湖南郴电国际发展股份有限公司2007年半年度报告
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。
3、公司半年度财务报告未经审计。
4、公司负责人付国、主管会计工作负责人李素芬及会计机构负责人（会计主管人员）许玉红声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：湖南郴电国际发展股份有限公司
公司法定中文名称缩写：郴电国际
公司英文名称：Hunan Chendian International Development Share-holding Limited Company
2、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：郴电国际
公司A股代码：600969
3、公司注册地址：湖南省郴州市北湖区国庆南路36号
公司办公地址：湖南省郴州市青年大道民生路口万国大厦
邮政编码：423000
公司国际互联网网址：http://www.chinacdi.com
公司电子信箱：cdizpb@chinacdi.com
4、公司法定代表人：付国
5、公司董事会秘书：袁志勇
电话：07352339226
传真：07352339206
联系地址：湖南省郴州市青年大道民生路口万国大厦15层
电话：07352339232
传真：07352339206
E-mail：cdizpb@chinacdi.com
联系地址：湖南省郴州市青年大道民生路口万国大厦14层
6、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：湖南省郴州市青年大道民生路口万国大厦14层1408室
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元币种:人民币
本报告期末比上年度期末
本报告期末 上年度期末
增减（％）
总资产 2,163,729,301.36 2,127,052,412.38 1.72
所有者权益（或股东权益） 623,811,496.16 576,874,623.74 8.14
每股净资产(元) 2.97 2.74 8.40
报告期（1－6 本报告期比上年同期增减
上年同期
月） （％）
营业利润 70,702,526.42 56,510,510.06 25.11
利润总额 71,124,371.89 56,492,208.59 25.90
净利润 30,742,156.09 26,527,985.05 15.89
扣除非经常性损益的净利润 30,389,446.36 26,810,766.56 13.35
基本每股收益(元) 0.1462 0.1262 15.88
稀释每股收益(元) 0.1462
净资产收益率(%) 4.93 3.92 增加1.01个百分点
经营活动产生的现金流量净额 53,862,375.17 37,112,126.60 45.13
每股经营活动产生的现金流量
0.26 0.18
净额
2、非经常性损益项目和金额
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
除上述各项之外的其他营业外收支净额 421,845.47
其他非经常性损益项目 104,586.96
所得税影响 -173,722.70
合计 352,709.73
本报告期营业外收支净额为421845.47元，出售基金收益104586.96元。扣除所得税影响173722.77元，非经营性收益合计352709.73元。
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 29,349
前十名股东持股情况
持有有限售
持股比 报告期
股东名称 股东性质 持股总数 条件股份数 质押或冻结的股份数量
例(%) 内增减
量
郴州市人民政府
国有资产监督管 国家 19.39 40,773,719 40,773,719
理委员会
宜章县电力有限
国有法人 12.08 25,392,390 25,392,390
责任公司
临武县水利电力
国有法人 9.97 20,956,981 20,956,981
有限责任公司
汝城县水电有限
国有法人 9.87 20,759,854 20,759,854
责任公司
永兴县水利电力
其他 4.10 8,619,776 8,619,776
有限责任公司
南通开发化工供
未知 0.92 1,930,000
销有限公司
联合国国际小水
国有法人 0.65 1,365,000 1,365,000
电中心
龚洁 未知 0.37 767,980
辛静静 未知 0.26 547,416
薛世华 未知 0.19 404,448
郑秋风 未知 0.18 382,000
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
南通开发化工供销有限公司 1,930,000 人民币普通股
龚洁 767,980 人民币普通股
辛静静 547,416 人民币普通股
薛世华 404,448 人民币普通股
郑秋风 382,000 人民币普通股
刘慧红 354,000 人民币普通股
屈晓飞 337,500 人民币普通股
徐梨花 311,900 人民币普通股
傅培敏 300,015 人民币普通股
杨志德 300,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关
本公司未知无限售条件股东是否存在关联关系或一致行动。
系的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
有限售条件股份可上市交
易情况
序 有限售条件股东 持有的有限售
新增可上 限售条件
号 名称 条件股份数量 可上市交易
市交易股
时间
份数量
其所持股份自获得上市流股权之日起，三十
六个月内不上市或者转让。在四十八个月内
郴州市人民政府 其通过交易所挂牌交易出售股份,出售数量
2009年7月
1 国有资产监督管 40,733,719 占郴电国际股份总数的比例不超过百分之
7日
理委员会 五。在六十个月内其通过交易所挂牌交易出
售股份,出售数量占郴电国际股份总数的比
例不超过百分之十。
宜章县电力有限 2009年7月 同上
2 25,392,390
责任公司 7日
临武县水利电力 2009年7月 同上
3 20,956,981
有限责任公司 7日
汝城县水电有限 2009年7月 同上
4 20,759,854
责任公司 7日
永兴县水利电力 2009年7月 同上
5 8,619,776
有限责任公司 7日
联合国国际小水 2009年7月 同上
6 1,365,000
电中心 7日
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
2007年3月13日公司第二届董事会第三十二次会议免去付国先生总经理职务，聘任付国先生为公司董事长；聘任袁培生先生为公司总经理。解聘杨东旭公司董事会秘书兼副总经理职务；解聘朱庆华公司副总经理职务。
