湖南郴电国际发展股份有限公司2006年中期报告
2006年8月22日
目录
一、重要提示 3
二、公司基本情况 3
三、股本变动及股东情况 4
四、董事、监事和高级管理人员 6
五、管理层讨论与分析 6
六、重要事项 9
七、财务会计报告(未经审计) 15
八、备查文件目录 60
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。 3、公司中期财务报告未经审计。 4、公司负责人邓中华，主管会计工作负责人李素芬及会计机构负责人（会计主管人员）许玉红声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)基本情况简介
1、 公司法定中文名称：湖南郴电国际发展股份有限公司 公司法定中文名称缩写：郴电国际 公司法定英文名称：Hunan Chendian International Development Share-holding Limited Company 2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所 公司A股简称：郴电国际 公司A股代码：600969 3、 公司注册地址：湖南省郴州市北湖区国庆南路36号 公司办公地址：湖南省郴州市青年大道民生路口万国大厦 邮政编码：423000 公司国际互联网网址：http://www.chinacdi.com 公司电子信箱：cdizpb@chinacdi.com 4、 公司法定代表人：邓中华 5、 董事会秘书：杨东旭 电话：0735-2339232 传真：0735-2339206 E-mail：ydx@chinacdi.com 联系地址：湖南省郴州市青年大道民生路口万国大厦15层 公司证券事务代表：王晓燕 电话：0735-2339232 传真：0735-2339206 E-mail：http://www.chinacdi.com 联系地址：湖南省郴州市青年大道民生路口万国大厦14层 6、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》 登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司中期报告备置地点：湖南省郴州市青年大道民生路口万国大厦14层1408室
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年
度期末增减（％）
流动资产 649,334,717. 709,710,224 -8.51
86 .33
流动负债 510,386,832. 606,784,861 -15.89
56 .24
总资产 1,984,785,54 2,055,949,6 -3.46
5.55 53.31
股东权益（不含少数股 676,529,625. 675,232,637 0.19
东权益） 81 .73
每股净资产(元) 3.22 3.21 0.31
调整后的每股净资产( 3.11 3.14 -0.96
元)
报告期（1－6 上年同期 本报告期比上年同
月） 期增减（％）
净利润 26,527,985.0 27,300,877. -2.83
5 22
扣除非经常性损益的净 26,540,247.0 27,677,947. -4.11
利润 3 09
每股收益(元) 0.126 0.13 -3.08
净资产收益率(%) 3.92 4.1 减少0.18个百分点
经营活动产生的现金流 37,112,126.6 20,616,587. 80.01
量净额 0 59
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2、扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 金额
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减 -18,301.47
值准备后的其他各项营业外收入、支出
所得税影响数 6,039.49
合计 -12,261.98
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报告期内,营业外收入795788.88元,其中:罚款收入94882.44元，其他700906.44元；营业外支出814090.35，其中：罚款支出70200元，捐赠支出40000元，其他703890.35元。
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位:股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比 发行 送 公积金 其 小 数量 比
例 新股 股 转股 他 计 例
一、未上市流通股份
1、发起人股 140,26 66. 140,267 66.
份 7,720 71 ,720 71
其中：
国家持有股份 130,00 61. 130,009 61.
9,810 83 ,810 83
境内法人持有 10,257 4.8 10,257, 4.8
股份 ,910 8 910 8
境外法人持有
股份
其他
2、募集法人
股份
3、内部职工
股
4、优先股或
其他
未上市流通股 140,26 66. 140,267 66.
份合计 7,720 71 ,720 71
二、已上市流通股份
1、人民币普 70,000 33. 70,000, 33.
通股 ,000 29 000 29
2、境内上市
的外资股
3、境外上市
的外资股
4、其他
已上市流通股 70,000 33. 70,000, 33.
份合计 ,000 29 000 29
三、股份总数 210,26 100 210,267 100
7,720 ,720
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(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东 25,003
总数
前十名股东持股情况
股东名称 股 持股 持股总 报告期 股 持有非流 质押或冻结的
东 比例( 数 内增减 份 通股数量 股份数量
性 %) 类
质 别
郴州市人 国 23.20 48,781, 0 未 48,781,91
民政府国 有 910 流 0
有资产监 股 通
督管理委 东
员会
宜章县电 国 14.37 30,218, 0 未 30,218,05
力有限责 有 050 流 0
任公司 股 通
东
临武县水 国 11.86 24,939, 0 未 24,939,72
利电力有 有 720 流 0
限责任公 股 通
司 东
汝城县水 国 11.75 24,705, 0 未 24,705,13
电有限责 有 130 流 0
任公司 股 通
东
永兴县水 其 4.88 10,257, 0 未 10,257,91
利电力有 他 910 流 0
限责任公 通
司
联合国国 国 0.65 1,365,0 0 未 1,365,000
际小水电 有 00 流
中心 股 通
东
李庐佳 其 0.18 385,921 385,92 已 0 未知
他 1 流
通
杨勇国 其 0.15 311,764 178,76 已 0 未知
他 4 流
通
薛世华 其 0.14 306,400 0 已 0 未知
他 流
通
陈庆明 其 0.12 261,278 130,67 已 0 未知
他 8 流
通
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前十名流通股股东持股情况
股东名称 持有流通股的数量 股份种类
李庐佳 385,921 人民币普通股
杨勇国 311,764 人民币普通股
薛世华 306,400 人民币普通股
陈庆明 261,278 人民币普通股
徐秀其 236,000 人民币普通股
郑玉萍 228,000 人民币普通股
温琼芳 219,800 人民币普通股
郭丽英 186,407 人民币普通股
张继谦 163,500 人民币普通股
毛水木 160,800 人民币普通股
上述股东关联关系或一 郴州市人民政府国有资产监督管理委员会、宜章县
致行动关系的说明 电力有限责任公司、临武县水利电力有限责任公司
、汝城县水电有限责任公司、永兴县水利电力有限
责任公司、联合国国际小水电中心为本公司发起人
股东，上述股东之间不存在关联关系。本公司未知
其他流通股股东是否存在关联关系或一致行动。
本公司第一大股东郴州市人民政府国有资产监督管
理委员会代表郴州市人民政府持有本公司股份。
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2、控股股东及实际控制人变更情况
新控股股东名称：郴州市人民政府国有资产监督管理委员会 新实际控制人名称：郴州市人民政府 控股股东发生变更的日期：2006年6月8日 披露控股股东发生变更相关信息的指定报纸：《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》 披露控股股东发生变更相关信息的日期：2006年6月12日 为了实现国有资产出资人职能和社会公共管理职能分开,本公司第一大股东郴州市财政局将其持有本公司股份总数23.20%的国家股4878.191万股全部无偿划转给郴州市人民政府国有资产监督管理委员会,并于2006年6月8日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成过户登记与股权变更手续。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。 (二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况 本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
五、管理层讨论与分析
(一)管理层讨论与分析
报告期内，在供电业务方面，完成总购电量112504.22万千瓦时，比上年增长12.31%；完成售电量96383.05万千瓦时，比上年增长10.38%。在其他投资业务方面,公司控股子公司完成水力发电11171.51千瓦时；生产销售工业气态气体6016.31万立方，液态气体10932.56吨。公司1-6月实现主营业务收入44,112.03万元，比上年同期增长14.64%；主营业务成本32,820.28万元，比上年增长17.52%；主营业务利润11,082.41万元，比上年同期增长7.52%，实现净利润2652.8万元，比上年同期略有下降,下降幅度为2.83%。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行 主营业务收入 主营业务成 主营业 主营 主营业 主营业务
业或 本 务利润 业务 务成本 利润率比
分产 率(%) 收入 比上年 上年同期
品 比上 同期增 增减（%
年同 减（％ ）
期增 ）
减（
％）
分行
业
电力 344,732,977. 281,746,523 17.71 12.2 17.06 减少3.95
供应 49 .64 个百分点
其他 96,387,355.9 46,456,315. 51.64 24.28 20.41 增加1.53
投资 5 59 个百分点
合计 441,120,333. 328,202,839 25.12 14.64 17.52 减少1.67
44 .23 个百分点
分产
品
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其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额0元人民币。 主营业务为供电和其他投资，供电业务的主营业务收入和主营业务利润分别占公司主营业务收入和主营业务利润的78.15%和55.08%；其他投资业务的主营业务收入和主营业务利润分别占公司主营业务收入的21.85%和44.92%。 2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
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地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增
减（％）
郴州地区 344,732,977.49 12.2
其他地区 96,387,355.95 24.28
合计 441,120,333.44 14.64
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本公司主营业务分为郴州地区和其他地区,郴州地区主营业务收入占公司全部主营业务收入的78.15%,其他地区主营业务收入占公司全部主营业务收入的21.85%。 本报告期与上年同期相比，供电业务收入比上年同期增长了12.2%，其他投资业务比上年同期增长了24.28%。
(三)公司投资情况
1、募集资金总体使用情况 公司于2004年通过首次发行募集资金364,819,300元人民币，已累计使用329,636,400元人民币，其中本年度已使用35,000,000元人民币，尚未使用35,182,900元人民币。尚未使用募集资金去向在本公司银行专户存储
2、募集资金承诺项目情况
单位:元 币种:人民币
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承诺项目 拟投入金 是否 实际投入 预计收益 实际收 是否 是否
名称 额 变更 金额 益 符合 符合
项目 计划 预计
进度 收益
110千伏 124,147, 是 79,740,0 已产生 是 是
输变电工 400 00 收益
程
城市电网 118,481, 否 118,960, 已产生 是 是
改造工程 000 000 收益
收购资兴 30,764,5 0 未产生 否 否
市地方电 00 收益
力集团公
司供电经
营性资产
项目
国际小水 22,800,0 否 27,310,0 未达到 是 否
电郴州基 00 00 预计收
地项目 益
补充流动 68,626,4 68,626,4
资金 00 00
合计 364,819, / 294,636, / /
300 400
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1)、110千伏输变电工程 项目拟投入124,147,400元人民币，实际投入79,740,000元人民币 已完成投资额64.23%，已产生收益。 经公司第二届董事会第二十一次会议及2006年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更募集资金投资项目的议案》，由于项目所在地负荷的增长未达到项目规划时的预计水平，将该项目的三个子项目投资进度放缓，变更为向控股子公司增资扩股，变更金额为3500万元。
2)、城市电网改造工程 项目拟投入118,481,000元人民币，实际投入118,960,000元人民币 已完成计划投资，已产生收益。
3)、收购资兴市地方电力集团公司供电经营性资产项目 项目拟投入30,764,500元人民币，实际投入0元人民币 收购双方因收购金额方式未达成一致意见,尚未完成收购目标，未产生收益，该项目仍在洽谈之中,未达到计划进度和预计收益。
4)、国际小水电郴州基地项目 项目拟投入22,800,000元人民币，实际投入27,310,000元人民币 已完成计划投资，未达到预计收益，因开展国际业务有一定风险和困难，未达到预期进展。 5)、补充流动资金 项目拟投入68,626,400元人民币，实际投入68,626,400元人民币 已完成计划。
3、募集资金变更项目情况
单位:元 币种:人民币
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承诺 对应原 变更后项目 实际投入 预计 产生收 是否符 是否
项目 承诺项 拟投入金额 金额 收益 益情况 合计划 符合
名称 目名称 进度 预计
收益
对控 110千 18,000,000 18,000,00 2006年 是
股子 伏输变 .00 0.00 6月完
公司 电工程 成增资
郴电 的三个 扩股,
国际 子项目 尚未产
水电 生收益
投资
有限
责任
公司
增资
扩股
对控 110千 17,000,000 17,000,00 2006年 是
股子 伏输变 .00 0.00 6月完
公司 电工程 成增资
湖南 的三个 扩股,
汇银 子项目 尚未产
国际 生收益
投资
有限
责任
公司
增资
扩股
合计 / 35,000,000 35,000,00 / /
.00 0.00
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对控股子公司郴电国际水电投资有限责任公司增资扩股 公司变更原计划投资项目110千伏输变电工程的三个子项目，变更后新项目拟投入18,000,000.00元人民币，实际投入18,000,000.00元人民币。已完成投次计划。 对控股子公司湖南汇银国际投资有限责任公司增资扩股 公司变更原计划投资项目110千伏输变电工程的三个子项目，变更后新项目拟投入17,000,000.00元人民币，实际投入17,000,000.00元人民币。已完成投资计划。 4、报告期内，公司无非募集资金投资项目。 (四)公司财务状况、经营成果分析
(五)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
2006年7月14日至16日,受今年第四号强热带风暴影响,郴州地区普降大暴雨,受灾严重.水灾导致公司的部份供电设施遭到破坏,遭受较大损失,该事件将对公司第三季度的经营业绩产生影响，预计年初至下一报告期期末的累计净利润可能与上年同期发生大幅度下降，下降比例在50%以上。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、以及《上市公司治理准则》等有关法律、法规的要求，不断完善公司公司法人治理结构。报告期内公司根据中国证监会《关于印发<上市公司章程指引（2006年修订）>的通知》（证监公司字[2006]38号）、《关于发布<上市公司股东大会规则>的通知》（证监发[2006]21号）、上海证券交易所《关于召开股东大会修改公司章程有关问题的通知》的要求，重新修订了《公司章程》、《公司股东大会议事规则》、《公司董事会议事规则》、《公司监事会议事规则》，公司董事、监事及高级管理人员勤勉尽责的履行了本职工作，按照规范的法人治理结构和内部管理控制制度参与了公司重大事项决策，加强了投资者关系管理和信息披露管理，确保公司规范运作，维护了公司全体股东的利益和公司的整体利益。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
以2005年度末总股本210,267,720股为基数，向全体股东每10股分配现金红利1.20元(含税)，共计分配股利25,232,126.40元，剩余未分配利润结转下一年度。 此方案经2006年5月12日召开的公司2005年度股东大会审议通过并已实施，分红派息实施公告刊登在2006年6月5日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上，股权登记日为6月9日，除息日为6月12日，红利发放日为6月15日，并如期实施完成。
