包头北方创业股份有限公司
2008年半年度报告
目录
一、重要提示 2
二、公司基本情况 2
三、股本变动及股东情况 3
四、董事、监事和高级管理人员 6
五、董事会报告 6
六、重要事项 7
七、财务会计报告（未经审计） 10
八、备查文件目录 65
一、重要提示
(一)本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二)董事陈学军，因公出差未能出席，委托吴井峰董事出席并代为行使表决权
董事张虎军，因公出差未能出席，委托吴井峰董事出席并代为行使表决权
(三)公司半年度财务报告未经审计。
(四)本公司不存在大股东占用资金情况。
(五)公司负责人缪文民、主管会计工作负责人吴井峰及会计机构负责人（会计主管人员）王文举声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：包头北方创业股份有限公司
公司法定中文名称缩写：北方创业
公司英文名称：Baotou Beifang Chuangye Co., Ltd.
2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：北方创业
公司A股代码：600967
3、 公司注册地址：包头市稀土高新区第一功能小区
公司办公地址：包头市青山区民主路
邮政编码：014032
公司国际互联网网址：http://www.bfcygf.com
公司电子信箱：bcssh@163.com
4、 公司法定代表人：缪文民
5、 公司董事会秘书：程天罡
电话：0472-3117903
传真：0472-3117182
E-mail：tgcheng@hotmail.com
联系地址：包头市二号信箱包头北方创业股份有限公司
公司证券事务代表：石书宏
电话：0472-3116791
传真：0472-3117182
E-mail：bcssh@163.com
联系地址：包头市二号信箱包头北方创业股份有限公司
6、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.see.com.cn
公司半年度报告备置地点：包头北方创业股份有限公司证券部
(二)主要财务数据和指标：
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 1,747,680,314.58 1,375,151,200.30 27.09
所有者权益（或股东权益） 823,069,944.42 508,460,874.93 61.88
每股净资产(元) 4.75 3.91 21.52
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
营业利润 20,008,700.02 9,420,203.07 112.40
利润总额 19,228,511.99 10,253,497.33 87.53
净利润 14,609,069.49 9,902,117.02 47.53
扣除非经常性损益后的净利润 15,389,257.52 9,068,822.76 69.69
基本每股收益(元) 0.112 0.076 47.37
扣除非经常性损益后的基本每股收益( 0.118 0.070 68.58
元)
稀释每股收益(元) 0.112 0.076 47.37
净资产收益率(%) 1.77 2.03 减少0.26个百分点
经营活动产生的现金流量净额 28,621,104.52 45,622,366.99 -37.27
每股经营活动产生的现金流量净额 0.17 0.35 -51.43
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2、非经常性损益项目和金额：
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益 -383,081.13
债务重组损益 -178,670.90
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -218,436.00
合计 -780,188.03
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位：股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例(% 发行新股 送 公 其 小计 数量 比例(%
) 股 积 他 )
金
转
股
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股 31,500,000 24.23 8,650,000 8,650,000 40,150,000 23.18
3、其他内资持股 3,910,066 3.01 34,580,000 34,580,000 38,490,066 22.22
其中:境内非国有法人 3,910,066 3.01 21,500,000 21,500,000 25,410,066 14.67
持股
境内自然人持股 13,080,000 13,080,000 13,080,000 7.55
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计 35,410,066 27.24 43,230,000 43,230,000 78,640,066 45.40
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股 94,589,934 72.76
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
无限售条件流通股份合 94,589,934 72.76 94,589,934 54.60
计
三、股份总数 130,000,000.00 100 43,230,000.00 43,230,000.00 173,230,000.00 100
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股份变动的批准情况
2008年2月22日，公司非公开发行申请接受中国证监会发行审核委员会审核，并获得中国证监会发行审核委员会有条件通过。2008年4月2日，公司取得中国证监会《关于核准包头北方创业股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2008]495号）。
股份变动的过户情况
2008年6月5日中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具了关于本次非公开发行股票的证券变更登记。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 20,133户
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 报告期内增 持有有限售条 质押或冻结的股份数量
(%) 减 件股份数量
内蒙古第一机械制造 国有法人 23.18 40,150,000 8,650,000 40,150,000
（集团）有限公司
包头浩瀚科技实业有 境内非国有 9.76 16,910,066 0 3,910,066
限公司 法人
江西出版集团蓝海国 境内非国有 3.75 6,500,000 6,500,000 6,500,000
际投资有限公司 法人
黑龙江同达投资有限 境内非国有 3.22 5,584,223 0 0
公司 法人
北京奥仕华冠口腔技 境内非国有 2.89 5,000,000 5,000,000 5,000,000
术研究所 法人
上海远东证券有限公 境内非国有 2.89 5,000,000 5,000,000 5,000,000
司 法人
山东安德利集团有限 境内非国有 2.89 5,000,000 5,000,000 5,000,000
公司 法人
刘宏冰 境内自然人 2.62 4,532,500 4,532,500 4,532,500
凌俊 境内自然人 2.60 4,500,000 4,500,000 4,500,000
闻斌 境内自然人 2.36 4,080,000 4,080,000 4,080,000
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
包头浩瀚科技实业有限公司 13,000,000 人民币普通股
黑龙江同达投资有限公司 5,584,223 人民币普通股
中国工商银行－中银持续增长 2,499,854 人民币普通股
股票型证券投资基金
环球汇远投资管理咨询有限公 1,800,000 人民币普通股
司
华建伟 1,012,200 人民币普通股
烟台冠龙商贸有限公司 949,500 人民币普通股
徐菊仙 797,100 人民币普通股
沈浩平 745,733 人民币普通股
上海云联资产管理有限公司 740,000 人民币普通股
刘修建 490,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动 截至报告期末，公司未知前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系，未知其是否属于《上市公
关系的说明 司股东持股信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
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前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序号 有限售条件股东名称 持有的有限售条件 有限售条件股份可上市交易情况 限售条件
股份数量 可上市交易时 新增可上市交易
间 股份数量
1. 内蒙古第一机械制造（集 40,150,000 2009年5月12 31,500,000 股改形成的有限售条件的流通股自股权分
团）有限公司 日 置改革方案实施后36个月不上市流通
2011年6月6日 8,650,000 认购公司非公开发行股票自2008年6月6日
起36个月内不上市流通
2. 包头浩瀚科技实业有限公 3,910,066 2009年5月12 3,910,066 股改形成的有限售条件的流通股自获得上
司 日 市流通权之日起12个月内不上市交易，期
满后通过证券交易所挂牌交易出售的股份
数量占公司股份总数的比例在十二个月内
不超过5%，在二十四个月内不超过10%。
3. 江西出版集团蓝海国际投 6,500,000 2009年6月8日 6,500,000 认购公司非公开发行股份自2008年6月6日
资有限公司 起12个月内不上市流通
4. 上海远东证券有限公司 5,000,000 2009年6月8日 5,000,000 认购公司非公开发行股份自2008年6月6日
起12个月内不上市流通
5. 北京奥仕华冠口腔技术研 5,000,000 2009年6月8日 5,000,000 认购公司非公开发行股份自2008年6月6日
究所 起12个月内不上市流通
6. 山东安德利集团有限公司 5,000,000 2009年6月8日 5,000,000 认购公司非公开发行股份自2008年6月6日
起12个月内不上市流通
7. 刘宏冰 4,500,000 2009年6月8日 4,500,000 认购公司非公开发行股份自2008年6月6日
起12个月内不上市流通
8. 凌俊 4,500,000 2009年6月8日 4,500,000 认购公司非公开发行股份自2008年6月6日
起12个月内不上市流通
9. 闻斌 4,080,000 2009年6月8日 4,080,000 认购公司非公开发行股份自2008年6月6日
起12个月内不上市流通
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2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
经公司三届十次董事会、2008年第一次临时股东大会审议通过，由公司控股股东内蒙古第一机械制造（集团）有限公司推荐的李志亮先生担任公司董事。公司董事杨明国先生因工作原因辞去董事职务，经公司股东包头浩瀚科技实业有限公司推荐由吴井峰先生担任公司董事。 经公司三届十次董事会审议通过白晓光先生不再担任公司总经理职务，根据缪文民董事长提名，由李志亮先生担任公司总经理。
五、董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
2008年上半年，公司坚持以市场为牵引，强化服务行业，融入市场的理念，紧紧抓住铁路运输快速发展带来的机遇，克服了国内外宏观经济紧缩、主要原材料大幅涨价等不利因素,进一步加强内部管理，狠抓均衡生产，降本增效，实现了经营业绩的稳步提升。 报告期内,公司整体实现主营业务收入80347.27万元,与去年同期81383.62万元相比减少了1.27%,净利润1460.91万元,与去年同期990.21万元相比增长了47.54%。铁路车辆毛利率的增加促进了公司净利润的增长。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、分产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率( 营业收 营业成 毛利率比上年同期增减（%）
%) 入比上 本比上
年同期 年同期
增减（ 增减（
％） ％）
分产品
铁路车辆系列产品 718,900,389.96 660,541,874.98 8.12 36.05 32.67 增加2.34个百分点
结构件等系列产品 76,903,327.38 68,459,819.05 10.98
风电塔架系列产品 7,669,000.24 6,104,519.65 20.40
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其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额15,532.14万元。
(三)公司投资情况
1、募集资金总体使用情况
1)、公司于2008年通过非公开发行募集资金300,000,000.00元，已累计使用168,367,341.65元，其中本年度已使用168,367,341.65元，尚未使用131,632,658.35元，尚未使用募集资金去向存入银行募集资金专户。
2、募集资金承诺项目
单位:元 币种:人民币
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承诺项目名称 拟投入金额 是否变更项 实际投入金额 预计收 产生收益情 是否符合计 是否符合预计
目 益 况 划进度 收益
精密锻造生产线 286,770,000.00 否 168,367,341.65 是
项目
路通弹簧增资扩 13,230,000.00 否 0 是
股项目
合计 300,000,000.00 / 168,367,341.65 / /
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1）精密锻造生产线项目
项目拟投入286,770,000.00元，实际投入168,367,341.65元。
2）路通弹簧公司增资扩股项目
项目拟投入13,230,000.00元，实际投入0元。
精密锻造生产线投资项目公司于2006年开始投入，资金来源为银行贷款。2008年6月2日公司定向增发募集资金到位，6月20日公司以募集资金偿还了预先投入的银行贷款160,000,000.00元。已使用的8,367,341.65元为公司自有资金，截至6月30日尚未从公司募集资金专户转出。
3、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律律法规和中国证监会、上海证券交易所发布的有关公司治理的规范性文件的要求，不断完善公司法人治理结构，提升法人治理水平，制定了相关规章制度并持续进行修订和完善。 根据中国证监会[2008]27号文及内蒙古证监局的相关要求，报告期内，公司对2007年公司专项治理整改活动的落实情况和整改情况进行了自查，并于2008年7月19日出具了《包头北方创业股份有限公司治理专项整改情况的说明》。公司将继续深入贯彻落实专项治理整改工作，强化公司规范运作的制度保障，提高公司的治理水平，促进公司持续、健康、稳定的发展。
(二)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(三)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(四)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
（1）、购买商品、接受劳务以及其他流出的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
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关联方名称 关联交易内容 关联交易 关联 关联交易金额 占同类交 关联交易结 市 关联交易对
定价原则 交易 易金额的 算方式 场 公司利润的
价格 比例(%) 价 影响
格
内蒙古一机集团 向关联方采购为生产铁 按不偏离 54,913,875.51 6.40 以银行承兑
北方实业有限责 路车辆、结构件、风机 市场价格 汇票、支票
任公司 塔架等产品的配件及零 的原则 或转账的方
部件 式
内蒙古第一机械 向关联方采购为生产铁 按不偏离 189,994,005.96 22.10 以银行承兑
制造(集团)有限 路车辆、结构件、风机 市场价格 汇票、支票
公司 塔架等产品的配件及零 的原则 或转账的方
部件 式
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1)、本公司向其他关联方内蒙古一机集团北方实业有限责任公司采购为生产铁路车辆、结构件、风机塔架等产品的配件及零部件
2)、本公司向母公司内蒙古第一机械制造(集团)有限公司采购为生产铁路车辆、结构件、风机塔架等产品的配件及零部件
（2）、销售商品、提供劳务以及其他流入的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
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关联方名称 关联交易内 关联交易定价 关联交 关联交易金额 占同类交易金 关联交易结算 市场 关联交易
容 原则 易价格 额的比例(%) 方式 价格 对公司利
润的影响
内蒙古第一机 向关联方销 按不偏离销售 120,059,524.87 14.94 以银行承兑汇
械制造(集团) 售铁路车辆 给其他无关联 票、支票或转
有限公司 配件及材料 的第三方的价 账的方式
等 格
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1)、本公司向母公司内蒙古第一机械制造(集团)有限公司销售铁路车辆配件及材料等
(五)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(六)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(七)租赁情况
1、包头北方创业股份有限公司将固定资产办公楼租赁给内蒙古赛立特尔纺织(集团)有限公司，该资产涉及的金额为519.52万元，租赁的期限为2007年11月1日至2008年11月1日，租金为25万元，租金的确定依据是收到租金。
(八)担保情况
单位:万元 币种:人民币
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公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计（A） 0
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 3,000
报告期末对控股子公司担保余额合计（B） 3,000
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额（A+B） 3,000
担保总额占公司净资产的比例 3.64
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额（D） 0
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0
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(九)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十)承诺事项履行情况
1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
股改承诺及履行情况：
公司第一大股东内蒙古第一机械制造（集团）有限公司承诺股改方案实施完成后三十六个月内不通过上交所挂牌出售。 公司股东包头浩瀚科技实业有限公司承诺自获得上市流通权之日起12个月内不上市交易，期满后通过证券交易所挂牌交易出售的股份数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过5%，在二十四个月内不超过10%。按照承诺履行
发行时所作承诺及履行情况：
公司第一大股东内蒙古第一机械制造（集团）有限公司承诺本次认购公司非公开发行股份自发行之日起三十六个月内不上市流通。 其余七家股东承诺本次认购公司非公开发行股份自发行之日起12个月内不上市流通。
按照承诺履行
(十一)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十二)其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
