公司债 24/03/2020 24/03/2022 3,000,000,000.00 2.95 3,067,944,196.11 83,484,502.33 82,923,287.67 3,068,505,410.77
20 东证 03(注 15) 公司债 18/06/2020 18/06/2023 4,000,000,000.00 3.45 4,073,785,323.97 132,191,307.04 131,572,602.74 4,074,404,028.27
20 东债 01(注 16) 公司债 19/08/2020 19/08/2023 4,000,000,000.00 3.50 4,051,633,823.85 133,483,329.62 133,095,890.41 4,052,021,263.06
20 东债 02(注 17) 公司债 28/09/2020 28/09/2023 3,500,000,000.00 3.75 3,534,160,958.90 122,568,823.43 121,541,095.89 3,535,188,686.44
20 海外美元债(注 18) 海外债 13/10/2020 13/10/2023 US$160,000,000.00 2.40 1,042,492,161.46 31,366,222.10 51,359,950.28 1,022,498,433.28
20 东债 03(注 19) 公司债 04/11/2020 04/11/2023 3,500,000,000.00 3.65 3,519,845,644.23 127,070,828.90 126,700,000.00 3,520,216,473.13
21 东债 01(注 20) 公司债 27/01/2021 27/01/2024 4,000,000,000.00 3.60 - 4,133,656,942.15 - 4,133,656,942.15
21 东证 C1(注 21) 次级债 08/03/2021 08/03/2024 2,500,000,000.00 3.95 - 2,580,769,532.48 - 2,580,769,532.48
21 东证 C2(注 22) 次级债 16/04/2021 16/04/2024 3,000,000,000.00 3.70 - 3,079,028,494.13 - 3,079,028,494.13
21 东证 C3(注 23) 次级债 16/04/2021 16/04/2026 1,500,000,000.00 4.20 - 1,544,636,937.29 - 1,544,636,937.29
21 东债 02(注 24) 公司债 24/11/2021 24/11/2024 4,000,000,000.00 3.08 - 4,012,740,351.62 - 4,012,740,351.62
长期收益凭证(注 25) 5,950,000,000.00 6,113,681,086.38 629,182,085.63 6,374,237,304.43 368,625,867.58
合计 62,265,473,497.68 17,995,356,961.98 12,751,613,320.13 67,509,217,139.53
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七、 合并财务报表项目附注 - 续
35、 应付债券 - 续
注 1： 2016 年 11 月 14 日，根据 2015 年度股东大会审议通过的《关于公司发行次级债券(含永续次级
债券)的议案》，以及上海证券交易所《关于对东方证券股份有限公司 2016 年次级债券挂牌转
让无异议的函》(上证函[2016]2057 号)，公司成功发行了 2016 年第一期次级债券，规模为人
民币 40 亿元，债券期限为 5 年，债券发行利率为 3.45%。
注 2： 根据上海证券交易所《关于对东方证券股份有限公司 2016 年次级债券挂牌转让无异议的函》(上
证函[2016]2057 号)，公司于 2017 年 4 月 26 日成功发行了 2017 年第一期次级债券(品种二简
称“17 东次 02”)，规模为人民币 15 亿元，债券期限为 5 年，债券发行利率为 5.10%。
注 3： 根据上海证券交易所《关于对东方证券股份有限公司 2016 年次级债券挂牌转让无异议的函》(上
证函[2016]2057 号)，公司于 2017 年 5 月 15 日成功发行了 2017 年第二期次级债券(品种二简
称“17 东次 04”)，规模为人民币 15 亿元，债券期限为 5 年，债券发行利率为 5.35%。
注 4： 根据上海证券交易所《关于对东方证券股份有限公司非公开发行公司债券挂牌转让无异议的
函》(上证函[2017]491 号)，公司于 2017 年 6 月 9 日成功发行了 2017 年第一期非公开发行公
司债券(品种二简称“17 东证 02”)，规模为人民币 10 亿元，债券期限为 5 年，债券发行利率
为 5.50%。
注 5： 经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]974 号文核准，公司获准面向合格投资者公开发行
面值不超过人民币 40 亿元的公司债券。2017 年 8 月 3 日，公司实际发行规模为人民币 40 亿元，
债券期限为 10 年期，债券发行利率为 4.98%。
注 6： 海外美元债以 Orient HuiZhi Limited 为发行主体，公司提供担保。2017 年 11 月 30 日，Orient
HuiZhi Limited 向符合条件的投资者发行 5 亿美元海外债，到期日为 2022 年 11 月 30 日，债
券发行利率为 3.625%。
注 7： 海外美元债以 Orient HuiZhi Limited 为发行主体，东方证券股份有限公司提供担保。2018
年 3 月 22 日，公司向符合条件的投资者发行 2.5 亿美元海外债，到期日为 2022 年 11 月 30 日，
债券发行利率为 3.625%。
注 8： 根据上海证券交易所《关于对东方证券股份有限公司非公开发行次级债券挂牌转让无异议的
函》(上证函[2019]306 号),公司于 2019 年 3 月 19 日成功发行了东方证券股份有限公司 2019
年非公开发行次级债券(第一期)(简称“19 东次 01”)，规模为人民币 60 亿元，期限 3 年，最
终票面利率 4.20%。
注 9： 根据上海证券交易所《关于对东方证券股份有限公司非公开发行次级债券挂牌转让无异议的
函》(上证函[2019]306 号), 公司于 2019 年 6 月 14 日成功发行了东方证券股份有限公司 2019
年非公开发行次级债券(第二期)(简称“19 东次 02”)，规模为人民币 40 亿元，期限 3 年，最
终票面利率 4.20%。
注 10： 2019 年 8 月 20 日，公司向符合条件的投资者发行 3 亿美元海外债，债券期限为 3 年期，债券
利率为 6 个月 LIBOR 加上 1.25%。
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2021 年 12 月 31 日止年度
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35、 应付债券 - 续
注 11： 2019 年 8 月 20 日，公司向符合条件的投资者发行 2 亿欧元海外债，债券期限为 3 年期，债券
利率为 0.625%。
注 12： 2019 年 9 月 27 日，公司向符合条件的投资者发行 2 亿新加坡元海外债，债券期限为 3 年期，
债券利率为 2.90%。
注 13： 经中国证券监督管理委员会“证监许可〔2019〕900 号”批复核准，东方证券股份有限公司(以
下简称“发行人”)获准向合格投资者公开发行总额不超过人民币 49 亿元(含 49 亿元)的公司
债券。2019 年 11 月 25 日，公司实际发行规模为人民币 49 亿元，债券期限为 3 年期，债券发
行利率为 3.50%。
注 14： 根据上海证券交易所《关于对东方证券股份有限公司非公开发行公司债券挂牌转让无异议的
函》(上证函[2020]160 号)，公司于 2020 年 3 月 24 日成功发行了 2020 年第一期非公开发行公
司债券(品种二简称“20 东证 02”)，规模为人民币 30 亿元，债券期限为 2 年，债券发行利率
为 2.95%。
注 15： 根据上海证券交易所《关于对东方证券股份有限公司非公开发行公司债券挂牌转让无异议的
函》(上证函[2020]160 号)，公司于 2020 年 6 月 18 日成功发行了 2020 年第二期非公开发行公
司债券(品种一简称“20 东证 03”)，规模为人民币 40 亿元，债券期限为 3 年，债券发行利率
为 3.45%。
注 16： 经中国证券监督管理委员会“证监许可〔2020〕1329 号”批复核准，东方证券股份有限公司(以
下简称“发行人”)获准向专业投资者公开发行总额不超过人民币 200 亿元(含 200 亿元)的公
司债券。2020 年 8 月 19 日，公司实际发行规模为人民币 40 亿元，债券期限为 3 年期，债券发
行利率为 3.50%。
注 17： 经中国证券监督管理委员会“证监许可〔2020〕1329 号”文件注册，东方证券股份有限公司(以
下简称“发行人”)获准向专业投资者公开发行总额不超过人民币 200 亿元(含 200 亿元)的公
司债券。2020 年 9 月 28 日，公司实际发行规模为人民币 35 亿元，债券期限为 3 年期，债券发
行利率为 3.75%。
注 18： 海外美元债以 Orient HuiZhi Limited 为发行主体，东方证券股份有限公司提供担保。2020
年 10 月 13 日，公司向符合条件的投资者发行 1.6 亿美元海外债，到期日为 2023 年 10 月 13
日，债券发行利率为 2.40%。
注 19： 经中国证券监督管理委员会“证监许可〔2020〕1329 号”文件注册，东方证券股份有限公司(以
下简称“发行人”)获准向专业投资者公开发行总额不超过人民币 200 亿元(含 200 亿元)的公
司债券。2020 年 11 月 4 日，公司实际发行规模为人民币 35 亿元，债券期限为 3 年期，债券发
行利率为 3.65%。
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注 20： 经中国证券监督管理委员会“证监许可〔2020〕1329 号”注册批复，东方证券股份有限公司(以
下简称“发行人”)获准向专业投资者公开发行总额不超过人民币 200 亿元(含 200 亿元)的公
司债券。2021 年 1 月 27 日，公司实际发行规模为人民币 40 亿元，债券期限为 3 年期，债券发
行利率为 3.6%。
注 21： 经中国证券监督管理委员会“证监许可〔2021〕465 号”文件注册，东方证券股份有限公司(以
下简称“发行人”)获准向专业投资者公开发行总额不超过人民币 100 亿元的次级债券。2021
年 3 月 8 日，公司实际发行规模为人民币 25 亿元，债券期限为 3 年期，债券发行利率为 3.95%。
注 22： 经中国证券监督管理委员会“证监许可〔2021〕465 号”文件注册，东方证券股份有限公司(以
下简称“发行人”)获准向专业投资者公开发行总额不超过人民币 100 亿元的次级债券。2021
年 4 月 16 日，公司实际发行规模为人民币 30 亿元，债券期限为 3 年期，债券发行利率为 3.7%。
注 23： 经中国证券监督管理委员会“证监许可〔2021〕465 号”文件注册，东方证券股份有限公司(以
下简称“发行人”)获准向专业投资者公开发行总额不超过人民币 100 亿元的次级债券。2021
年 4 月 16 日，公司实际发行规模为人民币 15 亿元，债券期限为 5 年期，债券发行利率为 4.2%。
注 24： 经中国证券监督管理委员会“证监许可〔2021〕3091 号”文注册同意，东方证券股份有限公司
(以下简称“发行人”)向专业投资者公开发行总额不超过人民币 300 亿元(含 300 亿元)的公司
债券。2021 年 11 月 24 日，公司实际发行规模为人民币 40 亿元，债券期限为 3 年期，债券发
行利率为 3.08%。
注 25： 长期收益凭证为本集团发行的期限大于一年的收益凭证。于 2021 年 12 月 31 日，未到期长期
收益凭证的票面利率为 3.4%(于 2020 年 12 月 31 日：未到期长期收益凭证的票面利率为 3.20%
至 4.25%)。
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36、 其他负债
2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
人民币元 人民币元
其他应付款 (1) 3,357,035,440.55 1,923,550,764.14
代理兑付证券款 802,403.76 802,403.76
预提费用 7,286,772.01 11,853,524.14
应付股利 80,000.00 80,000.00
合计 3,365,204,616.32 1,936,286,692.04
(1) 其他应付款
2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
人民币元 人民币元
证券投资者保护基金 36,414,496.97 34,601,932.62
期货风险准备金 152,073,507.87 106,004,794.44
履约保证金 2,555,792,181.15 775,057,149.97
其他应付款项 612,755,254.56 1,007,886,887.11
合计 3,357,035,440.55 1,923,550,764.14
证券投资者保护基金系公司根据中国证监会证监发[2007]50 号文《关于印发〈证券公司缴纳证
券投资者保护基金实施办法(试行)〉的通知》、中国证监会机构部部函[2007]268 号文《关于发
布实施〈证券公司分类监管工作指引(试行)〉的通知》按营业收入的一定比例计提，2021 年和
2020 年计提比例均为 0.5%。
依据《期货公司监督管理办法》(证监会令[2007]第 43 号)和《商品期货交易财务管理暂行规定》
(财商字[1997]44 号)的有关规定，本公司按代理手续费收入减去应付期货交易所手续费后的净
收入的 5%提取期货风险准备金。
37、 股本
2020 年 本年变动 2021 年
12 月 31 日 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 12 月 31 日
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
股份总数 6,993,655,803.00 - - - - - 6,993,655,803.00
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38、 其他权益工具
2021 年 2020 年
发行在外的金融工具 12 月 31 日 12 月 31 日
人民币元 人民币元
公司 2020 年永续次级债券(第一期) 5,000,000,000.00 5,000,000,000.00
注1： 中国证监会于2020年7月2日下发《关于东方证券股份有限公司发行永续次级债券有关意见的复
函》(机构部函[2020]1577号)，对本公司公开发行永续次级债券事项无异议。本公司于2020年8
月26日完成2020年公开永续次级债券(第一期)的发行，发行规模为人民币50亿元。
注2： 本次永续次级债券无担保，以每5个计息年度为一个周期。在每一个重定价周期到期日，本公司
有权选择将债券的期限延长至下一个重定价周期，或完全赎回债券。首个周期的票面利率为初始
基准利率加上初始利差；后续周期的票面利率调整为当期基准利率加上初始利差再加300个基点，
当期基准利率为票面利率重置日前5个工作日中国债券信息网公布的中债国债收益率曲线中，待
偿期为5年的国债收益率算术平均值。本期债券附设发行人递延支付利息权，除非发生强制付息
事件，本期债券的每个付息日，发行人可自行选择将当期利息以及按照本条款已经递延的所有利
息及其孳息推迟至下一个付息日支付，且不受到任何递延支付利息次数的限制；前述利息递延不
属于发行人未能按照约定足额支付利息的行为。强制性支付利息事件仅限于付息日前12个月内发
行人向普通股股东分红和减少注册资本的情形。
39、 资本公积
2020 年 2021 年
本年增加 本年减少
12 月 31 日 12 月 31 日
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
股本溢价 28,251,704,604.61 - - 28,251,704,604.61
其他资本公积 59,699,050.79 41,921,543.13 - 101,620,593.92
合计 28,311,403,655.40 41,921,543.13 - 28,353,325,198.53
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40、 其他综合收益
本年变动
2020 年 减：前期计入 减：前期计入其他 2021 年
本年所得税前 减：所得税 税后归属于 税后归属于
12 月 31 日 其他综合收益 综合收益当期转 12 月 31 日
发生额 费用 母公司股东 少数股东
当期转入损益 入留存收益
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
一、以后不能重分类进损益的其他综合收益
其中：权益法下在被投资单位以后不可
重分类进损益的其他综合收益中 - - - - - - - -
享有的份额
其他权益工具投资公允价值变动损益 (219,870,455.09) 448,732,049.59 112,183,012.40 - (89,656,788.08) 426,205,825.27 - 206,335,370.18
二、以后将重分类进损益的其 他综合收益
其中：权益法下在被投资单位以后将重分类
进损益的其他综合收益中享有的 3,603,955.56 (6,788,461.37) - - - (6,788,461.37) - (3,184,505.81)
份额
其他债权投资公允价值变动损益 123,093,870.06 522,966,462.09 76,589,573.25 216,608,169.09 - 229,768,719.75 - 352,862,589.81
其他债权投资信用减值准备 204,367,965.29 (39,018,558.19) (9,754,639.55) - - (29,263,918.64) - 175,104,046.65
外币财务报表折算差额 (108,804,016.03) (33,508,770.56) - - - (33,508,770.56) - (142,312,786.59)
其他 33,203,015.80 - - - - - - 33,203,015.80
合计 35,594,335.59 892,382,721.56 179,017,946.10 216,608,169.09 (89,656,788.08) 586,413,394.45 - 622,007,730.04
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41、 盈余公积
2020 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少 2021 年 12 月 31 日
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
法定盈余公积 2,825,199,500.29 323,168,151.85 - 3,148,367,652.14
任意盈余公积 850,948,880.63 - - 850,948,880.63
合计 3,676,148,380.92 323,168,151.85 - 3,999,316,532.77
根据《中华人民共和国公司法》及本公司章程的规定，法定盈余公积金按照本公司当期净利润的 10%提
取，当法定盈余公积累计额达到本公司注册资本的 50%以上时，可不再提取。
42、 一般风险准备
2020 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少 2021 年 12 月 31 日
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
一般风险准备 4,112,322,589.26 843,828,737.20 - 4,956,151,326.46
交易风险准备 4,578,774,600.86 493,706,843.17 - 5,072,481,444.03
合计 8,691,097,190.12 1,337,535,580.37 - 10,028,632,770.49
本集团的一般风险准备金包括了本公司及子公司的一般风险准备金和交易风险准备金。
根据《金融企业财务规则》要求，一般风险准备金按公司年度净利润之 10%提取。自 2020 年起，公司按
照净利润之 10%提取一般风险准备金。
根据《证券法》等法律法规的规定，交易风险准备金按本公司净利润之 10%提取。
根据《关于修改〈关于基金管理公司提取风险准备金有关问题的通知〉的决定》(证监会公告[2008]46
号)以及《证券公司大集合资产管理业务适用<关于规范金融机构资产管理业务的指导意见>操作指引》(中
国证监会公告[2018]39 号)的规定，本公司之子公司上海东方证券资产管理有限公司分别按基金管理费
收入之 10%与大集合资产管理业务管理费收入之 10%计提一般风险准备金。
本公司之子公司亦按照相关法律法规的规定，计提相应的其他风险准备金和交易风险准备金。
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43、 未分配利润
本年 上年 提取或分配比例
人民币元 人民币元
年初未分配利润 7,494,951,502.28 6,773,604,053.96
加：本年归属于母公司所有者的净利润 5,371,496,261.61 2,722,988,518.72
减：提取法定盈余公积 323,168,151.85 153,639,300.82 详见附注 41
提取任意盈余公积 - 76,819,650.41 详见附注 41
提取一般风险准备 843,828,737.20 450,844,150.62 详见附注 42
提取交易风险准备 493,706,843.17 242,576,786.06 详见附注 42
应付普通股股利(注 1) 1,748,413,950.75 1,049,048,370.45
永续次级债利息支出 237,500,000.00 -
其他综合收益结转留存收益 (89,656,788.08) (28,712,812.04)
年末未分配利润 9,130,173,292.84 7,494,951,502.28
注 1： 2021 年 5 月 13 日，本公司 2020 年度股东大会审议通过以公司总股本 6,993,655,803.0 股为基
数，向公司股权登记日登记在册的全体股东每 10 股派发现金股利 2.50 元(含税)，共计分配现金
股利人民币 1,748,413,950.75 元。
2020 年 5 月 15 日，本公司 2019 年度股东大会审议通过以公司总股本 6,993,655,803.0 股为基
数，向公司股权登记日登记在册的全体股东每 10 股派发现金股利 1.50 元(含税)，共计分配现金
股利人民币 1,049,048,370.45 元。
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44、 手续费及佣金净收入
(1) 手续费及佣金净收入按类别列示
本年发生额 上年发生额
人民币元 人民币元
手续费及佣金收入
1.经纪业务收入 4,300,813,182.20 3,196,837,892.09
其中：证券经纪业务收入 3,362,382,543.36 2,704,131,286.92
其中：代理买卖证券业务 1,917,880,698.68 1,667,375,703.87
交易单元席位租赁 878,566,701.52 646,445,430.98
代销金融产品业务 565,935,143.16 390,310,152.07
期货经纪业务收入 938,430,638.84 492,706,605.17
2.投资银行业务收入 1,781,301,998.31 1,638,703,656.06
其中：证券承销业务 1,593,294,261.21 1,481,898,723.35
证券保荐业务 70,198,856.12 30,010,196.41
财务顾问业务 117,808,880.98 126,794,736.30
3.资产管理业务收入 3,699,353,844.01 2,508,599,346.63
4.私募基金管理业务收入 135,635,986.64 283,842,270.78
5.投资咨询业务收入 122,111,791.85 173,357,524.25
6.其他 359,850,255.50 152,517,028.57
手续费及佣金收入小计 10,399,067,058.51 7,953,857,718.38
手续费及佣金支出
1.经纪业务支出 683,781,117.45 576,235,646.06
其中：证券经纪业务支出 677,012,023.63 573,612,850.32
其中：代理买卖证券业务 677,012,023.63 573,612,850.32
期货经纪业务支出 6,769,093.82 2,622,795.74
2.投资银行业务支出 76,526,051.94 56,907,972.57
其中：证券承销业务 76,526,051.94 55,923,632.95
财务顾问业务 - 984,339.62
3.资产管理业务支出 77,231,047.31 43,121,655.98
4.其他 161,332,464.96 156,061,943.67
手续费及佣金支出小计 998,870,681.66 832,327,218.28