(三)中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
本公司中期不进行利润分配及公积金转增股本。
(四)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(五)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(六)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易 （1）、购买商品、接受劳务的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
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关联方名 关 关联 关 关联交易金 占同类 关联 市 关联交
称 联 交易 联 额 交易金 交易 场 易对公
交 定价 交 额的比 结算 价 司利润
易 原则 易 例(%) 方式 格 的影响
内 价
容 格
宜章县电 购 由物 2,805,849. 1.00 现金 无异常
力有限责 买 价部 25 影响
任公司 电 门定
力 价
临武县水 购 由物 2,619,942. 0.93 现金 无异常
利电力有 买 价部 10 影响
限责任公 电 门定
司 力 价
汝城县水 购 由物 11,466,286 4.07 现金 无异常
电有限责 买 价部 .30 影响
任公司 电 门定
力 价
永兴县水 购 由物 11,534,622 4.09 现金 无异常
利电力有 买 价部 .06 影响
限责任公 电 门定
司 力 价
郴州郴电 购 市场 2,931,536. 0.05 现金 无异常
科技有限 买 价格 00 影响
公司 电
力
器
材
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本公司向参股股东宜章县电力有限责任公司购买电力。 本公司向参股股东临武县水利电力有限责任公司购买电力。 本公司向参股股东汝城县水电有限责任公司购买电力。 本公司向参股股东永兴县水利电力有限责任公司购买电力。 本公司向其他关联方郴州郴电科技有限公司购买电力器材。
（2）、销售商品、提供劳务的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
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关联方 关联 关联 关 关联交易 占同类交 关联 市 关联交
名称 交易 交易 联 金额 易金额的 交易 场 易对公
内容 定价 交 比例(%) 结算 价 司利润
原则 易 方式 格 的影响
价
格
临武县 销售 由物 235,159.5 0.07 现金 无异常
水利电 电力 价部 6 影响
力有限 门定
责任公 价
司
永兴县 销售 由物 2,834,427 0.82 现金 无异常
水利电 电力 价部 .00 影响
力有限 门定
责任公 价
司
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本公司向参股股东临武县水利电力有限责任公司销售电力。 本公司向参股股东永兴县水利电力有限责任公司销售电力。 本公司无大额销货退回情况。 上述关联交易符合公司生产经营需要，具有必要性和持续性，选择与上述关联方进行交易的原因是双方基于互利原则，通过物价部门确定的价格以及市场同类商品价格进行交易。 上述关联交易对本公司的独立性没有影响。 本公司对关联方不存在依赖关系。因为本公司向关联方购买电力的数额占同类业务的比例较低，向公司提供电力的主要是除关联方以外的其他供应商。 1、本公司向参股股东宜章县电力有限责任公司、临武县水利电力有限责任公司、汝城县水电有限责任公司、永兴县水利电力有限责任公司购买电力产品，并以物价部门的定价进行结算。 2、本公司向合营公司郴州郴电科技有限公司购买电力设备及仪表，其价格为市场同类商品价格。
2、关联债权债务往来
单位:元 币种:人民币
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关联 与上市公 上市公司向关联方提供资 关联方向上市公司提供资
方名 司的关系 金 金
称 发生额 余额 发生额 余额
永兴 参股股东 0 7,800,000.0
县水 0
利电
力有
限责
任公
司
合计 / 7,800,000.0
0
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报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0元人民币，上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额0元人民币。 关联债权债务形成原因： 本公司控股子公司德能水电有限公司与公司参股股东永兴县水利电力有限责任公司共同持有湖南德能湘江电力有限责任公司股权,其中,永兴县水利电力有限责任公司持有20%的股权,其在2004年向湖南德能湘江电力有限责任公司借款780万元, 关联债权债务清偿情况： 按照有关要求，公司在年初制定了清理股东占用资金计划，股东及其他关联方共占用公司资金1180万元，报告期内，清理收回了非经营性占用资金400万元，符合计划要求。尚未收回的资金共计780万元，计划在2006年10月31日前归还。 与关联债权债务有关的承诺： 公司参股股东永兴县水利电力有限责任公司对公司三级控股子公司的欠款780万万元，年初制定的清理股东占用资金计划中,在2006年10月31日前归还。 关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响： 关联方占用资金数额相对较小，对公司经营成果及财务状况不会造成重大影响， 2006年下半年非经营性资金占用清欠方案实施时间表
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计划还款时间 清欠方式 清欠金额（万 备注
元）
2006年10月底 现金清偿 7,800,000.00 计划在2006年10月31
日前归还。
合计 -- 7,800,000.00 --
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3、其他重大关联交易 无
(七)托管情况
本报告期公司无托管事项。 (八)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(九)租赁情况
1、汝城县水电有限责任公司将办公场地租赁给本公司，该资产涉及的金额为79,520.00元人民币。租赁的期限为2004年1月1日至2006年12月31日。 2、永兴县水利电力有限责任公司将办公场地租赁给本公司，该资产涉及的金额为79,960.00元人民币。租赁的期限为2004年1月1日至2006年12月31日。 3、汝城县水电有限责任公司将土地使用权租赁给本公司，该资产涉及的金额为50,249.25元人民币。租赁的期限为2001年5月28日至2051年5月28日。 4、永兴县水利电力有限责任公司将土地使用权租赁给本公司，该资产涉及的金额为87,828.00元人民币。租赁的期限为2001年5月28日至2051年5月28日。 5、本公司将办公楼及相关设施租赁给郴州万国大酒店有限公司，该资产涉及的金额为81,321,591.96元人民币。租赁的期限为2005年1月1日至2044年1月1日。租金的确定依据是租赁协议
十)担保情况
单位:元 币种:人民币
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公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保 发生日期（ 担保金额 担保 担保期限 是否 是否为关
对象 协议签署日 类型 履行 联方担保
） 完毕
永兴 2004年1月7 16,800,000.0 连带 2004年1 否 是
二级 日 0 责任 月7日～2
电站 担保 011年1月
有限 6日
公司
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计 16,800,000.00
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 0
报告期末对控股子公司担保余额合计 88,000,000.00
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 104,800,000.00
担保总额占公司净资产的比例(%) 15.49
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的 16,800,000.00
金额
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保 0
对象提供的债务担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额 0
上述三项担保金额合计 16,800,000.00
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2004年1月7日，本公司控股子公司德能水电有限公司为本公司股东的子公司永兴二级电站有限公司提供担保，担保金额为16,800,000.00元人民币,担保期限为2004年1月7日至2011年1月6日。该担保存在反担保。
1、2005年12月27，本公司为控股子公司湖南汇银国际投资有限责任公司提供担保，担保金额为4000万元，担保期限为2005年12月27日至2006 年12月18日。
2、2004年2月17日，本公司控股子公司德能水电有限公司为其控股子公司湖南德能湘江水电有限责任公司提供担保，担保金额为4800万元，担保期限为2004年2月17日至2012年1月16日。
(十一)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十二)其他重大合同
1、2006年4月27日，公司向招商银行长沙分行晓园支行以信用方式贷款3000万元人民币，贷款期为二年，利率为6.03%； 2、2006年5月31日，公司向兴业银行长沙分行以信用方式贷款7000万元人民币，贷款期为一年，利率为5.85%。
(十三)承诺事项履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
(十四)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内，公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开遣责。
(十五)其它重大事项
1、第一大股东发生变动：2006年6月8日，经国务院国资委批准，本公司第一大股东郴州市财政局将其持有的本公司股份4878.191万股全部无偿划转给郴州市人民政府国有资产监督管理委员会。 2、股权分置改革事项：报告期内，本公司进入股权分置改革程序，并于2006年6月30日发出了股权分置改革实施公告，非流通股股东向本次股权分置改革方案实施股权登记日（2006年7月5日）登记在册的流通股股东每10股支付3.2股股份。除法定承诺外，非流通股股东还做出特别承诺：其所持股份自获得上市流通权之日起，三十六个月内不上市交易或者转让，在四十八个月内其通过交易所挂牌交易出售股份，出售数量占郴电国际股份总数的比例不超过5%，在六十个月内不超过10%。 (十六)信息披露索引
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事项 刊载的报刊 刊载日期 刊载的互联
名称及版面 网网站及检
索路径
公司关于控股子公司收购资产 《中国证券 2006年2月11 www.sse.co
的公告 报》《上海 日 m.cn
证券报》《
证券时报》
公司2006年第一次临时股东大 《中国证券 2006年2月21 www.sse.co
会会议决议公告 报》《上海 日 m.cn
证券报》《
证券时报》
公司关于国家股无偿划转的提 《中国证券 2006年3月8日 www.sse.co
示性公告 报》《上海 m.cn
证券报》《
证券时报》
公司关于2005年业绩预增的更 《中国证券 2006年3月30 www.sse.co
正公告 报》《上海 日 m.cn
证券报》《
证券时报》
公司2005年度报告 《中国证券 2006年4月8日 www.sse.co
报》《上海 m.cn
证券报》《
证券时报》
公司第二届董事会第二十二次 《中国证券 2006年4月8日 www.sse.co
会议决议公告暨召开公司2005 报》《上海 m.cn
年度股东大会的通知公告 证券报》《
证券时报》
公司第二届监事会第七次会议 《中国证券 2006年4月8日 www.sse.co
决议公告 报》《上海 m.cn
证券报》《
证券时报》
公司2006年第一季度报告 《中国证券 2006年4月28 www.sse.co
报》《上海 日 m.cn
证券报》《
证券时报》
公司关于股权收购的提示性公 《中国证券 2006年4月28 www.sse.co
告、股东持股变动报告书、收 报》《上海 日 m.cn
购报告书摘要 证券报》《
证券时报》
公司2005年度股东大会会议决 《中国证券 2006年5月13 www.sse.co
议公告 报》《上海 日 m.cn
证券报》《
证券时报》
公司关于股权分置改革的提示 《中国证券 2006年5月22 www.sse.co
性公告 报》《上海 日 m.cn
证券报》《
证券时报》
公司关于国家股无偿划转进展 《中国证券 2006年5月23 www.sse.co
情况的公告 报》《上海 日 m.cn
证券报》《
证券时报》
公司关于召开股权分置改革相 《中国证券 2006年5月29 www.sse.co
关股东会议的通知、股权分置 报》《上海 日 m.cn
改革说明书摘要、董事会关于 证券报》《
股权分置改革的投票委托征集 证券时报》
函
公司股权分置改革网上路演公 《中国证券 2006年5月31 www.sse.co
告 报》《上海 日 m.cn
证券报》《
证券时报》
公司2005年度利润分配方案实 《中国证券 2006年6月5日 www.sse.co
施公告 报》《上海 m.cn
证券报》《
证券时报》
公司关于股权分置改革方案沟 《中国证券 2006年6月7日 www.sse.co
通协商情况暨修改股权分置改 报》《上海 m.cn
革方案的公告 证券报》《
证券时报》
公司关于召开股权分置改革相 《中国证券 2006年6月12 www.sse.co
关股东会议的第一次提示性公 报》《上海 日 m.cn
告 证券报》《
证券时报》
公司关于国家股无偿划转过户 《中国证券 2006年6月12 www.sse.co
的公告 报》《上海 日 m.cn
证券报》《
证券时报》
公司关于召开股权分置改革相 《中国证券 2006年6月19 www.sse.co
关股东会议的第二次提示性公 报》《上海 日 m.cn
告 证券报》《
证券时报》
公司关于股权分置方案获得国 《中国证券 2006年6月22 www.sse.co
资委批复的公告 报》《上海 日 m.cn
证券报》《
证券时报》
公司董事会关于股权分置改革 《中国证券 2006年6月26 www.sse.co
的投票委托征集函的更正公告 报》《上海 日 m.cn
证券报》《
证券时报》
公司股权分置改革相关股东会 《中国证券 2006年6月29 www.sse.co
议表决结果公告 报》《上海 日 m.cn
证券报》《
证券时报》
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七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
资产负债表 2006年06月30日
编制单位: 湖南郴电国际发展股份有限公司
单位: 元 币种:人民币
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项目 附注 合并 母公司
合 母 期末数 期初数 期末数 期初数
并 公
司
流动资产：
货币资金 198,184,37 260,293,52 169,458,03 222,699,76
9.51 6.33 9.52 3.48
短期投资 1,000,000. 991,595.79 1,000,000. 991,595.79
00 00
应收票据 12,012,860 7,342,248.
.31 20
应收股利 844,442.76 0
应收利息
应收账款 147,140,47 128,550,71 104,870,99 103,457,36
4.85 8.21 7.32 8.85
其他应收款 167,348,23 186,085,36 217,018,07 239,473,67
4.54 3.79 4.97 4.02
预付账款 97,355,651 101,368,38 96,132,392 98,408,382
.18 2.77 .18 .25
应收补贴款
存货 24,528,953 24,082,043 24,036,305 23,660,076
.13 .65 .72 .24
待摊费用 919,721.58 996,345.59 493,686.34 883,526.29
一年内到期
的长期债权
投资
其他流动资
产
流动资产合 649,334,71 709,710,22 613,009,49 689,574,38
计 7.86 4.33 6.05 6.92
长期投资：
长期股权投 59,182,725 61,099,203 188,397,90 141,049,92
资 .45 .16 2.18 0.16
长期债权投 2,500,000. 2,533,783. 2,500,000. 2,533,783.
资 00 39 00 39
长期投资合 61,682,725 63,632,986 190,897,90 143,583,70
计 .45 .55 2.18 3.55
其中：合并 18,746,058 19,848,767
价差 .02 .32
其中：股权
投资差额
固定资产：
固定资产原 1,076,817, 1,040,834, 739,717,37 706,689,58
价 921.06 276.37 6.86 6.62
减：累计折 280,768,28 256,075,99 245,750,32 229,100,60
旧 2.92 5.54 6.46 6.44
固定资产净 796,049,63 784,758,28 493,967,05 477,588,98
值 8.14 0.83 0.40 0.18
减：固定资 446,411.72 446,411.72 446,411.72 446,411.72
产减值准备
固定资产净 795,603,22 784,311,86 493,520,63 477,142,56
额 6.42 9.11 8.68 8.46
工程物资 1,526,304. 1,905,658. 1,526,304. 1,905,658.