报告期内公司无其他重大事项。
(十三)信息披露索引
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事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路
径
包头北方创业股份有限公司关于包头北方创 《中国证券报》B08版、《证券 2008年1月3日 www.sse.com.cn
业达成装备制造有限公司注册成立的公告 时报》19版
包头北方创业股份有限公司2007年度业绩预 《中国证券报》D004版、《证 2008年1月22日 www.sse.com.cn
盈公告 券时报》38版
包头北方创业股份有限公司关于副董事长辞 《中国证券报》D004版、《证 2008年1月22日 www.sse.com.cn
职的公告 券时报》38版
包头北方创业股份有限公司澄清公告 《中国证券报》B16版、《证券 2008年2月2日 www.sse.com.cn
时报》43版
包头北方创业股份有限公司关于中国证监会 《中国证券报》D012版、《证 2008年2月22日 www.sse.com.cn
审核公司非公开发行股份事宜的停牌公告 券时报》20版
包头北方创业股份有限公司费公开发行股票 《中国证券报》D008版、《证 2008年2月23日 www.sse.com.cn
获中国证监会审核通过的公告 券时报》43版
包头北方创业股份有限公司三届九次董事会 《中国证券报》D017版、《证 2008年3月4日 www.sse.com.cn
决议公告 券时报》43版
包头北方创业股份有限公司三届三次监事会 《中国证券报》D017版、《证 2008年3月4日 www.sse.com.cn
决议公告 券时报》43版
包头北方创业股份有限公司2008年日常关联 《中国证券报》D017版、《证 2008年3月4日 www.sse.com.cn
交易预计公告 券时报》43版
包头北方创业股份有限公司为控股子公司提 《中国证券报》D017版、《证 2008年3月4日 www.sse.com.cn
供担保的公告 券时报》43版
包头北方创业股份有限公司2007年度报告及 《中国证券报》D017版、《证 2008年3月4日 www.sse.com.cn
摘要 券时报》43版
包头北方创业股份有限公司2007年度股东大 《中国证券报》B016版、《证 2008年3月29日 www.sse.com.cn
会决议公告 券时报》75版
包头北方创业股份有限公司三届十二次董事 《中国证券报》D029版、《证 2008年4月1日 www.sse.com.cn
会决议公告暨召开2008年第一次临时股东大 券时报》31版
会通知
包头北方创业股份有限公司关于非公开发行A 《中国证券报》D005版、《证 2008年4月8日 www.sse.com.cn
股股票申请获证监会审核通过的公告 券时报》19版
包头北方创业股份有限公司2008年第一次临 《中国证券报》D025版、《证 2008年4月17日 www.sse.com.cn
时股东大会决议公告 券时报》75版
包头北方创业股份有限公司2008年第一季度 《中国证券报》D025版、《证 2008年4月17日 www.sse.com.cn
报告 券时报》75版
包头北方创业股份有限公司有限售条件流通 《中国证券报》D013版、《证 2008年5月10日 www.sse.com.cn
股上市公告 券时报》11版
包头北方创业股份有限公司非公开股票发行 《中国证券报》D008版、《证 2008年6月7日 www.sse.com.cn
情况及股份变动公告 券时报》35版
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七、财务会计报告（未经审计）
(一)财务报表
合并资产负债表
编制单位:包头北方创业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
报告截止日:2008年06月30日
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 (五）1 420,516,464.97 187,569,990.90
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 （五）2 15,960,223.90 2,262,500.00
应收账款 （五）3 170,202,594.56 163,255,072.74
预付款项 （五）5 123,920,175.04 80,917,893.01
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 （五）4 2,537,947.57 1,475,085.94
买入返售金融资产
存货 （五）6 343,512,240.08 257,161,054.23
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,076,649,646.12 692,641,596.82
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 （五）7 3,001,316.00 3,001,316.00
投资性房地产 （五）8 2,772,611.93 2,814,960.00
固定资产 （五）9 490,187,227.37 505,083,480.79
在建工程 （五）10 173,339,900.94 168,174,272.11
工程物资 （五）11 0 7,400.00
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 （五）12 50,000.00 150,000.00
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 1,679,612.22 3,278,174.58
其他非流动资产
非流动资产合计 671,030,668.46 682,509,603.48
资产总计 1,747,680,314.58 1,375,151,200.30
流动负债：
短期借款 （五）14 125,000,000.00 70,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 （五）15 280,030,234.70 276,729,928.71
应付账款 （五）16 381,094,303.56 259,920,917.74
预收款项 34,381,555.99 23,772,731.21
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 （五）17 1,852,014.17 1,259,764.65
应交税费 （五）18 9,230,606.68 5,721,321.60
应付利息
应付股利
其他应付款 （五）19 57,734,376.07 53,900,391.59
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 30,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 889,323,091.17 721,305,055.50
非流动负债：
长期借款 （五）20 110,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 （五）21 120,000.00 120,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 120,000.00 110,120,000.00
负债合计 889,443,091.17 831,425,055.50
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） （五）22 173,230,000.00 130,000,000.00
资本公积 （五）23 581,315,961.23 324,545,961.23
减：库存股
盈余公积 （五）24 19,854,220.78 19,854,220.78
一般风险准备
未分配利润 （五）25 48,669,762.41 34,060,692.92
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 823,069,944.42 508,460,874.93
少数股东权益 35,167,278.99 35,265,269.87
所有者权益合计 858,237,223.41 543,726,144.80
负债和所有者总计 1,747,680,314.58 1,375,151,200.30
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法定代表人: 缪文民 主管会计工作负责人:吴井峰 会计机构负责人:王文举
母公司资产负债表
编制单位:包头北方创业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
报告截止日:2008年06月30日
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 （六）1 383,852,761.65 186,651,630.35
交易性金融资产
应收票据 （六）2 9,712,160.00 2,262,500.00
应收账款 （六）3 147,122,177.78 149,329,985.76
预付款项 （六）5 140,664,411.54 76,483,105.63
应收利息
应收股利
其他应收款 （六）4 74,311,404.26 69,284,304.31
存货 （六）6 247,031,641.44 189,963,689.75
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,002,694,556.67 673,975,215.80
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 （六）7 133,153,016.00 133,153,016.00
投资性房地产 （六）8 2,772,611.93 2,814,960.00
固定资产 （六）9 293,130,103.82 300,948,789.30
在建工程 （六）10 170,187,918.33 165,286,593.18
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 （六）11 50,000.00 150,000.00
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 1,679,612.22 3,278,174.58
其他非流动资产
非流动资产合计 600,973,262.30 605,631,533.06
资产总计 1,603,667,818.97 1,279,606,748.86
流动负债：
短期借款 （六）13 95,000,000.00 70,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 （六）14 280,140,289.70 276,729,928.71
应付账款 （六）15 343,301,677.21 243,194,236.91
预收款项 34,138,976.42 23,660,581.04
应付职工薪酬 （六）16 1,506,719.57 1,259,764.65
应交税费 （六）17 11,970,868.17 5,200,659.29
应付利息
应付股利
其他应付款 （六）18 14,639,334.20 12,409,120.00
一年内到期的非流动负债 （六）19 0 30,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 780,697,865.27 662,454,290.60
非流动负债：
长期借款 （六）20 0 110,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 （六）21 120,000.00 120,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 120,000.00 110,120,000.00
负债合计 780,817,865.27 772,574,290.60
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） （六）22 173,230,000.00 130,000,000.00
资本公积 （六）23 581,315,961.23 324,545,961.23
减：库存股 （六）23
盈余公积 （六）24 19,854,220.78 19,854,220.78
未分配利润 （六）25 48,449,771.69 32,632,276.25
所有者权益（或股东权益）合计 822,849,953.70 507,032,458.26
负债和所有者（或股东权益）合计 1,603,667,818.97 1,279,606,748.86
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法定代表人: 缪文民 主管会计工作负责人:吴井峰 会计机构负责人:王文举
合并利润表
编制单位:包头北方创业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 （五）26 803,472,717.58 813,836,298.54
其中：营业收入 （五）26 803,472,717.58 813,836,298.54
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 783,464,017.56 804,416,095.47
其中：营业成本 735,159,151.75 770,486,831.21
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 （五）27 668,543.40 1,313,081.01
销售费用 17,178,796.60 8,829,307.18
管理费用 31,562,896.54 20,564,426.37
财务费用 3,849,224.71 4,282,800.82
资产减值损失 （五）28 -4,954,595.44 -1,060,351.12
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 20,008,700.02 9,420,203.07
加：营业外收入 （五）29 236,664.00 944,540.00
减：营业外支出 （五）30 1,016,852.03 111,245.74
其中：非流动资产处置净损失 383,083.13 103,116.79
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 19,228,511.99 10,253,497.33
减：所得税费用 （五）31 4,717,433.38 453,146.51
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 14,511,078.61 9,800,350.82
归属于母公司所有者的净利润 14,609,069.49 9,902,117.02
少数股东损益 -97,990.88 -101,766.20
六、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股） （五）32 0.112 0.076
（二）稀释每股收益（元/股） （五）32 0.112 0.076
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法定代表人: 缪文民 主管会计工作负责人:吴井峰 会计机构负责人:王文举
母公司利润表
编制单位:包头北方创业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 （六）26 718,900,389.96 528,812,758.91
减：营业成本 660,594,813.05 498,277,364.81
营业税金及附加 （六）27 663,932.17 1,170,526.81
销售费用 16,357,538.69 6,212,391.08
管理费用 23,598,934.79 15,472,698.39
财务费用 2,914,536.07 -1,530,709.58
资产减值损失 （六）29 -6,378,832.60 -160,601.90
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） （六）28 0 -365,304.56
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 21,149,467.79 9,005,784.74
加：营业外收入 （六）30 236,664.00 549,840.00
减：营业外支出 （六）31 896,652.03 107,311.74
其中：非流动资产处置净损失 383,083.13 103,116.79
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 20,489,479.76 9,448,313.00
减：所得税费用 （六）32 4,671,984.32 145,137.62
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 15,817,495.44 9,303,175.38
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法定代表人: 缪文民 主管会计工作负责人:吴井峰 会计机构负责人:王文举
合并现金流量表
编制单位:包头北方创业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 712,534,986.62 546,134,725.62
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 519,840.00
收到其他与经营活动有关的现金 （五）33 26,218,858.81 7,492,390.61
经营活动现金流入小计 738,753,845.43 554,146,956.23
购买商品、接受劳务支付的现金 615,354,895.80 418,443,751.52
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 36,423,949.69 26,436,211.42
支付的各项税费 17,531,004.63 23,646,343.13
支付其他与经营活动有关的现金 （五）34 40,822,890.79 39,998,283.17
经营活动现金流出小计 710,132,740.91 508,524,589.24
经营活动产生的现金流量净额 28,621,104.52 45,622,366.99
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 40,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 40,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 5,854,158.74 68,844,336.77
投资支付的现金 2,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 5,854,158.74 70,844,336.77
投资活动产生的现金流量净额 -5,854,158.74 -70,804,336.77
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 300,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 155,000,000.00 118,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 （五）35 2,485,200.00
筹资活动现金流入小计 457,485,200.00 118,000,000.00
偿还债务支付的现金 240,000,000.00 99,330,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 7,305,671.71 6,594,402.64
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 247,305,671.71 105,924,402.64
筹资活动产生的现金流量净额 210,179,528.29 12,075,597.36
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 232,946,474.07 -13,106,372.42
加：期初现金及现金等价物余额 187,569,990.90 211,037,512.70