手续费及佣金净收入 9,400,196,376.85 7,121,530,500.10
(2) 财务顾问业务净收入明细如下：
本年发生额 上年发生额
人民币元 人民币元
并购重组财务顾问业务净收入 - 境内上市公司 27,693,016.98 25,945,046.77
其他财务顾问业务净收入 90,115,864.00 99,865,349.91
合计 117,808,880.98 125,810,396.68
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七、 合并财务报表项目附注 - 续
45、 利息净收入
本年发生额 上年发生额
人民币元 人民币元
利息收入
其中：存放金融同业利息收入 1,518,677,287.76 984,975,407.36
其中：自有资金存款利息收入 425,763,080.60 330,030,066.36
客户资金存款利息收入 1,092,914,207.16 654,945,341.00
融出资金利息收入 1,436,645,530.27 1,099,363,138.37
买入返售金融资产利息收入 205,500,013.88 660,905,770.97
其中：股票质押回购利息收入 168,974,947.19 598,443,036.60
债权投资利息收入 161,114,927.63 247,485,791.72
其他债权投资利息收入 2,656,622,900.14 2,535,829,069.23
贷款和委托贷款利息收入 2,489,386.72 7,427,512.43
其他 336,269.34 2,196,768.57
小计 5,981,386,315.74 5,538,183,458.65
利息支出
其中：客户资金存款利息支出 113,089,684.60 93,802,085.77
卖出回购金融资产利息支出 1,473,945,635.70 1,295,451,817.10
其中：报价式回购利息支出 176,404,086.92 160,308,006.06
拆入资金利息支出 93,597,904.80 117,243,841.29
其中：转融通利息支出 40,541,666.66 35,761,805.56
借款利息支出 30,085,617.96 42,175,555.55
短期融资券利息支出 224,243,338.06 507,051,640.44
债券利息支出 2,552,458,035.60 2,668,708,943.48
租赁负债利息支出 30,215,751.79 34,976,956.11
小计 4,517,635,968.51 4,759,410,839.74
利息净收入 1,463,750,347.23 778,772,618.91
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46、 投资收益
投资收益明细情况
本年发生额 上年发生额
人民币元 人民币元
权益法核算的长期股权投资收益 1,443,982,798.45 1,212,458,017.28
处置联营企业产生的投资收益 (2,285,906.54) 2,937,541.47
金融工具投资收益 3,315,344,576.19 3,796,233,748.39
其中：持有期间取得的收益/(损失) 2,474,015,244.49 2,048,245,787.41
- 交易性金融资产 2,006,989,503.25 1,853,321,646.62
- 其他权益工具投资 647,804,572.80 284,614,545.85
- 交易性金融负债 (180,778,831.56) (89,690,405.06)
处置金融工具取得的收益/(损失) 841,329,331.70 1,747,987,960.98
- 交易性金融资产 928,087,571.93 2,209,194,899.66
- 其他债权投资 216,608,169.09 363,353,690.57
- 债权投资 - 859,420.43
- 衍生金融工具 (686,922,855.67) (813,615,723.55)
- 交易性金融负债 383,556,446.35 (11,804,326.13)
合计 4,757,041,468.10 5,011,629,307.14
47、 公允价值变动收益
本年发生额 上年发生额
人民币元 人民币元
交易性金融资产 46,027,753.93 1,363,919,737.85
交易性金融负债 211,853,892.32 327,009,468.43
衍生金融工具 (269,939,051.91) (315,035,880.01)
合计 (12,057,405.66) 1,375,893,326.27
48、 其他业务收入及成本
本年发生额 上年发生额
人民币元 人民币元
其他业务收入 其他业务成本 其他业务收入 其他业务成本
租赁业务 4,574,753.44 1,829,110.83 5,853,273.25 2,663,884.16
咨询服务 2,415,094.27 - 15,783,798.26 -
大宗商品交易及其他 8,494,527,808.40 8,322,654,530.69 8,599,189,845.68 8,647,133,964.65
合计 8,501,517,656.11 8,324,483,641.52 8,620,826,917.19 8,649,797,848.81
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49、 税金及附加
本年发生额 上年发生额
人民币元 人民币元
城建税 47,561,603.23 45,011,587.41
教育费附加 20,389,424.51 19,299,252.29
其他 32,924,562.08 32,632,567.18
合计 100,875,589.82 96,943,406.88
50、 业务及管理费
本年发生额 上年发生额
人民币元 人民币元
职工薪酬 4,994,030,312.91 5,062,943,966.05
产品代销费用 1,033,302,514.92 660,121,147.69
租赁费 33,722,391.92 39,620,842.07
咨询费 131,702,328.93 107,620,953.51
证券及期货投资者保护基金 72,493,158.32 65,061,287.23
电子设备运转费 345,778,289.86 308,505,597.57
通讯费 219,775,333.63 190,649,356.01
差旅费 102,663,912.24 79,275,509.06
折旧和摊销 718,159,650.36 659,524,737.86
业务招待费 139,262,625.85 102,881,625.70
其他 609,741,009.42 529,075,504.15
合计 8,400,631,528.36 7,805,280,526.90
51、 信用减值损失
本年发生额 上年发生额
人民币元 人民币元
坏账损失 17,772,978.73 35,358,012.85
其他债权投资减值损失 (24,893,612.05) 147,842,200.53
买入返售金融资产减值损失 1,318,267,526.48 3,696,273,987.63
融出资金减值损失 2,922,645.72 6,445,686.08
债权投资减值损失 (436,870.65) (787,445.93)
合计 1,313,632,668.23 3,885,132,441.16
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52、 营业外收入
(1) 营业外收入明细如下：
计入本年
本年发生额 上年发生额
非经常性损益的金额
人民币元 人民币元 人民币元
政府补助 118,341,004.01 129,627,312.76 118,341,004.01
其他 1,541,516.86 4,131,951.01 1,541,516.86
合计 119,882,520.87 133,759,263.77 119,882,520.87
(2) 政府补助明细
本年发生额 上年发生额
项目
人民币元 人民币元
金融企业扶持资金 117,603,863.40 119,252,309.00
财政局奖励 250,000.00 87,000.00
其他 487,140.61 10,288,003.76
合计 118,341,004.01 129,627,312.76
53、 营业外支出
计入本年
本年发生额 上年发生额
非经常性损益的金额
人民币元 人民币元 人民币元
捐赠支出 39,593,995.60 35,116,943.19 39,593,995.60
赔偿款支出 2,027,678.61 3,962,550.00 2,027,678.61
其他 2,198,619.92 5,108,530.26 2,198,619.92
合计 43,820,294.13 44,188,023.45 43,820,294.13
54、 所得税费用
本年发生额 上年发生额
人民币元 人民币元
当期所得税费用 1,123,529,476.84 652,460,211.67
递延所得税费用 (192,796,657.45) (579,131,696.19)
以前年度所得税调整 2,961,716.24 (8,728,526.14)
合计 933,694,535.63 64,599,989.34
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54、 所得税费用 - 续
所得税费用与会计利润的调节表如下：
本年发生额 上年发生额
人民币元 人民币元
会计利润 6,306,833,755.69 2,786,363,781.86
按 25%的税率计算的所得税费用 1,576,708,438.92 696,590,945.47
子公司适用不同税率的影响 (196,612.08) 105,141.08
非应纳税收入的纳税影响 (765,121,353.84) (745,806,151.39)
不可抵扣支出的纳税影响 121,169,516.45 74,823,867.16
利用以前年度未确认递延所得税资产的可抵扣亏损
(131,121.26) (983,875.32)
及可抵扣暂时性差异的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或
42,380,716.72 74,334,412.63
可抵扣亏损的影响
在其他地区的子公司税率不一致的影响 (5,523,683.33) (4,913,906.34)
以前年度所得税调整 2,961,716.24 (8,728,526.14)
其他 (38,553,082.19) (20,821,917.81)
合计 933,694,535.63 64,599,989.34
本集团于 2021 年 12 月 31 日未确认的递延所得税资产的累积可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损为人民币
8.07 亿元(2020 年 12 月 31 日：人民币 7.65 亿元)，主要为本集团境外子公司的税务亏损。
55、 每股收益
计算基本每股收益时，归属于普通股股东的当年净利润为：
本年发生额 上年发生额
人民币元 人民币元
归属于母公司所有者的当年净利润 5,371,496,261.61 2,722,988,518.72
减：归属于其他权益工具持有者的净利润的影响 237,500,000.00 83,287,671.23
归属于本公司普通股股东的当年净利润 5,133,996,261.61 2,639,700,847.49
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55、 每股收益 - 续
计算基本每股收益时，发行在外普通股加权平均数为：
本年发生额 上年发生额
股数 股数
年末发行在外普通股的加权平均数 6,993,655,803 6,993,655,803
每股收益：
本年发生额 上年发生额
人民币元 人民币元
按归属于母公司普通股股东的净利润计算：
基本每股收益 0.73 0.38
本公司 2021 年度和 2020 年度不存在稀释性潜在普通股。
56、 现金流量表项目注释
(1) 收到其他与经营活动有关的现金
本年发生额 上年发生额
人民币元 人民币元
收到政府补助补贴款 126,728,181.60 129,627,312.76
收到的其他业务收入 8,184,622,417.66 8,620,826,917.19
收到的履约保证金 1,780,735,031.18 569,107,563.97
收到的其他收益 20,530,270.91 17,528,470.48
其他 1,379,053,585.95 389,271,992.57
合计 11,491,669,487.30 9,726,362,256.97
(2) 支付其他与经营活动有关的现金
本年发生额 上年发生额
人民币元 人民币元
支付的其他业务及管理费 2,688,441,565.09 2,082,811,822.99
支付的其他业务成本 8,030,178,383.63 8,647,133,964.65
营业外支出支付的现金 41,700,104.97 43,842,916.79
支付的存出保证金净额 472,279,470.09 540,195,346.30
存期超过三个月的协议存款及利息 27,926,361,435.68 35,320,144.71
其他 1,548,369,206.26 353,946,073.81
合计 40,707,330,165.72 11,703,250,269.25
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57、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
本年发生额 上年发生额
人民币元 人民币元
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 5,373,139,220.06 2,721,763,792.52
加：信用减值损失 1,313,632,668.23 3,885,132,441.16
固定资产、使用权资产和投资性房地产折旧 547,669,676.79 506,317,616.22
无形资产摊销 117,182,316.25 97,335,805.49
长期待摊费用摊销 55,136,768.15 58,535,200.31
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 686,721.78 228,799.94
公允价值变动损失/(收益) 12,057,405.66 (1,375,893,326.27)
利息收入 (2,817,737,827.77) (2,783,314,860.95)
利息支出 2,837,002,743.41 3,252,913,095.58
汇兑收益 (217,107,323.07) (208,302,301.95)
投资收益 (2,670,673,594.96) (2,252,581,556.65)
递延所得税资产增加 (191,819,302.28) (579,988,910.33)
递延所得税负债(减少)/增加 (977,355.17) 1,148,137.66
交易性金融资产的增加 (17,427,504,613.10) (1,837,195,466.41)
交易性金融负债的增加 78,549,635.99 1,772,165,957.60
经营性应收项目的增加 (30,890,766,944.23) (2,854,125,330.49)
经营性应付项目的增加 33,303,798,161.44 27,791,501,119.31
经营活动产生的现金流量净额 (10,577,731,642.82) 28,195,640,212.74
2.现金及现金等价物净变动情况：
现金的年末余额 87,686,900,848.02 86,853,417,188.80
减：现金的年初余额 86,853,417,188.80 61,940,172,286.80
加：现金等价物的年末余额 - -
减：现金等价物的年初余额 - -
现金及现金等价物净增加额 833,483,659.22 24,913,244,902.00
(2) 现金及现金等价物的构成
年末余额 年初余额
人民币元 人民币元
一、现金 87,686,900,848.02 86,853,417,188.80
其中：库存现金 281,681.60 287,629.71
可随时用于支付的银行存款 61,860,794,374.33 65,218,993,482.26
可随时用于支付的其他货币资金 535,092,621.83 232,695,864.91
可随时用于支付的结算备付金 25,290,732,170.26 21,401,440,211.92
二、现金等价物 - -
三、现金及现金等价物余额 87,686,900,848.02 86,853,417,188.80
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七、 合并财务报表项目附注 - 续
58、 政府补助
(1) 政府补助基本情况
金额 计入当期损益的金额
种类 列报项目
人民币元 人民币元
与收益相关的政府补助 118,341,004.01 营业外收入 118,341,004.01
与收益相关的政府补助 8,387,177.59 其他收益 8,387,177.59
八、 母公司财务报表项目注释
1、 长期股权投资
(1) 按类别列示
年末余额 年初余额
人民币元 人民币元
子公司 16,723,303,729.53 15,773,303,729.53
联营企业 3,312,436,413.13 2,585,810,107.82
合计 20,035,740,142.66 18,359,113,837.35
(2) 对子公司投资
本年计提
被投资单位 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
减值准备
上海东证期货有限公司 2,312,420,000.00 500,000,000.00 - - 2,812,420,000.00
上海东方证券资产管理有限公司 300,000,000.00 - - - 300,000,000.00
上海东方证券资本投资有限公司 4,000,000,000.00 - - - 4,000,000,000.00
东方金融控股(香港)有限公司 2,340,040,000.00 - - - 2,340,040,000.00
东方证券承销保荐有限公司 1,020,843,729.53 - - - 1,020,843,729.53
上海东方证券创新投资有限公司 5,800,000,000.00 450,000,000.00 - - 6,250,000,000.00
合计 15,773,303,729.53 950,000,000.00 - - 16,723,303,729.53
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八、 母公司财务报表项目注释 - 续
1、 长期股权投资 - 续
(3) 对联营企业投资
本年增减变动
减值准备
被投资单位 年初余额 减少 权益法下确认 其他综合 其他权益 宣告发放现金 计提减 年末余额
追加投资 其他 年末余额
投资 的投资损益 收益调整 变动 股利或利润 值准备
汇添富基金管理
2,585,810,107.82 - - 1,154,211,163.63 (5,115,703.91) (2,582,456.87) (616,558,453.82) - - 3,115,764,656.85 -
股份有限公司
邦讯技术股份有限公司 - 193,839,209.00 - 2,832,547.28 - - - - - 196,671,756.28 -
合计 2,585,810,107.82 193,839,209.00 - 1,157,043,710.91 (5,115,703.91) (2,582,456.87) (616,558,453.82) - - 3,312,436,413.13 -
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财务报表附注 - 续
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八、 母公司财务报表项目注释 - 续
2、 手续费及佣金净收入
本年发生额 上年发生额
人民币元 人民币元
手续费及佣金收入：
1.经纪业务收入 3,358,710,913.82 2,663,178,959.60
其中：证券经纪业务收入 3,358,710,913.82 2,663,178,959.60
其中：代理买卖证券业务 1,914,461,765.61 1,626,775,710.60
交易单元席位租赁 878,566,701.52 646,445,430.98
代销金融产品业务 565,682,446.69 389,957,818.02
2.投资银行业务收入 465,998,231.33 642,459,140.99
其中：证券承销业务 465,998,231.33 642,459,140.99
3.投资咨询业务收入 33,784,707.72 47,450,885.14
4.其他 182,026,482.79 73,507,150.67
手续费及佣金收入小计 4,040,520,335.66 3,426,596,136.40
手续费及佣金支出：
1.经纪业务支出 677,012,023.63 564,040,857.66
其中：证券经纪业务支出 677,012,023.63 564,040,857.66
其中：代理买卖证券业务 677,012,023.63 564,040,857.66
2.投资银行业务支出 46,090,294.13 50,760,028.08
其中：证券承销业务 46,090,294.13 49,775,688.46
财务顾问业务 - 984,339.62
3.其他 160,295,339.90 155,166,624.49
手续费及佣金支出小计 883,397,657.66 769,967,510.23
手续费及佣金净收入 3,157,122,678.00 2,656,628,626.17
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八、 母公司财务报表项目注释 - 续
3、 利息净收入
本年发生额 上年发生额
人民币元 人民币元
利息收入
其中：存放金融同业利息收入 692,592,032.36 619,793,659.37
其中：自有资金存款利息收入 209,092,586.78 193,546,698.62
客户资金存款利息收入 483,499,445.58 426,246,960.75
融出资金利息收入 1,393,238,831.43 1,046,809,889.91
买入返售金融资产利息收入 205,472,139.87 658,511,711.67
其中：股票质押回购利息收入 168,974,947.19 598,443,036.60
债权投资利息收入 161,114,927.63 247,485,791.72
其他债权投资利息收入 2,656,622,900.14 2,535,829,069.23
其他 316,331.91 603,261.12
小计 5,109,357,163.34 5,109,033,383.02
利息支出
其中：客户资金存款利息支出 113,035,747.92 93,762,650.38
卖出回购金融资产利息支出 1,437,840,075.77 1,234,713,990.84
其中：报价式回购利息支出 176,404,086.92 160,308,006.06
拆入资金利息支出 93,597,904.80 117,243,841.29
其中：转融通利息支出 40,541,666.66 35,761,805.56
借款利息支出 106,072.93 44,991.17
短期融资券利息支出 224,243,338.06 474,985,844.36
债券利息支出 2,340,706,873.43 2,461,314,055.02
租赁负债利息支出 18,617,958.58 21,159,916.31
小计 4,228,147,971.49 4,403,225,289.37
利息净收入 881,209,191.85 705,808,093.65
4、 投资收益
本年发生额 上年发生额
人民币元 人民币元
对子公司的投资收益 717,836,368.62 639,243,318.02
权益法核算的长期股权投资收益 1,157,043,710.91 905,857,438.59
金融工具投资收益 2,377,165,278.91 3,063,434,509.40
其中：持有期间取得的收益 2,000,007,066.49 1,527,883,252.08
- 交易性金融资产 1,433,287,731.58 1,336,848,615.20
- 其他权益工具投资 647,804,572.80 284,110,673.64
- 交易性金融负债 (81,085,237.89) (93,076,036.76)
处置金融工具取得的收益 377,158,212.42 1,535,551,257.32
- 交易性金融资产 740,903,118.05 2,051,529,153.14
- 其他债权投资 216,608,169.09 363,353,690.57
- 债权投资 - 859,420.43
- 衍生金融工具 (552,993,971.92) (859,487,915.88)
- 交易性金融负债 (27,359,102.80) (20,703,090.94)
合计 4,252,045,358.44 4,608,535,266.01
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八、 母公司财务报表项目注释 - 续