49 29 49 29
在建工程 375,279,26 393,123,70 340,854,77 362,983,80
5.58 7.51 0.28 2.74
固定资产清
理
固定资产合 1,172,408, 1,179,341, 835,901,71 842,032,02
计 796.49 234.91 3.45 9.49
无形资产及
其他资产：
无形资产 18,199,544 19,040,061 3,134,459. 3,362,959.
.55 .29 39 25
长期待摊费 3,979,688. 3,921,094. 2,474,999. 3,024,999.
用 56 27 79 75
其他长期资 78,751,591 79,875,571 78,751,591 79,875,571
产 .96 .28 .96 .28
无形资产及 100,930,82 102,836,72 84,361,051 86,263,530
其他资产合 5.07 6.84 .14 .28
计
递延税项：
递延税款借 428,480.68 428,480.68
项
资产总计 1,984,785, 2,055,949, 1,724,170, 1,761,453,
545.55 653.31 162.82 650.24
流动负债：
短期借款 333,000,00 337,500,00 293,000,00 257,500,00
0.00 0.00 0.00 0.00
应付票据 3,000,000.
00
应付账款 5,846,920. 53,425,730 4,909,912. 53,322,941
67 .70 60 .64
预收账款 6,593,142. 12,476,463 6,593,142. 12,460,122
90 .97 90 .57
应付工资 1,985,860. 2,173,096. 450.00 800,000.00
95 77
应付福利费 1,504,080. 1,170,834. 1,035,627. 765,279.81
65 95 37
应付股利 7,248,272.
74
应交税金 22,019,065 13,705,616 18,200,558 10,690,398
.76 .44 .42 .22
其他应交款 379,591.52 174,562.61 360,622.55 159,331.14
其他应付款 105,680,12 141,768,55 93,711,374 140,043,49
8.11 5.80 .18 6.37
预提费用 129,769.26 129,769.26
预计负债
一年内到期 26,000,000 41,390,000 26,000,000 41,390,000
的长期负债 .00 .00 .00 .00
其他流动负
债
流动负债合 510,386,83 606,784,86 443,941,45 517,131,56
计 2.56 1.24 7.28 9.75
长期负债：
长期借款 682,240,27 650,850,27 587,240,27 550,850,27
4.37 4.37 4.37 4.37
应付债券
长期应付款 659,320.00 659,320.00
专项应付款 15,800,614 18,239,168 15,800,614 18,239,168
.79 .39 .79 .39
其他长期负
债
长期负债合 698,700,20 669,089,44 603,700,20 569,089,44
计 9.16 2.76 9.16 2.76
递延税项：
递延税款贷
项
负债合计 1,209,087, 1,275,874, 1,047,641, 1,086,221,
041.72 304.00 666.44 012.51
少数股东权 99,168,878 104,842,71
益 .02 1.58
所有者权益
（或股东权
益）：
实收资本（ 210,267,72 210,267,72 210,267,72 210,267,72
或股本） 0.00 0.00 0.00 0.00
减：已归还
投资
实收资本（
或股本）净
额
资本公积 374,955,82 374,955,82 374,955,82 374,955,82
7.09 7.09 7.09 7.09
盈余公积 28,421,595 28,420,465 24,290,115 24,290,115
.37 .94 .48 .48
其中：法定 9,473,488. 8,096,705.
公益金 65 16
未分配利润 62,884,483 36,356,498 67,014,833 40,486,848
.35 .30 .81 .76
拟分配现金 25,232,126 25,232,126
股利 .40 .40
外币报表折
算差额
减：未确认
投资损失
所有者权益 676,529,62 675,232,63 676,528,49 675,232,63
（或股东权 5.81 7.73 6.38 7.73
益）合计
负债和所有 1,984,785, 2,055,949, 1,724,170, 1,761,453,
者权益（或 545.55 653.31 162.82 650.24
股东权益）
总计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:邓中华主管会计工作负责人:李素芬会计机构负责人:许玉红
利润及利润分配表 2006年1-6月
编制单位: 湖南郴电国际发展股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 合并 母公司
合 母 本期数 上年同期 本期数 上年同期
并 公 数 数
司
一、主营业务 441,120,3 384,791,7 344,732, 307,237,0
收入 33.44 27.95 977.49 98.05
减：主营业务 328,202,8 279,264,1 281,746, 240,681,6
成本 39.23 03.75 523.64 44.06
主营业务税金 2,093,414 2,452,285 1,938,77 2,346,300
及附加 .14 .04 7.30 .48
二、主营业务 110,824,0 103,075,3 61,047,6 64,209,15
利润（亏损以 80.07 39.16 76.55 3.51
“-”号填列）
加：其他业务 5,541,675 2,998,838 5,536,72 3,258,491
利润（亏损以 .56 .85 6.87 .72
“-”号填列）
减:营业费用 15,000.00
管理费用 43,488,80 39,825,74 37,586,4 35,341,15
7.81 3.18 53.47 0.28
财务费用 16,806,80 15,406,14 9,225,71 6,247,499
1.19 1.78 7.76 .00
三、营业利润 56,070,14 50,827,29 19,772,2 25,878,99
（亏损以“-” 6.63 3.05 32.19 5.95
号填列）
加：投资收益 440,363.4 1,225,624 12,371,4 12,261,10
（损失以“-” 3 .63 78.30 1.76
号填列）
补贴收入
营业外收入 795,788.8 38,823.86 795,788. 30,373.86
8 88
减：营业外支 814,090.3 601,614.7 812,051. 385,701.2
出 5 1 06 6
四、利润总额 56,492,20 51,490,12 32,127,4 37,784,77
（亏损总额以 8.59 6.83 48.31 0.31
“-”号填列）
减：所得税 9,428,823 14,159,71 5,599,46 10,483,89
.71 2.13 3.26 3.09
减：少数股东 20,535,39 10,029,53
损益 9.83 7.48
加：未确认投
资损失(合并报
表填列)
五、净利润（ 26,527,98 27,300,87 26,527,9 27,300,87
亏损以“-”号 5.05 7.22 85.05 7.22
填列）
加：年初未分 36,356,49 28,944,55 40,486,8 28,944,55
配利润 8.30 1.92 48.76 1.92
其他转入
六、可供分配 62,884,48 56,245,42 67,014,8 56,245,42
的利润 3.35 9.14 33.81 9.14
减：提取法定
盈余公积
提取法定公益
金
提取职工奖励
及福利基金(合
并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展
基金
利润归还投资
七、可供股东 62,884,48 56,245,42 67,014,8 56,245,42
分配的利润 3.35 9.14 33.81 9.14
减：应付优先
股股利
提取任意盈余
公积
应付普通股股
利
转作股本的普
通股股利
八、未分配利 62,884,48 56,245,42 67,014,8 56,245,42
润(未弥补亏损 3.35 9.14 33.81 9.14
以“-”号填列
)
补充资料：
1.出售、处置
部门或被投资
单位所得收益
2.自然灾害发
生的损失
3.会计政策变
更增加(或减少
)利润总额
4.会计估计变
更增加(或减少
)利润总额
5.债务重组损
失
6.其他
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:邓中华主管会计工作负责人:李素芬会计机构负责人:许玉红
现金流量表 2006年1-6月
编制单位: 湖南郴电国际发展股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 合并数 母公司数
合 母公
并 司
一、经营活动产生的现
金流量：
销售商品、提供劳务收 380,638,361.34 352,440,378.90
到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动 67,916,173.79 44,789,314.75
有关的现金
现金流入小计 448,554,535.13 397,229,693.65
购买商品、接受劳务支 240,682,333.73 239,083,213.58
付的现金
支付给职工以及为职工 49,710,909.41 46,956,681.31
支付的现金
支付的各项税费 42,245,763.01 30,952,498.51
支付的其他与经营活动 78,803,402.38 58,636,399.76
有关的现金
现金流出小计 411,442,408.53 375,628,793.16
经营活动产生的现金流 37,112,126.60 21,600,900.49
量净额
二、投资活动产生的现
金流量：
收回投资所收到的现金 209,500.46 209,500.46
其中：出售子公司收到
的现金
取得投资收益所收到的 2,039,375.00 39,375.00
现金
处置固定资产、无形资 2,335,162.69 2,335,162.69
产和其他长期资产而收
回的现金
收到的其他与投资活动 1,438,087.25 1,438,087.25
有关的现金
现金流入小计 6,022,125.40 4,022,125.40
购建固定资产、无形资 25,831,477.32 22,922,816.30
产和其他长期资产所支
付的现金
投资所支付的现金 35,293,383.20 35,200,000.00
支付的其他与投资活动 40,192,285.00 40,192,285.00
有关的现金
现金流出小计 101,317,145.52 98,315,101.30
投资活动产生的现金流 -95,295,020.12 -94,292,975.90
量净额
三、筹资活动产生的现
金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数
股东权益性投资收到的
现金
借款所收到的现金 232,665,511.07 162,100,000.00
收到的其他与筹资活动 2,288,035.24 2,271,349.63
有关的现金
现金流入小计 234,953,546.31 164,371,349.63
偿还债务所支付的现金 177,653,448.17 102,600,000.00
分配股利、利润或偿付 61,221,267.87 42,320,948.18
利息所支付的现金
其中：支付少数股东的
股利
支付的其他与筹资活动 5,083.57 50.00
有关的现金
其中：子公司依法减资
支付给少数股东的现金
现金流出小计 238,879,799.61 144,920,998.18
筹资活动产生的现金流 -3,926,253.30 19,450,351.45
量净额
四、汇率变动对现金的
影响
五、现金及现金等价物 -62,109,146.82 -53,241,723.96
净增加额
补充材料
1、将净利润调节为经营
活动现金流量：
净利润 26,527,985.05 26,527,985.05
加：少数股东损益(亏损 20,532,650.32
以“-”号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准 25,769.21
备
固定资产折旧 24,692,287.36 16,649,720.02
无形资产摊销 1,626,064.80 1,014,047.92
长期待摊费用摊销 549,999.96 549,999.96
待摊费用减少（减：增 227,497.47 389,839.95
加）
预提费用增加（减：减 129,769.26 129,769.26
少）
处理固定资产、无形资
产和其他长期资产的损
失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 16,523,720.91 9,225,717.76
投资损失（减：收益） -1,346,979.21
递延税款贷项（减：借
项）
存货的减少（减：增加 261,401.48 376,229.48
）
经营性应收项目的减少( -25,176,598.45 6,317,960.65
减：增加)
经营性应付项目的增加( -27,332,097.84 -39,580,369.56
减：减少)
其他 -129,343.72
经营活动产生的现金流 37,112,126.60 21,600,900.49
量净额
2．不涉及现金收支的投
资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公
司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净
增加情况：
现金的期末余额 198,184,379.51 169,458,039.52
减：现金的期初余额 260,293,526.33 222,699,763.48
加：现金等价物的期末
余额
减：现金等价物的期初
余额
现金及现金等价物净增 -62,109,146.82 -53,241,723.96
加额
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公司法定代表人:邓中华主管会计工作负责人:李素芬会计机构负责人:许玉红
合并资产减值准备明细表 2006年1-6月
编制单位: 湖南郴电国际发展股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 期初余额 本期 本期减少数 期末余额
增加 因资产价 其他 合计
数 值回升转 原因
回数 转出
数
坏账准备 27,695,951 5,943,250 5,943,250 21,752,70
合计 .36 .58 .58 0.78
其中：应 17,162,035 4,371,927 4,371,927 12,790,10
收账款 .38 .69 .69 7.69
其他应收 10,533,915 1,571,322 1,571,322 8,962,593
款 .98 .89 .89 .09
短期投资
跌价准备
合计
其中：股
票投资
债券投资
存货跌价 289,951.96 289,951.9
准备合计 6
其中：库
存商品
原材料 289,951.96 289,951.9
6
长期投资
减值准备
合计
其中：长
期股权投
资
长期债权
投资
固定资产 446,411.72 446,411.7
减值准备 2
合计
其中：房
屋、建筑
物
机器设备
无形资产
减值准备
其中：专
利权
商标权
在建工程
减值准备
委托贷款
减值准备
资产减值 28,432,315 5,943,250 22,489,06
合计 .04 .58 4.46
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公司法定代表人:邓中华主管会计工作负责人:李素芬会计机构负责人:许玉红
母公司资产减值准备明细表 2006年1-6月
编制单位: 湖南郴电国际发展股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 期初余额 本期 本期减少数 期末余额
增加 因资产价 其他 合计
数 值回升转 原因
回数 转出
数
坏账准备 26,848,301 5,095,600 5,095,600 21,752,70
合计 .43 .65 .65 0.78
其中：应 16,722,797 3,932,690 3,932,690 12,790,10
收账款 .88 .19 .19 7.69
其他应收 10,125,503 1,162,910 1,162,910 8,962,593
款 .55 .46 .46 .09
短期投资
跌价准备
合计
其中：股
票投资
债券投资
存货跌价 289,951.96 289,951.9
准备合计 6
其中：库
存商品
原材料 289,951.96 289,951.9
6
长期投资
减值准备
合计
其中：长
期股权投
资
长期债权
投资
固定资产 446,411.72 446,411.7
减值准备 2
合计
其中：房
屋、建筑
物
机器设备
无形资产
减值准备
其中：专
利权
商标权
在建工程
减值准备
委托贷款
减值准备
资产减值 27,584,665 5,095,600 22,489,06
合计 .11 .65 4.46
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公司法定代表人:邓中华主管会计工作负责人:李素芬会计机构负责人:许玉红
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元 币种:人民币
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 16.38 0.527
营业利润 8.29 0.267
净利润 3.92 0.126
扣除非经常性损益后的净利润 3.92 0.126
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公司概况
湖南郴电国际发展股份有限公司（以下简称公司或本公司）是经湖南省人民政府湘政函[2000]221号文批准，由郴州市电力公司作为主发起人，联合宜章县电力有限责任公司、临武县水利电力有限责任公司、汝城县水电有限责任公司、永兴县水利电力有限责任公司及联合国国际小水电中心，以发起方式设立的股份有限公司。本公司于2000年12月26日在湖南省工商行政管理局注册成立，企业法人营业执照号4300001004989。公司住所：郴州市国庆南路 36号。法定代表人：邓中华。经营范围：电力供应、中小水电综合开发，国内外实业及其他各类投资业务，提供小水电国际间交流合作和信息咨询（不含中介）服务。公司设立时注册资本:人民币14,026.77万元，于2004年3月26日公开发行人民币普通股（A股）股票7000万股，每股发行价5.48元，并于2004年4月8日在上海证券交易所挂牌上市，股票发行变更登记后注册资本为人民币21,026.77万元。本公司组织机构为：公司本部及郴州分公司、宜章分公司、临武分公司、汝城分公司、永兴分公司等6家分支机构和湖南汇银国际投资有限责任公司、湖南郴电国际水电投资有限责任公司、宜章润丰能源开发有限公司三个子公司。
(二)公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
1、会计准则和会计制度：
本公司执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度： 本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 3、记账本位币： 本公司的记账本位币为人民币。 4、编制基础、记账基础和计价原则：
本公司以权责发生制为记账原则，以历史成本为计价基础。
5、外币业务核算方法：
发生的外币业务采用当日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币记账，对各种外币账户的期末余额按期末市场汇价调整，差额作为汇兑损益，属于资本性支出的计入相关资产价值，属于收益性支出的计入财务费用。