六、期末现金及现金等价物余额 420,516,464.97 197,931,140.28
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法定代表人: 缪文民 主管会计工作负责人:吴井峰 会计机构负责人:王文举
母公司现金流量表
编制单位:包头北方创业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 667,196,974.33 338,438,417.71
收到的税费返还 0 519,840.00
收到其他与经营活动有关的现金 （六）33 7,915,774.61 4,670,363.00
经营活动现金流入小计 675,112,748.94 343,628,620.71
购买商品、接受劳务支付的现金 588,630,266.37 282,419,639.13
支付给职工以及为职工支付的现金 23,612,890.62 15,995,621.82
支付的各项税费 16,659,396.31 12,485,533.78
支付其他与经营活动有关的现金 （六）34 25,378,597.80 33,722,935.91
经营活动现金流出小计 654,281,151.10 344,623,730.64
经营活动产生的现金流量净额 20,831,597.84 -995,109.93
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 40,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 40,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 3,809,994.83 67,831,602.77
投资支付的现金 2,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 3,809,994.83 69,831,602.77
投资活动产生的现金流量净额 -3,809,994.83 -69,791,602.77
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 300,000,000.00
取得借款收到的现金 125,000,000.00 100,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 （六）35 2,485,200.00
筹资活动现金流入小计 427,485,200.00 100,000,000.00
偿还债务支付的现金 240,000,000.00 62,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 7,305,671.71 4,711,200.00
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 247,305,671.71 66,711,200.00
筹资活动产生的现金流量净额 180,179,528.29 33,288,800.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 197,201,131.30 -37,497,912.70
加：期初现金及现金等价物余额 186,651,630.35 185,986,859.34
六、期末现金及现金等价物余额 383,852,761.65 148,488,946.64
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法定代表人: 缪文民 主管会计工作负责人:吴井峰 会计机构负责人:王文举
合并所有者权益变动表
编制单位:包头北方创业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 本期金额
归属于母公司所有者权益 少 所
数 有
股 者
东 权
权 益
益 合
计
实收资本 资本公 减 盈余公 一 未分配 其
(或股本) 积 ： 积 般 利润 他
库 风
存 险
股 准
备
一、 130,000, 324,545 19,854, 34,060, 35,265,269.8 543,726,144.80
上年 000.00 ,961.23 220.78 692.92 7
年末
余额
加：
会计
政策
变更
前期
差错
更正
二、 130,000, 324,545 19,854, 34,060, 35,265,269.8 543,726,144.80
本年 000.00 ,961.23 220.78 692.92 7
年初
余额
三、 43,230,0 256,770 14,609, -97,990.88 314,511,078.61
本期 00.00 ,000.00 069.49
增减
变动
金额
（减
少以
“－
”号
填列
）
（一 14,609, -97,990.88 14,511,078.61
）净 069.49
利润
（二
）直
接计
入所
有者
权益
的利
得和
损失
1．
可供
出售
金融
资产
公允
价值
变动
净额
2．
权益
法下
被投
资单
位其
他所
有者
权益
变动
的影
响
3．
与计
入所
有者
权益
项目
相关
的所
得税
影响
4．
其他
上述
（一
）和
（二
）小
计
（三 43,230,0 256,770 300,000,000.00
）所 00.00 ,000.00
有者
投入
和减
少资
本
1． 43,230,0 256,770 300,000,000.00
所有 00.00 ,000.00
者投
入资
本
2．
股份
支付
计入
所有
者权
益的
金额
3．
其他
（四
）利
润分
配
1．
提取
盈余
公积
2．
提取
一般
风险
准备
3．
对所
有者
（或
股东
）的
分配
4．
其他
（五
）所
有者
权益
内部
结转
1．
资本
公积
转增
资本
（或
股本
）
2．
盈余
公积
转增
资本
（或
股本
）
3．
盈余
公积
弥补
亏损
4．
其他
四、 173,230, 581,315 19,854, 48,669, 35,167,278.9 858,237,223.41
本期 000.00 ,961.23 220.78 762.41 9
期末
余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上年同期金额
归属于母公司所有者权益 少 所
数 有
股 者
东 权
权 益
益 合
计
实收资本 资本公 减 盈余公 一 未分配 其
(或股本) 积 ： 积 般 利润 他
库 风
存 险
股 准
备
一、 130,000, 329,395 16,780, 6,954,1 33,349,119.1 516,479,082.26
上年 000.00 ,492.81 338.00 32.31 4
年末
余额
加： -4,849, 681,130 4,297,0 293,062.38 421,663.30
会计 531.58 .90 01.60
政策
变更
前期
差错
更正
二、 130,000, 324,545 17,461, 11,251, 33,642,181.5 516,900,745.56
本年 000.00 ,961.23 468.90 133.91 2
年初
余额
三、 9,902,1 -101,766.20 9,800,350.82
本期 17.02
增减
变动
金额
（减
少以
“－
”号
填列
）
（一 9,902,1 -101,766.20 9,800,350.82
）净 17.02
利润
（二
）直
接计
入所
有者
权益
的利
得和
损失
1．
可供
出售
金融
资产
公允
价值
变动
净额
2．
权益
法下
被投
资单
位其
他所
有者
权益
变动
的影
响
3．
与计
入所
有者
权益
项目
相关
的所
得税
影响
4．
其他
上述
（一
）和
（二
）小
计
（三
）所
有者
投入
和减
少资
本
1．
所有
者投
入资
本
2．
股份
支付
计入
所有
者权
益的
金额
3．
其他
（四
）利
润分
配
1．
提取
盈余
公积
2．
提取
一般
风险
准备
3．
对所
有者
（或
股东
）的
分配
4．
其他
（五
）所
有者
权益
内部
结转
1．
资本
公积
转增
资本
（或
股本
）
2．
盈余
公积
转增
资本
（或
股本
）
3．
盈余
公积
弥补
亏损
4．
其他
四、 130,000, 324,545 17,461, 21,153, 33,540,415.3 526,701,096.38
本期 000.00 ,961.23 468.90 250.93 2
期末
余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 缪文民 主管会计工作负责人:吴井峰 会计机构负责人:王文举
母公司所有者权益变动表
编制单位:包头北方创业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额
实收资本(或股本) 资本公积 减：库 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
存股
一、上年 130,000,000.00 324,545,961.23 19,854,220.78 32,632,276.25 507,032,458.26
年末余额
加：会计
政策变更
前期差错
更正
二、本年 130,000,000.00 324,545,961.23 19,854,220.78 32,632,276.25 507,032,458.26
年初余额
三、本期 43,230,000.00 256,770,000.00 15,817,495.44 315,817,495.44
增减变动
金额（减
少以“－
”号填列
）
（一）净 15,817,495.44 15,817,495.44
利润
（二）直
接计入所
有者权益
的利得和
损失
1．可供
出售金融
资产公允
价值变动
净额
2．权益
法下被投
资单位其
他所有者
权益变动
的影响
3．与计
入所有者
权益项目
相关的所
得税影响
4．其他
上述（一
）和（二
）小计
（三）所 43,230,000.00 256,770,000.00 300,000,000.00
有者投入
和减少资
本
1．所有 43,230,000.00 256,770,000.00 300,000,000.00
者投入资
本
2．股份
支付计入
所有者权
益的金额
3．其他
（四）利
润分配
1．提取
盈余公积
2．对所
有者（或
股东）的
分配
3．其他
（五）所
有者权益
内部结转
1．资本
公积转增
资本（或
股本）
2．盈余
公积转增
资本（或
股本）
3．盈余
公积弥补
亏损
4．其他
四、本期 173,230,000.00 581,315,961.23 19,854,220.78 48,449,771.69 822,849,953.70
期末余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上年同期金额
实收资本(或股本 资本公积 减：库 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
) 存股
一、上年年末余额 130,000,000.00 329,395,492.81 16,780,338.00 4,967,331.17 481,143,161.98
加：会计政策变更 -4,849,531.58 681,130.90 6,130,178.16 1,961,777.48
前期差错更正
二、本年年初余额 130,000,000.00 324,545,961.23 17,461,468.90 11,097,509.33 483,104,939.46
三、本期增减变动金 9,303,175.38 9,303,175.38
额（减少以“－”号
填列）
（一）净利润 9,303,175.38 9,303,175.38
（二）直接计入所有
者权益的利得和损失
1．可供出售金融资
产公允价值变动净额
2．权益法下被投资
单位其他所有者权益
变动的影响
3．与计入所有者权
益项目相关的所得税
影响
4．其他
上述（一）和（二）
小计
（三）所有者投入和
减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所
有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股
东）的分配
3．其他
（五）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
四、本期期末余额 30,000,000.00 324,545,961.23 17,461,468.90 20,400,684.71 492,408,114.84
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 缪文民 主管会计工作负责人:吴井峰 会计机构负责人:王文举
包头北方创业股份有限公司
会计报表附注
（一）公司概况
包头北方创业股份有限公司（以下简称“本公司”）经国家经济贸易委员会以“国经贸企改[2000]1248号”文批复同意以发起方式设立， 经内蒙古自治区工商行政管理局核准于2000年12月29日成立。持有注册号1500001000140号企业法人营业执照，原注册资本人民币8000万元。 2004年4月16日，经中国证券监督管理委员会以“证监发行字【2004】44号”文核准，本公司于2004年4月26日在上海证券交易所首次公开向社会公众发行人民币普通股5000万股，每股面值1.00元，每股发行价人民币7.20元。本公司此次发行后的股本为人民币130,000,000.00元。 本公司于2004年6月1日在内蒙古自治区工商行政管理局变更工商注册登记。 本公司经核准的经营范围为：研制、开发、生产、销售铁路车辆，汽车专用车，冶金机械，压力容器，车辆配件及进出口，机械加工、大型精密件加工；装配焊接、数控切割、大型冲压、特种材料处理、表面热处理、防腐涂装（除专营）。（国家法律、行政法规和国务院决定应经审批的，未获审批不得生产经营，国家明令禁止的除外）。
(二)公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
1、会计准则和会计制度：
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、财务报表的编制基础：
本公司财务报表以持续经营为编制基础。 公司2006年12月31日前执行企业会计准则和《企业会计制度》。自2007年1月1日起本公司执行财政部颁发的新会计准则，即：《企业会计准则—基本准则》和其他各项具体会计准则。同时公司按照《企业会计准则第３８号――首次执行企业会计准则》第五条至第十九条对上年同期利润表和可比期初资产负债表采用追溯调整法进行调整，并按调整后的利润表和可比期初的资产负债表列示。
3、会计年度：
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性：
财务报表项目以历史成本计量为主。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债、可供出售金融资产和衍生金融工具等以公允价值计量；采购时超过正常信用条件延期支付的存货、固定资产等，以购买价款的现值计量；发生减值损失的存货以可变现净值计量，其他减值资产按可收回金额（公允价值与现值孰高）计量；盘盈资产等按重置成本计量。
6、现金等价物的确定标准：
现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、外币业务核算方法：
一、外币交易 对发生的外币业务，按照交易发生日的即期汇率折合人民币记账。对各种外币账户的期末余额，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，发生的汇兑差额计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额作为公允价值变动损益。 二、外币财务报表的折算 (1) 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。 (2) 利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。 (3) 按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。 (4) 现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示。
8、金融资产和金融负债的核算方法：
一、金融工具的确认与终止确认 金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认：收取该金融资产现金流量的合同权利终止；该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第23号——金融资产转移》规定的终止确认条件。 二、金融资产的分类 金融资产在初始确认时以公允价值计量，划分为以下四类： (1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产包括为了在短期内出售而取得的金融资产，以及衍生金融工具。此类金融资产采取公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。 (2) 持有至到期投资 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且企业有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产，但已经被重分类为其他金融资产类别的非衍生金融资产除外。此类金融资产采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得和损失，均计入当期损益。 (3) 贷款和应收款项 贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。此类金融资产采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得和损失，均计入当期损益。 (4) 可供出售金融资产 可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及未被分类为上述三种类别的非衍生金融资产。此类金融资产采用公允价值进行后续计量。其折溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入；其公允价值变动计入资本公积，在该投资终止确认或被认定发生减值时，将原直接计入所有者权益的对应部分转出，计入当期损益。 三、金融负债的分类 金融负债于初始确认时以公允价值计量，划分为以下两类： (1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。此类金融负债按照公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。 (2) 其他金融负债 此类金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 四、交易费用 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入其初始确认金额。 五、金融工具的公允价值 存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值；金融工具不存在活跃市场的，本公司采用合理的估值技术确定其公允价值，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 六、金融资产减值 本公司于资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。 (1) 以摊余成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。 以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失应当予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不应当超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 (2) 以成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不得转回。 (3) 可供出售金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失可以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。 七、金融资产转移 金融资产转移，是指公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：
(1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：
对于单项金额重大且有客观证据表明发生了减值的应收款项（包括应收账款和其他应收款），根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
个别认定法和账龄分析法
(2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计提方法：
坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按计提坏账准备。
10、存货核算方法：
一、存货的分类：存货分为材料采购、原材料、在产品、库存商品、低值易耗品等。 二、存货计价方法：存货的购入与入库部分按实际成本计价，部分按计划成本。按实际成本核算的存货，购入时，按买价加运输费、装卸费、保险费、包装费、仓储费等费用及运输途中的合理损耗、入库前的挑选整理费用和按规定应计入成本的税金及其他费用作为实际成本。按计划成本核算的存货，月终调整为实际成本，采用实际成本核算的存货，发出按加权平均法计价。 低值易耗品领用时一次性摊销。 三、存货盘存制度采用永续盘存制。 四、存货于资产负债表日按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 计提存货跌价准备时库存商品按单个存货项目计提，原材料按类别计提。
11、投资性房地产的种类和计量模式：
投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。 本公司对投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。 资产负债表日有迹象表明投资性房地产发生减值的，按资产减值所述方法计提投资性房地产减值准备。
12、固定资产计价和折旧方法的计提方法：
(1) 固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法)提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 40 5 2.375
机器设备 14 5 6.78
电子设备 5 5 19.00
运输设备 12 5 7.92
建筑物 25 5 3.80
动力设备 18 5 5.28
工业炉窑 13 5 7.31
管网 28 5 3.39
仪表及其他设备 10 5 9.50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
一、固定资产的确认及初始计量 (1) 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。与固定资产有关的后续支出，符合该确认条件的，计入固定资产成本；否则，在发生时计入当期损益。 (2) 固定资产按照成本进行初始计量。 外购固定资产的成本包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的其他支出，如运输费、安装费等；自行建造固定资产的成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入固定资产按照投资合同或协议约定的价值确定；非货币性资产交换、债务重组、企业合并和融资租赁取得的固定资产的成本，分别按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》、《企业会计准则第12号——债务重组》、《企业会计准则第20号——企业合并》和《企业会计准则第21号——租赁》确定。 二、后续计量 固定资产折旧采用年限平均法计提。
13、在建工程核算方法：
在建工程是指购建固定资产使工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出，包括工程直接材料、直接职工薪酬、待安装设备、工程建筑安装费、工程管理费和工程试运转净损益以及允许资本化的借款费用等。 在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。 资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按资产减值所述方法计提在建工程减值准备。
14、无形资产核算方法：
一、初始确认 本公司的无形资产包括土地使用权、商标权、专利技术、非专利技术等。 无形资产按照成本进行初始计量。 二、后续计量 使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额在使用寿命内系统合理摊销，计入当期损益。无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。 本公司至少于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进行调整。 无法预见无形资产带来经济利益的期限的作为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的无形资产不摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。 资产负债表日，有迹象表明无形资产发生减值的，按资产减值所述方法计提无形资产减值准备。 三、使用寿命的估计 对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素： a.运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息； b.技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计； c.以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况； d.现在或潜在的竞争者预期采取的行动； e.为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力； f.对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等； g.与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。 四、研究阶段和开发阶段的划分 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： a.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； b.具有完成该无形资产并使用或出售的意图； c.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用性； d.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； e.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
15、除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法：
一、资产负债表日，有迹象表明资产（除存货、采用公允价值模式计量的投资性房地产、消耗性生物资产、建造合同形成的资产、递延所得税资产、融资租赁中出租人未担保余值和金融资产以外）发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础确定其可收回金额。 二、可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额与该单项资产、资产组或资产组组合的预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 三、资产组是公司认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或资产组。资产组组合是由若干个资产组组成的最小资产组组合，包括资产组或资产组组合，以及按合理方法分摊的总部资产部分。 四、单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提相应的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认其相应的减值损失，减值损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值；以上资产账面价值的抵减，作为各单项资产（包括商誉）的减值损失，计提各单项资产的减值准备。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
16、长期股权投资的核算方法：
一、初始投资成本的确定 (1) 因企业合并形成的长期股权投资初始投资成本按企业合并所述方法确认。 (2) 除企业合并形成的长期股权投资以外：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本；通过非货币性资产交换、债务重组取得的，分别按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》、《企业会计准则第12号——债务重组》确定。 二、后续计量 (1) 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资；以及对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。 对子公司的长期股权投资，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 采用成本法时，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。确认的投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 (2) 本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益，待处置该项投资时按相应比例转入当期损益。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 三、共同控制、重大影响的判断 按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制。 对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
17、借款费用资本化的核算方法：
一、借款费用是指本公司因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 二、可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，其他借款费用计入当期损益。符合资本化条件的资产是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 (1) 借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化： a.资产支出已经发生； b.借款费用已经发生； c.为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2) 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售时，借款费用停止资本化。之后发生的借款费用计入当期损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，暂停期间发生的借款费用计入当期损益。 (3) 在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，按照下列方法确定： a.专门借款以当期实际发生的利息费用，减去暂时性的存款利息收入或投资收益后的金额确定。 b.占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
18、股份支付及权益工具的处理方法：
一、股份支付是指本公司为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易，包括以权益结算和以现金结算两种方式。 二、以权益结算方式换取职工提供服务的，按照授予职工权益工具的公允价值计量；换取其他方服务的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，若其他方服务的公允价值不能可靠计量，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量。 三、权益工具的公允价值按照以下方法确定： (1) 存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定； (2) 不存在活跃市场的，采用合理的估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 四、以现金结算方式的，按照承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。 五、根据最新取得可行权职工数变动等后续信息进行估计确定可行权权益工具最佳估计数。
19、收入确认原则：
一、销售商品收入，在下列条件均能满足时确认： ① 企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ② 企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； ③ 收入的金额能够可靠地计量； ④ 相关的经济利益很可能流入企业； ⑤ 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 二、提供劳务收入的确认 ① 在资产负债表日能够可靠估计交易的完工进度和交易的结果，且交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量的情况下，采用完工百分比法确认提供劳务收入，按已经发生的成本占估计总成本的比例确定完工进度。 ② 在资产负债表日不能够可靠估计交易结果的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 三、让渡资产使用权收入的确认 ① 相关的经济利益很可能流入企业； ② 收入的金额能够可靠地计量。 利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
20、确认递延所得税资产的依据：
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，除非可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：该项交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，应当确认以前期间未确认的递延所得税资产。
21、主要会计政策、会计估计和核算方法的变更以及重大会计差错更正及其影响
(1) 会计政策变更
无
(2) 会计估计变更
应收款项坏账准备及存货跌价准备计提方法与比例，变更后更能反映公司的实际经营情况。
(3) 会计差错更正
无
(三)税项：
1、主要税种及税率
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税种 计税依据 税率
增值税 产品销售收入 17%
营业税 5%
城建税 已交增值税及应交营业税 7%
企业所得税 应纳税所得额 25%
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2、优惠税负及批文
根据《财政部、国家税务总局、海关总署财税(2001)202号文关于西部大开发税收优惠政策问题的通知》和《对国家税务局关于落实西部大开发有关税收政策具体实施意见的通知》规定，包头稀土高新技术产业开发区国家税务局以包开国税发字[2008]194 号文件批复本公司：2007年度继续享受西部大开发企业所得税优惠政策，按15%优惠税率缴纳企业所得税。
(四)企业合并及合并财务报表
1、公司所控制的境内外重要子公司的情况
单位: 元 币种:人民币
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子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
包头北方创业钢结构有 控股子公司 内蒙古包头市 制造业 25,500,000.00 风力塔架的制作
限公司
包头北方创业大成装备 控股子公司 内蒙古包头市 制造业 139,911,000.00 坦克结构件
制造有限公司
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单位: 元 币种:人民币
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子公司全称 期末实际投资额 实质上构成对子公司的净投 持股比例（% 表决权比例（ 是否合并报表
资的余额（资不抵债子公司 ） %）
适用）
包头北方创业钢结构有 10,500,000.00 41.18 41.18 是
限公司
包头北方创业大成装备 119,651,700.00 85.52 85.52 是
制造有限公司
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2、各重要子公司中少数股东权益情况
单位: 元 币种:人民币
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子公司全称 少数股东权益 少数股东权益中用于冲减 从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分
少数股东损益的金额（资 担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初
不抵债子公司适用） 所有者权益中所享有份额后的余额（资不抵
债子公司适用）
包头北方创业钢结构有限公 15,000,000.00
司
包头北方创业大成装备制造 20,259,300.00
有限公司
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（1）报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
（2）母公司拥有其半数或半数以下表决权的子公司，已纳入合并范围的原因说明:
1)、包头北方创业钢结构有限公司，实质控制
(五)合并会计报表附注
1、货币资金
单位:元
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项目 期末数 期初数
人民币金额 人民币金额
现金： 2,756.94 640.20
人民币 2,756.94 640.20
银行存款： 334,822,327.86 95,471,453.98
人民币 334,822,327.86 95,471,453.98
其他货币资金： 85,691,380.17 92,097,896.72
人民币 85,691,380.17 92,097,896.72
合计 420,516,464.97 187,569,990.90
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、应收票据：
(1) 应收票据分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 15,960,223.90 2,262,500.00
合计 15,960,223.90 2,262,500.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、应收账款
(1) 应收账款按种类披露：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(% 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(
) %)
单项金额 100,501,596.49 56.56 0 140,779,577.74 80.12 11,208,133.43 7.96
重大的应
收账款
单项金额 9,545,820.18 5.37 7,490,009.17 100.00 1,173,574.58 0.67 1,173,574.58 100
不重大但
按信用风
险特征组
合后该组
合的风险
较大的应
收账款
其他不重 67,645,187.06 38.07 33,756,465.13 19.21 72,836.70 0.22
大应收账
款
合计 177,692,603.73 － 7,490,009.17 － 175,709,617.45 － 12,454,544.71 －
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收款项计提：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
广州中车铁路机车车辆销售租赁有限公司铁路车辆货款 74,146,210.00 0 0 依据会计政策
华能国际电力股份有限公司上安电厂铁路车辆货款 16,766,750.00 0 0 依据会计政策
内蒙古第一机械制造（集团）有限公司结构件等系列产品货款 9,588,636.49 0 0 依据会计政策
合计 100,501,596.49 0 － －
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏 账面余额 坏
账 账
准 准
备 备
金额 比例(% 金额 比例(%)
)
一年以内 168,146,783.55 94.62 163,768,169.13 93.21 1,168,197.72
一至二年 2,302,332.28 1.30 460,466.45 727,890.37 0.41 72,789.04