5、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
本年发生额 上年发生额
人民币元 人民币元
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 3,231,681,518.52 1,536,393,008.19
加：信用减值损失 1,309,788,956.62 3,880,760,015.39
固定资产、使用权资产和投资性房地产折旧 400,757,594.50 368,866,075.53
无形资产摊销 89,299,475.83 74,601,256.50
长期待摊费用摊销 36,714,692.94 33,186,108.66
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的
144,823.27 130,855.70
损失
公允价值变动收益 (123,415,087.40) (837,015,001.43)
利息收入 (2,817,737,827.77) (2,783,314,860.95)
利息支出 2,583,674,243.00 2,957,504,806.86
汇兑收益 (248,961,697.34) (142,532,996.20)
投资收益 (3,010,543,005.24) (2,399,742,790.75)
递延所得税资产增加 (288,455,421.56) (512,419,259.23)
交易性金融资产的增加 (16,745,912,268.94) (2,998,324,309.35)
交易性金融负债的(减少)/增加 (2,101,810,786.49) 1,103,931,020.89
经营性应收项目的增加 (1,681,850,573.28) (2,851,588,431.04)
经营性应付项目的增加 12,256,460,773.45 9,369,479,767.54
经营活动产生的现金流量净额 (7,110,164,589.89) 6,799,915,266.31
2.现金及现金等价物净变动情况：
现金的年末余额 41,665,392,115.02 37,270,278,035.64
减：现金的年初余额 37,270,278,035.64 33,351,673,065.35
加：现金等价物的年末余额 - -
减：现金等价物的年初余额 - -
现金及现金等价物净增加额 4,395,114,079.38 3,918,604,970.29
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九、 在其他主体中权益的披露
1、 在联营企业中的权益
(1) 重要的联营企业
持股比例 表决权
被投资单位名称 主要经营地 注册地 核算方法
(%) 比例(%)
汇添富基金管理股份有限公司 上海 上海 35.41 35.41 权益法
(2) 重要联营企业的主要财务信息
年末余额或本年发生额 年初余额或上年发生额
人民币元 人民币元
资产合计 13,459,008,318.84 10,980,067,122.30
负债合计 4,659,654,084.20 3,531,077,230.95
净资产 8,799,354,234.64 7,448,989,891.35
归属于母公司所有者权益 8,799,354,234.64 7,302,643,116.67
对联营企业权益投资的账面价值 3,115,764,656.85 2,585,810,107.82
营业收入 9,378,533,404.00 6,643,037,635.47
净利润 3,262,522,942.22 2,566,382,823.43
其他综合收益 (14,447,059.90) (23,600,729.92)
综合收益总额 3,248,075,882.32 2,542,782,093.51
(3) 不重要的联营企业的汇总财务信息
年末余额或本年发生额 年初余额或上年发生额
人民币元 人民币元
投资账面价值合计 3,437,903,024.78 3,185,383,841.07
下列各项按持股比例计算的合计数
净利润 289,771,634.82 306,600,578.69
其他综合收益 (1,672,757.46) (1,324,657.81)
综合收益总额 288,098,877.36 305,275,920.88
2、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
本集团发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主体，主要包括本集团发起设立的资产管理计划、
基金和有限合伙企业。这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并收取管理费，其融资方
式是向投资者发行投资产品。本集团在这些未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益主要包
括直接持有投资或通过管理这些结构化主体收取管理费收入。本集团所承担的与产品收益相关的可变回
报并不重大，因此，本集团未合并此类产品。
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九、 在其他主体中权益的披露 - 续
2、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 - 续
截至 2021 年 12 月 31 日，本集团管理的未纳入合并范围的基金、有限合伙企业及资产管理计划的净资产
为人民币 410,192 百万元(2020 年 12 月 31 日：328,845 百万元)。
下表列示了于 2021 年 12 月 31 日和 2020 年 12 月 31 日本集团对发起设立的未合并资产管理计划、基金
和有限合伙企业中所享有的权益在本集团合并资产负债表中的相关资产账面价值信息及对应的最大损失
敞口的信息：
年末余额 年初余额
投资账面价值 最大损失敞口 投资账面价值 最大损失敞口
交易性金融资产 2,581,639,213.38 2,581,639,213.38 2,918,024,487.23 2,918,024,487.23
长期股权投资 1,425,645,884.52 1,425,645,884.52 1,194,076,808.79 1,194,076,808.79
合计 4,007,285,097.90 4,007,285,097.90 4,112,101,296.02 4,112,101,296.02
本集团通过直接持有投资而在结构化主体中享有的权益在本集团合并资产负债表中的相关资产负债项目
列示如下：
年末余额 年初余额
投资账面价值 投资账面价值
交易性金融资产 25,309,995,412.29 26,884,403,557.90
其他权益工具投资 - 5,129,101,790.46
长期股权投资 218,961,112.80 357,581,318.50
合计 25,528,956,525.09 32,371,086,666.86
十、 关联方关系及其交易
1、 本公司的第一大股东
对本公司 对本公司
被投资单位名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例(%) 表决权比例(%)
申能(集团)有限公司 上海 电力 2,000,000.00 万元 25.27 25.27
2、 子公司相关信息详见附注“六、1 子公司情况”。
3、 本集团的联营企业相关信息详见附注“七、13 长期股权投资”。
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十、 关联方关系及其交易 - 续
4、 与本集团发生重大关联交易的其他关联方情况
其他关联方名称 关联关系
申能股份有限公司 第一大股东的子公司
申能集团财务有限公司 第一大股东的子公司
上海燃气(集团)有限公司 第一大股东的子公司
上海久联集团有限公司 第一大股东的子公司
上海大众燃气有限公司 第一大股东的子公司
上海申能物业管理有限公司 第一大股东的子公司
上海申能诚毅股权投资有限公司 第一大股东的子公司
上海燃气市北销售有限公司 第一大股东的子公司
申能碳科技有限公司 第一大股东的子公司
上海申能能创能源发展有限公司 第一大股东的子公司
上海申能融资租赁有限公司 第一大股东的子公司
上海液化天然气有限责任公司 第一大股东的子公司
上海国际超导科技有限公司 第一大股东的联营企业
长城基金管理有限公司 由本集团关联自然人担任董事、高级管理人员的公司
上海新华发行集团有限公司 由本集团关联自然人担任董事、高级管理人员的公司
海通证券股份有限公司 由本集团关联自然人担任董事、高级管理人员的公司
上海建工集团股份有限公司 由本集团关联自然人担任董事、高级管理人员的公司
中国太平洋财产保险股份有限公司 由本集团关联自然人担任董事、高级管理人员的公司
中国太平洋保险(集团)股份有限公司 由本集团关联自然人担任董事、高级管理人员的公司
上海上报资产管理有限公司 由本集团关联自然人担任董事、高级管理人员的公司
绿地控股集团有限公司 由本集团关联自然人担任董事、高级管理人员的公司
上海旗忠高尔夫俱乐部有限公司 由本集团关联自然人担任董事、高级管理人员的公司
浙江省能源集团有限公司 由本集团关联自然人担任董事、高级管理人员的公司
上海金桥出口加工区开发股份有限公司 由本集团关联自然人担任董事、高级管理人员的公司
江苏金融租赁股份有限公司 由本集团关联自然人担任董事、高级管理人员的公司
上海东方证券心得益彰公益基金会 由本集团关联自然人担任董事、高级管理人员的公司
东方财富信息股份有限公司 由本集团关联自然人担任董事、高级管理人员的公司
上海三友医疗器械股份有限公司 由本集团关联自然人担任董事、高级管理人员的公司
浙商银行股份有限公司 由本集团关联自然人担任董事、高级管理人员的公司
浙能资本控股有限公司 由本集团关联自然人担任董事、高级管理人员的公司
东方国际集团上海投资有限公司 东方证券子公司的持股比例 10%以上股东
5、 存在控制关系且已纳入本公司合并财务报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。
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十、 关联方关系及其交易 - 续
6、 除了此财务报表其他相关附注已披露的信息之外，本集团与关联方在本年发生了如下重大关联交易：
(1) 本集团向申能(集团)有限公司及其子公司提供了如下服务：
本年发生额 上年发生额
关联交易
关联方 金额 金额
类型及内容
人民币元 人民币元
上海燃气(集团)有限公司 财务顾问收入 1,500,000.00 -
客户保证金利息支出 12,202.77 12,599.04
申能股份有限公司 代理买卖证券手续费收入 66,054.30 65,974.08
客户保证金利息支出 26,503.60 17,308.13
承销注册费收入 600,000.00 -
申能(集团)有限公司 代理买卖证券手续费收入 - 177,440.27
投资咨询收入 4,716,981.13 -
客户保证金利息支出 49,002.77 65,245.07
申能集团财务有限公司 代理买卖证券手续费收入 103,429.71 106,875.60
客户保证金利息支出 32,186.56 20,442.78
上海久联集团有限公司 代理买卖证券手续费收入 43,066.97 130,858.99
客户保证金利息支出 67,567.03 24,414.91
上海大众燃气有限公司 客户保证金利息支出 14,824.99 17,529.62
上海申能物业管理有限公司 客户保证金利息支出 49.59 49.02
上海申能诚毅股权投资有限公司 代理买卖证券手续费收入 - 1,943.74
客户保证金利息支出 1.24 10,545.51
上海燃气市北销售有限公司 客户保证金利息支出 18.92 18.70
申能碳科技有限公司 客户保证金利息支出 - 1,866.84
上海申能融资租赁有限公司 承销注册费收入 870,300.00 -
上海国际超导科技有限公司 投资咨询收入 566,037.74 -
上海申能能创能源发展有限公司 客户保证金利息支出 843.50 -
上海液化天然气有限责任公司 外汇经纪业务收入 1,160,729.11 -
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十、 关联方关系及其交易 - 续
6、 除了此财务报表其他相关附注已披露的信息之外，本集团与关联方在本年发生了如下重大关联交易： -
续
(2) 本集团向联营企业提供如下服务：
本年发生额 上年发生额
关联交易
关联方 金额 金额
类型及内容
人民币元 人民币元
海宁东证蓝海并购投资合伙企业
基金管理收入 5,504,390.23 14,079,244.89
(有限合伙)
代理买卖证券手续费收入 190,728.08 106,446.15
客户保证金利息支出 71,705.62 32,417.04
汇添富基金管理股份有限公司 交易席位出租收入 249,987,319.23 186,772,425.28
代销金融产品业务收入 79,389,294.96 89,860,811.33
代理买卖证券手续费收入 24,892.21 16,643.86
客户保证金利息支出 8,468.76 10,288.19
诚泰融资租赁(上海)有限公司 财务顾问收入 - 104,330.19
承销注册费收入 235,849.06 -
客户保证金利息支出 2,028.36 0.16
南通东证富象股权投资中心(有限合
基金管理收入 5,584,905.68 5,584,905.50
伙)
客户保证金利息支出 938.71 -
宁波梅山保税港区东证夏德投资
基金管理收入 8,798,785.25 7,641,509.42
合伙企业(有限合伙)
客户保证金利息支出 5,723.61 2,183.62
成都交子东方投资发展合伙企业
基金管理收入 8,490,565.93 7,336,320.78
(有限合伙)
宜兴东证睿元股权投资合伙企业
基金管理收入 4,536,624.47 2,023,933.84
(有限合伙)
上海东恺投资管理有限公司 代理买卖证券手续费收入 - 75.00
客户保证金利息支出 0.01 1.90
珠海横琴东证云启科创投资合伙企业
基金管理收入 893,710.69 -
(有限合伙)
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十、 关联方关系及其交易 - 续
6、 除了此财务报表其他相关附注已披露的信息之外，本集团与关联方在本年发生了如下重大关联交易： -
续
(3) 本集团向其他关联方提供如下服务：
本年发生额 上年发生额
关联交易
关联方 金额 金额
类型及内容
人民币元 人民币元
上海建工集团股份有限公司 代理买卖证券手续费收入 244,279.32 -
客户保证金利息支出 246,037.92 68,230.22
承销注册费收入 3,855,000.00 820,000.00
长城基金管理有限公司 交易席位出租收入 4,476,070.95 3,458,493.44
代理销售金融产品收入 3,252.85 3,136.25
上海新华发行集团有限公司 承销注册费收入 - 27,000.00
绿地控股集团有限公司 客户保证金利息支出 4,655.22 633,301.18
上海上报资产管理有限公司 代理买卖证券手续费收入 1,000.00 -
客户保证金利息支出 1,307.78 5.08
投资咨询收入 424,528.30 -
浙江省能源集团有限公司 承销注册费收入 - 218,318.00
东方国际集团上海投资有限公司 代理买卖证券手续费收入 - 8,495.37
客户保证金利息支出 0.05 789.67
上海东方证券心得益彰公益基金会 代理买卖证券手续费收入 14,768.36 7,953.52
客户保证金利息支出 420.24 2,311.26
投资咨询支出 8,640.00 32,420.00
上海金桥出口加工区开发股份有限公
承销注册费收入 54,000.00 -
司
浙能资本控股有限公司 代理买卖证券手续费收入 109,174.53 -
客户保证金利息支出 18,762.33 -
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东方证券股份有限公司 2021 年年度报告
财务报表附注 - 续
2021 年 12 月 31 日止年度
十、 关联方关系及其交易 - 续
6、 除了此财务报表其他相关附注已披露的信息之外，本集团与关联方在本年发生了如下重大关联交易： -
续
(4) 关联方向本集团提供如下服务：
关联交易 本年发生额 上年发生额
关联方
类型及内容 人民币元 人民币元
上海申能物业管理有限公司 物业费支出 19,898,845.58 17,523,036.57
中国太平洋财产保险股份有限公司 保险费支出 435,730.40 630,167.25
上海大众燃气有限公司 燃气费支出 253,064.28 147,200.00
海通证券股份有限公司 数据采购费支出 75,471.70 75,471.70
上海东方证券心得益彰公益基金会 公益品采购 5,960.00 8,940.00
东方财富信息股份有限公司 广告发布支出 1,603,773.59 283,018.87
(5) 本集团持有关联方作为发行主体的证券而产生的利息收入
关联交易 本年发生额 上年发生额
关联方
类型及内容 人民币元 人民币元
上海新华发行集团有限公司 利息收入 1,166,968.22 3,178,598.78
中国太平洋财产保险股份有限公司 利息收入 4,824,467.70 4,837,649.47
上海上报资产管理有限公司 利息收入 1,547,162.11 1,542,923.39
绿地控股集团有限公司 利息收入 - 457,230.15
浙江省能源集团有限公司 利息收入 646.16 -
(6) 本集团持有关联方作为发行主体的证券而产生的投资收益
关联交易 本年发生额 上年发生额
关联方
类型及内容 人民币元 人民币元
上海建工集团股份有限公司 投资收益 7,970,937.98 7,758,309.25
诚泰融资租赁(上海)有限公司 投资收益 1,036,663.75 12,951,417.85
海通证券股份有限公司 投资收益 (2,690,838.60) (898,665.44)
长城基金管理有限公司 投资收益 8,779,669.95 6,622,659.69
中国太平洋保险(集团)股份有限公司 投资收益 2,929,968.73 (1,172,108.52)
上海东恺投资管理有限公司 投资收益 13,682,336.54 2,874,617.39
绿地控股集团有限公司 投资收益 (38,960.50) (137,752.05)
上海金桥出口加工区开发股份有限公司 投资收益 (52,611.99) (3,159.56)
江苏金融租赁股份有限公司 投资收益 (76,893.00) 12,244.28
上海三友医疗器械股份有限公司 投资收益 133,395.36 -
东方财富信息股份有限公司 投资收益 4,930,230.26 10,661,966.88
浙商银行股份有限公司 投资收益 (5,501.38) 3,300.16
浙江省能源集团有限公司 投资收益 (9,443.46) -
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财务报表附注 - 续
2021 年 12 月 31 日止年度
十、 关联方关系及其交易 - 续
6、 除了此财务报表其他相关附注已披露的信息之外，本集团与关联方在本年发生了如下重大关联交易： -
续
(7) 申能(集团)有限公司及其子公司在本集团代理买卖证券款余额
2021 年 2020 年
项目名称 关联方 12 月 31 日 12 月 31 日
人民币元 人民币元
代理买卖证券款 上海燃气(集团)有限公司 1,180.30 8,177.10
代理买卖证券款 上海久联集团有限公司 491,200.27 12,664,906.95
代理买卖证券款 上海大众燃气有限公司 4,375.45 5,921,938.46
代理买卖证券款 申能集团财务有限公司 4,621,802.55 9,864,612.64
代理买卖证券款 申能(集团)有限公司 10,282,481.32 14,482.52
代理买卖证券款 上海申能物业管理有限公司 13,930.24 13,880.65
代理买卖证券款 上海申能诚毅股权投资有限公司 1.24 6,720.10
代理买卖证券款 上海燃气市北销售有限公司 5,315.00 5,296.08
代理买卖证券款 申能碳科技有限公司 0.21 0.21
代理买卖证券款 上海申能能创能源发展有限公司 617,271.29 -
合计 16,037,557.87 28,500,014.71
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财务报表附注 - 续
2021 年 12 月 31 日止年度
十、 关联方关系及其交易 - 续
6、 除了此财务报表其他相关附注已披露的信息之外，本集团与关联方在本年发生了如下重大关联交易： -
续
(8) 联营企业在本集团代理买卖证券款余额
2021 年 2020 年
项目名称 关联方 12 月 31 日 12 月 31 日
人民币元 人民币元
代理买卖证券款 汇添富基金管理股份有限公司 2,001,150.94 2,085,060.16
代理买卖证券款 海宁东证蓝海并购投资合伙企业(有限合伙) 4,394.97 38,338.35
代理买卖证券款 诚泰融资租赁(上海)有限公司 597,360.31 40.15
代理买卖证券款 上海东恺投资管理有限公司 - 1.90
代理买卖证券款 宁波梅山保税港区东证夏德投资合伙企业(有限合伙) 2,119,590.78 1,244,737.31
代理买卖证券款 南通东证富象股权投资中心(有限合伙) 483,438.71 -
合计 5,205,935.71 3,368,177.87
(9) 其他关联方在本集团代理买卖证券款余额
2021 年 2020 年
项目名称 关联方 12 月 31 日 12 月 31 日
人民币元 人民币元
代理买卖证券款 上海建工集团股份有限公司 246,324.20 15,940.28
代理买卖证券款 上海上报资产管理有限公司 3,107.36 14,701,799.58
代理买卖证券款 绿地控股集团有限公司 4,168.28 183,301.18
代理买卖证券款 上海东方证券心得益彰公益基金会 197.47 97.34
代理买卖证券款 东方国际集团上海投资有限公司 0.05 -
合计 253,797.36 14,901,138.38
(10) 本集团应付关联方款项
2021 年 2020 年
项目名称 关联方 12 月 31 日 12 月 31 日
人民币元 人民币元
合同负债 宁波梅山保税港区东证夏德投资合伙企业(有限合伙) 1,814,422.34 2,122,641.52
合同负债 珠海横琴东证云启科创投资合伙企业(有限合伙) 308,176.10 -
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财务报表附注 - 续
2021 年 12 月 31 日止年度
十、 关联方关系及其交易 - 续
6、 除了此财务报表其他相关附注已披露的信息之外，本集团与关联方在本年发生了如下重大关联交易： -
续
(11) 本集团应收关联方款项
2021 年 2020 年
项目名称 关联方 12 月 31 日 12 月 31 日
人民币元 人民币元
其他应收款 上海东证春医投资中心(有限合伙) 9,849,395.63 9,849,395.63
应收手续费及佣金 汇添富基金管理股份有限公司 3,342,475.08 9,657,795.92
应收手续费及佣金 南通东证富象股权投资中心(有限合伙) 5,920,000.00 -
合计 19,111,870.71 19,507,191.55
(12) 本集团持有关联方管理的产品
2021 年 2020 年
项目名称 关联方 12 月 31 日 12 月 31 日
人民币元 人民币元
交易性金融资产 上海东恺投资管理有限公司 151,715,533.56 132,176,801.83
交易性金融资产 汇添富基金管理股份有限公司 642,138,269.24 955,227,487.20
(13) 本集团持有关联方作为发行主体的证券
2021 年 2020 年
项目名称 关联方 12 月 31 日 12 月 31 日
人民币元 人民币元
交易性金融资产 上海建工集团股份有限公司 222,865,682.19 67,424.00
交易性金融资产 海通证券股份有限公司 2,326,862.18 13,669,858.50
交易性金融资产 中国太平洋保险(集团)股份有限公司 1,640,760.00 22,138,252.80
交易性金融资产 长城基金管理有限公司 230,498,267.28 279,866,170.50
交易性金融资产 绿地控股集团有限公司 248,248.00 214,544.00
交易性金融资产 上海旗忠高尔夫俱乐部有限公司 20,134,041.20 15,732,495.60
交易性金融资产 上海金桥出口加工区开发股份有限公司 84,282.00 17,360.00
交易性金融资产 江苏金融租赁股份有限公司 97,219.00 34,713.00
交易性金融资产 诚泰融资租赁(上海)有限公司 88,817,382.11 289,115,844.52
交易性金融资产 东方财富信息股份有限公司 33,285,294.96 16,371,007.00
交易性金融资产 上海三友医疗器械股份有限公司 59,998,594.80 -
交易性金融资产 浙商银行股份有限公司 255,850.00 110,976.00
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财务报表附注 - 续
2021 年 12 月 31 日止年度
十、 关联方关系及其交易 - 续
6、 除了此财务报表其他相关附注已披露的信息之外，本集团与关联方在本年发生了如下重大关联交易： -
续