6、现金及现金等价物的确定标准：
本公司将持有的期限短（一般3个月内）、流动性强，易于转换为已知金额的现金，价值变动风险较小的投资确定为现金等价物。
7、短期投资核算方法：
1）短期投资在取得时按照投资成本计量。短期投资取得时的投资成本按以下方法确定： A．以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用）扣除已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息作为短期投资成本。 B．投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本。 C．接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资、或以应收债权换入的短期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本。如果接受的短期投资中含有已宣告但尚未取得的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息，按应收债权的账面价值减去应收股利或应收利息，加上应支付的相关税费后的金额，作为短期投资成本，涉及补价的，按以下规定确定受让的短期投资成本： A）收到补价的，按应收债权账面价值减去补价，加上应支付的相关税费，作为短期投资成本； B）支付补价的，按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费，作为短期投资成本。 D．以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本。涉及补价的，按以下规定确定换入的短期投资成本： A）收到补价的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关各税费减去补价后的余额，作为短期投资成本； B）支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为短期投资成本。 2）短期投资跌价准备的提取方法：按成本与市价孰低计价将投资总体市价低于原成本部分计入短期投资跌价准备。 3）持有期间实际取得的现金股利和利息冲减短期投资成本（不含购买时支付的已宣告但未领取的现金股利或已到付息期但未领取的利息），处置投资时所取得的处置收入与短期投资账面价值的差额，确认为投资收益。
8、应收款项坏账损失核算方法 坏账的确认标准为：坏账损失是指债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项（含应收账款和其他应收款，以下同）或债务人逾期三年仍未履行清偿义务，且有明显示证据表明无法收回的应收款项。 坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备。
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账龄分析法
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(
%)
1个月以内 0 0
1-6个月 5 5
6-12个月 10 10
1-2年 15 15
2-3年 20 20
3年以上 50 50
有迹象表明收回可能 100 100
性极小的款项
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母公司与纳入合并范围内的子公司之间的应收款项不计提坏账准备
9、存货核算方法：
1)存货包括原材料和低值易耗品 2)存货核算: （一）存货在取得时，按实际成本入账。实际成本按以下方法确定： （1）购入的存货，按买价加运输费、装卸费、保险费、包装仓储费等费用、运输途中合理损耗、入库前挑选整理费用和按规定应计入成本的税金以及其他费用，作为实际成本。 （2）自制的存货，按制造过程中的各项实际支出，作为实际成本。 （3）委托外单位加工的存货，以实际耗用的原材料或者半成品以及加工费、运输费、装卸费、保险费等费用以及按规定应计入成本的税金，作为实际成本。 （4）投资者投入的存货，按照投资各方确认的价值，作为实际成本。 （5）接受捐赠的存货，按以下规定确定其实际成本： A、捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付相关税费作为实际成本。 B、 捐赠方没有提供有关凭据的，按以下顺序确定其实际成本： A）同类或类似存货存在活跃市场的，按同类或类似存货的市场价格估计的金额，加上应支付的相关税费，作为实际成本。 B）同类或类似存货不存在活跃市场的，按该接受捐赠的存货的预计未来现金流量现值，作为实际成本。 （6）接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的存货，或以应收债权换入的存货的，按照应收债权的账面价值减去可抵扣的增值税进项税额后的差额，加上应支付的相关税费，作为实际成本。涉及补价的，按以下规定确定受让存货的实际成本： A．收到补价的，按应收债权的账面价值减去可抵扣的增值税进项税额和补价，加上应支付的相关税费，作为实际成本； B．支付补价的，按应收债权的账面价值减去可抵扣的增值税进项税额，加上支付的补价和应支付的相关税费，作为实际成本。 （7）以非货币性交易换入的存货，按换出资产的账面价值减去可抵扣的增值税进项税额后的差额，加上应支付的相关税费，作为实际成本。涉及补价的，按以下规定确定换入存货的实际成本： A．收到补价的，按换出资产的账面价值减去可抵扣的增值税进项税额后的差额，加上应确认的收益和应支付的相关税费，减去补价后的余额，作为实际成本； B．支付补价的，按换出资产的账面价值减去可抵扣的增值税进项税额后的差额，加上应支付的相关税费和补价，作为实际成本。 （8）盘盈的存货，按照同类或类似存货的市场价格，作为实际成本。 （二）发出按加权平均法结转成本，成本核算方法为品种法，生产成本均由完工产品负担。 （三）存货盘点采用永续盘存制度。 （四）低值易耗品在领用时采用一次摊销法。 3）存货跌价准备的提取方法：报告期末按单个存货成本高于可变现净值的差额计入存货跌价准备。
10、长期投资核算方法：
1）以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用），作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。 2）接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。涉及补价的，按以下规定确定受让的长期股权投资的初始投资成本： A．收到补价的，按应收债权的账面价值减去补价，加上应支付的相关税费，作为初始投资成本； B．支付补价的，按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费，作为初始投资成本。 3）以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本，涉及到补价的，按以下规定确定换入长期股权投资的初始投资成本： A．收到补价的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额，作为初始投资成本； B．支付补价的，按换出资产账面价值加应支付的相关税费和补价作为初始投资成本。 4）通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的账面价值作为初始投资成本。 5）对占被投资单位有表决权资本总额20%（含20%）以下的，或虽在20%以上但不具有重大影响的，采用成本法核算；对占被投资单位有表决权资本总额20%（含20%）以上，或虽在20%以下，但具有重大影响的，采用权益法核算；对占被投资单位有表决权资本总额50%以上，或虽在50%以下，但有实质控制权的，按权益法核算，并编制合并会计报表。 6）股权投资采用权益法核算时，初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入股权投资差额，并在投资期限内平均摊销计入当期损益，未规定投资期限的按10年平均摊销计入当期损益；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入资本公积—股权投资准备。 2、长期债权投资的核算方法： 1）以现金购入的长期债权投资，按实际支付全部价款（包括税金、手续费等相关费用）减去已到付息期尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。 2）接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权换入长期债权投资的，应按应收债权的账面价值，加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。涉补价的，应按以下规定确定换入长期债权投资的初始投资成本： A．收到补价的，按应收债权的账面价值减去补价，加上应支付的相关税费，作为初始投资成本； B．支付补价的，按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费，作为初始投资成本。 3）以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本，涉及到补价的，按以下规定确定换入长期债权投资的初始投资成本： A．收到补价的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额，作为初始投资成本； B．支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为初始投资成本。 4）长期债权投资按期计算应收利息，扣除债券投资溢价或加上折价摊销后的金额确认为当期收益。长期债券投资的溢价或折价的摊销采用直线法，在债券存续期内于确认相关债券利息收入时摊销。 3、长期投资减值准备的核算 本公司在中期期末或年度终了，对长期投资逐项进行检查，如果市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，将可收回金额低于长期投资账面价值的差额计入长期投资减值准备，计提的长期投资减值准备计入当期损益。
11、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法：
(1) 固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平均法)提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 30 5 3.17
机器设备 10-20 5 4.75-9.5
电子设备 8 5 11.88
运输设备 8-10 5 11.88-9.5
电力线路 20 5 4.75
配变电设备 20 5 4.75
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1）固定资产标准 固定资产是指使用期限在一年以上，单位价值在2,000元以上的房屋建筑物、变配电设备、输电线路、运输工具、机器设备、电子设备及其他。 2）固定资产计价： A、购入固定资产，按实际支付的买价、相关费用、税金、安装成本入账。 B、自行建造固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出入账。 C、投资者投入的固定资产按投资各方确认的价值入账。 D、融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入账价值。 E、在原固定资产上改建、扩建的固定资产，按原固定资产的账面价值加上由于改建、扩建而使该项资产达到预计可使用状态前发生的支出，减改建、扩建过程中发生的变价收入记账。 F、盘盈的固定资产按同类或类似固定资产的市场价格，减该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的金额作为入账价值。 G、接受捐赠的固定资产，按同类或类似固定资产的市场价格加上应支付的相关税费，作为入账价值。 H、接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入固定资产的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值。涉及补价的，按以下规定确定受让的固定资产的入账价值： A）收到补价的，按应收债权的账面价值减去补价，加上应支付的相关税费，作为入账价值； B）支付补价的，按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费作为入账价值。I、以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值。涉及补价的，按以下规定确定换入固定资产的入账价值。 A）收到补价的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额，作为入账价值； B）支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为入账价值。 J、无偿调入的固定资产，按调出单位的账面价值加上发生的运输费、安装费等相关费用，作为入账价值。 3)固定资产折旧:本公司固定资产折旧年限根据行业特点确定,固定资产折旧采用直线法,按分类折旧率计提。
(2) 减值准备的计提方法：
本公司报告期末按固定资产的账面价值与可收回金额孰低计价，对实质已发生减值的固定资产计提减值准备，计入当期损益；固定资产减值准备按单项计提并计入当期损益。
12、在建工程核算方法：
（1）在建工程按实际发生的支出确定其工程成本，对所购建的固定资产达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按照估计的价值转入固定资产，并按有关规定计提折旧，待办理竣工决算后，再调整固定资产的价值。 （2）报告期末对在建工程进行全面检查，如长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工，或所建项目无论在性能上、还是技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性，以及其他足以证明在建工程已经发生减值的情形等，则比照固定资产减值准备提取原则计提在建工程减值准备。
13、无形资产计价及摊销方法：
1）无形资产的计价 无形资产取得时的实际成本应按以下方法确定： 1、购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本。 2、投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本。但是，为首次发行股票而接受投资者投入的无形资产，按该无形资产在投资方的账面价值作为实际成本。 3、接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入无形资产的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为实际成本，涉及补价的，按以下规定确定受让的无形资产的实际成本： A、收到补价的，按应收债权的账面价值减去补价，加上应支付的相关税费，作为实际成本； B、支付补价的，按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费作为实际成本。 4、以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为实际成本。涉及补价的，按以下规定确定换入无形资产的实际成本。 A、收到补价的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额，作为实际成本； B、支付补价的，按换出资产账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为实际成本。 5、接受损赠的无形资产，应按以下规定确定其实际成本： A、捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费，作为实际成本。 B、捐赠方没有提供有关凭据的，按如下顺序确定其实际成本： A）同类或类似无形资产存在活跃市场的，按同类或类似无形资产的市场价格估计的金额，加上应支付的相关税费，作为实际成本； B）同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按该接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值，作为实际成本。 6、自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师等费用，作为无形资产实际成本。 2）无形资产的摊销 无形资产采取分期平均摊销法。合同规定了受益年限的，按受益年限平均摊销；合同没有规定受益年限，而法律规定了有效年限的，按法定的有效年限平均摊销；经营期限短于有效期限的，按不超过经营期的年限平均摊销；合同及法律没有规定期限的，按不超过10年的期限平均摊销。 3）无形资产减值准备 报告期末对无形资产按账面价值与可收回金额孰低计量，对于可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备，计入当期损益。
14、开办费、长期待摊费用摊销方法：
（1）开办费系公司在筹建期内发生的费用，包括人员工资、办公费、培训费、差旅费、注册费，及不计入固定资产价值的借款费用等。开办费于开始生产经营的当月一次摊销。 （2）长期待摊费用是已经支出，但摊销期限在一年以上（不含一年）除开办费以外的其他各项费用，按受益期年限平均摊销。
15、借款费用的会计处理方法：
与购建固定资产有关的专门借款所发生的借款费用，在满足企业《会计准则—借款费用》所规定的条件下，计入所购建固定资产的成本，其他借款费用，则于发生当期直接计入当期财务费用。
16、收入确认原则：
1）销售商品在下列条件均能满足时予以确认收入： A、将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； B、公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施控制； C、与交易相关的经济利益能够流入本公司； D、相关的收入与成本能可靠地计量； E、销售商品收入按本公司与购货方签订的合同或协议金额或双方接受的金额确定。现金折扣于发生时确认为当期费用；销售折让实际发生时冲减当期收入。 2）提供劳务如在同一会计年度内开始并完成的，于完成时确认收入；劳务的开始和完工分属于不同的会计年度，在同时满足下列条件时，于资产负债表日按完工百分比法，确认相关的劳务收入： A、劳务的收入与成本能可靠地计量； B、与交易相关的经济利益能够流入本公司； C、劳务的完成程度能可靠地确定； 如提供劳务不能同时满足上述条件，则本公司在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本的金额确认收入，并按相同的金额结转成本；资产负债表日劳务成本预计不能得到补偿则不确认为收入，将已发生的成本确认为当期费用。 提供劳务的总收入按本公司与接受劳务方签订的合同或协议的金额确定，现金折扣于实际发生时确认为当期费用。 3）他人使用本公司的资产，若与交易相关的经济利益能够流入本公司，收入的金额能可靠计量，则确认为收入。 利息收入按他人使用本公司现金的时间和适用利率计算确定。 使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
17、所得税的会计处理方法：
本公司所得税采用应付税款法进行核算。
18、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：
本公司按照财政部财会字（1995）11号《合并会计报表暂行规定》编制合并报表； 1）合并范围：将持股50%（不含50%）以上的子公司，或虽不足50%以上但对被投资企业具有实质性控制权的企业纳入合并报表； 2）合并方法：以母公司和子公司的个别会计报表为基础，合并资产负债表、利润及利润分配表和现金流量表，将母公司和子公司、子公司相互之间发生的经济业务及对个别会计报表有关项目的影响相互抵销。 19、利润分配政策：
本公司交纳所得税后的利润，按下列顺序分配： 1）弥补以前年度亏损 2）提取法定盈余公积百分之十 3）提取法定公益金百分之五 4）提取任意盈余公积 5）支付股东股利
20、其他主要会计政策,会计估计和会计报表的编制方法:
1）会计政策变更：本报告期公司未发生会计政策变更事项； 2）会计估计变更：本报告期公司未发生会计估计变更事项； 3）会计差错调整：本报告期公司未发生会计差错调整事项.