二至三年 427,890.37 0.24 213,945.19
三年以上 6,815,597.53 3.84 6,815,597.53 11,213,557.95 6.38 11,213,557.95
合计 177,692,603.73 100.00 7,490,009.17 175,709,617.45 100.00 12,454,544.71
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 期末数 期初数
欠款金额 计提坏帐金额 欠款金额 计提坏帐金额
内蒙古第一机械制造（集团） 9,588,636.49 0 0 0
有限公司
合计 9,588,636.49 0 0 0
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(4) 应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
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单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占应收账款总额的比例
广州中车铁路机车车辆销 一般客户 74,146,210.00 1年以内 41.73
售租赁有限公司
华能国际电力股份有限公 一般客户 16,766,750.00 1年以内 9.44
司上安电厂
内蒙古第一机械制造（集 控股股东 9,588,636.49 1年以内 5.40
团）有限公司
山西鲁能晋北铝业有限责 一般客户 8,650,000.00 1年以内 4.87
任公司
中国北方车辆有限公司 一般客户 8,316,370.95 1年以内 4.68
合计 / 117,467,967.44 / 66.12
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(5) 应收关联方款项情况
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 与本公司关系 欠款金额 占应收账款总额的比例
内蒙古第一机械制造（集团）有限公司 控股股东 9,588,636.49 5.40
合计 / 9,588,636.49 5.40
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4、其他应收款：
(1) 其他应收账款按种类披露：
单位: 元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大的其
他应收款项
单项金额不重大但
按信用风险特征组
合后该组合的风险
较大的其他应收款
项
其他不重大其他应 2,547,887.67 100.00 9,940.10 100.00 1,475,085.94 100.00 0 0
收款项
合计 2,547,887.67 － 9,940.10 － 1,475,085.94 － 0 －
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单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款
单位:元 币种:人民币
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账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准
备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 2,498,187.17 98.05 0 1,475,085.94 100.00 0
一至二年 49,700.50 1.95 9,940.10
合计 2,547,887.67 100.00 9,940.10 1,475,085.94 100.00 0
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(2) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 其他应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
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单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占其他应收账款总额的比例
石书宏 本公司职工 219,904.90 一年以内 8.67
刘贵英 本公司职工 123,080.60 一年以内 4.85
李源 本公司职工 100,000.00 一年以内 3.94
牛猛 本公司职工 93,830.00 一年以内 3.70
蒲雄涛 本公司职工 92,764.50 一年以内 3.66
合计 / 629,580.00 / 24.82
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5、预付账款：
(1) 预付账款帐龄
单位:元 币种:人民币
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账龄 期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 107,589,061.32 86.82 80,226,189.54 99.15
一至二年 16,192,959.05 13.07 626,611.47 0.77
二至三年 83,738.67 0.07 65,092.00 0.08
三年以上 54,416.00 0.04
合计 123,920,175.04 100 80,917,893.01 100
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(2) 预付账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
前五名欠款单位合计及比例 52,160,877.62 37 25,033,679.00 33
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(3) 预付账款主要单位
单位:元 币种:人民币
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单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因
广州中车铁路机车车辆销售租 供应商 12,502,000.00 1年以内 货款
赁有限公司
太原市新东升物贸有限公司 供应商 11,001,156.52 1年以内 货款
齐齐哈尔轨道交通装备有限责 供应商 10,553,010.10 1年以内 货款
任公司
哈尔滨电站工程有限责任公司 供应商 9,190,000.00 1年以内 货款
中国铁路物资总公司 供应商 8,914,711.00 1年以内 货款
合计 / 52,160,877.62 / /
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(4) 本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 期末数 期初数
欠款金额 计提坏帐金额 欠款金额 计提坏帐金额
内蒙古第一机械制造(集 144,585.15 0 194,585.15 0
团)有限公司
合计 144,585.15 0 194,585.15 0
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6、存货：
(1) 存货分类
单位:元 币种:人民币
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期末数 期初数
项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 142,742,576.30 0 142,742,576.30 114,288,346.35 0 114,288,346.35
库存商 127,452,735.76 252,200.00 127,200,535.76 59,645,921.22 252,200.00 59,393,721.22
品
在产品 73,713,309.84 144,181.82 73,569,128.02 83,623,168.48 144,181.82 83,478,986.66
合计 343,908,621.90 396,381.82 343,512,240.08 257,557,436.05 396,381.82 257,161,054.23
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 存货跌价准备情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 计提存货跌价准备的依据
库存商品 产品技术更新无法销售
在产品 技术更新价值减少
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7、长期股权投资
（1）按成本法核算
单位: 元 币种: 人民币
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被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备
内蒙古一机集团北方 3,001,316.00 3,001,316.00 3,001,316.00
实业有限公司
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8、投资性房地产
单位:元 币种:人民币
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项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计 3,564,652.49 3,564,652.49
1.房屋、建筑物 3,564,652.49 3,564,652.49
2.土地使用权
二、累计折旧和累计摊销合计 749,692.49 42,348.07 792,040.56
1.房屋、建筑物 749,692.49 42,348.07 792,040.56
2.土地使用权
三、投资性房地产减值准备累计金额合计
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
四、投资性房地产账面价值合计 2,814,960.00 42,348.07 2,772,611.93
1.房屋、建筑物 2,814,960.00 42,348.07 2,772,611.93
2.土地使用权
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9、固定资产
(1) 固定资产情况
单位:元 币种:人民币
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项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计： 591,410,623.42 3,991,560.43 5,278,452.28 590,123,731.57
其中：房屋及建筑物 163,997,424.79 39,486.16 0 164,036,910.95
机器设备 420,608,668.57 2,764,286.32 5,278,452.28 418,094,502.61
运输工具 6,804,530.06 1,187,787.95 0 7,992,318.01
二、累计折旧合计： 86,327,142.63 15,975,541.44 2,366,179.87 99,936,504.20
其中：房屋及建筑物 23,000,210.50 1,907,927.94 0 24,908,138.44
机器设备 62,042,363.24 13,790,020.18 2,366,179.87 73,466,203.55
运输工具 1,284,568.89 277,593.32 0 1,562,162.21
三、固定资产净值合计 505,083,480.79 3,991,560.43 18,887,813.85 490,187,227.37
其中：房屋及建筑物 140,997,214.29 39,486.16 1,907,927.94 139,128,772.51
机器设备 358,566,305.33 2,764,286.32 16,702,292.59 344,628,299.06
运输工具 5,519,961.17 1,187,787.95 277,593.32 6,430,155.80
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输工具
五、固定资产净额合计 505,083,480.79 3,991,560.43 18,887,813.85 490,187,227.37
其中：房屋及建筑物 140,997,214.29 39,486.16 1,907,927.94 139,128,772.51
机器设备 358,566,305.33 2,764,286.32 16,702,292.59 344,628,299.06
运输工具 5,519,961.17 1,187,787.95 277,593.32 6,430,155.80
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10、在建工程：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数
账面余额 跌价准备 账面净额 账面余额 跌价准备 账面净额
在建工程 173,339,900.94 0 173,339,900.94 168,174,272.11 0 168,174,272.11
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(1) 在建工程项目变动情况：
单位:元 币种:人民币
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项目名称 期初数 本期增加 转入固定资产 利息资本化金额 资金来源 期末数
在建工程项 168,174,272.11 5,207,825.15 42,196.32 4,147,825.00 银行贷款 173,339,900.94
目
合计 168,174,272.11 5,207,825.15 42,196.32 4,147,825.00 / 173,339,900.94
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11、工程物资：
单位:元 币种:人民币
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项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
工程物资 7,400.00 7,400.00 0
合计 7,400.00 7,400.00 0
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12、无形资产：
(1) 无形资产情况：
单位:元 币种:人民币
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项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 累计减值准备金额
特许权使用费 150,000.00 100,000.00 50,000.00
合计 150,000.00 100,000.00 50,000.00
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13、资产减值准备明细
单位:元 币种:人民币
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项目 年初账面余额 本期 本期减少额 期末账面余额
计提 转回 转销 合计
额
一、坏账准备 12,454,544.71 4,954,595.44 4,954,595.44 7,499,949.27
二、存货跌价准备 396,381.82 396,381.82
三、可供出售金融资产减值准
备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备 0 0
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减
值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 12,850,926.53 4,954,595.44 4,954,595.44 7,896,331.09
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14、短期借款
(1) 短期借款分类：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数
担保借款 125,000,000.00 70,000,000.00
合计 125,000,000.00 70,000,000.00
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15、应付票据：
单位:元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 280,030,234.70 276,729,928.71
合计 280,030,234.70 276,729,928.71
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16、应付账款
(1) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
单位:元 币种:人民币
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单位名称 期末数 期初数
内蒙古第一机械制造（集团）有限公司 36,934,536.40 28,990,113.33
合计 36,934,536.40 28,990,113.33
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本报告期预收账款中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
17、应付职工薪酬
单位:元 币种:人民币
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项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 31,374,871.30 31,374,871.30
二、职工福利费 1,418,228.67 1,418,228.67
三、社会保险费 9,076,629.70 9,076,629.70
四、住房公积金 255,401.00 255,401.00
五、其他 1,259,764.65 2,848,710.44 2,256,460.92 1,852,014.17
合计 1,259,764.65 44,973,841.11 44,381,591.59 1,852,014.17
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18、应交税费：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 9,072,908.50 7,281,298.22 产品销售收入
营业税 -25,392.10
所得税 -979,679.72 -4,050,873.77 应纳税所得额
个人所得税 32,199.86 591,113.84 应纳税所得额5-45%
城建税 399.10 492,832.81 已交增值税及应交营业税
水利建设基金 1,130,000.00 1,130,000.00 营业收入0.1%
教育费附加 128.28 211,171.30 已交增值税及应交营业税3%
地方教育附加 42.76 65,779.20 已交增值税及应交营业税1%
合计 9,230,606.68 5,721,321.60 /
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19、其他应付款
(1) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
单位:元 币种:人民币
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单位名称 期末数 期初数
内蒙古第一机械制造（集团）有限公司 40,594,325.84 45,227,111.29
合计 40,594,325.84 45,227,111.29
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20、长期借款：
(1) 长期借款分类：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数