(13) 本集团持有关联方作为发行主体的证券 - 续
2021 年 2020 年
项目名称 关联方 12 月 31 日 12 月 31 日
人民币元 人民币元
其他债权投资 上海新华发行集团有限公司 - 51,018,013.56
其他债权投资 中国太平洋财产保险股份有限公司 106,212,618.87 106,408,946.22
其他债权投资 上海上报资产管理有限公司 40,444,821.85 40,444,821.86
其他权益工具投资 上海建工集团股份有限公司 - 166,785,095.89
(14) 本集团与申能(集团)有限公司之子公司进行股权转让交易产生的投资收益
本年发生额 上年发生额
项目名称 关联方
人民币元 人民币万元
投资收益 上海申能诚毅股权投资有限公司 - 2,937,541.47
7、 关键管理人员薪酬
关键管理人员指有职权及责任直接或间接规划、指示及控制本集团经营活动的人士，包括本公司董事会
及监事会成员以及其他高级管理人员。关键管理人员自本集团取得报酬如下：
本年发生额 上年发生额
项目名称
人民币万元 人民币万元
关键管理人员薪酬 3,506.69 4,094.09
8、 关联方担保
2017 年 11 月，本公司为东方金融控股(香港)有限公司的全资子公司 Orient HuiZhi Limited 发行的美
元债券提供 5.91 亿美元的担保，担保到期日为 2022 年 11 月。
2018 年 3 月，本公司为东方金融控股(香港)有限公司的全资子公司 Orient HuiZhi Limited 发行的美元
债券提供 2.93 亿美元的担保，担保到期日为 2022 年 11 月。
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十、 关联方关系及其交易 - 续
8、 关联方担保 - 续
2019 年 12 月，东方金融控股(香港)有限公司为其全资子公司东证国际金融集团有限公司提供总额不超
过 1.8 亿美元非融资类担保。
2020 年 5 月，东方金融控股(香港)有限公司为其全资子公司东证国际金融集团有限公司获取银行授信提
供担保，担保金额为 5,000 万美元，担保到期日为 2022 年 6 月。
2020 年 7 月，东方金融控股(香港)有限公司为其全资子公司 Orient International Investment Products
Limited 提供非融资类担保，担保金额为 1.5 亿美元。
2020 年 7 月，东方金融控股(香港)有限公司为其全资子公司东证国际金融集团有限公司获取银行授信提
供担保，担保金额为 7.6 亿港元，担保到期日为 2022 年 10 月。
2020 年 10 月，东方金融控股(香港)有限公司为其全资子公司 Orient HongSheng Limited 发行的美元债
券提供 1.72 亿美元的担保，担保到期日为 2023 年 10 月。
2021 年 6 月，东方金融控股(香港)有限公司为其全资子公司东方证券（香港）有限公司获取银行授信提
供担保，担保金额为 1 亿港元。
2021 年 6 月，东方金融控股(香港)有限公司为其全资子公司 Orient International Investment Products
Limited 提供非融资类担保，担保金额为 10 亿美元。
十一、风险管理
公司致力于推行“全员合规，风控为本”的风险管理理念，注重全面风险和内控管理体系以及风险管理
文化的建设。通过多途径夯实公司全体员工的风险管理意识和风险管理专业化水平。公司着力实现风险
管理、合规管理与内部控制三者间的有机融合与衔接，构建了较为完善的、内生性的全面风险管理体系
和有效的内部控制机制，覆盖公司所有业务、各子公司、各个部门、分支机构和全体人员，不断推进集
团化风险管理，并贯穿于决策、执行、监督、反馈等各个环节。
公司对市场风险、信用风险、流动性风险、操作风险、技术风险、声誉风险、合规风险、法律风险、道
德风险等实施风险管理全覆盖，切实保障公司总体风险可测可控可承受。
公司建立了风险识别与评估、风险监测与计量、风险分析与应对的风险管理机制，采取定性和定量相结
合的风险计量方法，提升对各类风险的专业化管理能力；贯彻全面风险管理多视角的风险审查机制，对
开展的各项新业务、新产品进行严格审核，对日常业务运行中的各重要风险环节进行动态监控；通过敏
感性分析及压力测试，动态监测、评估公司经营过程中的各类别风险状况及风险承受能力。
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十一、风险管理 - 续
全面风险管理体系离不开完备的信息技术系统。公司近几年持续增加信息技术方面的资源投入，通过搭
建风险管理驾驶舱、全面风险管理系统、风控指标动态管理系统和各类专项风险管理信息系统，不断推
进风险管理工作中信息技术的实践应用，风险管理的及时性和准确性得到有效提升。
(一) 风险管理组织结构
公司致力于构筑严密有效的风险管理“三道防线”。通过建立各业务部门、各分支机构、各子公司重要
一线岗位的双人、双职、双责及岗位分离制衡机制，形成第一道防线；风险管理职能部门协助、指导和
检查各部门、分支机构及子公司的风险管理工作，其他相关职能部门对各自职责范围内的合规与风险管
理事项进行检查和督导，通过相关部门及相关岗位的相互制衡、监督，形成第二道防线；风险监督管理
部门对各业务及职能部门风险管理工作实施有效的监督，形成第三道防线。
公司按照《证券公司全面风险管理规范》的要求，结合自身的运营需求，建立包括董事会、监事会、经
营管理层、各部门、分支机构及子公司在内的多层级风险管理架构，各层级在授权范围内履行风险管理
职责。
(二) 信用风险
信用风险主要指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，给公司造成损失的
风险。公司的信用风险目前主要来自于证券金融业务中的融资方信用风险以及证券投资业务中的固定收
益类投资业务中的债券发行人信用风险以及衍生品交易等业务中交易对手方的违约风险等。
公司围绕净资本管理与风险承受度，分层次、分模块，统筹管理规模、交易对手、风险敞口等风控指标，
从品种、模型、对冲等角度出发，对信用风险敞口进行细化管理，有效控制信用风险。
从业务实践角度，公司建立了针对债券发行主体、交易对手方、融资类业务客户的信用风险管理体系，
加强了对其资质和风险的评估工作，另通过合同审查、交易及舆情监控等形式进行信用风险管理，重点
关注交易过程中的可能违约环节，制定风险处置应急预案。在债券投资及信用风险相关的交易对手业务
中，公司加强对债务发行主体及交易对手的基本面分析，相应地建立了公司信用风险内部评级体系，并
通过信用风险管理系统实现了内部评级、统一授信管理、投资品集中度管理、违约客户管理、压力测试、
监控预警及风险报告等功能，加强信用风险管控，提升信用风险管理能力；在衍生品交易中，公司对交
易对手设定保证金比例和交易规则限制，通过每日盯市、追保、强制平仓等手段来控制交易对手的信用
风险敞口；在证券金融业务中，建立了客户的信用等级评定、授信管理、担保品管理、监控报告等机制，
并通过动态平仓机制及时处置潜在风险。
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十一、风险管理 - 续
(二) 信用风险 - 续
此外，公司依照外部指引并结合公司实际业务开展情况建立了同一业务、同一客户管理机制，对信用类
业务进行统一量化计量、限额监控及管理，完善了公司信用类业务集团授信管理体系，进一步加强信用
风险管理的精细化水平
如附注三所述，本集团采用简化方法，对于应收款项按照整个存续期预期信用损失确认减值准备。本集
团对于其他金融资产监测并评估其信用风险自初始确认后是否已显著增加，若该金融资产的信用风险自
初始确认后已显著增加，本集团按照相当于该金融资产整个存续期内预期信用损失的金额而并非未来 12
个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。
在进行信用风险相关评估时，本集团将考虑所有合理且有依据的定性及定量信息，包括无须付出不必要
的额外成本或努力的历史经验及前瞻性信息。本集团在评估每个资产组合的信用风险是否显著增加时考
虑不同的因素。
在评估信用风险是否显著增加时，本集团可能考虑的相关因素如下：
同一金融工具或具有相同预计存续期的类似金融工具的信用风险的外部市场指标是否发生显著变化；
金融工具外部信用评级实际或预期是否发生显著变化；
预期将导致债务人履行其偿债义务的能力发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化；
债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；
债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化将重大影响债务人履行其偿债义务的能力；
作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化；
实际或预期增信措施有效性发生重大不利变化；
债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化。
本集团货币资金、结算备付金和存出保证金等金融资产的信用风险有限，主要系相关对手方为国有商业
银行、清算所、证券交易所、期货交易所、商品交易所以及国际评级机构评定的外部评级较高的商业银
行等。截至 2021 年 12 月 31 日，本集团货币资金、结算备付金、拆出资金和存出保证金不存在信用风险
显著增加的情形。
本集团主要依靠外部信用评级来评估债券投资的信用风险。通常情况下，当出现下列情况时，表明债券
投资的信用风险显著上升：相对于初始确认日国内评级机构评定的原外部评级在 AA 以上(含)其信用等级
发生下调，且下调后信用等级在 AA 以下(不含)B 以上(不含)；相对于初始确认日国内评级机构评定的原
外部评级在 AA 以下(不含)其信用等级发生下调但未下调至 B 等级。截至 2021 年 12 月 31 日，本集团主
要以投资债权评级为 AA 级以上(含)的债券为主。
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十一、风险管理 - 续
(二) 信用风险 - 续
融资融券金融资产包括客户取得融出资金金额和融券卖出金额。这些金融资产主要的信用风险来自于客
户未能及时支付本息或归还证券而产生违约。本集团制定了严格的平仓制度，并对融资融券客户的信用
账户执行整体监控，设置预警线和平仓线，根据客户信用账户维持担保比例变化对客户信用账户资产负
债进行监控，确保担保资产充足。通常情况下，如果客户信用账户维持担保比例低于预警线则表明其信
用风险已经显著增加。
在买入返售金融资产业务方面，本集团通过设置定量、定性标准以判断相关金融资产的信用风险自初始
确认后是否发生显著变化，判断标准主要包括逾期天数、维保比的变化以及其他表明信用风险显著变化
的定性和定量标准。对于股票质押式回购业务，本集团考虑担保证券所属板块、流动性、限售情况等因
素，为不同融资主体或合约设置不同的平仓线。一般而言，限售股项目的平仓线不低于 140%，流通股项
目的平仓线不低于 130%。本集团在充分考虑融资主体的信用状况，合同期限，以及担保证券所属板块、
流动性、限售情况、集中度、波动性、履约保障情况、发行人经营情况等因素的基础上，分析评估每笔
业务自初始确认后信用风险的变化。通常情况下，按以下标准划分三个阶段：若履约保障比例不低于平
仓线，且未出现逾期情形，则属于第一阶段；若履约保障比例低于平仓线或逾期，或出现其他信用风险
显著增加的情形，而根据交易实质判断尚未发生信用减值，则进入第二阶段。若履约保障比例低于平仓
线超过 90 天或逾期超过 90 天，本集团结合债务人的还款能力、还款意愿、担保资产价值及其他债务解
决措施等因素逐一进行评估，依据交易实质判断是否已发生信用减值，若已发生信用减值，则划入第三
阶段。
本集团采用三阶段模型对除应收款项以外的其余以摊余成本计量的金融资产和其他债权投资计量预期信
用损失。本集团根据相关金融资产自初始确认日起信用风险的变化情况在以下三阶段进行划分：
第一阶段：初始确认后信用风险未显著增加的金融工具，应当按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期
信用损失的金额计量其损失准备；
第二阶段：自初始确认后信用风险已显著增加，但尚无客观减值证据的金融工具，应当按照该金融工具
整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；
第三阶段：初始确认后已发生信用减值的金融工具，应当按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用
损失的金额计量其损失准备。
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十一、风险管理 - 续
(二) 信用风险 - 续
该预期信用损失模型中涉及的评估因素主要包括违约概率、违约风险敞口和违约损失率等：
违约概率表示在特定时间段内相关交易发生违约的可能性的估计；其计算涉及历史数据和对未来情况
的预期等；
违约风险敞口指在未来 12 个月或整个剩余存续期中，在违约发生时本公司应被偿付的金额。
违约损失率表示对发生违约情形的交易产生的损失估计；本集团根据历史资料，在考虑担保措施带来
的现金流以及整体信用增级的基础上进行估计，并进行前瞻性调整。
预期信用损失的计量是基于违约概率、违约损失率和违约风险敞口的概率加权结果。
本集团在判断金融资产的信用风险自初始确认后是否显著增加以及计量预期信用损失时，均结合了前瞻
性信息。本集团通过进行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指
标。关键经济指标包括宏观经济指标和反映市场波动率的指标，如广义货币供应量、居民消费物价指数、
工业品出场价格指数等。其中：
广义货币供应量增长率：2021 年末预测值取值范围在 8.18%至 10.96%之间；
居民消费价格指数增长率：2021 年末预测值取值范围在 2.13%至 2.86%之间；
工业品出场价格指数增长率：2021 年末预测值取值范围在 3.50%至 4.69%之间。
为了确定这些经济指标与违约概率之间的关系，本集团通过建立经济模型来评估这些经济指标的历史变
动对违约概率的影响。
本集团根据反映上述已考虑新型冠状病毒肺炎疫情影响的主要经济指标的情景，对预期信用损失进行前
瞻性估计。本集团在组合基础上确定相关金融工具的预期信用损失时，本集团基于共同信用风险特征对
金融工具进行分类，共同信用风险特征的例子可包括但不限于：金融工具类型、信用风险评级、担保品
类型、剩余到期期限和担保物相对于金融资产的价值。本集团将定期评估该分类以确保其具有共同信用
风险特征。
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十一、风险管理 - 续
(二) 信用风险 - 续
本集团主要金融资产减值准备余额的本年和上年变动情况如下：
(1) 融出资金
整个存续期 整个存续期
未来 12 个月
(未发生信用减值) (已发生信用减值) 合计
预期信用损失
预期信用损失 预期信用损失
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
2021年1月1日 1,054,384.07 310,040.77 45,236,441.70 46,600,866.54
转入整个存续期(未发生信用减值) (29,463.18) 33,231.31 (3,768.13) -
转入未来12个月预期信用损失 455,543.06 (455,543.06) - -
本年计提/(冲回) (182,981.65) 328,016.34 2,777,611.03 2,922,645.72
本年核销 - - (171,020.96) (171,020.96)
汇兑差额 (443.69) (1.17) (1,190,347.61) (1,190,792.47)
合计 1,297,038.61 215,744.19 46,648,916.03 48,161,698.83
整个存续期 整个存续期
未来 12 个月
(未发生信用减值) (已发生信用减值) 合计
预期信用损失
预期信用损失 预期信用损失
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
2020年1月1日 1,172,546.69 131,403.16 213,291,858.55 214,595,808.40
转入整个存续期(未发生信用减值) (91,883.14) 150,412.70 (58,529.56) -
转入未来12个月预期信用损失 333,546.57 (333,546.57) - -
本年计提/(冲回) (359,194.32) 361,771.48 6,443,108.92 6,445,686.08
本年核销 - - (171,874,484.02) (171,874,484.02)
汇兑差额 (631.73) - (2,565,512.19) (2,566,143.92)
合计 1,054,384.07 310,040.77 45,236,441.70 46,600,866.54
(2) 应收款项
整个存续期 整个存续期
未来 12 个月
(未发生信用减值) (已发生信用减值) 合计
预期信用损失
预期信用损失 预期信用损失
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
2021年1月1日 - 3,817,778.19 8,383,387.17 12,201,165.36
本年计提/(冲回) - 1,632,826.13 (2,530,191.05) (897,364.92)
汇兑差额 - (45,914.62) - (45,914.62)
合计 - 5,404,689.70 5,853,196.12 11,257,885.82
整个存续期 整个存续期
未来 12 个月
(未发生信用减值) (已发生信用减值) 合计
预期信用损失
预期信用损失 预期信用损失
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
2020年1月1日 - 4,610,145.02 3,432,995.59 8,043,140.61
本年计提/(冲回) - (726,399.85) 4,950,391.58 4,223,991.73
汇兑差额 - (65,966.98) - (65,966.98)
合计 - 3,817,778.19 8,383,387.17 12,201,165.36
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2021 年 12 月 31 日止年度
十一、风险管理 - 续
(二) 信用风险 - 续
(3) 买入返售金融资产
整个存续期 整个存续期
未来 12 个月
(未发生信用减值) (已发生信用减值) 合计
预期信用损失
预期信用损失 预期信用损失
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
2021年1月1日 271,595.83 26,276,216.71 5,007,397,815.40 5,033,945,627.94
转入整个存续期(已发生信用减值) - (21,119,125.21) 21,119,125.21 -
本年计提/(冲回) (271,595.83) (5,157,091.50) 1,323,696,213.81 1,318,267,526.48
转出 - - (843,035,710.50) (843,035,710.50)
核销 - - (126,370,966.14) (126,370,966.14)
合计 - - 5,382,806,477.78 5,382,806,477.78
整个存续期 整个存续期
未来 12 个月
(未发生信用减值) (已发生信用减值) 合计
预期信用损失
预期信用损失 预期信用损失
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
2020年1月1日 4,901,396.87 137,022,248.35 1,665,173,947.34 1,807,097,592.56
转入整个存续期(已发生信用减值) (1,012,400.91) (105,293,588.80) 106,305,989.71 -
转入整个存续期(未发生信用减值) (3,080,400.18) 3,080,400.18 - -
转入未来12个月预期信用损失 9,330,172.88 (9,330,172.88) - -
本年计提/(冲回) (9,867,172.83) 797,329.86 3,705,343,830.60 3,696,273,987.63
转出 - - (469,425,952.25) (469,425,952.25)
合计 271,595.83 26,276,216.71 5,007,397,815.40 5,033,945,627.94
(4) 其他债权投资
整个存续期 整个存续期
未来 12 个月
(未发生信用减值) (已发生信用减值) 合计
预期信用损失
预期信用损失 预期信用损失
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
2021年1月1日 14,218,904.04 171,979.90 258,099,736.45 272,490,620.39
转入整个存续期(未发生信用减值) (36,769.92) 36,769.92 - -
本年计提/(冲回) (2,957,045.34) 25,141,250.18 (47,077,816.89) (24,893,612.05)
本年核销 - - (14,124,946.14) (14,124,946.14)
合计 11,225,088.78 25,350,000.00 196,896,973.42 233,472,062.20
整个存续期 整个存续期
未来 12 个月
(未发生信用减值) (已发生信用减值) 合计
预期信用损失
预期信用损失 预期信用损失
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
2020年1月1日 17,788,152.91 - 106,860,266.95 124,648,419.86
转入整个存续期(已发生信用减值) - (112,354.87) 112,354.87 -
转入整个存续期(未发生信用减值) (123,974.67) 123,974.67 - -
本年计提/(冲回) (3,445,274.20) 160,360.10 151,127,114.63 147,842,200.53
合计 14,218,904.04 171,979.90 258,099,736.45 272,490,620.39
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(二) 信用风险 - 续
(5) 其他资产
整个存续期 整个存续期
未来 12 个月
(未发生信用减值) (已发生信用减值) 合计
预期信用损失
预期信用损失 预期信用损失
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
2021年1月1日 1,862,180.97 - 701,895,396.47 703,757,577.44
本年计提/(冲回) 3,015,716.20 - 15,654,627.45 18,670,343.65
转入 - - 843,035,710.50 843,035,710.50
汇兑差额 (11,694.98) - - (11,694.98)
合计 4,866,202.19 - 1,560,585,734.42 1,565,451,936.61
整个存续期 整个存续期
未来 12 个月
(未发生信用减值) (已发生信用减值) 合计
预期信用损失
预期信用损失 预期信用损失
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
2020年1月1日 6,003,387.97 - 375,690,866.30 381,694,254.27
转入整个存续期(已发生信用减值) - (1,752,270.97) 1,752,270.97 -
转入整个存续期(未发生信用减值) (1,752,270.97) 1,752,270.97 - -
本年计提/(冲回) (2,324,512.04) - 33,458,533.16 31,134,021.12
核销 - - (1,767,191.09) (1,767,191.09)
转入 - - 292,760,917.13 292,760,917.13
汇兑差额 (64,423.99) - - (64,423.99)
合计 1,862,180.97 - 701,895,396.47 703,757,577.44
(6) 债权投资
整个存续期 整个存续期
未来 12 个月
(未发生信用减值) (已发生信用减值) 合计
预期信用损失
预期信用损失 预期信用损失
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
2021年1月1日 664,834.40 - - 664,834.40
本年冲回 (436,870.65) - - (436,870.65)
合计 227,963.75 - - 227,963.75
整个存续期 整个存续期
未来 12 个月
(未发生信用减值) (已发生信用减值) 合计
预期信用损失
预期信用损失 预期信用损失
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
2020年1月1日 1,452,280.33 - - 1,452,280.33
本年冲回 (787,445.93) - - (787,445.93)
合计 664,834.40 - - 664,834.40
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十一、风险管理 - 续
(二) 信用风险 - 续
若不考虑担保品和其他信用增级，最大信用风险敞口为金融资产的账面金额(即，扣除减值准备后的净