21、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1) 会计政策变更
无
(2) 会计估计变更
无
(3) 会计差错更正
无
(三)税项：
1、主要税种及税率
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税种 计税依据 税
率
增值 以销售收入的17%计算增值税销项税额，按销项税额扣除允许抵 17
税 扣的进项税额后的差额计算缴纳，各分公司在当地缴纳增值税。 %
城建 在县城计征流转税的分公司按应纳流转税额的5%计提缴纳；在郴 5%
税 州市区计征流转税的分公司按应纳流转税额的7%计提缴纳。本公
司子公司湖南汇银国际投资有限责任公司之子公司常州中天邦益
气体有限公司不缴纳城市维护建设税。
企业 本公司按33%的税率计提缴纳所得税，各分公司各自在当地缴纳 33
所得 所得税。 %
税
教育 按应纳流转税额的3%计提缴纳。 3%
费附
加
教育 常州中天邦益气体有限公司按应纳流转税额的1%计提缴纳。 1%
地方
附加
费
其他 按有关税法规定执行
税负
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(四)控股子公司及合营企业
单位:元 币种:人民币
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单位名称 注册 法 注册资本 经营 投资额 权益比 是
地 定 范围 例(%) 否
代 直 间 合
表 接 接 并
人
湖南汇银国 湖南 邓 73,000,000 投资 72,400,000 99. 是
际投资有限 长沙 中 .00 .00 18
责任公司 华
湖南郴电国 湖南 邓 50,000,000 水电 49,360,000 98. 是
际水电投资 郴州 中 .00 投资 .00 72
有限责任公 华
司
宜章润丰能 湖南 邓 18,000,000 火力 14,580,000 81 是
源开发有限 宜章 中 .00 发电 .00
公司 华
郴州郴电科 湖南 刘 10,000,000 电器 4,900,000. 49 否
技有限公司 郴州 晓 .00 、电 00
文 子
郴州辉煌电 湖南 朱 4,000,000. 广告 1,800,000. 45 否
子传媒有限 郴州 庆 00 、装 00
公司 华 饰
郴州万国大 湖南 谭 60,680,000 酒店 10,680,000 17. 否
酒店有限责 郴州 伯 .00 业 .00 60
任公司 韩
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（1）报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
(五)合并会计报表附注
1、货币资金
单位:元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
人民币金额 人民币金额
现金：
人民币 51,236.17 41,087.55
银行存款：
人民币 198,133,143.34 257,252,438.78
其他货币资金： 3,000,000.00
合计 198,184,379.51 260,293,526.33
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
货币资金期末比期初减少了23.86%,主要是因为支付了应付的账款如购电成本等。
2、短期投资
(1) 短期投资分类
单位: 元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 期末数 期末市
帐面余 跌价 帐面净 帐面余额 跌价 帐面净额 价总额
额 准备 额 准备
基金 991,595 991,595 1,000,000 1,000,000
投资 .79 .79 .00 .00
合计 991,595 991,595 1,000,000 1,000,000
.79 .79 .00 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、应收票据
(1) 应收票据分类
单位:元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 12,012,860.31 7,342,248.20
合计 12,012,860.31 7,342,248.20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、应收股利
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加数 期末数
合计 0 844,442.76 844,442.76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、应收账款
(1) 应收账款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比 金额 比
例 例
1个月 66,729,5 41. 44,081,32 30
以内 20.85 72 8.96 .2
6
1-6个 55,064,6 34. 2,753,23 38,416,72 26 1,920,836.10
月 45.92 43 2.30 2.00 .3
7
6-12个 14,294,7 8.9 1,429,47 33,972,39 23 3,397,239.76
月 33.37 4 3.34 7.58 .3
1
1-2年 8,011,65 5.0 1,201,74 11,454,17 7. 1,718,125.75
6.56 1 8.48 1.66 86
2-3年 6,165,35 3.8 1,233,07 5,175,060 3. 1,035,012.15
7.75 6 1.55 .73 55
3年以 6,984,17 4.3 3,492,08 7,044,502 4. 3,522,251.04
上 2.14 7 6.07 .08 83
全额计 2,680,49 1.6 2,680,49 5,568,570 3. 5,568,570.58
提坏账 5.95 8 5.95 .58 82
准备
合计 159,930, 100 12,790,1 145,712,7 10 17,162,035.38
582.54 07.69 53.59 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 应收帐款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期减少数 期末余额
转回数 合计
应收帐款坏帐准 17,162,035. 4,371,927.6 4,371,927.6 12,790,107.
备 38 9 9 69
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 应收账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款 32,160,316.7 19.06 25,520,319.7 17.51
单位合计及 2 6
比例
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
1)本公司应收账款期末余额比期初增加15.82%.应收账款主要为应收电费,由于供电企业普遍实行"先用电后收费"的模式,用电与交费之间存在一定的时间差异,导致应收账款余额较大,截至2006年6月30日,本公司应收账款余额为159,930,582.54元,其中一个月以内的占41.72%,产生坏账的可能性很小,几乎不存在回收风险。 1年以上3年以下的应收账款为14,177,014.31元,占总额的8.87%.产生这种情况的原因主要是:公司供电业务增长在一定程度上使应收账款相应增加,部分用电单位资金周转紧张,本公司电费回收时间延长,形成1年以上的应收账款。 2)3年以上的应收账款占总额的4.37%,主要为散户欠费和部分效益差的单位,公司正加大催收力度,尽量降低坏账风险。 3)全额计提坏账准备应收账款占总额的1.68%,主要为一些长期停产、或进入破产程序的企业。 4)应收账款上无持本公司5%以上(含5%)股份的股东单位欠款。
6、其他应收款 (1) 其他应收款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准 账面余额 坏账准备
金额 比例 备 金额 比例
1个月 70,018,0 39.7 68,536,6 34.8
以内 22.87 1 07.26 5
1-6个 20,593,2 11.6 1,029,6 20,526,8 10.4 1,026,341.94
月 66.99 8 63.35 38.77 4
6-12个 7,390,64 4.19 739,064 12,701,5 6.46 1,270,159.34
月 9.65 .97 93.36
1-2年 16,010,6 9.08 2,401,5 32,078,9 16.3 4,811,840.65
46.49 96.97 37.68 2
2-3年 7,912,16 4.49 1,582,4 2,686,75 1.37 537,350.66
3.39 32.68 3.31
3年以 5,152,48 2.92 2,576,2 4,309,26 2.19 2,154,631.39
上 6.24 43.12 2.78
全额计 633,592. 0.36 633,592 733,592. 0.37 733,592.00
提坏账 00 .00 00
准备
不提坏 48,600,0 27.5 55,045,6 28.0
账准备 00.00 6 94.61 0
合计 176,310, 100 8,962,5 196,619, 100 10,533,915.98
827.63 93.09 279.77
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 其他应收款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期减少数 期末余额
转回数 合计
其他应收款坏帐准 10,533,915. 1,571,322. 1,571,322.8 8,962,593.
备 98 89 9 09
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 其他应收款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款 96,311,531.8 54.63 106,713,511. 54.27
单位合计及 9 85
比例
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 其他应收款主要单位
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 与本公司关 欠款金额 欠款时 欠款原
系 间 因
资兴市地方电力集团 客户 42,346,190.
97
临武县水利电力有限责任 参股股东 20,351,112.
公司 98
高峰电站 客户 12,603,748.
60
合计 / 75,301,052. / /
55
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(5) 本报告期其他应收帐款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 期末数 期初数
欠款金额 欠款金额
临武县水利电力有限责任公司 20,351,112.98 19,390,774.86
汝城县水电有限责任公司 2,302,439.46
合计 20,351,112.98 21,693,214.32
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末未计提坏账准备的其他应收款余额48,600,000.00元,系预付的投资项目建设款。
其他应收款前五名合计全部为预付的收购款及农网改造款。
7、预付帐款
(1) 预付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 83,857,284.6 86.13 87,870,016.2 86.69
6 5
一至二年 5,884,033.61 6.04 5,884,033.61 5.80
二至三年 7,614,332.91 7.82 7,614,332.91 7.51
合计 97,355,651.1 100 101,368,382. 100
8 77
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 预付帐款主要单位
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 欠款金额
汝城县水电有限责任公司 24,199,291.72
耒阳电力发展有限公司 15,578,013.30
永兴县水利电力有限责任公司 12,252,187.16
合计 52,029,492.18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 本报告期预付帐款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 期末数 期初数
欠款金额 欠款金额
宜章县电力有限责任公司 0 1,418,804.68
汝城县水电有限责任公司 24,199,291.72 20,955,747.00
合计 24,199,291.72 22,374,551.68
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8、存货
(1) 存货分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 期末数 期初数
目 账面余额 跌价准 账面价值 账面余额 跌价准 账面价值
备 备
原 24,774,677 289,951 24,484,72 24,328,307 289,951 24,038,35
材 .99 .96 6.03 .61 .96 5.65
料
低 44,227.10 44,227.10 43,688.00 43,688.00
值
易
耗
品
合 24,818,905 289,951 24,528,95 24,371,995 289,951 24,082,04
计 .09 .96 3.13 .61 .96 3.65
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9、待摊费用
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 期末结存原
数 数 因
租赁费 589,385 514,793.4 74,591. 由以后各期
.11 0 71 摊销
顾问费 133,333 133,333.3 由以后各期
.34 4 摊销
保险费 106,296 148,175. 62,133.27 192,338 由以后各期
.04 59 .36 摊销
汽车养路费 56,100. 61,860.0 66,410.00 51,550. 由以后各期
00 0 00 摊销
办公室房租 55,486. 55,890.3 55,486.00 55,890. 由以后各期
00 8 38 摊销
报刊杂志 41,897. 495,000. 269,575.3 267,321 由以后各期
25 00 2 .93 摊销
维护费 4,689.4 4,689.47 由以后各期
7 摊销
第三季度房租 4,050.0 4,050.00 由以后各期
0 摊销
其他 3,000.0 3,000.00 由以后各期
0 摊销
宽带服务费 2,108.3 2,108.38 由以后各期
8 摊销
内退人员生活及 463,382. 185,352.8 278,029 由以后各期
社保费 00 0 .20 摊销
合计 996,345 1,224,30 1,300,931 919,721 /
.59 7.97 .98 .58
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
10、长期投资
(1) 长期股权投资分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增 本期减少 期末数
加
对子公司投资 41,250,435. 813,768.41 40,436,667.
84 43
合并价差 19,848,767. 1,102,709. 18,746,058.
32 30 02
合计 61,099,203. 1,916,477. 59,182,725.
16 71 45
减：长期股权投资减值
准备
长期股权投资净值合计 61,099,203. / / 59,182,725.
16 45
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 其他股权投资
单位:元 币种:人民币
1)其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 投资成本 期初余额 期末余额
湖南芙蓉电力有限公司 160,000.00 160,000.00 160,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 合并价差
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 初始余额 期初金额 本期减少 期末余额
德能水电有限公司 20,054,185 18,048,767 1,002,709 17,046,058
.92 .32 .28 .04
常州中天邦益气体有 2,000,000. 1,800,000. 100,000.0 1,699,999.
限公司 00 00 2 98
合计 22,054,185 19,848,767 1,102,709 18,746,058
.92 .32 .30 .02
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 长期债权投资分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增 本期减少 期末数
加
其他债券投资 2,533,783. 33,783.3 2,500,000.0
39 9 0
合计 2,533,783. 33,783.3 2,500,000.0
39 9 0
减：长期债权投资减值准
备
长期债权投资净值合计 2,533,783. / / 2,500,000.0
39 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(5) 长期债券投资
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
债券 债 面值 年 到期 投资成 期初余 期末余额 帐面净
名称 券 利 日 本 额 额
种 率
类
国泰 五 1,000,00 5. 2009 1,000,0 1,000,0 1,000,00 1,000,0
君安 年 0.00 22 年11 00.00 00.00 0.00 00.00
五年 期 月30
期债 债 日
券 券
04湘 五 1,500,00 5. 2010 1,500,0 1,533,7 1,500,00 1,500,0
财五 年 0.00 25 年2月 00.00 83.39 0.00 00.00
年期 期 3日
债券 债
券
合计 / 2,500,00 / / 2,500,0 2,533,7 2,500,00 2,500,0
0.00 00.00 83.39 0.00 00.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
长期债券投资未计提长期投资减值准备.
(6) 累计投资占期末净资产的比例9.12%
11、固定资产
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 1,040,834,2 44,773,647. 8,790,003. 1,076,817,92
76.37 71 02 1.06
其中：房屋及建 225,641,354 20,913,948. 2,101,520. 244,453,783.