担保借款 110,000,000.00
合计 110,000,000.00
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21、专项应付款：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期结转数 期末数
设备购置费 120,000.00 120,000.00
合计 120,000.00 120,000.00
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22、股本：
单位: 股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例( 发行新股 送 公 其他 小计 数量 比例(
%) 股 积 %)
金
转
股
股 130,000,000.00 100 43,230,000.00 43,230,000.00 173,230,000.00 100
份
总
数
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公司2008年6月完成了2008年非公开发行股票工作，共向内蒙古第一机械制造（集团）有限公司等8家特定投资者定向发行人民币普通股4323万股，公司总股本由13000万股增至17323万股。
23、资本公积：
单位:元 币种:人民币
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 324,545,961.23 256,770,000.00 581,315,961.23
合计 324,545,961.23 256,770,000.00 581,315,961.23
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资本溢价（股本溢价）增加系公司非公开发行股票募集资金所致。
24、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 19,854,220.78 19,854,220.78
合计 19,854,220.78 19,854,220.78
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25、未分配利润：
单位：元 币种：人民币
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项目 期末数 提取或分配比例
调整前年初未分配利润（2007年期末数） 34,060,692.92 －
调整后年初未分配利润 34,060,692.92 －
加：本期净利润 14,609,069.49 －
期末未分配利润 48,669,762.41 －
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26、营业收入：
(1) 营业收入
单位:元 币种:人民币
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项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 803,472,717.58 813,836,298.54
其他业务收入
合计 803,472,717.58 813,836,298.54
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(2) 主营业务（分产品）
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产品名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
铁路车辆系列产品 718,900,389.96 660,541,874.98 528,812,758.91 498,277,364.81
结构件等系列产品 76,903,327.38 68,459,819.05
风电塔架系列产品 7,669,000.24 6,104,519.65
专用汽车及专用设备系列产品 285,023,539.63 272,209,466.40
合计 803,472,717.58 735,106,213.68 813,836,298.54 770,486,831.21
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(3) 公司前五名客户的销售收入情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例
大秦铁路股份有限公司 235,312,820.49 29
广州中车铁路机车车辆销售租赁有限公 134,080,470.07 17
司
铁道部运输局装备部 94,603,418.84 12
陕西延长石油(集团)有限责任公司 38,119,658.10 5
内蒙古第一机械制造（集团）有限公司 120,059,524.87 15
合计 622,175,892.37 77
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
27、营业税金及附加：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
城建税 422,502.30 835,597.00 已交增值税及应交营业税
教育费附加 181,072.40 477,484.01
地方教育费附加 64,968.70 已交增值税1%
合计 668,543.40 1,313,081.01 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28、资产减值损失：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -4,954,595.44 -1,060,351.12
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 -4,954,595.44 -1,060,351.12
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29、营业外收入：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 30,000.00
其中：固定资产处置利得 30,000.00
接受捐赠
债务重组收益
无形资产处置利得
其他 236,664.00 914,540.00
合计 236,664.00 944,540.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
30、营业外支出：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 861,752.03 103,116.79
其中：固定资产处置损失 383,081.13 103,116.79
对外捐赠 300,000.00
债务重组损失 178,670.90
无形资产处置损失
其他 155,100.00 8,128.95
合计 1,016,852.03 111,245.74
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31、所得税费用：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税 3,118,871.02 0
递延所得税 1,598,562.36 453,146.51
合计 4,717,433.38 453,146.51
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
32、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
基本每股收益=P/（S0+S1+Si*Mi/M0-Sj*Mj/M0-Sk) 稀释每股收益=[P+(已确认为费用的稀释性潜在普通股利息-转换费用)*（1-所得税率)]/(S0+S1+Si*Mi/M0-Sj*Mj/M0-Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)项目 P:报告期利润 E：归属于公司普通股股东的期末净资产 NP：归属于公司普通股股东的净利润 E0：归属于公司普通股股东的期初净资产 Ei：报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 Ej：报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 M0：报告期月份数 Mi：新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数 Mj：减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数 Ek增：因其他交易或事项引起的净资产增加 Mk增：发生其他净资产增加下一月份起至报告期期末的月份数 Ek减：因其他交易或事项引起的净资产减少 Mk减：发生其他净资产减少下一月份起至报告期期末的月份数 S0：期初股本总数 S1：报告期因公积金转赠股本或股票股利分配等增加股份数 Si：报告期因发行新股或债转股等增加的股份数 Sj：报告期因回购等减少股份数 Sk：报告期缩股数 M0：报告期月份数 Mi：增加股份下一月份起至报告期期末的月份数 Mj：减少股份下一月份起至报告期期末的月份数
33、收到的其他与经营活动有关的现金：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
往来款 23,729,061.16
存款利息 1,349,294.43
收社保退回养老金 823,844.86
其他 316,658.36
合计 26,218,858.81
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
34、支付的其他与经营活动有关的现金：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
往来款 11,483,827.95
聘请中介机构费用 502,949.64
董事会费 133,227.69
业务招待费 883,650.37
研究与开发费 7,951,074.95
办公费 1,206,570.51
差旅费 1,189,414.96
运输费 10,848,726.28
保险费 245,355.54
修理费 1,528,886.10
销售服务费 1,120,236.28
铁路四费 311,929.58
退休人员医疗费 170,000.00
其他 3,247,040.94
合计 40,822,890.79
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
35、收到的其他与筹资活动有关的现金：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
收到发行期间中介机构费用 2,485,200.00
合计 2,485,200.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
36、现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 14,511,078.61 9,800,350.82
加：资产减值准备 -4,954,595.44 -1,060,351.12
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 15,975,541.44 11,161,208.78
无形资产摊销 100,000.00
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－” 103,116.79
号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 1,964,913.66 901,400.00
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,598,562.36 270,982.28
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -170,493,560.25 49,982,400.05
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -102,299,089.06 -124,996,174.70
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 275,415,377.92 99,459,434.09
其他
经营活动产生的现金流量净额 28,621,104.52 45,622,366.99
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 420,516,464.97 197,931,140.28
减：现金的期初余额 187,569,990.90 211,037,512.70
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 232,946,474.07 -13,106,372.42
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(六)母公司会计报表附注
1、货币资金
单位:元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
人民币金额 人民币金额
现金： 1,437.40 263.41
人民币 1,437.40 263.41
银行存款： 298,159,944.08 94,553,470.22
人民币 298,159,944.08 94,553,470.22
其他货币资金： 85,691,380.17 92,097,896.72
人民币 85,691,380.17 92,097,896.72
合计 383,852,761.65 186,651,630.35
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2、应收票据：
(1) 应收票据分类
单位:元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 9,712,160.00 2,262,500.00
合计 9,712,160.00 2,262,500.00
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3、应收账款
(1) 应收账款按种类披露：
单位:元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例 金额 比例(%) 金额 比例(%)
(%)
单项金额 115,795,930.95 74.90 0 0 134,183,093.75 82.94 11,208,133.43 89.99
重大的应
收账款
单项金额 9,545,820.18 6.18 7,490,009.17 100 1,173,574.58 0.73 1,173,574.58 9.42
不重大但
按信用风
险特征组
合后该组
合的风险
较大的应
收账款
其他不重 29,270,435.82 18.92 26,427,862.14 16.34 72,836.70 0.59
大应收账
款
合计 154,612,186.95 － 7,490,009.17 － 161,784,530.47 － 12,454,544.71 －
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(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收款项计提：
单位：元 币种：人民币
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应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
广州中车铁路机车车辆销售租赁有限公司铁路车辆货款 74,146,210.00 0 0 依据会计政策
华能国际电力股份有限公司上安电厂铁路车辆货款 16,766,750.00 0 0 依据会计政策
山西鲁能晋北铝业有限责任公司铁路车辆货款 8,650,000.00 0 0 依据会计政策
中国北方车辆有限公司铁路车辆货款 8,316,370.95 0 0 依据会计政策
包头市青峰机械制造有限公司风电塔架货款 7,916,600.00 0 0 依据会计政策
合计 115,795,930.95 0 － －
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单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：
单位：元 币种：人民币
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账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准
备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 145,066,366.7 93.82 0 149,843,082.15 92.62 1,168,197.73
7
一至二年 2,302,332.28 1.49 460,466.46 727,890.37 0.45 72,789.04
二至三年 427,890.37 0.28 213,945.18
三年以上 6,815,597.53 4.41 6,815,597.53 11,213,557.95 6.93 11,213,557.95
合计 154,612,186.9 100.00 7,490,009.17 161,784,530.47 100.00 12,454,544.72
5
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(3) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
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单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占应收账款总额的比
例
广州中车铁路机车车辆销售租赁有限公司 一般客户 74,146,210.00 1年以内 47.96
华能国际电力股份有限公司上安电厂 一般客户 16,766,750.00 1年以内 10.84
山西鲁能晋北铝业有限责任公司 一般客户 8,650,000.00 1年以内 5.59
中国北方车辆有限公司 一般客户 8,316,370.95 1年以内 5.38
包头市青峰机械制造有限公司 一般客户 7,916,600.00 1年以内 5.12
合计 / 115,795,930.95 / 74.89
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4、其他应收款：
(1) 其他应收账款按种类披露：
单位: 元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额 72,633,453.42 97.73 0 0 69,735,150.71 98.62 1,424,237.16 100.00
重大的其
他应收款
项
单项金额
不重大但
按信用风
险特征组
合后该组
合的风险
较大的其
他应收款
项
其他不重 1,687,890.94 2.27 9,940.10 100.00 973,390.76 1.38 0 0
大其他应
收款项
合计 74,321,344.36 － 9,940.10 － 70,708,541.47 － 1,424,237.16 －
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(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款项计提：
单位：元 币种：人民币
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其他应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
子公司欠款 72,633,453.42 0 0 依据会计政策
合计 72,633,453.42 0 － －
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单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款
单位:元 币种:人民币
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账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准
备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 74,271,643.8 99.93 70,708,541.47 100.00 1,424,237.16
6
一至二年 49,700.50 0.07 9,940.10