额)。本集团最大信用风险敞口金额列示如下：
2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
涉及信用风险的项目
人民币元 人民币元
货币资金 90,555,815,681.30 65,640,359,556.65
结算备付金 25,472,872,307.17 21,516,356,646.61
存出保证金 2,655,369,164.86 2,183,089,694.77
拆出资金 382,832,891.31 -
融出资金 24,344,922,073.94 21,171,919,414.06
交易性金融资产 44,018,362,331.77 26,977,230,840.64
衍生金融资产 279,902,234.55 155,876,469.76
买入返售金融资产 11,502,954,709.37 14,460,425,371.36
应收款项 1,011,537,447.82 874,405,553.22
其他债权投资 58,599,581,334.22 62,645,974,916.84
债权投资 3,594,038,525.05 6,243,897,149.81
其他资产 1,324,137,606.51 432,877,936.24
合计 263,742,326,307.87 222,302,413,549.96
(三) 市场风险
市场风险主要指在证券市场中因股市价格、利率、汇率等的变动而导致损失的风险。公司的市场风险主
要来自于证券投资业务。公司的各业务部门、各分支机构、各子公司是市场风险管理的第一道防线。公
司的风险管理职能部门负责统筹市场风险管理工作。
目前，为加强市场风险的管控，公司采取了如下措施：
(1) 运用逐日盯市、集中度分析及定量风险模型对规模、杠杆、风险敞口、久期等进行管理，建立动
态跟踪止损机制。
(2) 通过敏感性分析寻找影响投资组合收益的关键因素，并通过情景分析、压力测试等方法评估投资
组合对于极端市场波动的承受能力。
(3) 进行多元化和科学化的资产配置，利用股指期货等衍生品对冲风险，运用各种投资策略实现套期
保值。
(4) 密切关注宏观经济指标和趋势，重大经济政策动向，评估宏观因素变化可能给投资带来的系统性
风险。
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财务报表附注 - 续
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十一、风险管理 - 续
(三) 市场风险 - 续
目前，为加强市场风险的管控，公司采取了如下措施： - 续
(5) 建立重大事项处置决策、执行及责任机构，制定各种可预期极端情况下的应急预案，并根据严重
程度对重大事项进行分级和管理。
1、 利率风险
利率风险是指公司的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险的
资产主要包括公司的现金及银行余额、结算备付金、融资客户垫款、买入返售金融资产及债券投资等。
管理层透过对利率重定价的错配程度及久期的缺口设立限额，积极监控公司的利息净额风险。公司通过
短期的资金拆借、收益凭证、短期融资券等来获取资金流动性，从而应对短期头寸的缺口。
中国人民银行所报的现行利率、上海银行间同业拆放利率和香港银行间同业拆放利率波动为公司现金流
量利率风险的主要来源。
于各资产负债表日，本集团金融资产和金融负债按合同约定的利率重新定价日或到期日(以较早者为准)
的情况如下：
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(三) 市场风险 - 续
1、 利率风险 - 续
年末余额
1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 非生息 合计
金融资产：
货币资金 62,214,025,064.57 3,238,299,340.75 7,178,297,693.70 17,925,193,582.28 - - 90,555,815,681.30
结算备付金 25,472,872,307.17 - - - - - 25,472,872,307.17
拆出资金 - 382,832,891.31 - - - - 382,832,891.31
融出资金 2,145,196,638.58 7,945,236,209.17 14,254,489,226.19 - - - 24,344,922,073.94
衍生金融资产 - - - - - 279,902,234.55 279,902,234.55
应收款项 - - - - - 1,011,537,447.82 1,011,537,447.82
买入返售金融资产 11,502,954,709.37 - - - - - 11,502,954,709.37
交易性金融资产 1,435,394,470.52 2,275,918,180.64 8,454,539,189.95 21,065,418,960.93 10,787,091,529.73 46,565,643,881.86 90,584,006,213.63
债权投资 103,400,848.81 138,393,862.57 202,664,245.40 3,149,579,568.27 - - 3,594,038,525.05
其他债权投资 2,589,195,624.80 2,791,947,107.22 7,965,403,901.03 24,347,712,108.48 20,905,322,592.69 - 58,599,581,334.22
其他权益工具投资 - - - - - 4,138,153,440.11 4,138,153,440.11
存出保证金 2,655,369,164.86 - - - - - 2,655,369,164.86
其他资产 497,492,727.36 - - - - 826,644,879.15 1,324,137,606.51
金融资产合计 108,615,901,556.04 16,772,627,591.66 38,055,394,256.27 66,487,904,219.96 31,692,414,122.42 52,821,881,883.49 314,446,123,629.84
金融负债：
短期借款 402,899,052.56 155,746,099.15 - - - - 558,645,151.71
应付短期融资款 30,669,818.93 53,074,680.94 7,013,058,347.42 - - - 7,096,802,847.29
拆入资金 7,485,365,533.30 1,000,311,111.10 - - - - 8,485,676,644.40
交易性金融负债 2,364,547,900.30 2,596,392,469.82 7,880,253,994.98 913,088,843.35 - 2,834,072,740.45 16,588,355,948.90
衍生金融负债 - - - - - 733,828,872.69 733,828,872.69
卖出回购金融资产款 55,630,643,901.42 4,670,791,689.72 2,440,557,674.78 - - - 62,741,993,265.92
代理买卖证券款 90,012,125,000.44 - - - - - 90,012,125,000.44
应付款项 - - - - - 1,252,818,030.48 1,252,818,030.48
租赁负债 - 83,028,680.83 222,425,547.03 470,007,134.11 6,380,156.31 - 781,841,518.28
应付债券 - 9,267,972,931.40 22,602,080,448.22 31,555,161,141.85 4,084,002,618.06 - 67,509,217,139.53
其他负债 - - - - - 3,269,845,224.97 3,269,845,224.97
金融负债合计 155,926,251,206.95 17,827,317,662.96 40,158,376,012.43 32,938,257,119.31 4,090,382,774.37 8,090,564,868.59 259,031,149,644.61
金融资产负债净头寸 (47,310,349,650.91) (1,054,690,071.30) (2,102,981,756.16) 33,549,647,100.65 27,602,031,348.05 44,731,317,014.90 55,414,973,985.23
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(三) 市场风险 - 续
1、 利率风险 - 续
年初余额
1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 非生息 合计
金融资产：
货币资金 65,457,260,606.47 50,390,694.44 67,295,269.57 65,412,986.17 - - 65,640,359,556.65
结算备付金 21,516,356,646.61 - - - - - 21,516,356,646.61
融出资金 1,456,820,276.66 6,670,845,639.30 13,044,253,498.10 - - - 21,171,919,414.06
衍生金融资产 - 12,852,855.69 - - - 143,023,614.07 155,876,469.76
应收款项 - - - - - 874,405,553.22 874,405,553.22
买入返售金融资产 14,260,090,364.15 200,335,007.21 - - - - 14,460,425,371.36
交易性金融资产 419,311,340.00 2,282,402,792.61 5,770,777,628.43 12,838,976,852.92 5,665,762,226.68 45,723,886,202.06 72,701,117,042.70
债权投资 357,798,878.96 480,428,208.64 1,408,876,480.51 1,925,868,347.25 2,070,925,234.45 - 6,243,897,149.81
其他债权投资 956,203,159.44 978,047,413.47 5,660,761,117.55 24,409,841,921.43 30,641,121,304.95 - 62,645,974,916.84
其他权益工具投资 - - - - - 10,936,457,571.84 10,936,457,571.84
存出保证金 2,183,089,694.77 - - - - - 2,183,089,694.77
其他资产 - - 78,720,680.82 - - 354,157,255.42 432,877,936.24
金融资产合计 106,606,930,967.06 10,675,302,611.36 26,030,684,674.98 39,240,100,107.77 38,377,808,766.08 58,031,930,196.61 278,962,757,323.86
金融负债：
短期借款 364,298,096.43 215,434,089.02 - - - - 579,732,185.45
应付短期融资款 6,049,340,744.44 5,925,800,757.29 4,280,344,284.64 - - - 16,255,485,786.37
拆入资金 9,169,763,871.43 500,350,000.00 - - - - 9,670,113,871.43
交易性金融负债 4,009,362,770.18 2,769,000,000.00 5,850,543,120.00 - - 1,947,167,254.05 14,576,073,144.23
衍生金融负债 - 268,564,073.99 - - - 236,392,622.49 504,956,696.48
卖出回购金融资产款 45,681,063,263.04 2,245,794,090.66 4,934,026,086.03 - - - 52,860,883,439.73
代理买卖证券款 66,642,671,158.50 - - - - - 66,642,671,158.50
代理承销证券款 - - - - - 346,000,000.00 346,000,000.00
应付款项 - - - - 576,584,579.01 576,584,579.01
租赁负债 37,122,579.09 43,855,896.06 225,654,601.56 539,316,613.05 10,960,639.10 - 856,910,328.86
应付债券 - - 8,759,659,379.66 49,421,791,947.57 4,084,022,170.45 - 62,265,473,497.68
其他负债 - - - - - 1,867,453,267.90 1,867,453,267.90
金融负债合计 131,953,622,483.11 11,968,798,907.02 24,050,227,471.89 49,961,108,560.62 4,094,982,809.55 4,973,597,723.45 227,002,337,955.64
金融资产负债净头寸 (25,346,691,516.05) (1,293,496,295.66) 1,980,457,203.09 (10,721,008,452.85) 34,282,825,956.53 53,058,332,473.16 51,960,419,368.22
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十一、风险管理 - 续
(三) 市场风险 - 续
1、 利率风险 - 续
敏感度分析
以下敏感度分析基于计息资产及负债的利率风险。该分析假设于各报告期末未结清的计息资产及负债于
整个年度未结清，在其他变量不变的情况下，利率增减 50 个基点对净利润及所有者权益的影响。
2021 年 2020 年
项目 对净利润的影响 对所有者权益的影响 对净利润的影响 对所有者权益的影响
人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元
市场利率上升 50 个基点 (817,176) (2,052,297) (333,117) (1,384,387)
市场利率下降 50 个基点 848,022 2,171,339 340,630 1,457,181
2、 汇率风险
汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。除海外子公司持
有以不同于相关集团实体记账本位币的外币计值的金融资产外，公司仅持有少量以外币计值的投资。管
理层认为本集团的外汇汇率风险并不重大，因为本集团的外币资产与负债占本集团总资产与总负债的比
率极低。
3、 其他价格风险
其他价格风险主要指因股票价格、衍生金融工具价格和商品价格的不利变动而导致公司发生损失的风险。
从定量角度而言，公司面临的价格风险主要体现在由于交易性金融工具的价格波动同比例影响公司的利
润变动，以及由于其他债权投资和其他权益工具的价格波动同比例影响公司的股东权益变动。除日常监
控投资头寸、交易及盈利指标外，公司亦在日常风险监测中主要使用风险敏感度指标及压力测试指标。
敏感度分析
以下分析假设其他变量保持不变的情况下，股权证券、基金、衍生工具、集合资产管理计划以及其他交
易性金融工具的价格增加或减少 10%对所得税前利润及所得税前其他综合收益的影响。下述正数表示所
得税前利润及所得税前其他综合收益增加，反之亦然。
2021 年 2020 年
对其他综合收益 对其他综合收益
项目 对利润总额的影响 对利润总额的影响
的影响 的影响
人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元
市场价格增加 10% 2,952,336 413,815 3,079,873 1,093,646
市场价格下降 10% (2,952,336) (413,815) (3,079,873) (1,093,646)
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十一、风险管理 - 续
(四) 流动性风险
流动性风险指证券公司无法以合理成本及时获得充足资金，以偿付到期债务、履行其他支付义务和满足
正常业务开展的资金需求的风险。
流动性风险管理方面，报告期内公司依照《证券公司流动性风险管理指引》和风控指标管理办法新规持
续完善流动性风险管理系统和内部管理制度体系，设置专岗负责对公司流动性风险进行动态监控、预警、
分析和报告。每年初公司审慎确定流动性风险偏好的定性原则和定量标准，年中根据市场变化和业务发
展适时调整相关流动性风控指标。定期进行流动性压力测试和应急演练，并按监管要求每日报送流动性
覆盖率、净稳定资金率等指标。确保公司流动性需求能够及时以合理成本得到满足，将流动性风险控制
在可承受的范围内。
本集团持有的非衍生金融负债按剩余合同义务到期期限的未折现现金流分析列示如下。表格所列未折现
的现金流包括利息及本金的现金流。
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十一、风险管理 - 续
(四) 流动性风险 - 续
年末余额
项目
即期 3 个月内 3 个月至 1 年 1至5年 5 年及以上 总计 账面价值
短期借款 - 501,461,507.26 58,249,262.00 - - 559,710,769.26 558,645,151.71
应付短期融资款 - 84,027,599.13 7,140,991,614.32 - - 7,225,019,213.45 7,096,802,847.29
拆入资金 - 8,495,895,716.67 - - - 8,495,895,716.67 8,485,676,644.40
交易性金融负债 755,130,811.22 6,596,637,115.33 7,890,005,399.73 1,358,759,711.03 - 16,600,533,037.31 16,588,355,948.90
卖出回购金融资产款 - 60,428,886,598.60 2,462,975,183.78 - - 62,891,861,782.38 62,741,993,265.92
代理买卖证券款 90,012,125,000.44 - - - - 90,012,125,000.44 90,012,125,000.44
应付款项 1,252,818,030.48 - - - - 1,252,818,030.48 1,252,818,030.48
租赁负债 - 85,416,163.54 232,103,398.42 502,953,990.39 7,964,073.59 828,437,625.94 781,841,518.28
应付债券 - 13,721,250,000.00 24,408,272,086.81 33,584,294,688.00 4,199,200,000.00 75,913,016,774.81 67,509,217,139.53
其他负债 3,269,845,224.97 - - - - 3,269,845,224.97 3,269,845,224.97
合计 95,289,919,067.11 89,913,574,700.53 42,192,596,945.06 35,446,008,389.42 4,207,164,073.59 267,049,263,175.71 258,297,320,771.92
年初余额
项目
即期 3 个月内 3 个月至 1 年 1至5年 5 年及以上 总计 账面价值
短期借款 - 431,893,819.22 153,637,500.00 - - 585,531,319.22 579,732,185.45
应付短期融资款 - 12,015,024,894.92 4,356,227,219.34 - - 16,371,252,114.26 16,255,485,786.37
拆入资金 - 9,676,204,695.97 - - - 9,676,204,695.97 9,670,113,871.43
交易性金融负债 657,569,692.90 7,634,218,506.16 5,881,807,340.01 460,785,106.04 - 14,634,380,645.11 14,576,073,144.23
卖出回购金融资产款 - 48,250,607,121.95 5,005,401,829.76 - - 53,256,008,951.71 52,860,883,439.73
代理买卖证券款 66,642,671,158.50 - - - - 66,642,671,158.50 66,642,671,158.50
代理承销证券款 346,000,000.00 - - - - 346,000,000.00 346,000,000.00
应付款项 576,584,579.01 - - - - 576,584,579.01 576,584,579.01
租赁负债 - 82,384,574.41 233,001,700.08 590,983,012.55 13,796,451.90 920,165,738.94 856,910,328.86
应付债券 - 289,000,000.00 10,544,904,311.17 51,915,968,927.17 4,398,400,000.00 67,148,273,238.34 62,265,473,497.68
其他负债 1,867,453,267.90 - - - - 1,867,453,267.90 1,867,453,267.90
合计 70,090,278,698.31 78,379,333,612.63 26,174,979,900.36 52,967,737,045.76 4,412,196,451.90 232,024,525,708.96 226,497,381,259.16
由于衍生金融工具对公司现金流影响较小，因此上述未贴现现金流中未包括衍生金融工具的影响。
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十二、金融资产的转移
回购协议
回购协议指本集团与本公司在卖出一项金融资产的同时，与交易对手约定在未来指定日期以固定价格回
购该资产(或与其实质上相同的金融资产)的交易。由于回购价格是固定的，本集团与本公司仍然承担与
卖出资产相关的所有权上几乎所有的风险和报酬。卖出的金融资产(在卖出回购期内本集团与本公司无法
使用)未在财务报表中予以终止确认，而是被视为相关担保借款的担保物，因为本集团与本公司保留了该
等金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬。此外，本集团与本公司就所收到的对价确认一项金融负债。
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十二、金融资产的转移 - 续
已转让但未终止确认的金融资产及相关负债如下：
交易性金融资产 其他债权投资 其他权益工具投资 融出资金收益权 买入返售金融资产 债权投资 债券借贷 合计
2021 年 12 月 31 日
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
转让资产的账面价值 34,958,201,670.55 26,900,177,304.92 353,035,460.28 4,242,188,339.49 - 3,374,210,469.91 748,893,757.18 70,576,707,002.33
相关负债的账面价值 31,414,808,498.93 23,421,080,753.41 311,814,432.25 3,786,682,305.54 - 3,193,730,098.07 613,877,177.72 62,741,993,265.92
交易性金融资产 其他债权投资 其他权益工具投资 融出资金收益权 买入返售金融资产 债权投资 债券借贷 合计
2020 年 12 月 31 日
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
转让资产的账面价值 20,005,339,757.97 24,840,196,083.16 1,686,324,106.32 3,819,545,927.18 1,126,520,529.47 4,842,860,944.90 1,617,533,200.22 57,938,320,549.22
相关负债的账面价值 17,695,804,145.99 23,331,984,666.91 1,503,704,064.30 3,405,495,694.45 1,125,676,261.90 4,431,954,420.66 1,366,264,185.52 52,860,883,439.73
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十三、公允价值的披露
(一) 持续以公允价值计量的金融资产及金融负债
倘金融工具存在可靠市场报价，则其公允价值按市场报价计量。倘无可靠市场报价，则采用估值技术估
计金融工具的公允价值。对于分类为第二层级的金融工具公允价值，所用估值技术包括折现现金流量、
近期交易价格及资产净值法。第二层级所用估值技术所用的重大可观察输入数据包括应用利息收益曲线
估计的未来现金流量、参照相关投资组合的可观察（报价）价格及相关开支、合同条款、远期利率及远
期汇率的调整而厘定的资产净值。
对于分类为第三层级的金融工具，公允价值通过使用估值技术而厘定，其中的估值方法包括现金流折现
模型、可比公司分析及近期融资价格法。将公允价值计量分类为第三层级的决定，一般乃基于不可观察
输入数据对整体公允价值计量的重要性。下表呈列第三层级的主要金融工具所用的估值技术及输入数据。