筑物 .90 84 00 74
机器设备 169,845,565 2,955,854.4 172,801,419.
.33 5 78
电子设备 36,429,194. 2,762,110.2 39,191,304.2
00 0 0
运输设备 21,507,997. 1,349,060.9 626,548.65 22,230,510.2
99 2 6
变配电设备 226,228,524 4,818,858.5 6,061,934. 224,985,448.
.61 9 37 83
电力线路 361,181,639 11,973,814. 373,155,454.
.54 71 25
二、累计折旧合 256,075,995 24,977,667. 285,380.42 280,768,282.
计： .54 80 92
其中：房屋及建 37,596,246. 2,116,281.1 38,819.76 39,673,707.6
筑物 22 5 1
机器设备 11,060,651. 8,042,567.3 19,103,219.2
85 6 1
电子设备 32,645,240. 2,172,479.9 34,817,720.0
16 3 9
运输设备 9,221,904.6 943,016.41 246,560.66 9,918,360.38
3
变配电设备 64,732,943. 3,170,926.4 67,903,869.9
43 8 1
电力线路 100,819,009 8,532,396.4 109,351,405.
.25 7 72
三、固定资产净 784,758,280 19,795,979. 8,504,622. 796,049,638.
值合计 .83 91 60 14
其中：房屋及建 188,045,108 18,797,667. 2,062,700. 204,780,076.
筑物 .68 69 24 13
机器设备 158,784,913 -5,086,712. 153,698,200.
.48 91 57
电子设备 3,783,953.8 589,630.27 4,373,584.11
4
运输设备 12,286,093. 406,044.51 379,987.99 12,312,149.8
36 8
变配电设备 161,495,581 1,647,932.1 6,061,934. 157,081,578.
.18 1 37 92
电力线路 260,362,630 3,441,418.2 263,804,048.
.29 4 53
四、减值准备合 446,411.72 446,411.72
计
其中：房屋及建
筑物
机器设备
电子设备 306,578.67 306,578.67
运输设备 139,833.05 139,833.05
变配电设备
电力线路
五、固定资产净 784,311,869 19,795,979. 8,504,622. 795,603,226.
额合计 .11 91 60 42
其中：房屋及建 188,045,108 18,797,667. 2,062,700. 204,780,076.
筑物 .68 69 24 13
机器设备 158,784,913 -5,086,712. 153,698,200.
.48 91 57
电子设备 3,477,375.1 589,630.27 4,067,005.44
7
运输设备 12,146,260. 406,044.51 379,987.99 12,172,316.8
31 3
变配电设备 161,495,581 1,647,932.1 6,061,934. 157,081,578.
.18 1 37 92
电力线路 260,362,630 3,441,418.2 263,804,048.
.29 4 53
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产原值的增加主要为新购建的输电线路、变配电设备、机器设备。
12、在建工程
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
帐面余额 减值 帐面净额 帐面余额 减值 帐面净额
准备 准备
在建 375,279,265 375,279,26 393,123,70 393,123,70
工程 .58 5.58 7.51 7.51
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1) 在建工程项目变动情况
单位: 元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增 本期减 转入固定 工 资金来 期末数
名称 加 少 资产 程 源
进
度
基地 23,547,13 7,847,6 12,107,0 在 自筹资 3,592,41
专家 9.06 48.04 80.48 建 金 0.54
楼
预付 37,115,37 1,950,0 13,342,5 在 募集资 25,722,8
工程 6.92 00.00 25.73 建 金和自 51.19
款 筹资金
郴州 18,499,60 3,456,0 5,028,46 在 自筹资 16,927,2
市电 8.94 81.55 9.12 建 金 21.37
网改
造
郴州 13,526,26 731,951 在 自筹资 14,258,2
市农 6.23 .02 建 金 17.25
网改
造
石盖 7,421,118 在 自筹资 7,421,11
塘110 .73 建 金 8.73
KV变
电站
芙蓉 409,521 完 募集资 409,521.
变电 .80 工 金和自 80
站 筹资金
桂阳 160,175 完 自筹资 160,175.
并网 .00 工 金 00
工程
郴州 354,220.0 122,000 在 自筹资 476,220.
分公 0 .00 建 金 00
司零
星工
程
临武 33,339,25 1,454,4 在 自筹资 34,793,7
农网 0.75 56.00 建 金 06.75
改造
临武 2,331,755 134,200 在 募集资 2,465,95
万水 .36 .00 建 金 5.36
变电
站
临武 1,910,354 994,797 在 募集资 2,905,15
城网 .19 .91 建 金 2.10
改造
城南1 1,380,073 552,960 在 自筹资 1,933,03
10KV .00 .96 建 金 3.96
变电
站
桂阳 274,415.6 在 募集资 274,415.
至肖 8 建 金 68
家110
KV线
路
临武 240,650.3 基 募集资 240,650.
万水 0 本 金 30
至肖 完
家110 工
KV线
路
东云 225,287.4 在 自筹资 225,287.
路解 5 建 金 45
放南
路跨
街低
压线
路
五里 180,000.0 在 自筹资 180,000.
牌至 0 建 金 00
塘口
线
万水 80,000.00 在 自筹资 80,000.0
至甘 建 金 0
溪
临武 10,000.00 完 募集资 10,000.0
五里 工 金 0
牌至
万水1
10KV
线路
宜章 22,809,90 985,994 在 自筹资 23,795,8
农网 3.43 .35 建 金 97.78
改造
宜章 18,431,17 2,501,7 4,832,30 在 募集资 16,100,6
城网 3.34 40.90 0.57 建 金 13.67
改造
一六1 10,870,01 在 自筹资 10,870,0
10KV 9.56 建 金 19.56
变电
站
宜章 8,645,128 741,353 在 自筹资 9,386,48
城关1 .03 .00 建 金 1.03
10KV
变电
站
莽山 7,669,805 1,374,1 在 自筹资 9,043,92
变电 .66 23.16 建 金 8.82
站
白石 6,468,054 155,266 在 自筹资 6,623,32
渡110 .61 .20 建 金 0.81
KV变
电站
宜章 3,620,119 在 自筹资 3,620,11
调度 .50 建 金 9.50
自动
化
里汝 1,024,950 在 自筹资 1,024,95
线路 .90 建 金 0.90
深圳 810,000.0 在 自筹资 810,000.
市奇 0 建 金 00
信装
饰设
计工
程
城区3 189,804.6 62,517. 在 自筹资 252,321.
5KV变 6 00 建 金 66
电站
麻田 14,077.00 在 自筹资 14,077.0
变(变 建 金 0
电站)
永兴 48,341,80 1,456,4 在 自筹资 49,798,2
农网 6.80 33.58 建 金 40.38
改造
永兴 18,988,88 1,124,2 在 募集资 20,113,1
县110 2.98 22.39 建 金 05.37
KV输
变电
工程
永兴 15,759,54 953,909 在 募集资 16,713,4
城网 1.96 .67 建 金 51.63
改造
汝城 40,048,97 918,140 在 自筹资 40,967,1
农网 7.69 .12 建 金 17.81
改造
汝城 9,060,035 415,438 在 募集资 9,475,47
三江 .20 .62 建 金 3.82
口升
压工
程
汝城 4,847,329 在 募集资 4,847,32
城南 .94 建 金 9.94
变电
站
汝城 2,555,201 15,985. 在 募集资 2,571,18
暖水1 .09 00 建 金 6.09
10KV
线路
汝城 831,036.2 833,970 在 募集资 1,665,00
城网 2 .11 建 金 6.33
改造
汝城 409,148.1 201,983 在 募集资 611,131.
城关 3 .24 建 金 37
变电
站改
造工
程
汝城 257,853.5 16,580. 在 募集资 274,433.
暖水 8 00 建 金 58
变电
站
汝城 107,187.2 在 募集资 107,187.
文明 9 建 金 29
变电
站
汝城 56,855.32 在 募集资 56,855.3
土桥 建 金 2
变电
站改
造
汝城 31,393.24 5,190.0 在 自筹资 36,583.2
零星 0 建 金 4
工程
2.4万 130,643.4 51,354. 完 银行贷 181,997.
KW机 6 35 工 款和自 81
组扩 17 有资金
容项 %
目
常州 3,597,2 己 银行贷 3,597,29
液化 91.34 完 款和自 1.34
、气 工 有资金
体增
压工
程
2.4万 547,183.3 847,183. 完 银行贷 0
KW机 6 36 工 款和自
组扩 50 有资金
容3# %
机
汇银 287,287.4 287,287. 在 自筹资 0
投资 0 40 建 金
零星
项目
永兴 20,466,12 674,215 在 自筹资 21,140,3
油塘 5.55 .50 建 金 41.05
电站
宜章 8,408,665 1,096,2 在 自筹资 9,504,86
润丰 .00 00.00 建 金 5.00
工程
前期
费用
临武 700,000.0 700,000 0
开口 0 .00
灵电
站
合计 393,123,7 27,148, 8,547,6 36,444,8 / / 375,279,
07.51 052.77 48.04 46.66 265.58
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1)期末对在建工程进行逐项检查,未发现减值情况,无需计提减值准备； 2)2006年1-6月资本化利息为3,646,882.94元； 3)本期其他减少系基地专家楼出售； 4)2005年报露,在建工程——基地专家楼工程年末余额为：23,547,139.06元，其中包括： 1、专家复式楼工程11,096,057.45元； 2、空调计量安装工程344,001.13元； 3、枫树下变电站装饰改造工程3,328,207.48元； 4、办公楼增容工程4,778,873.00元； 5、燕泉河护堤工程4,000,000.00元。 上述工程中，专家复式楼工程11,096,057.45元，应由个人购买交款7,847,648.04元。截止2006年8月16日己收个人购房款7,720,575.48元，欠收127,072.56元。另3,248,409.01元己由郴州市电力有限责任公司承担并转入资金。枫树下变电站装饰改造工程、办公楼增容工程、燕泉河护堤工程己于2006年6月转入固定资产。
13、无形资产
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
帐面余额 减值 帐面净额 帐面余额 减值准 帐面净额
准备 备
无形 18,199,544 18,199,544 19,040,06 19,040,06
资产 .55 .55 1.29 1.29
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1) 无形资产变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 取 实际成本 期初数 本期摊 累计摊 期末数 剩余
得 销 销 摊销
方 期限
式
气体 股 10,956,00 9,769,100 537,92 1,724,8 9,231,172 8.3
制造 东 0.00 .00 7.25 27.25 .75 年
非专 投
利技 入
术
土地 购 6,018,141 5,895,321 61,409 184,228 5,833,912 47.5
使用 入 .15 .99 .58 .74 .41 年
权
调度 分 3,620,437 3,258,873 172,86 534,425 3,086,012 8.5
自动 公 .67 .91 1.86 .62 .05 年
化软 司
件系 转
统 入
用电 购 470,000.0 78,345.34 46,998 438,652 31,347.34 4个
管理 入 0 .00 .66 月
信息
系统
财务 购 44,055.00 29,780.05 20,360 34,635. 9,420.00 8.3
软件 入 .05 00 年
网站 购 9,600 8,640.00 960.00 1,920.0 7,680.00 48个
后台 入 0 月
程序
开发
系统
合计 / 21,118,23 19,040,06 840,51 2,918,6 18,199,54 /
3.82 1.29 6.74 89.27 4.55
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 无形资产减值准备
期末对无形资产进行逐项检查,未发现减值情况,无需计提减值准备.