合计 74,321,344.3 100.00 9,940.10 70,708,541.47 100.00 1,424,237.16
6
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(3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 其他应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
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单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占其他应收账款总额的比例
包头北方创业大成装备有限公司 控股子公司 72,633,453.42 一年以内 97.74
石书宏 本公司职工 219,904.90 一年以内 0.30
李源 本公司职工 100,000.00 一年以内 0.13
牛猛 本公司职工 93,830.00 一年以内 0.13
蒲雄涛 本公司职工 92,764.50 一年以内 0.12
合计 / 73,139,952.82 / 98.42
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5、预付账款：
(1) 预付账款帐龄
单位:元 币种:人民币
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账龄 期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 123,333,297.82 87.68 76,073,725.58 99.46
一至二年 17,192,959.05 12.22 309,274.84 0.41
二至三年 83,738.67 0.06 100,105.21 0.13
三年以上 54,416.00 0.04 0 0
合计 140,664,411.54 100 76,483,105.63 100
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(2) 预付账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
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期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
前五名欠款单位合计及比例 76,681,271.76 54 19,634,511.49 26
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(3) 预付账款主要单位
单位:元 币种:人民币
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单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因
包头北方创业钢结构有限公司 子公司 33,710,394.14 一年以内 采购货物
广州中车铁路机车车辆销售租赁有 一般供应商 12,502,000.00 一年以内 采购货物
限公司
太原市新东升物贸有限公司 一般供应商 11,001,156.52 一年以内 采购货物
齐齐哈尔轨道交通装备有限责任公 一般供应商 10,553,010.10 一年以内 采购货物
司
中国铁路物资总公司 一般供应商 8,914,711.00 一年以内 采购货物
合计 / 76,681,271.76 / /
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(4) 本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
单位:元 币种:人民币
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单位名称 期末数 期初数
欠款金额 计提坏帐金额 欠款金额 计提坏帐金额
内蒙古第一机械制造(集团)有 144,585.15 0 144,585.15 0
限公司
合计 144,585.15 0 144,585.15 0
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6、存货：
(1) 存货分类
单位:元 币种:人民币
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期末数 期初数
项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 114,080,577.28 114,080,577.28 88,960,497.24 88,960,497.24
库存商 125,775,626.50 252,200.00 125,523,426.50 57,968,811.96 252,200.00 57,716,611.96
品
在产品 7,571,819.48 144,181.82 7,427,637.66 43,430,762.37 144,181.82 43,286,580.55
合计 247,428,023.26 396,381.82 247,031,641.44 190,360,071.57 396,381.82 189,963,689.75
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(2) 存货跌价准备情况
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项目 计提存货跌价准备的依据
库存商品 技术更新，减值
在产品 技术更新，减值
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7、长期股权投资
（1）按成本法核算
单位: 元 币种: 人民币
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被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备
包头北方创业大成装备 119,651,700.00 119,651,700.00 119,651,700.00
有限公司
包头北方创业钢结构有 10,500,000.00 10,500,000.00 10,500,000.00
限公司
内蒙古一机集团北方实 3,001,316.00 3,001,316.00 3,001,316.00
业有限公司
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8、投资性房地产
单位:元 币种:人民币
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项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计 3,564,652.49 3,564,652.49
1.房屋、建筑物 3,564,652.49 3,564,652.49
2.土地使用权
二、累计折旧和累计摊销合计 749,692.49 42,348.07 792,040.56
1.房屋、建筑物 749,692.49 42,348.07 792,040.56
2.土地使用权
三、投资性房地产减值准备累计金额合计
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
四、投资性房地产账面价值合计 2,814,960.00 42,348.07 2,772,611.93
1.房屋、建筑物 2,814,960.00 42,348.07 2,772,611.93
2.土地使用权
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9、固定资产
(1) 固定资产情况
单位:元 币种:人民币
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项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计： 387,007,714.03 2,154,149.95 2,749,261.00 386,412,602.98
其中：房屋及建筑物 139,320,816.90 0 0 139,320,816.90
机器设备 241,353,167.12 1,017,627.00 2,749,261.00 239,621,533.12
运输工具 6,333,730.01 1,136,522.95 0 7,470,252.96
二、累计折旧合计： 86,058,924.73 9,589,754.30 2,366,179.87 93,282,499.16
其中：房屋及建筑物 23,000,210.50 1,702,335.60 0 24,702,546.10
机器设备 61,798,801.75 7,631,523.82 2,366,179.87 67,064,145.70
运输工具 1,259,912.48 255,894.88 0 1,515,807.36
三、固定资产净值合计 300,948,789.30 2,154,149.95 9,972,835.43 293,130,103.82
其中：房屋及建筑物 116,320,606.40 0 1,702,335.60 114,618,270.80
机器设备 179,554,365.37 1,017,627.00 8,014,604.95 172,557,387.42
运输工具 5,073,817.53 1,136,522.95 255,894.88 5,954,445.60
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输工具
五、固定资产净额合计 300,948,789.30 2,154,149.95 9,972,835.43 293,130,103.82
其中：房屋及建筑物 116,320,606.40 0 1,702,335.60 114,618,270.80
机器设备 179,554,365.37 1,017,627.00 8,014,604.95 172,557,387.42
运输工具 5,073,817.53 1,136,522.95 255,894.88 5,954,445.60
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10、在建工程：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
账面余额 跌价准备 账面净额 账面余额 跌价准备 账面净额
在建工程 170,187,918.33 170,187,918.33 165,286,593.18 165,286,593.18
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(1) 在建工程项目变动情况：
单位:元 币种:人民币
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项目名称 期初数 本期增加 转入固定资产 利息资本化金额 资金来源 期末数
在建工程项 165,286,593.18 4,901,325.15 42,196.32 4,147,825.00 银行贷款 170,187,918.33
目
合计 165,286,593.18 4,901,325.15 42,196.32 4,147,825.00 / 170,187,918.33
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11、无形资产：
(1) 无形资产情况：
单位:元 币种:人民币
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项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 累计减值准备金额
特许权使用费 150,000.00 100,000.00 50,000.00
合计 150,000.00 100,000.00 50,000.00
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12、资产减值准备明细
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初账面余额 本期 本期减少额 期末账面余额
计提 转回 转销 合计
额
一、坏账准备 13,878,781.87 6,378,832.60 6,378,832.60 7,499,949.27
二、存货跌价准备 396,381.82 396,381.82
三、可供出售金融资产减值准
备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减
值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 14,275,163.69 0 6,378,832.60 0 6,378,832.60 7,896,331.09
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13、短期借款
(1) 短期借款分类：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
担保借款 95,000,000.00 70,000,000.00
合计 95,000,000.00 70,000,000.00
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14、应付票据：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 280,140,289.70 276,729,928.71
合计 280,140,289.70 276,729,928.71
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
15、应付账款
(1) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 期末数 期初数
内蒙古第一机械制造(集团)有限公司 18,317,009.19 28,990,113.33
合计 18,317,009.19 28,990,113.33
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本报告期预收账款中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
16、应付职工薪酬
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 17,651,949.17 17,651,949.17
二、职工福利费 837,081.87 837,081.87
三、社会保险费 4,369,223.66 4,369,223.66
四、住房公积金 249,762.00 249,762.00
五、其他 1,259,764.65 2,037,983.53 1,791,028.61 1,506,719.57
合计 1,259,764.65 25,146,000.23 24,899,045.31 1,506,719.57
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17、应交税费：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 11,818,914.85 6,811,063.6 产品销售收入17%
营业税 -25,392.10
所得税 -979,679.72 -4,053,101.68 应纳税所得额25%
个人所得税 26,455.00 589,026.39 应纳税所得额5-45%
城建税 399.10 460,554.18 已交增值税及应交营业税7%
水利建设基金 1,130,000 1,130,000 营业收入0.1%
教育费及附加 128.28 197,337.60 已交增值税及应交营业税3%
地方教育费及附加 42.76 65,779.20 已交增值税及应交营业税1%
合计 11,970,868.17 5,200,659.29 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
18、其他应付款
(1) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 期末数 期初数
内蒙古第一机械制造(集团)有限公司 5,668,074.37 5,668,074.37
合计 5,668,074.37 5,668,074.37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
19、一年到期的长期负债：
单位:元 币种:人民币
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贷款单位 期末数 期初数
币种 本币金额 币种 本币金额
包头市商业银行 人民币 0 人民币 30,000,000.00
合计 / 0 / 30,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
20、长期借款：
(1) 长期借款分类：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
担保借款 110,000,000.00
合计 0 110,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 长期借款情况：
单位:元币种:人民币
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借款单位 期末数 期初数
币种 本币金额 币种 本币金额
人民币 0 人民币
合计 / 0 / 110,000,000.00
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21、专项应付款：
单位:元 币种:人民币
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项目 期初数 本期结转数 期末数
设备购置费 120,000.00 120,000.00
合计 120,000.00 120,000.00
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22、股本：
单位: 股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例( 发行新股 送 公 其他 小计 数量 比例(
%) 股 积 %)
金
转
股
股 130,000,000.00 43,230,000.00 43,230,000.00 173,230,000.00 100
份
总
数
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公司2008年6月完成了2008年非公开发行股票工作，共向内蒙古第一机械制造（集团）有限公司等8家特定投资者定向发行人民币普通股4323万股，公司总股本由13000万股增至17323万股。
23、资本公积：
单位:元 币种:人民币
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 324,545,961.23 256,770,000.00 581,315,961.23
合计 324,545,961.23 256,770,000.00 581,315,961.23
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资本溢价（股本溢价）增加系公司非公开发行股票募集资金所致。
24、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 19,854,220.78 19,854,220.78
合计 19,854,220.78 19,854,220.78
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25、未分配利润：
单位：元 币种：人民币
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项目 期末数 提取或分配比例
调整前年初未分配利润（2007年期末数） 32,632,276.25 －
调整后年初未分配利润 32,632,276.25 －
加：本期净利润 15,817,495.44 －
期末未分配利润 48,449,771.69 －
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26、营业收入：
(1) 营业收入
单位:元 币种:人民币
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项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 718,900,389.96 528,812,758.91
其他业务收入
合计 718,900,389.96 528,812,758.91