重大不可观察
金融工具 估值技术及主要输入值 对公允价值的影响
输入值
公允价值系基于可比企业的财务比率(如 缺乏流通性折扣，市 折扣越高，公允价值越
股票 市盈率等)计算得到并就缺乏市场流动性 盈率、市净率、市销 低、乘数越高，公允价
作出折现调整而确定。 率乘数 值越高。
公允价值系参考市场报价并就缺乏市场流 折扣越高，公允价值越
限售股 缺乏流通性折扣
动性作出折现调整而确定。 低。
根据期权行权价格、标的权益工具的价格
期权标的证券 波动率越高，公允价值
股票挂钩工具 及波动率、期权行权时间及无风险利率等，
波动率 越高
采用期权定价模型评估公允价值
基于底层投资的净资产，并就交易对手信 折现率越高，
其他 折现率
用风险作出折现调整而确定。 公允价值越低。
所占份额对应的结构化主体净值，参考结
合并结构化主 构化主体的资产净值，基于可比企业的财 折扣越高，公允价值越
缺乏流通性折扣，
体其他份额 务比率(如市盈率)计算得到并就结构化主 低、乘数越高，公允价
市盈率乘数
持有人利益 体所投资的资产缺乏市场流动性作出折现 值越高。
调整而确定。
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十三、公允价值的披露 - 续
(一) 持续以公允价值计量的金融资产及金融负债 - 续
2021 年 12 月 31 日
第一层级 第二层级 第三层级 总计
人民币 人民币 人民币 人民币
金融资产：
其他债权投资
- 债券 33,253,769,287.12 25,345,812,047.10 - 58,599,581,334.22
其他权益工具投资
- 股票 3,111,951,974.58 11,395,440.00 431,913,349.10 3,555,260,763.68
- 永续债投资 309,426,200.00 273,466,476.43 - 582,892,676.43
- 其他 - - - -
交易性金融资产
- 债券 18,450,437,666.98 25,567,924,664.79 - 44,018,362,331.77
- 股票 5,084,853,390.84 111,758,030.26 5,508,040,216.53 10,704,651,637.63
- 基金 2,020,651,522.66 10,211,388,120.84 - 12,232,039,643.50
- 其他 5,286,953,441.44 18,341,999,159.29 - 23,628,952,600.73
衍生金融资产 - 274,622,592.50 5,279,642.05 279,902,234.55
总计 67,518,043,483.62 80,138,366,531.21 5,945,233,207.68 153,601,643,222.51
金融负债：
交易性金融负债 9,103,247,500.00 7,071,958,496.03 413,149,952.87 16,588,355,948.90
衍生金融负债 - 594,913,450.40 138,915,422.29 733,828,872.69
总计 9,103,247,500.00 7,666,871,946.43 552,065,375.16 17,322,184,821.59
2020 年 12 月 31 日
第一层级 第二层级 第三层级 总计
人民币 人民币 人民币 人民币
金融资产：
其他债权投资
- 债券 27,054,264,562.21 35,591,710,354.63 - 62,645,974,916.84
其他权益工具投资
- 股票 2,454,099,818.25 42,752,152.80 296,625,147.32 2,793,477,118.37
- 永续债投资 1,743,285,448.77 1,270,593,214.24 - 3,013,878,663.01
- 其他 - 5,129,101,790.46 - 5,129,101,790.46
交易性金融资产
- 债券 16,088,427,710.81 10,888,803,129.83 - 26,977,230,840.64
- 股票 4,858,186,522.88 112,730,806.12 3,869,000,801.44 8,839,918,130.44
- 基金 1,905,889,650.85 9,501,764,748.15 - 11,407,654,399.00
- 其他 4,656,819,018.27 20,796,097,639.29 23,397,015.06 25,476,313,672.62
衍生金融资产 332,204.60 155,544,265.16 - 155,876,469.76
146,439,426,001.1
总计 58,761,304,936.64 83,489,098,100.68 4,189,022,963.82
4
金融负债：
交易性金融负债 9,906,000,000.00 4,227,237,424.17 442,835,720.06 14,576,073,144.23
衍生金融负债 301,833.95 504,654,862.53 - 504,956,696.48
总计 9,906,301,833.95 4,731,892,286.70 442,835,720.06 15,081,029,840.71
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财务报表附注 - 续
2021 年 12 月 31 日止年度
十三、公允价值的披露 - 续
(一) 持续以公允价值计量的金融资产及金融负债 - 续
2021 年度及 2020 年度，本集团按公允价值计量的金融工具在第一层级和第二层级之间无重大转移。
下表列示了公允价值在第三层级计量的金融资产的变动情况
其他权益工具投资
2021 年度 2020 年度
人民币 人民币
年初余额 296,625,147.32 418,363,462.81
计入其他综合收益的公允价值变动 153,463,714.63 (133,464,554.98)
买入 20,564,659.63 39,410,716.80
转入第三层级(注 1) - 145,840,221.68
转出第三层级(注 2) - (137,061,615.68)
处置 (38,740,172.48) (36,463,083.31)
年末余额 431,913,349.10 296,625,147.32
交易性金融资产
2021 年度 2020 年度
人民币 人民币
年初余额 3,892,397,816.50 3,688,426,717.81
计入损益的公允价值变动 710,740,726.65 (183,912,428.84)
买入 2,506,766,710.82 1,880,152,301.45
转入第三层级(注 1) 8,760,058.88 420,434,310.97
转出第三层级(注 2) (858,964,569.32) (1,420,857,075.35)
处置 (751,660,527.00) (491,846,009.54)
年末余额 5,508,040,216.53 3,892,397,816.50
注 1： 此处主要包括在全国中小企业股份转让系统交易且换手率下降的股票，其公允价值计量层级从第
二层级转至第三层级。
注 2： 此处主要包括之前在全国中小企业股份转让系统交易的停牌股和在交易所上市的限售股。其中：
当全国中小企业股份转让系统交易的股票复牌可在市场进行交易时，其公允价值计量层级从第三
层级转至第二层级；当交易所上市的限售股已经解禁可在市场进行交易时，其公允价值计量层级
从第三层级转至第一层级。
注 3： 公允价值计量层级为第三层级的衍生品主要为本年度新交易产生的。
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十三、公允价值的披露 - 续
(二) 不持续以公允价值计量的金融资产及金融负债
集团不持续以公允价值计量的金融资产和负债主要包括：货币资金、结算备付金、拆出资金、融出资金、
买入返售金融资产、应收款项、存出保证金、其他金融资产、短期借款、应付短期融资款、拆入资金、
卖出回购金融资产款、长期借款、代理买卖证券款、应付款项、应付债券和其他金融负债等。
本集团管理层认为，除以下项目外，年末其他以摊余成本计量的金融资产及金融负债的账面价值接近该
等资产及负债的公允价值。
2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
账面价值 公允价值 账面价值 公允价值
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
金融资产
债权投资 3,594,038,525.05 3,624,186,624.28 6,243,897,149.81 6,242,304,714.29
金融负债
应付债券
- 公司债券 36,429,598,878.05 36,911,219,200.00 28,280,530,622.12
28,446,997,200.00
- 次级债券 20,601,786,920.60 20,630,732,500.00 17,414,768,590.67 17,412,690,500.00
- 收益凭证 368,625,867.58 368,346,836.16 6,113,681,086.38 5,943,530,251.24
- 海外债券 10,109,205,473.30 10,551,218,959.30 10,456,493,198.51 10,694,234,491.95
总计 67,509,217,139.53 68,461,517,495.46 62,265,473,497.68 62,497,452,443.19
十四、承诺事项
1、 资本承诺
2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
人民币元 人民币元
至资产负债表日止，已签约但尚未于财务报表中
确认的：
- 购建长期资产承诺 38,383,921.84 49,320,699.83
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十五、资产负债表日后事项
1、 配股获中国证券监督管理委员会批复
2022 年 2 月 23 日，公司公告收到中国证券监督管理委员会关于 H 股配股申请的批复，核准公司增发不
超过 308,124,000 股境外上市外资股，每股面值人民币 1 元，全部为普通股。本次 H 股配股发行上市
尚需取得香港联交所的批准。
2022 年 3 月 7 日，中国证券监督管理委员会发行审核委员会对本公司 A 股配股的申请进行了审核。根据
会议结果，公司本次 A 股配股的申请获得审核通过。
2022 年 3 月 17 日，公司公告收到中国证券监督管理委员会关于 A 股配股申请的批复，核准公司向原股
东配售 1,670,641,224 股新股。
2、 发行次级债券
本公司于 2022 年 1 月 13 日发行了“东方证券股份有限公司 2022 年公开发行次级债券(面向专业投资
者)(第一期)”，发行总额为人民币 25 亿元，债券期限 3 年，票面利率为 3.16%。
十六、其他重要事项
1、 分部报告
(1) 分部报告的确定依据与会计政策
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分
部并披露分部信息。本集团的经营业务根据业务的性质以及所提供的产品和劳务分开组织和管理。
以下是对本集团经营分部详细信息的概括：
证券销售及交易业务涵盖自营交易和另类投资等，主要包括买卖股票、债券、基金、衍生品、另类投资
及其他金融产品所赚取的投资收益等，以及提供相关投资研究活动赚取的费用等；
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十六、其他重要事项 - 续
1、 分部报告 - 续
(1) 分部报告的确定依据与会计政策 - 续
投资管理业务主要包括向客户提供资产管理、基金管理及私募股权投资管理服务所赚取的管理费及咨询
费，以及来自私募股权投资的投资收益；
经纪及证券金融业务主要包括证券经纪、期货经纪业务所赚取的手续费及佣金，大宗商品交易以及提供
融资融券服务所赚取的利息等；
投资银行业务主要包括证券承销及保荐、以及提供财务顾问服务而赚取的手续费及佣金；
管理本部及其他主要涵盖公司总部运营及香港海外业务，包括因一般营运资金用途而赚取的利息收入及
产生的支出。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量基础披露，这些会计政策及计量基础与
编制财务报表时的会计政策与计量基础保持一致。
分部利润/(亏损)指分摊所得税费用前各分部所赚得的利润/所产生的亏损，该指标提交管理层供其分配
资源及评估业绩。
分部资产/负债分配予各分部。
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十六、其他重要事项 - 续
1、 分部报告 - 续
(2) 报告分部的财务信息
本年金额
经纪及证券金融 证券销售及交易 投资银行 投资管理 管理本部及其他 抵销前合计 抵销 合计
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
一、营业收入 14,325,080,541.28 4,326,024,658.59 1,725,176,426.14 5,530,520,672.61 (678,836,964.63) 25,227,965,333.99 (857,570,377.11) 24,370,394,956.88
手续费及佣金净收入 3,357,586,021.06 443,030,900.21 1,661,043,811.62 3,833,682,581.13 190,870,942.88 9,486,214,256.90 (86,017,880.05) 9,400,196,376.85
投资收益 72,489,156.29 1,599,725,844.89 34,318,577.21 1,560,496,722.21 2,302,299,359.05 5,569,329,659.65 (812,288,191.55) 4,757,041,468.10
利息净收入 2,409,919,084.88 1,457,489,962.58 29,099,241.29 81,115,160.28 (2,555,491,241.38) 1,422,132,207.65 41,618,139.58 1,463,750,347.23
其他收入 8,485,086,279.05 825,777,950.91 714,796.02 55,226,208.99 (616,516,025.18) 8,750,289,209.79 (882,445.09) 8,749,406,764.70
二、营业支出 12,563,434,826.16 764,200,720.65 954,507,044.67 2,045,394,262.94 1,899,070,250.84 18,226,607,105.26 (86,983,677.33) 18,139,623,427.93
三、营业利润 1,761,645,715.12 3,561,823,937.94 770,669,381.47 3,485,126,409.67 (2,577,907,215.47) 7,001,358,228.73 (770,586,699.78) 6,230,771,528.95
四：利润总额 1,770,120,019.32 3,611,965,813.37 771,414,878.60 3,523,587,524.00 (2,550,802,346.93) 7,126,285,888.36 (819,452,132.67) 6,306,833,755.69
五、分部资产 142,205,303,495.65 130,809,104,802.95 2,319,292,262.32 13,667,977,421.71 59,681,191,449.74 348,682,869,432.37 (22,083,247,482.80) 326,599,621,949.57
六、分部负债 101,131,088,946.01 72,499,513,449.50 703,443,295.03 2,330,010,222.79 91,142,855,017.30 267,806,910,930.63 (5,350,394,623.59) 262,456,516,307.04
七、补充信息
1、折旧和摊销费用 279,740,462.38 34,790,714.70 45,016,387.29 70,682,340.02 290,092,859.53 720,322,763.92 (334,002.73) 719,988,761.19
2、资本性支出 253,554,198.29 14,833,918.66 54,025,632.12 87,947,731.91 320,793,689.16 731,155,170.14 - 731,155,170.14
3、信用减值损失 1,335,163,616.95 (23,894,188.71) (2,991,781.90) 3,974,938.76 1,380,083.13 1,313,632,668.23 - 1,313,632,668.23
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十六、其他重要事项 - 续
1、 分部报告 - 续
(2) 报告分部的财务信息 - 续
上年金额
经纪及证券金融 证券销售及交易 投资银行 投资管理 管理本部及其他 抵销前合计 抵销 合计
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
一、营业收入 13,602,798,461.73 4,752,700,584.11 1,627,838,932.64 4,393,061,645.79 (579,325,552.49) 23,797,074,071.78 (663,127,306.49) 23,133,946,765.29
手续费及佣金净收入 2,398,083,805.23 220,676,987.05 1,560,662,895.89 2,877,491,643.91 171,821,435.66 7,228,736,767.74 (107,206,267.64) 7,121,530,500.10
投资收益 334,987,904.17 2,754,378,394.95 36,108,796.86 1,345,603,197.41 1,122,395,054.89 5,593,473,348.28 (581,844,041.14) 5,011,629,307.14
利息净收入 2,062,703,893.44 1,482,699,860.81 25,412,943.97 51,090,778.09 (2,869,430,635.50) 752,476,840.81 26,295,778.10 778,772,618.91
其他收入 8,807,022,858.89 294,945,341.30 5,654,295.92 118,876,026.38 995,888,592.46 10,222,387,114.95 (372,775.81) 10,222,014,339.14
二、营业支出 14,652,993,460.54 765,481,187.11 934,704,025.33 2,040,308,399.58 2,127,770,576.60 20,521,257,649.16 (84,103,425.41) 20,437,154,223.75
三、营业利润 (1,050,194,998.81) 3,987,219,397.00 693,134,907.31 2,352,753,246.21 (2,707,096,129.09) 3,275,816,422.62 (579,023,881.08) 2,696,792,541.54
四：利润总额 (1,044,009,731.67) 3,993,026,006.37 697,015,880.55 2,421,664,232.04 (2,702,308,724.35) 3,365,387,662.94 (579,023,881.08) 2,786,363,781.86
五、分部资产 114,848,731,131.86 108,038,849,695.86 2,599,190,764.37 12,257,302,395.54 70,597,344,183.62 308,341,418,171.25 (17,223,976,586.82) 291,117,441,584.43
六、分部负债 75,823,775,960.72 57,293,144,347.14 1,048,107,533.16 2,411,486,796.59 95,826,184,980.52 232,402,699,618.13 (1,516,402,062.88) 230,886,297,555.25
七、补充信息
1、折旧和摊销费用 258,133,889.92 21,988,049.14 40,462,649.33 73,335,273.85 269,076,542.03 662,996,404.27 (807,782.25) 662,188,622.02
2、资本性支出 216,244,717.51 2,367,650.49 49,883,479.00 49,924,719.97 343,584,852.03 662,005,419.00 - 662,005,419.00
3、信用减值损失 3,727,585,291.57 151,867,047.51 13,206.46 326,017.76 5,340,877.86 3,885,132,441.16 - 3,885,132,441.16
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东方证券股份有限公司 2021 年年度报告
财务报表附注 - 续
2021 年 12 月 31 日止年度
十七、财务报表之列报
因财务报表项目列报方式的变化，本财务报表比较数据已按照当年列报方式进行了重新列报。
十八、财务报表之批准
本财务报表业经公司董事会于 2022 年 3 月 30 日批准报出。
***财务报表结束***
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1、 当期非经常性损益明细表
本年发生额 上年发生额
项目
人民币 人民币
非流动资产处置损益 698,209.62 (536,676.75)
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按照
126,728,181.60 134,641,344.78
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 (28,093,189.49) (40,048,202.10)
所得税影响额 (34,807,074.29) (31,931,384.66)
少数股东权益影响额(税后) - (1,625,000.00)
合计 64,526,127.44 60,500,081.27
本集团持有交易性金融资产、交易性金融负债、衍生金融工具产生的公允价值变动损益，持有以
公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、交易性金融资产、债权投资和贷款期间取
得的投资收益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债、衍生金融工具、债权投资和其他债
权投资取得的投资收益不作为非经常性损益项目，而界定为经常性损益项目的原因为：本集团作
为证券经营机构，上述业务均属于本集团的正常经营业务。
2、 净资产收益率及每股收益
本净资产收益率和每股收益计算表是本公司按照中国证监会颁布的《公开发行证券的公司信息披
露编报规则第 09 号-净资产收益率和每股收益的计算及披露》(2010 年修订)的有关规定而编制的。
加权平均 每股收益(元)
报告期利润 净资产收益率
基本每股收益 稀释每股收益
(%)
归属于公司普通股股东的净利润 9.02 0.73 N/A
扣除非经常性损益后归属于公司
8.91 0.72 N/A
普通股股东的净利润
本公司 2021 年度不存在稀释性潜在普通股。
董事长：金文忠
董事会批准报送日期：2022 年 3 月 30 日
修订信息
□适用 √不适用
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东方证券股份有限公司 2021 年年度报告
第十一节 证券公司信息披露
一、 公司重大行政许可事项的相关情况
√适用 □不适用
序号 发文单位 文件标题 文号 发文日期
关于同意东方证券股份有限
1 中国证监会 公司向专业投资者公开发行 证监许可[2021]465 号 2021 年 2 月 8 日
次级公司债券注册的批复
关于东方证券股份有限公司
证券基金机
2 试点开展基金投资顾问业务 机构部函[2021]1686 号 2021 年 6 月 2 日
构监管部
有关事项的复函
关于同意东方证券股份有限
3 中国证监会 公司向专业投资者公开发行 证监许可[2021]3091 号 2021 年 9 月 22 日
公司债券注册的批复
二、 监管部门对公司的分类结果
√适用 □不适用
2021 年公司分类评级结果获评 A 类 AA 级。
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东方证券股份有限公司 2021 年年度报告
附录一：东方证券股份有限公司组织架构图
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东方证券股份有限公司 2021 年年度报告
附录二：公司各证券营业部情况
截至报告期末，公司证券营业部 177 家
证券营业部名称 注册地址（中国） 成立时间
东方证券股份有限公司上海杨浦区
上海市杨浦区杨树浦路 318 号 2 层 1993 年 12 月 9 日