14、长期待摊费用
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种 原始金 期初数 本期增 本 本期摊销 累计摊 期末数 剩余
类 额 加 期 销 摊销
转 期限
出
保 3,000,0 1,333,3 4,999,99 2,166,6 833,333 10个
荐 00.00 33.04 9.98 66.94 .06 月
费
线 2,000,0 1,691,6 49,999.9 358,333 1,641,6 16.3
路 00.00 66.71 8 .27 66.73 2年
租
赁
费
装 150,772 150,772 150,772. 150,772 0
修 .27 .27 27 .27
费
用
开 745,322 745,322 188,18 933,510
办 .25 .25 8.44 .69
费
常 571,17 571,178
州 8.08 .08
防
腐
工
程
费
合 5,896,0 3,921,0 759,36 0 5,200,77 2,675,7 3,979,6 /
计 94.52 94.27 6.52 2.23 72.48 88.56
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
15、其他长期资产
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
应收融资租赁费 78,751,591.96 79,875,571.28
合计 78,751,591.96 79,875,571.28
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
经公司董事会批准,2005年11月25日,本公司与郴州万国大酒店有限公司签订融资租赁合同,将郴电国际综合办公楼及相关设施租赁给该酒店,租赁资产原值83,663,020.07元,净值81,748,985.54元,租赁期限40年,租赁期为2005年1月1日至2044年12月31日,每年租金514万元,本报告期按直线法确认了6个月融资收益。
16、短期借款 (1) 短期借款分类：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
质押借款 70,000,000.00 70,000,000.00
抵押借款 135,000,000.00 135,000,000.00
担保借款 40,000,000.00 44,500,000.00
信用借款 88,000,000.00 88,000,000.00
合计 333,000,000.00 337,500,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
17、应付票据
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 3,000,000.00
合计 3,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
18、应付帐款： (1) 应付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 1,392,687.85 23.82 48,971,497.88 91.66
一至二年 2,538,255.33 43.41 2,538,255.33 4.75
二至三年 1,249,153.84 21.36 1,249,153.84 2.34
三年以上 666,823.65 11.40 66,823.65 1.25
合计 5,846,920.67 100.00 53,425,730.70 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 应付帐款主要单位
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 欠款金额
郴州华明综合利用电厂 17,277,900.52
临武县水利电力有限责任公司 7,213,717.99
广电集团韶关分公司 4,528,798.62
郴州电业局 2,343,823.87
蓝山枫木桥电站 2,119,196.02
合计 33,483,437.02
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应付账款期末比期初减少89.06%,主要是由于支付了大量的原材料、设备采购往来款。
19、预收帐款：
(1) 预收帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 6,593,142.90 100 11,285,819.89 90.46
一至二年 985,644.08 7.90
二至三年 205,000.00 1.64
合计 6,593,142.90 100 12,476,463.97 100
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1)预收账款期末比期初减少47.16%,主要是由于将预收账款转作收入所致。 2)预收账款中无预收持本公司5%以上(含5%)股份的股东单位款项。
20、应付工资：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 未支付原因
1,985,860.95 2,173,096.77 结余
合计 1,985,860.95 2,173,096.77 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
21、应付股利：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
应付股利 7,248,272.74
合计 7,248,272.74
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应付股利7248272.74万元，为本公司控股子公司三级子公司常州中天邦益气体有限公司应付给少数股东的股利。
22、应交税金：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 12,369,81 2,594,181.10 以销售收入的17%计算增值税销项税
2.03 额，按销项税额扣除允许抵扣的进
项税额后的差额计算缴纳，各分公
司在当地缴纳增值税。
营业税 302,419.5 31,138.93
2
所得税 6,543,414 8,766,175.17 本公司按33%的税率计提缴纳所得税
.86 ，各分公司各自在当地缴纳所得税
。
个人所得 400,000.0 85,347.00
税 0
城建税 514,635.2 261,119.25 在县城计征流转税的分公司按应纳
7 流转税额的5%计提缴纳；在郴州市
区计征流转税的分公司按应纳流转
税额的7%计提缴纳。本公司子公司
湖南汇银国际投资有限责任公司之
子公司常州中天邦益气体有限公司
不缴纳城市维护建设税。
房产税 1,835,983 1,563,809.17 按有关税法规定执行
.82
车船使用 252.00 按有关税法规定执行
税
土地使用 52,800.26 6,478.87 按有关税法规定执行
税
代扣税金 291,142.39
其他税 105,972.56 按有关税法规定执行
合计 22,019,06 13,705,616.4 /
5.76 4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
23、其他应交款：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 费率说明
教育费附加 368,224.2 159,331.1 按应纳流转税额的3%计提缴纳
9 4
教育地方附加 11,367.23 15,231.47 常州中天邦益按流转税额的1%计提
费 缴纳
合计 379,591.5 174,562.6 /
2 1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
24、其他应付款： (1) 其他应付款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 37,624,696.98 35.60 53,183,103.08 37.51
一至二年 53,434,661.36 50.56 73,964,682.95 52.18
二至三年 10,319,573.77 9.76 10,319,573.77 7.28
三年以上 4,301,196.00 4.07 4,301,196.00 3.03
合计 105,680,128.11 100 141,768,555.80 100
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 欠持公司5%以上股份股东的款项情况如下：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东名称 期末数 期初数
汝城县水电有限责任公司 1,222,534.91 793,523.87
合计 1,222,534.91 793,523.87
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1)其他应付款期末比期初减少25.46%,主要是应付工程款及应付其他单位往来款减少. 2)无应付持本公司5%以上(含5%)股份的股东单位款.
25、一年到期的长期负债：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
币种 本币金额 币种 本币金额
抵押借款 人民币 26,000,000.00 人民币 28,000,000.00
担保借款 人民币 人民币 9,100,000.00
质押借款 人民币 人民币 4,290,000.00
合计 / 26,000,000.00 / 41,390,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
一年内到期的长期负债均为一年内到期的长期借款. 26、长期借款
(1) 长期借款分类：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
质押借款 440,190,000.00 439,700,000.00
抵押借款 89,050,000.00 111,050,000.00
担保借款 17,100,000.00 48,000,000.00
信用借款 84,780,000.00 980,000.00
国债转贷 51,120,274.37 51,120,274.37
合计 682,240,274.37 650,850,274.37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 长期借款情况：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 借款起始 借款终止 期末数 期初数
日 日 币 本币金额 币 本币金额
种 种
本公司临武分 1999年6月 2007年6月 人 4,600,000 人 4,600,000
公司 24日 24日 民 .00 民 .00
币 币
本公司郴州分 2004年12 2007年12 人 4,950,000 人 4,950,000
公司 月30日 月29日 民 .00 民 .00
币 币
本公司郴州分 2005年9月 2008年9月 人 12,000,00 人 12,000,00
公司 29日 28日 民 0.00 民 0.00
币 币
本公司永兴分 2001年7月 2009年7月 人 8,900,000 人 8,900,000
公司 30日 30日 民 .00 民 .00
币 币
本公司总部 2003年11 2022年11 人 26,800,00 人 30,000,00
月20日 月20日 民 0.00 民 0.00
币 币
本公司总部 2003年12 2022年12 人 20,000,00 人 20,000,00
月25日 月25日 民 0.00 民 0.00
币 币
本公司总部 2004年1月 2022年1月 人 20,000,00 人 20,000,00
7日 7日 民 0.00 民 0.00
币 币
本公司总部 2004年2月 2022年2月 人 50,000,00 人 50,000,00
10日 10日 民 0.00 民 0.00
币 币
本公司总部 2005年2月 2022年12 人 40,000,00 人 40,000,00
5日 月30日 民 0.00 民 0.00
币 币
本公司总部 2005年2月 2022年12 人 80,000,00 人 80,000,00
5日 月30日 民 0.00 民 0.00
币 币
本公司总部 2005年4月 2020年12 人 89,000,00 人 89,000,00
4日 月30日 民 0.00 民 0.00
币 币
本公司总部 2005年4月 2020年12 人 91,500,00 人 95,300,00
1日 月30日 民 0.00 民 0.00
币 币
湖南德能湘江 2004年2月 2012年2月 人 55,000,00 人 60,000,00
水电有限责任 17日 16日 民 0.00 民 0.00
司 币 币
本公司宜章分 2004年11 2007年11 人 980,000.0 人 980,000.0
公司 月30日 月30日 民 0 民 0
币 币
本公司郴州分 2001年12 2013年12 人 1,120,274 人 1,120,274
公司 月3日 月31日 民 .37 民 .37
币 币
本公司本部 2005年9月 2020年9月 人 23,500,00 人 23,500,00
16日 16日 民 0.00 民 0.00
币 币
本公司本部 2003年12 2017年12 人 26,500,00 人 26,500,00
月30日 月31日 民 0.00 民 0.00
币 币
汇银国际投资 2005年5月 2007年5月 人 40,000,00 人 40,000,00
有限公司 23日 22日 民 0.00 民 0.00
币 币
临武分公司 2004年12 2007年12 人 3,000,000 人 3,000,000
月31日 月30日 民 .00 民 .00
币 币
本公司郴州分 2001年9月 2010年6月 人 4,480,000 人 4,480,000
公司 10日 21日 民 .00 民 .00
币 币
本公司汝城分 2001年8月 2007年5月 人 6,310,000 人 6,310,000
公司 31日 17日 民 .00 民 .00
币 币
本公司郴州分 2005年6月 2008年6月 人 12,000,00 人 12,000,00
公司 29日 29日 民 0.00 民 0.00
币 币
本公司汝城分 2004年12 2007年11 人 14,500,00 人 14,500,00
公司 月1日 月30日 民 0.00 民 0.00
币 币
本公司宜章分 2004年4月 2007年4月 人 8,000,000 人 8,000,000
公司 5日 4日 民 .00 民 .00
币 币
本公司宜章分 2006年3月 2009年3月 人 9,100,000 人
公司 30日 30日 民 .00 民
币 币
本公司本部 2006年4月 2008年4月 人 30,000,00 人
27日 26日 民 0.00 民
币 币
合计 / / / 682,240,2 / 650,850,2
74.37 74.37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
27、专项应付款：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 期末数 期初数 备注说明
目
贴 2,585,777 2,585,777. 是用户向电网申请用电，增加用电容量，申
费 .81 81 请改变供电点，或变更用电性质时向供电部
门交纳的由供电部门统一规划并负责建设的
110KV及以下各级电压外部供电工程建设和
改造等费用的总称。根据国家计委、国家经
贸委《关于停止收取供（配电）工程贴费有
关问题的通知》从2002年1月1日起本公司停
止收取贴费。2004年3月湖南省物价局、湖
南省经委湘价重[2004]25号文件规定，对申
请新装及增加用电容量的两回及以上多回路
供电用电户，除一条最大供电容量的供电回
路和用户内部没有电气连接的两回路及以上
多供电回路外，对其余供电回路可按双方约
定的供电容量收取高可靠性供电费用。
农 10,152,73 9,148,717. 进行农网改造时，根据文件向每户收取的线
网 5.83 83 路、电表改造费。期末余额为本公司以承债
改 方式收购郴州市电力有限公司农村电网资产
造 形成。
费
安 978,597.0 978,597.07 根据《湖南省安全生产专项资金管理办法》
全 7 的规定，从生产成本中提取的安全费用。
生
产
专
项
资
金
外 223,154.5 207,324.90 湖南省外国专家局下拨的专项用于外国专家
国 0 补贴的资金。
专
家
专
项
资
金
信 1,860,349 5,318,750. 湖南省发改委安排的信息化专项资金。
息 .58 78
化
专
项
资
金
合 15,800,61 18,239,168
计 4.79 .39
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28、股本
股份变动情况表
单位:股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比 发行新 送 公积金 其 小 数量 比
例 股 股 转股 他 计 例
股份总 210,267, 10 210,267, 100
数 720 0 720
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29、资本公积：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 370,348,040. 370,348,040.
06 06
拨款转入 4,607,787.03 4,607,787.03
合计 374,955,827. 374,955,827.
09 09
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1)本公司设立时，各发起人投入的净资产按1：0.65折股，形成股本溢价75,528,775.62元； 2)2001年和2002年财政拨款转入共计增加资本公积4,607,787.03元； 3)2004年3月26日公开发行人民币普通股（A股）股票时，股本溢价294,819,264.44元。
30、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 18,946,977.2 28,421,595.3
9 7
法定公益金 9,473,488.65
合计 28,420,465.9 28,421,595.3
4 7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31、未分配利润：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数
净利润 26,527,985.05
加：年初未分配利润 36,356,498.30
其他转入
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
未分配利润 62,884,483.35
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
32、主营业务收入及主营业务成本
(1) 分行业主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
行业名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
电力供应业 344,732,977 281,746,523 307,237,098 240,681,644
.49 .64 .05 .06
其他 96,387,355. 46,456,315. 77,554,629. 38,582,459.
95 59 90 69
合计 467,466,402 354,548,907 421,115,353 315,587,729
.03 .82 .98 .78
内部抵消 26,346,068. 26,346,068. 36,323,626. 36,323,626.
59 59 03 03
合计 441,120,333 328,202,839 384,791,727 279,264,103
.44 .23 .95 .75
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 分产品主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产品名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
电力供应 344,732,977 281,746,523 367,300,470 284,854,228
.49 .64 .41 .74
其他 96,387,355. 46,456,315. 53,814,883. 30,733,501.
95 59 57 04
合计 467,466,402 354,548,907 421,115,353 315,587,729
.03 .82 .98 .78
内部抵消 26,346,068. 26,346,068. 36,323,626. 36,323,626.
59 59 03 03
合计 441,120,333 328,202,839 384,791,727 279,264,103
.44 .23 .95 .75
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 分地区主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
郴州地区电力销售 166,635,70 146,416,10 146,453,536 126,723,15
7.93 7.01 .93 8.29
宜章地区电力销售 68,271,802 54,820,174 66,032,212. 48,305,331
.86 .53 06 .79
临武地区电力销售 44,376,869 33,767,985 35,595,749. 26,025,762
.19 .19 61 .42
汝城地区电力销售 54,807,161 44,812,370 50,819,695. 38,778,524
.06 .90 73 .88
永兴地区电力销售 36,987,505 28,275,954 44,659,529. 37,172,492
.04 .60 75 .71
中天邦益气体销售 71,632,782 38,276,762 53,814,883. 30,733,501
.28 .21 57 .04
德能水电电力销售 21,422,722 4,576,117. 10,826,846. 4,727,591.
.23 05 34 60
德能湘江电力销售 12,209,191 3,603,436. 12,912,899. 3,121,367.
.56 33 99 05
减:德能水电销售给 8,877,340.