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(2) 主营业务（分产品）
单位:元 币种:人民币
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产品名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
铁路车辆系列产品 718,900,389.96 660,594,813.05 528,812,758.91 498,277,364.81
合计 718,900,389.96 660,594,813.05 528,812,758.91 498,277,364.81
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(3) 公司前五名客户的销售收入情况
单位:元 币种:人民币
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客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例
大秦铁路股份有限公司 235,312,820.49 33
广州中车铁路机车车辆销售租赁有限公司 134,080,470.07 19
铁道部运输局装备部 94,603,418.84 13
陕西延长石油(集团)有限责任公司 38,119,658.10 5
内蒙古第一机械制造（集团）有限公司 48,927,839.36 7
合计 551,044,206.86 77
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27、营业税金及附加：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
城建税 422,502.30 744,880.69 已交增值税及应交营业税7%
教育费附加 181,072.40 425,646.12
地方教育费附加 60,357.47 已交增值税1%
合计 663,932.17 1,170,526.81 /
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28、投资收益：
(1) 按投资单位分项列示投资收益：
单位：元 币种：人民币
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被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因
包头北方创业股份专用设备有限责任公司 -688,922.07 0
包头北方创业股份专用汽车有限责任公司 323,617.51 0
合计 -365,304.56 0 －
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(2) 会计报表中的投资收益项目增加：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期金额 上期金额
成本法核算的长期股权投资收益 -365,304.56
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产、持有至到期投资、可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产、持有至到期投资、可供出售金融资产等取得的投资收益
其它
合计 0 -365,304.56
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29、资产减值损失：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -6,378,832.60 230,598.10
二、存货跌价损失 -391,200.00
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 -6,378,832.60 -160,601.90
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30、营业外收入：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 30,000.00
其中：固定资产处置利得 30,000.00
接受捐赠
债务重组收益
无形资产处置利得
其他 236,664.00 519,840.00
合计 236,664.00 549,840.00
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31、营业外支出：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 861,752.03 103,116.79
其中：固定资产处置损失 383,081.13
对外捐赠 300,000.00
债务重组损失 178,670.90
无形资产处置损失
其他 34,900.00 4,194.95
合计 896,652.03 107,311.74
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32、所得税费用：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税 3,073,421.96
递延所得税 1,598,562.36 145,137.62
合计 4,671,984.32 145,137.62
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33、收到的其他与经营活动有关的现金：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
往来款 5,541,503.86
存款利息 1,349,294.43
收社保退回养老金 823,844.86
其他 201,131.46
合计 7,915,774.61
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34、支付的其他与经营活动有关的现金：
单位:元 币种:人民币
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项目 金额
聘请中介机构费用 502,949.64
董事会费 133,227.69
业务招待费 858,869.37
研究与开发费 7,951,074.95
办公费 917,861.67
差旅费 1,031,529.40
运输费 10,757,330.57
保险费 60,961.30
修理费 1,528,886.10
销售服务费 1,120,236.28
铁路四费 289,222.58
其他 226,448.25
合计 25,378,597.80
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35、收到的其他与筹资活动有关的现金：
单位:元 币种:人民币
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项目 金额
收到发行期间中介机构费用 2,485,200.00
合计 2,485,200.00
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36、现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
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补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 15,817,495.44 9,303,175.38
加：资产减值准备 -6,378,832.60 -160,601.90
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 9,589,754.30 9,163,973.23
无形资产摊销 100,000
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”
号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 2,914,536.07 -4,173,165.20
投资损失（收益以“－”号填列） 365,304.56
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,598,562.36 145,137.62
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -142,718,432.07 34,625,322.95
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -72,124,664.69 -50,554,648.77
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 215,230,303.75 290,392.20
其他
经营活动产生的现金流量净额 20,831,597.84 -995,109.93
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 383,852,761.65 148,488,946.64
减：现金的期初余额 186,651,630.35 185,986,859.34
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 197,201,131.30 -37,497,912.70
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(七)关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位:万元 币种:人民币
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母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企 母公司对本企业 本企业最终控 组织机构代码
业的持股比例( 的表决权比例(% 制方
%) )
内蒙古第一机械 内蒙古包头 制造业 260,501.80 23.18 23.18 中国兵器工业 710924910
制造(集团)有限 市青山区 集团公司
公司
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2、本企业的子公司情况
单位:元 币种:人民币
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子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码
包头北方创业 内蒙古包头市 制造业 25,500,000.00 41.18 41.18 793609309
钢结构有限公
司
包头北方创业 内蒙古包头市 制造业 139,911,000.00 85.52 85.52 67065461-x
大成装备制造
有限公司
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3、本企业的其他关联方情况
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其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
内蒙古一机集团神鹿焊业公司 其他 767886759
内蒙古一机集团北方实业有限责任公司 其他 767882520
内蒙古一机集团综企有限公司 其他 701237334
内蒙古一机集团路通弹簧公司 其他 733282797
内蒙古一机集团瑞特精密模具公司 股东的子公司 797153636
内蒙古一机集团富成锻造公司 股东的子公司 66405591X
包头北方创业专用设备有限责任公司 股东的子公司 790170636
包头兵工新世纪宾馆有限公司 股东的子公司 938923500
内蒙古一机集团力克橡塑制品有限公司 股东的子公司 797174920
内蒙古一机大地工程机械制造有限公司 股东的子公司 797156378
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4、关联交易情况
(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
1)、购买商品、接受劳务的关联交易
单位：元 币种：人民币
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关联方 关联交易内容 关联交易定价 本期数 上年同期数
原则 金额 占同类 金额 占同类交易
交易金 金额的比例
额的比 （%）
例（%）
内蒙古第一机械制造 向关联方采购为生产铁 按不偏离市场 189,994,005.96 22.1 104,569,484.51 13.78
(集团)有限公司 路车辆、结构件、风机 价格的原则
塔架等产品的配件及零
部件
内蒙古一机集团神鹿 向关联方采购为生产铁 按不偏离市场 3,428,686.75 0.40
焊业公司 路车辆、结构件、风机 价格的原则
塔架等产品的配件及零
部件
内蒙古一机集团综企 向关联方采购为生产铁 按不偏离市场 3,753,219.13 0.41 7,109,443.9 0.94
有限公司 路车辆、结构件、风机 价格的原则
塔架等产品的配件及零
部件
内蒙古一机集团瑞特 向关联方采购为生产铁 按不偏离市场 394,175.46 0.04
精密模具公司 路车辆、结构件、风机 价格的原则
塔架等产品的配件及零
部件
内蒙古一机集团富成 向关联方采购为生产铁 按不偏离市场 2,198,943.79 0.26
锻造公司 路车辆、结构件、风机 价格的原则
塔架等产品的配件及零
部件
内蒙古一机集团北方 向关联方采购为生产铁 按不偏离市场 54,913,875.51 6.39 42,622,198.75 5.62
实业有限责任公司 路车辆、结构件、风机 价格的原则
塔架等产品的配件及零
部件
包头北方创业专用设 向关联方采购为生产铁 按不偏离市场 13,800.00
备有限责任公司 路车辆、结构件、风机 价格的原则
塔架等产品的配件及零
部件
包头兵工新世纪宾馆 招待费用及加班餐费 按不偏离市场 198,928.57 0.02
有限公司 价格的原则
内蒙古一机集团力克 向关联方采购为生产铁 按不偏离市场 389,751.77 0.05
橡塑制品有限公司 路车辆、结构件、风机 价格的原则
塔架等产品的配件及零
部件
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2)、销售商品、提供劳务的关联交易
单位：元 币种：人民币
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关联方 关联交易内容 关联交易定价原则 本期数 上年同期数
金额 占同类交 金额 占同类交
易金额的 易金额的
比例（% 比例（%）
）
内蒙古一机集团路通 向关联方销售铁路车 按不偏离销售给其他 4,057,673.81 0.50
弹簧公司 辆配件及材料等 无关联的第三方的价
格
内蒙古一机集团富成 向关联方销售铁路车 按不偏离销售给其他 253,575.32 0.03
锻造公司 辆配件及材料等 无关联的第三方的价
格
内蒙古一机集团瑞特 向关联方销售铁路车 按不偏离销售给其他 16,161.04
精密模具公司 辆配件及材料等 无关联的第三方的价
格
内蒙古一机集团综企 向关联方销售铁路车 按不偏离销售给其他 962,360.16 0.12 7,765,048 0.95
有限公司 辆配件及材料等 无关联的第三方的价
格
内蒙古一机集团北方 向关联方销售铁路车 按不偏离销售给其他 29,906,356.46 3.72 19,157,517.41 2.35
实业有限责任公司 辆配件及材料等 无关联的第三方的价
格
内蒙古第一机械制造 向关联方销售铁路车 按不偏离销售给其他 120,059,524.87 14.94 47,869,908.86 5.88
(集团)有限公司 辆配件及材料等 无关联的第三方的价
格
内蒙古一机大地工程 向关联方销售铁路车 按不偏离销售给其他 65,794.23 0.01
机械制造有限公司 辆配件及材料等 无关联的第三方的价
格
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(2) 关联租赁情况
1)、内蒙古第一机械制造(集团)有限公司将土地使用权租赁给包头北方创业股份有限公司，租赁的期限为2006年1月1日至2010年12月31日，租金为每年270,000.00元。
(3) 关联担保情况
单位：元 币种：人民币
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担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否履行完毕
内蒙古第一机械制造(集团) 包头北方创业股份有限公司 321,098,202.79 2008年2月20日至2009年12 否
有限公司 月31日
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5、关联方应收应付款项
单位:元 币种:人民币
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项目名称 关联方 期末金额 期初金额
应付账款 内蒙古第一机械制造(集团)有限公司 36,934,536.40 44,513,359.58
应付账款 内蒙古一机集团木业公司 26,282.41 38,202.41
应付账款 内蒙古一机集团设备维修中心 4,312.04 0
应付账款 内蒙古一机集团神鹿焊业有限公司 1,275,231.69 277,747.08
应付账款 包头北方奔驰重型汽车有限公司 7,102.50 7,102.50
应付账款 内蒙古一机集团综企星叶劳保护品有限责任公司 185,071.86 460,579.08
应付账款 内蒙古一机集团综企有限责任公司 256,140.05 1,907,973.97
应付账款 内蒙一机集团新兴建安公司 128,035.75 1,394,689.15
应付账款 内蒙古一机集团北方实业有限公司 6,284,364.81 4,910,584.03
应付账款 内蒙古一机集团富成锻造公司 1,054,476.76 0
应付账款 内蒙古一机集团福尔公司 1,142,818.66 1,142,818.66
应付账款 包头北方创业专用设备有限责任公司 5,826,600.00 5,826,600.00
应付账款 内蒙古一机(集团)宏远电器有限责任公司 18,670.00 18,290.00
应付账款 内蒙古一机集团力克橡塑制品有限公司 105,430.31 0
应收账款 内蒙古第一机械制造（集团）有限公司 9,588,636.49 0
应收账款 包头北方创业专用设备有限公司 9,005.00 1,507.05
应收账款 内蒙古一机集团大地工程机械有限公司 116,734.59 36,581.00
应收账款 内蒙古一机集团宏远电器有限公司 30,000.00 0
应付账款 内蒙古一机集团模具公司 442,653.69 0
应付账款 内蒙古一机集团综企路通弹簧公司 4,891,861.36 6,461,226.31
应付账款 包头兵工新世纪宾馆有限公司 80.00 1,050.00
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(八)股份支付
无
(九)或有事项：
无
(十)承诺事项：
股改承诺及履行情况：
公司第一大股东内蒙古第一机械制造（集团）有限公司承诺股改方案实施完成后三十六个月内不通过上交所挂牌出售。 公司股东包头浩瀚科技实业有限公司承诺自获得上市流通权之日起12个月内不上市交易，期满后通过证券交易所挂牌交易出售的股份数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过5%，在二十四个月内不超过10%。按照承诺履行 发行时所作承诺及履行情况： 公司第一大股东内蒙古第一机械制造（集团）有限公司承诺本次认购公司非公开发行股份自发行之日起三十六个月内不上市流通。 其余七家股东承诺本次认购公司非公开发行股份自发行之日起12个月内不上市流通。均按照承诺履行
(十一)资产负债表日后事项：
无
(十二)其他重要事项：
无
(十三)补充资料
1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的 1.77 2.83 0.112 0.112
净利润
扣除非经常性损益后归属 1.87 2.98 0.118 0.118
于公司普通股股东的净利
润
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八、备查文件目录
1.1.载有董事长签名的公司半年度报告全文及摘要。
2.2.载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
3.3.报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露的所有文件文本。
董事长：缪文民
包头北方创业股份有限公司
2008年8月19日