杨树浦路证券营业部
东方证券股份有限公司上海静安区
上海市静安区乌鲁木齐北路 480 号 2 楼 1994 年 10 月 28 日
乌鲁木齐北路证券营业部
东方证券股份有限公司上海浦东新
上海市浦东新区南门大街 128 号 1995 年 2 月 20 日
区南门大街证券营业部
东方证券股份有限公司深圳金田路 广东省深圳市福田区福华三路 100 号
1995 年 7 月 6 日
证券营业部 鼎和大厦 17 楼 01、02 单元
东方证券股份有限公司上海长宁区
上海市长宁区遵义南路 88 号 101 室 1998 年 6 月 23 日
遵义南路证券营业部
东方证券股份有限公司上海长宁区 上海市长宁区长宁路 546 号 1 号楼 1303
1998 年 6 月 23 日
长宁路证券营业部 单元
东方证券股份有限公司上海杨浦区 上海市杨浦区安波路 521 号一层 2 室、
1998 年 6 月 23 日
安波路证券营业部 二层、三层
东方证券股份有限公司上海徐汇区
上海市徐汇区肇嘉浜路 333 号 9 楼 1998 年 6 月 23 日
肇嘉浜路证券营业部
东方证券股份有限公司上海徐汇广 上海市徐汇区广元西路 315 号 2 幢 6 楼
1998 年 6 月 23 日
元西路证券营业部 B、C 室
东方证券股份有限公司上海普陀区 上海市普陀区云岭东路 235、245 号 2
1998 年 6 月 23 日
云岭东路证券营业部 楼 202 室
东方证券股份有限公司上海普陀区 上海市普陀区光新路 88 号 401-403 室、
1998 年 6 月 23 日
光新路证券营业部 405-406 室、2201-2203 室
东方证券股份有限公司上海浦东新 上海市浦东新区源深路 1088 号平安财
1998 年 6 月 23 日
区源深路证券营业部 富大厦 3 楼
东方证券股份有限公司上海浦东新 上海浦东新区耀华路 488 号 1 楼 107
1998 年 6 月 23 日
区耀华路证券营业部 室、16 楼
东方证券股份有限公司上海浦东新
上海市浦东新区市新川路 611 号 1998 年 6 月 23 日
区新川路证券营业部
东方证券股份有限公司上海浦东新 上海市浦东新区平度路 258 号 3 幢 247
1998 年 6 月 23 日
区平度路证券营业部 室
东方证券股份有限公司上海浦东新
上海市浦东新区牡丹路 60 号 6 楼 1998 年 6 月 23 日
区牡丹路证券营业部
东方证券股份有限公司上海浦东新 上海市浦东新区川周公路 4128 号 1 楼、
1998 年 6 月 23 日
区周东路证券营业部 2 楼,周东路 716、718 号
东方证券股份有限公司上海闵行区
上海市闵行区鹤庆路 338 号 1998 年 6 月 23 日
鹤庆路证券营业部
东方证券股份有限公司上海徐汇区 上海市徐汇区宜山路 700 号 85 幢 1 楼
1998 年 6 月 23 日
宜山路证券营业部 107 单元、2 楼 201 单元
东方证券股份有限公司上海闵行区 上海市闵行区都市路 2635 弄 27 号一楼
1998 年 6 月 23 日
都市路证券营业部 107 室、13 号三楼 310 室
东方证券股份有限公司上海静安区 上海市静安区万荣路 777 弄 1 号楼
1998 年 6 月 23 日
万荣路证券营业部 102-1、703-2、703-3
东方证券股份有限公司上海嘉定区 上海市嘉定区曹安公路 1685 号 1 层
1998 年 6 月 23 日
曹安公路证券营业部 106、107、108 室
东方证券股份有限公司上海黄浦区 上海市黄浦区中华路 1600 号西侧
1998 年 6 月 23 日
中华路证券营业部 301-304 室、803、804 室
东方证券股份有限公司上海黄浦区 上海市黄浦区凤阳路 310 号 2 楼 1998 年 6 月 23 日
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东方证券股份有限公司 2021 年年度报告
凤阳路证券营业部
东方证券股份有限公司上海黄浦区
上海市黄浦区北京东路 270 号 5 层主楼 1998 年 6 月 23 日
北京东路证券营业部
东方证券股份有限公司上海虹口区 上海市虹口区海宁路 307 号（1 楼 C 室，
1998 年 6 月 23 日
海宁路证券营业部 12 楼），
东方证券股份有限公司上海宝山区
上海市宝山区长江西路 1952 弄 2 号 1998 年 6 月 23 日
长江西路证券营业部
东方证券股份有限公司上海宝山区
上海市宝山区殷高西路 638 号 2 层 A 区 1998 年 6 月 23 日
殷高西路证券营业部
东方证券股份有限公司抚顺裕民路 辽宁省抚顺市新抚区裕民路 15 号(浙
1998 年 8 月 18 日
证券营业部 商国际商贸城 6 号馆四、五层）
东方证券股份有限公司抚顺辽中街 辽宁省抚顺市望花区辽中街 25-2 号
1998 年 8 月 18 日
证券营业部 3-6 层
东方证券股份有限公司北京安立路 北京市朝阳区北辰东路 8 号院 27 号楼
2001 年 4 月 4 日
证券营业部 2 层 202 号、203 号,3 层 301 号
东方证券股份有限公司成都建设路 四川省成都市成华区建设路 9 号 1 栋
2001 年 4 月 11 日
证券营业部 21 层 2102、2103 室、附 2 号 1 层
东方证券股份有限公司抚顺清原证 辽宁省抚顺市清原满族自治县清原镇
2001 年 12 月 18 日
券营业部 红河路 49 号
东方证券股份有限公司抚顺新华大 辽宁省抚顺市顺城区新华大街 20 号楼
2002 年 3 月 28 日
街证券营业部 7 号、9 号门市
东方证券股份有限公司广州宝岗大 广东省广州市海珠区宝岗大道 283 号
2002 年 4 月 21 日
道证券营业部 五楼
长沙市雨花区劳动西路 471 号中天电
东方证券股份有限公司长沙劳动西
力大厦裙楼一层东南角商铺、第七层 A 2002 年 6 月 7 日
路证券营业部
区
东方证券股份有限公司杭州五星路 浙江省杭州市江干区五星路 185 号（民
2002 年 8 月 7 日
证券营业部 生金融中心二层）
东方证券股份有限公司苏州西环路 江苏省苏州市西环路 2115 号裙楼北一
2005 年 8 月 12 日
证券营业部 楼
东方证券股份有限公司天津西康路
天津市和平区新兴街西康路 42 号 2 层 2006 年 5 月 10 日
证券营业部
东方证券股份有限公司南京北京东 江苏省南京市玄武区北京东路 31 号工
2006 年 5 月 10 日
路证券营业部 艺美术大楼
东方证券股份有限公司桂林中山中 桂林市象山区中山中路 16 号金泰大厦
2006 年 5 月 10 日
路证券营业部 第四层北区
湖北省武汉市江岸区四唯街道三阳路
东方证券股份有限公司武汉三阳路
118 号金阳新城 A 栋 1 层 2 室、5 层 1 2006 年 5 月 11 日
证券营业部
室南区
东方证券股份有限公司北海北海大 广西壮族自治区北海北海大道 187 号
2006 年 5 月 12 日
道证券营业部 逢胜大厦三层 0301 号
东方证券股份有限公司汕头长平路 广东省汕头市长平路 161 号艺苑大厦
2006 年 5 月 12 日
证券营业部 一楼及九至十一楼
东方证券股份有限公司上海杨浦区 上海市杨浦区控江路 1555 号 101 室、
2006 年 5 月 15 日
控江路证券营业部 2508 室
东方证券股份有限公司沈阳南八中 辽宁省沈阳市铁西区南八中路 25 号
2006 年 5 月 15 日
路证券营业部 1-4 层
东方证券股份有限公司沈阳长江南 辽宁省沈阳市皇姑区长江南街 169 号 1
2006 年 5 月 15 日
街证券营业部 层东侧、8 层
东方证券股份有限公司南宁金湖路 广西壮族自治区南宁市金湖路 26-1 号
2006 年 5 月 15 日
证券营业部 东方商务港一层 10 号商铺、二层
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东方证券股份有限公司 2021 年年度报告
2A4/2A5 号
东方证券股份有限公司沈阳大北关 辽宁省沈阳市大东区大北关街 79 号
2006 年 5 月 16 日
街证券营业部 3-4 层
东方证券股份有限公司上海浦东新 中国（上海）自由贸易试验区张杨路
2006 年 5 月 17 日
区张杨路证券营业部 638 号 A 区、2 层
东方证券股份有限公司深圳深南大 广东省深圳市福田区深南大道 7888 号
2006 年 5 月 18 日
道证券营业部 东海国际中心 A 座 22 楼
东方证券股份有限公司沈阳市府大 辽宁省沈阳市沈河区市府大路 423 号 2
2006 年 6 月 14 日
路证券营业部 门、3 门
东方证券股份有限公司北京学院路 北京市海淀区学院路 30 号科大天工大
2006 年 7 月 18 日
证券营业部 厦 B 座 12 层
东方证券股份有限公司长春同志街 吉林省长春市朝阳区同志街 2400 号火
2006 年 7 月 31 日
证券营业部 炬大厦七楼 705、707-712 室
东方证券股份有限公司杭州龙井路
浙江省杭州市龙井路 53 号 2006 年 8 月 1 日
证券营业部
东方证券股份有限公司广州平月路
广东省广州市平月路 161 号 2006 年 8 月 29 日
证券营业部
山东省济南市历城区华信路 3 号鑫苑
东方证券股份有限公司济南华信路
鑫中心 7 号楼历城金融大厦 108 室、 2007 年 4 月 9 日
证券营业部
1302-1307 室
东方证券股份有限公司群众东路证 福建省福州市台江区新港街道群众东
2007 年 8 月 24 日
券营业部 路 93 号三木大厦 1 层、5 层
上海市松江区沪亭北路 199 弄 1 号
东方证券股份有限公司上海松江区
901-8 室、901-9 室、901-10 室 上海 2010 年 6 月 29 日
沪亭北路证券营业部
市松江区沪亭北路 199 弄 5 号 127 室
东方证券股份有限公司上海松江区
上海市松江区新松江路 251 号 2010 年 7 月 5 日
新松江路证券营业部
东方证券股份有限公司上海金山区 上海市金山区卫清西路 132 号、134 号、
2011 年 6 月 30 日
卫清西路证券营业部 128 弄 17 号 301-311 室
东方证券股份有限公司上海青浦区
上海市青浦区公园东路 1606 号 D 座 2011 年 7 月 1 日
公园东路证券营业部
东方证券股份有限公司合肥望江西 安徽省合肥市蜀山区望江西路 99 号城
2012 年 1 月 31 日
路证券营业部 市广场办 801、802、803 室
东方证券股份有限公司临沂通达路 山东省临沂市兰山区通达路旭洋城市
2012 年 2 月 14 日
证券营业部 风景沿街商铺 94-2 号和 6 号楼 402 室
东方证券股份有限公司上海嘉定区
上海市嘉定区金沙路 77 号 5 层 2012 年 2 月 17 日
金沙路证券营业部
东方证券股份有限公司上海奉贤区 上海市奉贤区南桥镇南亭公路 269 号 1
2012 年 2 月 28 日
南亭公路证券营业部 幢 1-2 层
东方证券股份有限公司上海嘉定区 上海市嘉定区沪宜公路 1158 号 1 层 103
2012 年 11 月 2 日
沪宜公路证券营业部 室
东方证券股份有限公司上海崇明东
上海市崇明县东门路 425-427 号 2012 年 11 月 19 日
门路证券营业部
东方证券股份有限公司上海浦东新 上海市浦东新区金科路 2966 号 2 幢 216
2014 年 3 月 31 日
区金科路证券营业部 室
东方证券股份有限公司太原平阳路 山西省太原市小店区平阳路 186 号 171
2014 年 4 月 17 日
街证券营业部 幢 1-2 层 1001 号、1002 号、1003 号
浙江省湖州市爱山广场 18 号楼（志成
东方证券股份有限公司湖州志成路
路 112 号）18-1-06、18-2-05、18-2-06、 2014 年 4 月 21 日
证券营业部
18-2-07、18-2-08
东方证券股份有限公司南昌绿茵路 江西省南昌市绿茵路 129 号联发广场 2014 年 4 月 23 日
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东方证券股份有限公司 2021 年年度报告
证券营业部 写字楼 2902、2903 室（第 29 层）
湘潭市岳塘区宝塔街道湖湘北路 3 号
东方证券股份有限公司湘潭湖湘北
湘银熙城 D 地块 D1-2 栋 2014 年 4 月 23 日
路证券营业部
0101002-0101003
东方证券股份有限公司抚顺绥化路
辽宁省抚顺市东洲区绥化路西段 45 号 2014 年 4 月 25 日
证券营业部
东方证券股份有限公司绍兴上虞梁
浙江省绍兴市上虞区北段 2389 号 2014 年 5 月 16 日
祝大道证券营业部
东方证券股份有限公司义乌工人西 浙江省义乌市工人西路 113 号 1 层 103
2014 年 5 月 26 日
路证券营业部 室及 3 层 301、302 室
东方证券股份有限公司郑州黄河路
河南省郑州市金水区黄河路 109 号院 2014 年 5 月 27 日
证券营业部
东方证券股份有限公司呼和浩特乌 内蒙古自治区呼和浩特市赛罕区乌兰
2014 年 5 月 28 日
兰察布东街证券营业部 察布东街天颐大厦商业楼一层 102 号
东方证券股份有限公司莆田胜利北 福建省莆田市荔城区镇海街道胜利北
2014 年 5 月 29 日
街证券营业部 街 1102 号、1106 号 1-2 楼
东方证券股份有限公司重庆时代天 重庆市渝中区时代天街 2 号 1 栋 18-4
2014 年 6 月 3 日
街证券营业部 和 18-05 单元
东方证券股份有限公司朝阳朝阳大
辽宁省朝阳市双塔朝阳大街三段 60 号 2014 年 6 月 4 日
街证券营业部
东方证券股份有限公司昆明白龙路 云南省昆明市盘龙区白龙路 19 号滇高
2014 年 6 月 5 日
证券营业部 商务大楼 10 层 1001、1008 号
东方证券股份有限公司福州五四路 福建省福州市鼓楼区五四路 82 号融都
2014 年 6 月 10 日
证券营业部 国际大厦 19 层 01-02 单元
东方证券股份有限公司上海宝山区
上海市宝山区淞南路 427-1 号(临) 2014 年 6 月 12 日
淞南路证券营业部
东方证券股份有限公司深圳海德三 广东省深圳市南山区海德三道 199 号
2014 年 6 月 17 日
道证券营业部 天利中央商务广场 A 座 9 楼
四川省成都高新区天府大道南段 1399
东方证券股份有限公司成都天府大
号 1 栋 16 层 1601、1603、1605、1607、 2014 年 6 月 24 日
道证券营业部
1609 号
东方证券股份有限公司上海闵行区
上海市闵行区南江燕路 121 号 2014 年 6 月 26 日
南江燕路证券营业部
广西壮族自治区桂林市临桂县临桂镇
东方证券股份有限公司桂林人民路
人民路大世界主楼二楼 1 幢 1-2-1、 2014 年 7 月 3 日
证券营业部
1-2-3 号
东方证券股份有限公司拉萨金珠西
拉萨市金珠西路 123 号 2014 年 7 月 10 日
路证券营业部
东方证券股份有限公司上海黄浦区 上海市黄浦区中山南路 318 号 4 楼 402
2014 年 7 月 14 日
中山南路第一证券营业部 室
东方证券股份有限公司西安唐延路 陕西省西安市高新区唐延路 3 号唐延
2014 年 7 月 14 日
证券营业部 国际中心 1 栋 2 单元 0501 室
东方证券股份有限公司上海闵行区 上海市闵行区苏虹路 29、33 号 109、
2014 年 7 月 15 日
苏虹路证券营业部 206 室
东方证券股份有限公司烟台迎春大 山东省烟台市莱山区迎春大街 171 号
2014 年 7 月 22 日
街证券营业部 内 102 号
东方证券股份有限公司德阳庐山南 四川省德阳市旌阳区庐山南路一段
2014 年 8 月 15 日
路证券营业部 10-12 号
东方证券股份有限公司上海浦东新 上海市浦东新区启帆路 515 号南楼 B 座
2014 年 9 月 2 日
区启帆路证券营业部 1517 室
东方证券股份有限公司南充红光路 四川省南充市顺庆区红光路 83 号一 2014 年 9 月 29 日
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东方证券股份有限公司 2021 年年度报告
证券营业部 层、三层
东方证券股份有限公司上海浦东新
上海市浦东新区唐安路 782 号 2014 年 10 月 10 日
区唐安路证券营业部
东方证券股份有限公司上海浦东新 上海市浦东新区银城中路 488 号 2301B
2015 年 5 月 8 日
区银城中路证券营业部 室
东方证券股份有限公司株洲建设南
湖南省株洲市芦淞区建设南路 320 号 2015 年 6 月 18 日
路证券营业部
东方证券股份有限公司南通工农路
江苏省南通市工农路 181、183、185 号 2015 年 6 月 25 日
证券营业部
东方证券股份有限公司江阴人民东 江苏省江阴市人民东路 112 号一层，
2015 年 7 月 9 日
路证券营业部 108、110、112 二层
东方证券股份有限公司厦门仙岳路 福建省厦门市思明区仙岳路 555 号 105
2015 年 7 月 14 日
证券营业部 店面、108 店面之一
东方证券股份有限公司柳州文昌路 广西壮族自治区柳州市文昌路 26 号东
2015 年 7 月 16 日
证券营业部 郡 21 栋 2-1、2、3 号
东方证券股份有限公司西安桃园南
陕西省西安市莲湖区桃园南路 38 号 2015 年 7 月 22 日
路证券营业部
东方证券股份有限公司北海茶亭路 广西壮族自治区北海市茶亭路 31 号富
2015 年 7 月 28 日
证券营业部 钰大厦 1205-1207 号
东方证券股份有限公司台州椒江区
浙江省台州市椒江区中山东路 368 号 2015 年 7 月 30 日
中山东路证券营业部
东方证券股份有限公司宁波中兴路 浙江省宁波市江东区中兴路 601 号
2015 年 7 月 30 日
证券营业部 (1-2）（2-2）
东方证券股份有限公司嘉兴广益路 浙江省嘉兴市嘉兴经济技术开发区广
2015 年 7 月 30 日
证券营业部 益路 864、866、868 号
东方证券股份有限公司泉州津淮街 福建省泉州市丰泽区津淮街 25 号燃气
2015 年 7 月 30 日
证券营业部 大厦 A 座 502
黑龙江哈尔滨经开区南岗集中区赣水
东方证券股份有限公司哈尔滨赣水
路 84 号哈尔滨万达商业中心商业楼 2015 年 7 月 31 日
路证券营业部
1-3 层 14 号门市
东方证券股份有限公司海口金龙路 海南省海口市龙华区金龙路 19 号东郊
2015 年 8 月 5 日
证券营业部 椰林国际大厦第一层和第二层
东方证券股份有限公司兰州南昌路 甘肃省兰州市城关区南昌路 1918 号盛
2015 年 8 月 5 日
证券营业部 世凯旋宫一层
东方证券股份有限公司温州信河街 浙江省温州市鹿城区信河街松台大厦 A
2015 年 8 月 7 日
证券营业部 幢 601 室
新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市水磨沟
东方证券股份有限公司乌鲁木齐南
区南湖路 133 号城建大厦三层 4 号、5 2015 年 8 月 7 日
湖路证券营业部
号、6 号
东方证券股份有限公司西宁黄河路 青海省西宁市城西区黄河路 21 号 3 号
2015 年 8 月 7 日
证券营业部 楼 15 号商铺
东方证券股份有限公司银川民族北 宁夏回族自治区银川市兴庆区民族北
2015 年 8 月 7 日
街证券营业部 街 12 号 2 层
东方证券股份有限公司镇江东吴路 江苏省镇江市东吴路 38 号 1 幢第 1 层
2015 年 8 月 7 日
证券营业部 110 室
东方证券股份有限公司无锡新生路
江苏省无锡市新生路 152 号 2015 年 8 月 7 日
证券营业部
东方证券股份有限公司石家庄体育 河北省石家庄市裕华区体育南大街 233
2015 年 8 月 7 日
南大街证券营业部 号
东方证券股份有限公司贵阳花果园 贵州省贵阳市南明区花果园彭家湾花
2015 年 8 月 7 日
证券营业部 果园项目 F 区 6 栋 1 单元 40 层 6、7、
311 / 321
东方证券股份有限公司 2021 年年度报告
8、9、10、11、12 号写字楼
东方证券股份有限公司太原高新街
山西省太原高新区高新街 15 号 15 层 2016 年 12 月 6 日
证券营业部
东方证券股份有限公司包头青年路 内蒙古自治区包头市青山区青年路 28
2016 年 12 月 19 日
证券营业部 号恒源银座商务楼 1-A4
东方证券股份有限公司扬州文汇东 江苏省扬州市经济开发区文汇东路 231
2017 年 1 月 5 日
路证券营业部 号
东方证券股份有限公司常熟李闸路 常熟市李闸路 65 号 21、22、23 一层、
2017 年 1 月 5 日
证券营业部 二层
东方证券股份有限公司金华八一北
浙江省金华市婺城区八一北街 190 号 2017 年 1 月 6 日
街证券营业部
东方证券股份有限公司张家港东环 江苏省张家港市杨舍镇东环路 68 号城
2017 年 1 月 6 日
路证券营业部 南大厦
东方证券股份有限公司绍兴胜利东 浙江省绍兴市越城区胜利东路 402 号，
2017 年 3 月 13 日
路证券营业部 迪荡湖路 68 号 705,706-1
东方证券股份有限公司西安未央路 陕西省西安市未央路 109-1 号大唐星
2017 年 3 月 30 日
证券营业部 河苑 1 号楼 1F-04 号铺
广东省深圳市罗湖区桂园街道深南东
东方证券股份有限公司深圳深南东
路 5002 号信兴广场主楼 19 楼 02、03、 2017 年 4 月 24 日
路证券营业部
05 室
东方证券股份有限公司珠海吉大路 广东省珠海市香洲区吉大路 103 号石
2017 年 5 月 5 日
证券营业部 油大厦第一楼 106、二楼 202 号
东方证券股份有限公司上海静安区
上海市静安区延平路 167 号 1-2 层 2017 年 5 月 12 日
延平路证券营业部
东方证券股份有限公司淄博柳泉路 山东省淄博市高新区柳泉路 258 号华
2017 年 5 月 17 日
证券营业部 馨园 16、17 号营业房
东方证券股份有限公司合肥梅山路 合肥市蜀山区梅山路 19 号一层中间区
2017 年 5 月 17 日
证券营业部 域、二层整层
东方证券股份有限公司天津南马路
天津市南开区南马路 1201 号 2017 年 7 月 5 日
证券营业部
东方证券股份有限公司长春自由大 吉林省长春市二道区自由大路 3999 号
2017 年 7 月 5 日
路证券营业部 第一国际中心 B 栋 110 室
东方证券股份有限公司许昌许都路 河南省许昌市东城区许都路南侧、智慧
2017 年 7 月 5 日
证券营业部 大厦西侧汇通商务苑 A 幢 1、2 层
东方证券股份有限公司芜湖北京中 安徽省芜湖市镜湖区北京中路 1 号镜
2017 年 7 月 5 日
路证券营业部 湖之星 104、501
东方证券股份有限公司青岛苗岭路 山东省青岛市崂山区苗岭路 36 号-1 号
2017 年 7 月 6 日
证券营业部 101-A
东方证券股份有限公司常州龙锦路 江苏省常州市新北区龙锦路 1590 号现
2017 年 7 月 6 日
证券营业部 代传媒中心 3 号楼 102、1103、1104 室
东方证券股份有限公司唐山北新西 河北省唐山市路北区张大里丽景琴园
2017 年 7 月 6 日
道证券营业部 北新西道 36-13 号
东方证券股份有限公司江门迎宾大 广东省江门市蓬江区迎宾大道中 118
2017 年 7 月 6 日
道中证券营业部 号 1 幢 109 室、2208-2209 室
东方证券股份有限公司大连太原街 辽宁省大连市沙河口区太原街 177-13
2017 年 7 月 12 日
证券营业部 号
东方证券股份有限公司东莞鸿福路 广东省东莞市南城街道鸿福路 102 号
2017 年 7 月 12 日
证券营业部 汇成大厦 104 号
东方证券股份有限公司重庆洪湖西
重庆市渝北区洪湖西路 41、43 号 2017 年 7 月 13 日
路证券营业部
东方证券股份有限公司成都益州大 中国（四川）自由贸易试验区成都高新 2017 年 7 月 13 日
312 / 321
东方证券股份有限公司 2021 年年度报告
道证券营业部 区锦尚西一路 319 号
东方证券股份有限公司徐州和平路 江苏省徐州市云龙区和平路 59 号江苏
2017 年 7 月 13 日
证券营业部 师范大学科技园文远大楼 101-1
东方证券股份有限公司北京国贸证 北京市朝阳区光华路 8 号 17 幢一层
2017 年 7 月 13 日
券营业部 A111 及二层 A212 房间
广东省佛山市南海区桂城街道南海大
东方证券股份有限公司佛山南海大
道北 84 号越秀星汇云锦广场一区 E 栋 2017 年 7 月 16 日
道北营业部
写字楼 17 层
东方证券股份有限公司洛阳南昌路 河南省洛阳市涧西区南昌路 14 号院 4
2017 年 7 月 18 日
证券营业部 幢 107 号
东方证券股份有限公司中山中山五 广东省中山市东区中山五路 2 号紫马
2017 年 7 月 18 日
路证券营业部 奔腾广场 3 座 12 层 01 卡
东方证券股份有限公司广州广州大 广东省广州市越秀区广州大道中路
2017 年 7 月 18 日
道中路证券营业部 129-133 号 301 自编之二房
东方证券股份有限公司岳阳金鹗中 湖南省岳阳市岳阳楼区金鹗中路 408
2017 年 7 月 19 日
路证券营业部 号圣鑫城财智公馆 1 楼
东方证券股份有限公司宜昌西陵一 湖北省宜昌市西陵区西陵一路 15 号
2017 年 7 月 19 日
路证券营业部 （金安东诚 117 铺、217 铺）
东方证券股份有限公司九江长江大 江西省九江市长江大道 358 号新湖柴
2019 年 4 月 8 日
道证券营业部 桑春天二区 2 幢不分单元 108-109
东方证券股份有限公司晋中定阳路 山西省晋中市榆次区定阳路 500 号
2019 年 4 月 9 日
证券营业部 3-2、3-3 号商铺
河南省郑州市郑东新区万安街 6 号 7 号
东方证券股份有限公司郑州万安街
楼 1-2 层 103 号、104 号、105 号、106 2019 年 4 月 15 日