永兴分公司 12
合计 467,466,40 354,548,90 421,115,353 315,587,72
2.03 7.82 .98 9.78
内部抵消 26,346,068 26,346,068 36,323,626. 36,323,626
.59 .59 03 .03
合计 441,120,33 328,202,83 384,791,727 279,264,10
3.44 9.23 .95 3.75
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
33、主营业务税金及附加：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
城建税 1,465,389.9 1,716,599.5 在县城计征流转税的分公司按应纳
0 3 流转税额的5%计提缴纳；在郴州市
区计征流转税的分公司按应纳流转
税额的7%计提缴纳。本公司子公司
湖南汇银国际投资有限责任公司之
子公司常州中天邦益气体有限公司
不缴纳城市维护建设税。
教育费附 628,024.24 735,685.51 按流转税额的3%计提缴纳
加
合计 2,093,414.1 2,452,285.0 /
4 4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
34、其他业务利润：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 本期数 上年同期数
目 收入 成本 利润 收入 成本 利润
5,709,345 167,670 5,541,675 3,148,780 149,941. 2,998,838
.57 .01 .56 .79 94 .85
合 5,709,345 167,670 5,541,675 3,148,780 149,941. 2,998,838
计 .57 .01 .56 .79 94 .85
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他业务利润比上年同期增长84.79%,主要原因是:IC卡表初装费收入比上年同期有较大幅度增长,增长近200万元.IC卡电表初装费系根据物价部门有关文件,向用户收取的电表改造费。
35、财务费用
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
利息支出 18,645,932.29 16,944,432.92
减：利息收入 1,869,256.16 1,566,722.81
汇兑损失
减：汇兑收益
其他 30,125.06 28,431.67
合计 16,806,801.19 15,406,141.78
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
36、投资收益
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
长期投资收益 1,578,986.26 1,225,624.63
长期股权投资差额摊销 -1,138,621.83
合计 440,363.43 1,225,624.63
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
37、营业外收入：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
罚款收入 94,882.44
处置固定资产净收益
其他 700,906.44 38,823.86
保险赔款
合计 795,788.88 38,823.86
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
38、营业外支出：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
罚款支出 70,200.00 90,800.00
捐赠支出 40,000.00 79,200.00
固定资产清理损失
其他 703,890.35 431,614.71
非常损失
合计 814,090.35 601,614.71
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
39、所得税：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
应纳税所得额 56,492,208.39 42,908,218.58
所得税 9,428,823.71 14,159,712.13
合计 9,428,823.71 14,159,712.13
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
40、收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
价外收费 44,789,314.75
其他 23,126,859.04
合计 67,916,173.79
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
价外收费是根据国家计委《关于农村电网改造投资还本付息有关问题的通知》和郴州市物价局郴价字[2000]222号《关于调整市电网销售电价的批复》在价外收取的专门用于农网改造的还本付息资金和财政附加等。
41、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
付出价外收费 29,206,113.25
业务应酬费 4,827,436.23
差旅费 2,989,285.29
办公费 3,997,567.28
租赁费 2,104,674.21
其他 35,678,326.12
合计 78,803,402.38
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(六)母公司会计报表附注
1、货币资金
单位:元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
人民币金额 人民币金额
合计 169,458,039.52 222,699,763.48
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、应收账款
(1) 应收账款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比 金额 比
例 例
1个月 24,460,0 20. 27,333,49 22
以内 43.32 79 2.17 .7
4
1-6个 55,064,6 46. 2,753,23 29,631,97 24 1,481,598.60
月 45.92 80 2.30 1.93 .6
6
6-12个 14,294,7 12. 1,429,47 33,972,39 28 3,397,239.76
月 33.37 15 3.34 7.58 .2
7
1-2年 8,011,65 6.8 1,201,74 11,454,17 9. 1,718,125.75
6.56 1 8.48 1.66 53
2-3年 6,165,35 5.2 1,233,07 5,175,060 4. 1,035,012.15
7.75 4 1.55 .73 31
3年以 6,984,17 5.9 3,492,08 7,044,502 5. 3,522,251.04
上 2.14 4 6.07 .08 86
全额计 2,680,49 2.2 2,680,49 5,568,570 4. 5,568,570.58
提坏账 5.95 8 5.95 .58 63
准备
合计 117,661, 100 12,790,1 120,180,1 10 16,722,797.88
105.01 07.69 66.73 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 应收帐款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期减少数 期末余额
转回数 合计
应收帐款坏帐准 16,722,797. 3,932,690.1 3,932,690.1 12,790,107.
备 88 9 9 69
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 应收账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款 31,643,278.2 26.89 10,948,498.4 9.11
单位合计及 2 2
比例
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
3、其他应收款 (1) 其他应收款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比 金额 比例
例
1个月 168,287,8 74. 133,595, 53.5
以内 63.30 47 431.64 2
1-6个 20,593,26 9.1 1,029,66 12,358,5 4.95 617,929.51
月 6.99 1 3.35 90.24
6-12 7,390,649 3.2 739,064. 12,701,5 5.09 1,270,159.34
个月 .65 7 97 93.36
1-2年 16,010,64 7.0 2,401,59 32,078,9 12.8 4,811,840.65
6.49 8 6.97 37.68 5
2-3年 7,912,163 3.5 1,582,43 2,686,75 1.08 537,350.66
.39 0 2.68 3.26
3年以 5,152,486 2.2 2,576,24 4,309,26 1.73 2,154,631.39
上 .24 8 3.12 2.78
全额 633,592.0 0.2 633,592. 733,592. 0.29 733,592.00
计提 0 8 00 00
坏账
准备
未提 51,135,0 20.4
坏账 16.61 9
准备
余额
合计 225,980,6 8,962,59 249,599, 100 10,125,503.55
68.06 3.09 177.57
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 其他应收款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期减少数 期末余额
转回数 合计
其他应收款坏帐准 10,125,503. 1,162,910. 1,162,910.4 8,962,593.
备 55 46 6 09
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 其他应收款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款 79,331,137.6 35.11 98,305,212.8 39.39
单位合计及 1 5
比例
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 其他应收款主要单位
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
资兴地方电力集团公司 42,346,190.97
临武县水利电力有限责任公司 20,351,112.98
高峰电站 12,603,748.60
合计 75,301,052.55 / /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(5) 其他应收款坏帐计提情况
期末未计提坏账准备的其他应收款余额51,135,016.61元系预付的资产收购款。
(6) 本报告期其他应收帐款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
单位: 元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 期末数 期初数
欠款金额 欠款金额
临武县水利电力有限责任公司 20,351,112.98 19,390,774.86
汝城县水电有限责任公司 2,302,439.46
合计 20,351,112.98 21,693,214.32
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、预付帐款
(1) 预付帐款主要单位
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 欠款金额
汝城县水电有限责任公司 24,199,291.72
耒阳电力发展有限公司 15,578,013.30
永兴县水利电力有限责任公司 12,252,187.16
合计 52,029,492.18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、长期投资
(1) 长期股权投资分类
单位: 元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减 期末数
少
对子公司投资 141,049,920 47,347,982. 188,397,902
.16 02 .18
合计 141,049,920 47,347,982. 188,397,902
.16 02 .18
减：长期股权投资减
值准备
长期股权投资净值合 141,049,920 / / 188,397,902
计 .16 .18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 长期债权投资分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增 本期减少 期末数
加
其他债券投资 2,533,783. 33,783.3 2,500,000.0
39 9 0
合计 2,533,783. 33,783.3 2,500,000.0
39 9 0
减：长期债权投资减值准
备
长期债权投资净值合计 2,533,783. / / 2,500,000.0
39 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6、应付帐款： (1) 应付帐款主要单位
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 欠款金额
郴州华明综合利用发电公司 17,277,900.52
临武县水利电力有限责任公司 7,213,717.99
合计 24,491,618.51
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7、股本
股份变动情况表
单位:股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比 发行新 送 公积金 其 小 数量 比
例 股 股 转股 他 计 例
股份总 210,267, 10 210,267, 100
数 720 0 720
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8、未分配利润：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数
净利润 26,527,985.05
加：年初未分配利润 40,486,848.76
其他转入
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
未分配利润 67,014,833.81
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9、投资收益
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
长期投资收益 13,033,335.66 12,261,101.76
长期股权投资差额摊销 -661,857.36
合计 12,371,478.30 12,261,101.76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(七)关联方及关联交易
1、存在控制关系关联方的基本情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 注册地 主营业 与本公 经济性质 法人
址 务 司关系 代表
湖南汇银国际投资有限责 湖南长 投资 控股子 有限责任 邓中
任公司 沙 公司 公司 华
湖南郴电国际水电投资有 湖南郴 水电投 控股子 有限责任 邓中
限责任公司 州 资 公司 公司 华
宜章润丰能源开发有限公 湖南宜 火电开 控股子 有限责任 邓中
司 章 发 公司 公司 华
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 注册资本期 注册资本增 注册资本期
初数 减 末数
湖南汇银国际投资有限责任公 56,000,000. 17,000,000. 73,000,000.
司 00 00 00
湖南郴电国际水电投资有限责 31,360,000. 18,000,000. 50,000,000.
任公司 00 00 00
宜章润丰能源开发有限公司 18,000,000. 0 18,000,000.
00 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名 关联方 关联方所 关联方 关联方所 关联 关联方所持
称 所持股 持股份比 所持股 持股份增 方所 股份比例期
份期初 例期初数 份增减 减比例（ 持股 末数（％）
数 （％） ％） 份期
末数
湖南汇银 98.93 1.07 -0.25 -0.25 0.82
国际投资
有限责任
公司
湖南郴电 2 -0.72 1.28
国际水电
投资有限
责任公司
宜章润丰 19 19
能源开发
有限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、不存在控制关系关联方的基本情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 关联方与本公司关系
宜章县电力有限责任公司 参股股东
临武县水利电力有限责任公司 参股股东
汝城县水电有限责任公司 参股股东
临武县水利电力有限责任公司 参股股东
联合国国际小水电中心 参股股东
郴州郴电科技有限公司 其他
万国大酒店有限公司 其他
郴州辉煌电子传媒有限公司 其他
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
郴州郴电科技有限公司、万国大酒店有限公司、郴州辉煌电子传媒有限公司为公司的参股子公司。
5、关联交易情况
(1) 购买商品、接受劳务的关联交易
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方 关联 关联 本期数 上年同期数
交易 交易 金额 占同类交 金额 占同类交易
内容 定价 易金额的 金额的比例
原则 比例(%) (%)
宜章县电 购买 物价 2,805,849 1.00 2,969,17 1.36
力有限责 电力 部门 .25 4.42
任公司 定价
临武县水 购买 物价 2,619,942 0.93 3,350,81 1.53
利电力有 电力 部门 .10 7.64
限责任公 定价
司
汝城县水 购买 物价 11,466,28 4.07 9,500,08 4.34
电有限责 电力 部门 6.30 4.79
任公司 定价
永兴县水 购买 物价 11,534,62 4.09 3,516,87 1.61
利电力有 电力 部门 2.06 0.00
限责任公 定价
司
郴州郴电 购买 市场 2,931,536 0.05 3,778,15 0.06
科技有限 电力 同类 .00 0.32
公司 设备 商品
器材 价格
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 销售商品、提供劳务的关联交易
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方 关联 关联交 本期数 上年同期数
交易 易定价 金额 占同类交易 金额 占同类交
内容 原则 金额的比例 易金额的
(%) 比例(%)
永兴县水 销售 物价部 2,834,42 0.82 0 0
利电力有 电力 门定价 7.00
限责任公
司
临武县水 销售 物价部 235,159. 0.07 0 0
利电力有 电力 门定价 56
限责任公
司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本报告期向参股股东购买电力比上年同期增加9089752.86元，增幅47.01%，主要原因是电力需求增长较快，且二季度降雨比上年同期增加，上网电量增加。
(3) 关联租赁情况 汝城县水电有限责任公司将办公场地租赁给本公司。租赁的期限为2004年1月1日至2006年12月31日。租金为79,520.00元人民币。租金的确定依据是市场同类价格。 永兴县水利电力有限责任公司将办公场地租赁给本公司。该资产涉及的金额为79,960.00元人民币。租赁的期限为2004年1月1日至2006年12月31日。租金为79,960.00元人民币。租金的确定依据是市场同类价格。 汝城县水电有限责任公司将土地使用权租赁给本公司。该资产涉及的金额为50,249.25元人民币。租赁的期限为2001年5月28日至2051年5月28日。租金为50,249.25元人民币。租金的确定依据是市场同类价格。 永兴县水利电力有限责任公司将土地使用权租赁给本公司。该资产涉及的金额为87,828.00元人民币。租赁的期限为2001年5月28日至2051年5月28日。租金为87,828.00元人民币。租金的确定依据是市场同类价格。
(4) 关联担保情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否履
行完毕
本公司 湖南汇银国际投 40,000,00 2005年12月27日—2 否
资有限责任公司 0.00 006年12月18日
德能水电有限 湖南德能湘江水 48,000,00 2004年2月17日—20 否
公司 电有限责任公司 0.00 12年2月16日
德能水电有限 永兴二级水电有 24,000,00 2004年1月7日—201 否
公司 限公司 0.00 1年1月6日
宜章县电力有 本公司宜章分公 8,000,000 2004年4月5日—200 否
限责任公司 司 .00 7年4月4日
永兴县水利电 湖南德能湘江水 12,000,00 2004年2月17日—20 否
力有限责任公 电有限责任公司 0.00 12年2月16日
司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6、关联方应收应付款项
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收应付款项名 关联方 期初金额 期末金额
称
应付账款 宜章县电力有限责任公司 0 2,540,939.0
3
其他应收款 临武县水利电力有限责任 19,390,774.8 20,351,112.
公司 6 98
应付账款 临武县水利电力有限责任 6,339,256.03 7,213,717.9
公司 9
预付账款 汝城县水电有限责任公司 20,955,747.0 24,199,291.
0 72
应付账款 汝城县水电有限责任公司 0 1,222,534.9
1
应付账款 永兴县水利电力有限责任 2,924,818.90 9,569,166.9
公司 6
其他应收款 郴州郴电科技有限公司 6,591,701.00 21,351,027.
81
其他应收款 万国大酒店有限公司 4,711,666.67 2,570,000.0
0
应收融资租赁款 万国大酒店有限公司 79,875,571.2 78,751,591.
8 96
其他应收款 永兴县水利电力有限责任 7,801,000.00 7,800,000.0
公司 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(八)或有事项： 无
(九)承诺事项： 无
(十)资产负债表日后事项：
2006年7月14日至16日,受今年第四号强热带风暴影响,郴州地区普降大暴雨,受灾严重.水灾导致公司的部份供电设施遭到破坏,遭受较大损失,该事件将对公司下半年的经营业绩产生影响。该事件公司已以临时公告的形式刊登在2006年7月18日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》并刊载于上海证券交易所网站。
(十一)其他重要事项：
1、第一大股东发生变动：2006年6月8日，经国务院国资委批准，本公司第一大股东郴州市财政局将所持有的本公司4878.191万股股份无偿划转给郴州市人民政府国有资产监督管理委员会。 2、股权分置改革事项：报告期内，本公司进入股权分置改革程序，并于2006年6月30日发出了股权分置改革实施公告，非流通股股东向本次股权分置改革方案实施股权登记日（2006年7月5日）登记在册的流通股股东每10股支付3.2股股份。除法定承诺外，非流通股股东还做出特别承诺：其所持股份自获得上市流通权之日起，三十六个月内不上市交易或者转让，在四十八个月内其通过交易所挂牌交易出售股份，出售数量占郴电国际股份总数的比例不超过百分之五，在六十个月内不超过百分之十。
八、备查文件目录
1、载有董事长签名的2006年中期报告正文 2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人亲笔签名并盖章的财务报告正文 3、报告期内中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原件 4、公司章程
董事长：邓中华 湖南郴电国际发展股份有限公司 2006年8月21日