岳阳林纸股份有限公司
     关于对诚通财务有限责任公司的风险持续评估报告


    岳阳林纸股份有限公司（以下简称“公司”）按照《上海证券交易所上市公
司自律监管指引第5号——交易与关联交易》的要求，通过查验诚通财务有限责
任公司(以下简称“诚通财务”)《金融许可证》、《营业执照》等证件资料，并
审阅诚通财务的定期财务报告，对诚通财务的经营资质、业务和风险状况进行了
持续评估，具体情况报告如下：
    一、诚通财务基本情况
    诚通财务系经中国银行业监督管理委员会银监复[2012]236号文件批准的非
银行金融机构，并于2012年5月28日获得中国银行业监督管理委员会北京监管局
批准的中华人民共和国金融许可证，于2012年6月14日在国家工商行政管理总局
登记注册。
    二、诚通财务风险管理基本情况
    经评估，公司认为诚通财务2021年风险管理制度健全、内部控制制度完善，
执行有效。在资金管理方面诚通财务较好地控制了资金流转风险；在信贷业务方
面诚通财务建立了相应的信贷业务风险控制程序，整体风险控制在合理的水平。
    三、诚通财务经营管理及风险管理情况
    (一) 管理情况
    诚通财务自成立以来，一直坚持稳健经营的原则，严格按照《中华人民共和
国公司法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》、《企业会计准则》、《企
业集团财务公司管理办法》和国家有关金融法规、条例以及公司章程规范经营行
为，加强内部管理。
    根据对诚通财务公司风险管理的了解和评价，截至 2021 年 12 月 31 日，未
发现与财务报表相关的资金、信贷、稽核、信息管理等方面的风险控制体系存在
重大缺陷。
    (二) 监管指标
    根据《企业集团财务公司管理办法》规定，截至 2021 年 12 月 31 日，诚通
财务的各项监管指标均符合规定要求。
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    四、本公司存贷业务情况
    1、公司在财务公司的存贷款业务情况
    截至 2021 年 12 月 31 日，本公司在诚通财务公司的存款余额为 17,934.36
万元，占公司存款余额的 23.89%，占诚通财务公司吸收的存款余额的比例为 1%；
公司在诚通财务公司的贷款余额为 10,000 万元，占公司贷款余额的 2.21%，占
诚通财务公司发放贷款余额的 2.06%，公司与财务公司的存贷款业务均按照双方
签订的《金融服务协议》执行，存贷款关联交易价格公允，交易发生额及余额均
符合公司经营发展需要。
    公司在诚通财务的存款安全性和流动性良好,未发生诚通财务因现金头寸不
足而延迟付款的情况。截止目前，公司不存在重大经营性支出计划，上述在财务
公司的存贷款未影响公司正常生产经营。
    2、公司在其他金融机构的存贷款情况
    截止 2021 年 12 月 31 日，公司在其他金融机构的存款余额 5.71 亿元，占公
司存款余额的 76.11%，公司在其他金融机构的贷款余额为 44.21 亿元，占公司
贷款余额的 97.79%。
    3、公司对外投资理财情况
    报告期内，公司无重大对外投资，也不存在大额现金理财情况。
    五、风险评估意见
    诚通财务具有合法有效的《金融许可证》、《营业执照》，建立了比较完整
合理的内部控制制度，可较好地控制风险。公司将督促诚通财务严格按照《企业
集团财务公司管理办法》规定经营。
    根据对诚通财务基本情况、内部控制制度及风险管理情况的了解和评估，未
发现诚通财务公司财务报表相关的资金、信贷、投资、信息管理等风险控制体系
存在重大缺陷；诚通财务的的运营正常，资金充裕，内部控制制度健全，资产质
量良好，资本充足率较高，因此公司认为在诚通财务进行存款安全可靠、风险可
控，不影响公司正常生产经营。




                                             岳阳林纸股份有限公司
                                             二〇二二年三月十七日
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