证券营业部
号
东方证券股份有限公司杭州金鸡路 浙江省杭州市萧山区北干街道金鸡路
2019 年 4 月 16 日
证券营业部 327 号
东方证券股份有限公司南京莫愁湖 江苏省南京市建邺区莫愁湖东路 8-3
2019 年 4 月 16 日
东路证券营业部 号
东方证券股份有限公司宁波天童北 浙江省宁波市鄞州区中河街道天童北
2019 年 4 月 17 日
路证券营业部 路 899 号和邦大厦 C 座 103、1605、1607
东方证券股份有限公司西安翠华路 陕西省西安市雁塔区翠华路 500 号佳
2019 年 4 月 18 日
证券营业部 和商务大厦 A 座 2 层 204 室、206 室
东方证券股份有限公司宜兴解放东 江苏省宜兴市宜城街道解放东路 239
2019 年 4 月 18 日
路证券营业部 号、251 号商铺
东方证券股份有限公司长沙人民东 湖南省长沙市雨花区人民东路 38 号东
2019 年 4 月 22 日
路证券营业部 一时区商厦 0 栋 107 号东侧
东方证券股份有限公司武汉云霞路 湖北省武汉市江汉区云霞路 187 号 1 层
2019 年 4 月 23 日
证券营业部 5 号商铺
东方证券股份有限公司北京望京证 北京市朝阳区望京西园四区 410 楼 C 座
2019 年 4 月 23 日
券营业部 底商
东方证券股份有限公司威海世昌大
山东省威海市世昌大道 99A 号-1 室 2019 年 4 月 25 日
道证券营业部
东方证券股份有限公司潍坊胜利东 山东省潍坊市奎文区胜利东街 4889 号
2019 年 4 月 29 日
街证券营业部 名苑小区 1-1-03 号商铺
广东省深圳市宝安区新安街道新湖路
东方证券股份有限公司深圳新湖路
99 号壹方中心 B 座 26 楼 08、09、10 2019 年 4 月 29 日
证券营业部
单元
东方证券股份有限公司蚌埠胜利西 安徽省蚌埠市胜利西路 28 号银河中心
2019 年 4 月 29 日
路证券营业部 1 栋一层 101#-104#、122#-126#
东方证券股份有限公司东营府前大 山东省东营市开发区府前大街 128 号 2020 年 5 月 19 日
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东方证券股份有限公司 2021 年年度报告
街证券营业部 华利国际金融广场 A 座 22 楼
浙江省杭州市萧山区宁围街道市心北
东方证券股份有限公司杭州市心北
路 2028、2030、2032 号,东方至尊国际 2020 年 10 月 9 日
路证券营业部
中心 1 幢 1001 室
东方证券股份有限公司保定瑞祥大 河北省保定市莲池区瑞祥大街 1988 号
2020 年 12 月 7 日
街证券营业部 云溪九城商业中心 9 号楼
东方证券股份有限公司晋城红星东 山西省晋城市城区红星东街泰富新居 C
2020 年 12 月 8 日
街证券营业部 座底商 1、2 层 3 户
东方证券股份有限公司运城河东东 山西省运城市盐湖区河东东街 195 号
2020 年 12 月 9 日
街证券营业部 汇鑫大厦 1 楼
东方证券股份有限公司大同御河西 山西省大同市平城区御河西路御锦源
2020 年 12 月 11 日
路证券营业部 二期小区外围商铺 2384 号
东方证券股份有限公司廊坊艺术大 河北省廊坊市广阳区艺术大道 409 号
2020 年 12 月 11 日
道证券营业部 （孔雀汇景轩 28 幢 1 单元 1 层 101 号）
东方证券股份有限公司青岛延吉路
青岛市市北区延吉路 76 号 6 号楼 76-41 2020 年 12 月 16 日
证券营业部
东方证券股份有限公司温州汤家桥 浙江省温州市鹿城区南汇街道汤家桥
2020 年 12 月 18 日
路证券营业部 路 439 号
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东方证券股份有限公司 2021 年年度报告
附录三：公司各期货营业部情况
截至报告期末，公司期货分公司 4 家，营业部 30 家。
期货分支机构名称 注册地址（中国） 成立时间
大连市沙河口区会展路 129 号大连国际金
上海东证期货有限公司大
融中心 A 座-大连期货大厦 2411、2412、 2009 年 1 月 16 日
连分公司
3501-3507、3510-1 号房间
上海东证期货有限公司上 中国（上海）自由贸易试验区福山路 458
2009 年 5 月 19 日
海福山路营业部 号 1107 室
上海东证期货有限公司郑 河南省郑州市郑东新区商务外环路 30 号
2009 年 7 月 2 日
州营业部 期货大厦 1301 室
上海东证期货有限公司长 湖南省长沙市雨花区韶山中路 419 号凯宾
2009 年 11 月 24 日
沙营业部 商业广场 2118
上海东证期货有限公司北 北京市朝阳区北辰东路 8 号院 27 号楼 3
2009 年 12 月 28 日
京安立路营业部 层 302、303 号
上海东证期货有限公司常 江苏省常州市延陵西路 23、25、27、29
2010 年 7 月 5 日
州营业部 号 1618-1658 室
山西省太原市小店区长风街 705 号（和信
上海东证期货有限公司太
商业广场）1 幢（塔楼）10 层 1023、1024、 2010 年 11 月 29 日
原营业部
1025、1026 号
上海东证期货有限公司上 上海市黄浦区中山南路 318 号 2 号楼 3105
2011 年 8 月 3 日
海分公司 室
上海东证期货有限公司广 广州市天河区天河北路 365 号之一 2304
2012 年 10 月 17 日
州营业部 房
上海东证期货有限公司青 山东省青岛市市南区海门路 69 号 2 号楼 1
2013 年 5 月 16 日
岛营业部 单元 1501 户
上海东证期货有限公司宁
宁波市鄞州区嘉会街 288 号 13-7 2014 年 2 月 24 日
波营业部
上海东证期货有限公司深 深圳市福田区中心区东南部时代财富大
2014 年 5 月 16 日
圳营业部 厦 7A
上海东证期货有限公司上 中国（上海）自由贸易试验区碧波路 5 号
2014 年 5 月 29 日
海自贸试验区营业部 13 层 1303 室
上海东证期货有限公司杭 浙江省杭州市江干区钱江国际时代广场 2
2014 年 6 月 18 日
州营业部 幢 907 室
上海东证期货有限公司成 四川省中国（四川）自由贸易试验区成都
2015 年 1 月 7 日
都营业部 市天府新区华阳海昌路 330 号
上海东证期货有限公司西 陕西省西安市莲湖区南二环西段 5 号捷瑞
2015 年 1 月 15 日
安营业部 智能大厦 12F-6
上海东证期货有限公司厦 福建省厦门市思明区鹭江道 100 号财富中
2015 年 1 月 23 日
门营业部 心 908 室
上海东证期货有限公司东 山东省东营市东营区府前大街 53 号国贸
2015 年 3 月 17 日
营营业部 大厦 1 幢 903 室
上海东证期货有限公司天 天津市南开区长江道与南开六马路交口
2015 年 3 月 23 日
津营业部 斓苑 1 号楼融侨中心 1-1-2406
黑龙江省哈尔滨市道里区群力新区群力
上海东证期货有限公司哈
大道、灵江路和群力第四大道围合区域财 2015 年 4 月 3 日
尔滨营业部
富中心 3 栋 1 单元 11 层 1103、1104 号
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东方证券股份有限公司 2021 年年度报告
上海东证期货有限公司北 北京市朝阳区朝外大街 22 号 4 层 401-402
2015 年 9 月 8 日
京朝阳门营业部 室
上海东证期货有限公司重
重庆市江北区庆云路 2 号 4-3 2016 年 5 月 19 日
庆营业部
上海东证期货有限公司杭 浙江省杭州市西湖区世贸丽晶城欧美中
2016 年 7 月 1 日
州教工路营业部 心 1 号楼（C 区）1405 室
上海东证期货有限公司汕 广东省汕头市龙湖区丹阳庄西三区 17 幢
2018 年 7 月 5 日
头营业部 韩江大厦 1105、1107 号房
上海东证期货有限公司泉 福建省泉州市丰泽区津淮街 25 号燃气大
2018 年 7 月 13 日
州营业部 厦 A 座 1203 单元
上海东证期货有限公司宁 浙江省宁波市鄞州区天童南路 577 弄
2018 年 7 月 18 日
波天童南路营业部 1305 室
上海东证期货有限公司沈
辽宁省沈阳市铁西区兴华北街 49 号 2018 年 8 月 7 日
阳营业部
上海东证期货有限公司苏 苏州工业园区星港街 199 号东方之门大厦
2018 年 10 月 11 日
州营业部 2 幢 3602 室
上海东证期货有限公司南 江苏省南通市崇川区工农路 57 号圆融广
2018 年 12 月 10 日
通营业部 场南楼 1401 室
上海东证期货有限公司浙 浙江省杭州市滨江区长河街道科技馆街
2018 年 12 月 17 日
江分公司 1600 号银泰国际商务中心 3806 室
上海东证期货有限公司无 无锡市梁溪区中山路 288-2801 号云蝠大
2019 年 3 月 19 日
锡营业部 厦 3007 室
上海东证期货有限公司山 山东省济南市天桥区明湖西路 800 号银座
2019 年 3 月 19 日
东分公司 好望角广场 1-1801
上海东证期货有限公司郑 河南省郑州市郑东新区商都路永平路社
2021 年 4 月 22 日
州商都路营业部 区 27 号财信大厦 2 层 7 号、8 号
上海东证期货有限公司南 南京市建邺区庐山路 188 号 706 室（电梯
2021 年 7 月 28 日
京营业部 编号楼层 10 楼 1006 号房）
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东方证券股份有限公司 2021 年年度报告
附录四：信息披露指引
1、 报告期内，公司在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》以及上交所网站
(http://www.sse.com.cn)上披露的信息如下：
公告日期 公告标题
2021/1/5 H 股公告-股份发行人的证券变动月报表
2021/1/16 2020 年第六期短期融资券兑付完成的公告
2021/2/2 H 股公告
2020 年度业绩快报公告、关于计提资产减值准备的公告、第四届董事会第二十
五次会议（临时会议）决议公告、第四届监事会第十八次会议（临时会议）决
2021/2/6 议公告、关于修改《公司章程》部分条款的公告、独立董事提名人声明、独立
董事候选人声明、独立董事关于提名公司第五届董事会董事候选人的独立意见、
公司章程（2021 年 2 月修订）
关于召开 2021 年第一次临时股东大会的通知、2021 年第一次临时股东大会会
2021/2/10
议资料、关于职工董事、职工监事选举结果的公告
2021/2/23 关于向专业投资者公开发行次级公司债券获得中国证监会注册批复的公告
2021/3/2 H 股公告-股份发行人的证券变动月报表
2021 年第一次临时股东大会决议公告、2021 年第一次临时股东大会的法律意见
书、第五届董事会第一次会议（临时会议）决议公告、第五届监事会第一次会
2021/3/6
议（临时会议）决议公告、独立董事关于第五届董事会聘任高级管理人员事项
的独立意见
2021/3/17 关于变更法定代表人的公告、H 股公告-董事会会议召开日期
2021/3/24 关于召开 2020 年度网上业绩说明会的公告
2020 年年度报告、2020 年年度报告摘要、第五届董事会第二次会议决议公告、
第五届监事会第二次会议决议公告、关于预计公司 2021 年度日常关联交易的公
告、财务报表和审计报告、2020 年度内部控制评价报告、关于前次募集资金使
用情况的专项报告及审核报告、2020 年度企业社会责任报告、关于向原股东配
售股份摊薄即期回报的风险提示及填补措施与相关主体承诺的公告、独立董事
提名人声明、独立董事 2020 年度述职报告、关于续聘会计师事务所的公告、配
股公开发行证券预案、内部控制审计报告、关于修改《公司章程》部分条款的
公告、关于预计公司 2021 年度对外担保的公告、独立董事关于第五届董事会第
2021/3/31
二次会议相关事项的事前认可意见、独立董事关于第五届董事会第二次会议相
关事项及公司对外担保情况的独立意见、独立董事关于公司配股公开发行证券
相关事项的独立意见、公司章程（2021 年 3 月修订）、董事会审计委员会 2020
年度履职报告、控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明、截至 2020 年
12 月 31 日止前次募集资金使用情况的专项报告、配股募集资金使用可行性分
析报告、独立董事候选人声明、关于 2020 年度利润分配方案的公告、内幕信息
知情人登记及保密管理办法（2021 年 3 月修订）、关于公司符合配股条件的说
明
2021/4/2 H 股公告-股份发行人的证券变动月报表
2021/4/15 关于召开 2020 年年度股东大会及 2021 年第一次 A 股类别股东大会的通知
2021/4/16 H 股公告-董事会会议召开日期
2020 年年度股东大会、2021 年第一次 A 股类别股东大会、2021 年第一次 H 股
2021/4/22
类别股东大会会议资料
2021/4/27 2021 年第一季度业绩快报公告
2021 年第一季度报告、2021 年第一季度报告正文、第五届董事会第三次会议决
2021/4/30
议公告
2021/5/7 H 股公告-股份发行人的证券变动月报表
2021/5/8 关于第一大股东承诺全额认购可配售股份的公告
317 / 321
东方证券股份有限公司 2021 年年度报告
2020 年年度股东大会、2021 年第一次 A 股类别股东大会、2021 年第一次 H 股
类别股东大会决议公告，国浩律师（上海）事务所关于东方证券股份有限公司
2021/5/14
2020 年年度股东大会、2021 年第一次 A 股类别股东大会及 2021 年第一次 H 股
类别股东大会的法律意见书
2021/6/2 H 股公告-股份发行人的证券变动月报表
2021/6/19 关于东方金融控股(香港)有限公司为其全资子公司提供担保的公告
关于公司吸收合并全资子公司东方证券承销保荐有限公司的公告、关于召开
2021/6/22 2021 年第二次临时股东大会的通知、独立董事关于吸收合并全资子公司事项的
独立意见、第五届董事会第四次会议（临时会议）决议公告
2021/6/28 关于试点开展基金投资顾问业务收到中国证监会复函的公告
2021 年第二次临时股东大会会议资料、关于东方金融控股（香港）有限公司为
2021/6/30
其全资子公司获取银行授信提供担保的公告
2020 年年度权益分派实施公告、关于向上海东方证券创新投资有限公司增资的
2021/7/1
公告、2021 年半年度业绩预增公告、H 股公告-股份发行人的证券变动月报表
2021/7/16 关于向全资子公司增资及减资事项的公告
2021 年第二次临时股东大会决议公告、国浩律师（上海）事务所关于东方证券
2021/7/21 股份有限公司 2021 年第二次临时股东大会的法律意见书、关于吸收合并全资子
公司通知债权人的公告、关联交易管理办法（2021 年修订）
2021/7/24 2021 年半年度业绩快报公告
2021/8/4 H 股公告-股份发行人的证券变动月报表
2021/8/4 关于向上海东方证券创新投资有限公司增资的进展公告
2021/8/14 H 股公告-董事会会议召开日期
2021/8/25 关于召开 2021 年半年度网上业绩说明会的公告
2021 年半年度报告、2021 年半年度报告摘要、第五届董事会第五次会议决议公
2021/8/28
告、第五届监事会第四次会议决议公告
2021/9/3 H 股公告-股份发行人的证券变动月报表
2021/9/14 关于参加 2021 年上海辖区上市公司集体接待日活动的公告
第五届董事会第六次会议（临时会议）决议公告、关于向专业投资者公开发行
2021/9/29
公司债券获得中国证监会注册批复的公告
2021/10/9 H 股公告-股份发行人的证券变动月报表
2021/10/16 H 股公告-董事会会议召开日期
2021/10/29 2021 年第三季度报告
第五届董事会第八次会议（临时会议）决议公告，关于公司高管职务调整及聘
2021/11/2 任财务总监、首席信息官的公告，独立董事关于第五届董事会聘任高级管理人
员事项的独立意见
2021/11/3 H 股公告-股份发行人的证券变动月报表
2021/11/13 关于向上海东证期货有限公司增资的公告
2021/12/3 H 股公告-股份发行人的证券变动月报表
2021/12/16 关于变更保荐机构及保荐代表人的公告
2021/12/21 关于员工持股计划锁定期届满的公告
关于配股申请获中国证监会受理的公告，非公开发行限售股上市流通公告，中
2021/12/22
金公司、东方投行关于东方证券非公开发行限售股份上市流通的核查意见
2021/12/30 第五届董事会第九次会议（临时会议）决议公告
318 / 321
东方证券股份有限公司 2021 年年度报告
2、 报告期内，公司在香港联交所网站（http://www.hkexnews.hk）上披露的信息如下：
公告日期 公告标题
2021/1/4 截至二零二零年十二月三十一日止月份之股份发行人的证券变动月报表
2021/1/15 海外监管公告-2020 年第六期短期融资券兑付完成的公告
2021/2/1 截至二零二一年一月三十一日止月份之股份发行人的证券变动月报表
董事会及监事会换届选举及修订《公司章程》、关于计提资产减值准备的公告、
2020 年年度业绩快报公告，海外监管公告-第四届董事会第二十五次会议（临
2021/2/5 时会议）决议公告、第四届监事会第十八次会议（临时会议）决议公告、独立
董事候选人声明、独立董事提名人声明、独立董事关于提名公司第五届董事会
董事候选人的独立意见
2021/2/9 2021 年 3 月 5 日举行的 2021 年第一次股东特别大会 H 股股东代表委任表格
关于选举职工代表董事及职工代表监事的公告、建议修改《公司章程》董事会
2021/2/9 换届选举监事会换届选举及二零二一年第一次股东特别大会通告、2021 年第一
次股东特别大会通告
海外监管公告-关于向专业投资者公开发行次级公司债券获得中国证监会注册
2021/2/22
批复的公告
2021/3/1 截至二零二一年二月二十八日止月份之股份发行人的证券变动月报表
于二零二一年三月五日举行之股东特别大会之投票结果、修改《公司章程》、
委任第五届董事会成员、委任第五届监事会成员第五届董事会成员之角色分布、
委任公司总裁、委任联席公司秘书、委任授权代表，公司章程，董事名单与其
2021/3/5 角色和职能，海外监管公告-第五届监事会第一次会议（临时会议）决议公告、
独立董事关于第五届董事会聘任高级管理人员事项的独立意见、第五届董事会
第一次会议（临时会议）决议公告、国浩律师（上海）事务所关于东方证券股
份有限公司 2021 年第一次临时股东大会的法律意见书
2021/3/16 董事会会议召开日期、海外监管公告-东关于变更法定代表人的公告
2021/3/23 关于召开 2020 年度网上业绩说明会的公告
截至 2020 年 12 月 31 日止年度之业绩公告，建议以供股方式发行 A 股及 H 股，
公告(1)建议发行境外债务融资工具一般性授权 (2)2021 年度集团内担保预计
(3)建议修改《公司章程》部分条款 (4)拟议持续关连交易 (5)建议委任独立非
执行董事 及 (6)委任董事会专门委员会委员，2020 年东方证券环境、社会及
管治报告，海外监管公告-关于前次募集资金使用情况的专项报告及审核报告、
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明、内部控制审计报告、配股募
集资金使用的可行性分析报告、独立董事关于公司配股公开发行证券相关事项
的独立意见、独立董事候选人声明、独立董事提名人声明、独立董事关于第五
2021/3/30 届董事会第二次会议相关事项及公司对外担保情况的独立意见、独立董事关于
第五届董事会第二次会议相关事项的事前认可意见、内幕信息知情人登记及保
密管理办法（2021 年 3 月修订）、2020 年度内部控制评价报告、董事会审计委
员会 2020 年度履职报告、独立董事 2020 年度述职报告、截至 2020 年 12 月 31
日止关于前次募集资金使用的专项报告、关于向原股东配售股份摊薄即期回报
的风险提示及填补措施与相关主体承诺事项的公告、配股公开发行证券预案、
关于公司符合配股条件的说明、关于 2020 年度利润分配方案的公告、关于续聘
会计师事务所的公告、关于预计公司 2021 年度日常关联交易的公告、第五届监
事会第二次会议决议公告、第五届董事会第二次会议决议公告
2021/4/1 截至二零二一年三月三十一日止月份之股份发行人的证券变动月报表
股东周年大会通告、H 股类别股东大会通告、2021 年 5 月 13 日举行的 H 股类别
2021/4/14 股东大会 H 股股东代表委任表格、2021 年 5 月 13 日举行的股东周年大会 H 股
股东代表委任表格
2021/4/15 董事会会议召开日期
2021/4/21 2020 年度报告、2020 年股东周年大会及 H 股类别股东大会通函
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东方证券股份有限公司 2021 年年度报告
2021/4/26 2021 年第一季度业绩快报公告
2021/4/29 2021 年第一季度报告、海外监管公告-第五届董事会第三次会议决议公告
2021/5/6 截至二零二一年四月三十日止月份之股份发行人的证券变动月报表
2021/5/7 海外监管公告-关于第一大股东承诺全额认购可配售股份的公告
于二零二一年五月十三日举行之股东周年大会及 H 股类别股东大会之投票结
果、公司章程、董事名单与其角色和职能，海外监管公告-国浩律师（上海）事
2021/5/13
务所关于东方证券股份有限公司 2020 年年度股东大会、2021 年第一次 A 股类
别股东大会及 2021 年第一次 H 股类别股东大会的法律意见书
2021/6/1 截至二零二一年五月三十一日止月份之股份发行人的证券变动月报表
海外监管公告-关于东方金融控股（香港）有限公司为其全资子公司提供担保的
2021/6/18
公告
2021 年第二次股东特别大会通告，建议吸收合并全资子公司东方证券承销保荐
有限公司，2021 年 7 月 20 日举行的 2021 年第二次股东特别大会 H 股股东代表
2021/6/21
委任表格，海外监管公告-第五届董事会第四次会议（临时会议）决议公告、独
立董事关于吸收合并全资子公司事项的独立意见
2021/6/27 海外监管公告-关于试点开展基金投资顾问业务收到中国证监会复函的公告
建议修改《公司关联交易管理办法》、建议吸收合并全资子公司东方证券承销
保荐有限公司、建议变更公司经营范围及二零二一年第二次股东特别大会通告，
2021/6/29
海外监管公告-关于东方金融控股（香港）有限公司为其全资子公司获取银行授
信提供担保的公告
海外监管公告-2020 年年度权益分派实施公告、关于向上海东方证券创新投资
2021/6/30
有限公司增资的公告
2021/7/1 2021 年半年度业绩预增公告
2021/7/2 截至二零二一年六月三十日止月份之股份发行人的证券变动月报表
2021/7/15 海外监管公告-关于向全资子公司增资及减资事项的公告
于二零二一年七月二十日举行之股东特别大会之投票结果、变更公司经营范围，
海外监管公告-国浩律师（上海）事务所关于东方证券股份有限公司 2021 年第
2021/7/20
二次临时股东大会的法律意见书、关于吸收合并全资子公司通知债权人的公告、
关联交易管理办法（2021 年修订）
2021/7/23 2021 年半年度业绩快报公告
截至二零二一年七月三十一日止月份之股份发行人的证券变动月报表、海外监
2021/8/3
管公告-关于向上海东方证券创新投资有限公司增资的进展公告
2021/8/13 董事会会议召开日期
2021/8/24 关于召开 2021 年半年度网上业绩说明会的公告
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月之中期业绩公告，海外监管公告-第五届董事会
2021/8/27
第五次会议决议公告、第五届监事会第四次会议决议公告
2021/9/2 截至二零二一年八月三十一日止月份之股份发行人的证券变动月报表
2021/9/13 关于参加 2021 年上海辖区上市公司集体接待日活动的公告
2021/9/23 2021 中期报告
海外监管公告-第五届董事会第六次会议（临时会议）决议公告、关于向专业投
2021/9/28
资者公开发行公司债券获得中国证监会注册批复的公告
2021/10/8 截至二零二一年九月三十日止月份之股份发行人的证券变动月报表
2021/10/15 董事会会议召开日期
2021/10/28 2021 年第三季度报告
海外监管公告-第五届董事会第八次会议（临时会议）决议公告，关于公司高管
2021/11/1 职务调整及聘任财务总监、首席信息官的公告，独立董事关于聘任高级管理人
员事项的独立意见
2021/11/2 截至二零二一年十月三十一日止月份之股份发行人的证券变动月报表
2021/11/12 海外监管公告-关于向上海东证期货有限公司增资的公告
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东方证券股份有限公司 2021 年年度报告
2021/11/16 2020 年度企业年度报告书
2021/12/2 截至二零二一年十一月三十日止月份之股份发行人的证券变动月报表
2021/12/15 海外监管公告-关于变更保荐机构及保荐代表人的公告
2021/12/20 公司 H 股员工持股计划锁定期届满的公告
供股申请获中国证监会受理的公告，海外监管公告-中国国际金融股份有限公
2021/12/21 司、东方证券承销保荐有限公司关于东方证券股份有限公司非公开发行限售股
份上市流通的核查意见，非公开发行限售股上市流通公告
2021/12/29 海外监管公告-第五届董事会第九次会议（临时会议）决议公告
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