五、董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
一、主要经营指标同比情况：本公司主营业务为供电业务，主要控股子公司业务为工业气体投资项目和水力发电业务。报告期内，公司完成购电量125779.72万千瓦时，比上年同期增长11.80%，完成售电量111611.57万千瓦时，比上年同比增长15.80%；实现营业收入57309.81万元，比上年增长28.31%，营业成本43089.91万元，比上年增长31.29%，净利润3074.22万元，比上年增长15.89%；管理费用为4598.64万元，比上年同期下降6.97%，财务费用为2580.42万元，比上年同期增长53.53%。
二、对公司报告期内经营情况的分析：
1、公司报告期营业收入与上年同期相比增长28.31%，主要原因一是供电量的增长，二是因电价上调使供电营业收入增加，三是公司控股子公司投资的唐山工业气体项目于去年九月份投产，己产生效益。营业成本比与上年同期相比增长31.29%，主要原因是水电上网电量减少，购电成本增加。净利润增长15.89%，主要原因是唐山工业气体项目于去年三季度投产并开始贡献利润。
2、管理费用比上年同期下降6.97%，下降额为344.57万元，主要原因是公司按照年度董事会审议通过的经营计划，在强化管理，降低成本方面采取了一系列措施，取得了明显的成效。财务费用比上年同期增长53.53%，主要原因一是报告期内中国人民银行连续两次加息，导致公司贷款利率上调,二是上半年己完工贷款工程增加，财务费用大幅增加。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
营业收入比 营业成本 毛利率比上
分行业或 毛利率
营业收入 营业成本 上年同期增 比上年同 年同期增减
分产品 (%)
减(%) 期增减(%) (%)
分行业
减少2.24个百
电力行业 406,715,625.58 343,815,677.22 15.47 17.98 22.03
分点
减少3.98个百
其他投资 166,382,458.80 87,083,378.64 47.66 72.62 87.45
分点
减少0.31个百
合计 573,098,084.38 430,899,055.86 24.81 28.31 31.29
分点
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额0万元。主营业务为供电业务和其他业务,供电业务的营业收入占公司营业收入的70.96%，其他投资业务的营业收入占公司营业收入的29.04%。
2、主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
郴州地区 406,715,625.58 17.98
其他地区 166,382,458.80 72.62
合计 573,098,084.38 28.31
主营业务分为郴州地区和其他地区,郴州地区的营业收入占公司营业收入的70.96%，其他地区的营业收入占公司营业收入的29.04%。
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
1)、公司于2004年通过首次发行募集资金364,819,300元，已累计使用360,400,900元，其中本年度已使用30,764,500元，尚未使用4,418,400元。尚未使用募集资金去向银行专户储存。
2、募集资金承诺项目情况
单位:元币种:人民币
是否符 是否符
是否变 预计 产生收益情
承诺项目名称 拟投入金额 实际投入金额 合计划 合预计
更项目 收益 况
进度 收益
110千伏输变电
12,414.74 是 7,974.00 已产生收益 是 是
工程
收购资兴市地方
电力集团公司供
3,076.45 是 未产生收益 否 否
电经营性资产项
目
合计 15,491.19 -- 7,974.00 -- --
1)、110千伏输变电工程
项目拟投入12,414.74万元，实际投入7,974.00万元，已完成投资额64.23% ,2006年已按程序完成变更资金3500万元。
2)、收购资兴市地方电力集团公司供电经营性资产项目
项目拟投入3,076.45万元，收购双方因收购金额方式未达成一致意见，未完成收购。经公司第二届董事会第三十三次会议及2006年年度股东大会审议通过了《关于变更募集资金投资项目的议案》，将该项目资金变更为对控股子公司湖南汇银国际投资有限责任公司进行增资扩股，报告期内，已完成变更事项。
3、募集资金变更项目情况
单位:元币种:人民币
变更后项
变更后的项 对应原承诺项 实际投入金 预计 产生收益 是否符合 是否符合
目拟投入
目名称 目名称 额 收益 情况 计划进度 预计收益
金额
对湖南汇银 收购资兴市地
投资有限责 方电力集团公 己产生收
3,076.45 3,076.45 是 是
任公司增资 司供电经营性 益
扩股 资产项目
合计 -- 3,076.45 3,076.45 -- --
1)、对湖南汇银投资有限责任公司增资扩股
公司变更原计划投资项目收购资兴市地方电力集团公司供电经营性资产项目，变更后对湖南汇银投资有限责任公司增资扩股3,076.45万元，实际投入3,076.45万元。本报告期己完成变更事项。
4、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
(四)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
受台风的强降雨影响，2006年7月公司部分供电设施受到破坏，损失严重，导致2006年1-9月公司业绩大幅下降。因此，在公司今年生产经营正常的情况下，预计2007年1-9月公司净利润与上年同期相比将大幅上升。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，公司根据中国证监会《上市公司信息披露管理办法》及上海证券交易所《上市公司信息披露事务管理制度指引》的规定和要求，结合本公司的实际情况，对公司的《信息披露事务管理制度》重新进行了修订，并经公司第二届董事会第三十五次会议审议通过。
公司按照中国证监会今年上半年颁布的《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》和湖南证监局的要求和统一部署，对本公司公司治理相关问题逐步进行了自查，并针对自查中公司出现的问题制订了整改计划（详见2007年6月28日上海证券交易所网站:http://www.sse.com.cn)。
至本报告期末，公司正按照整改计划中的时间表对存在的问题进行整改。
(二)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(三)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(四)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
（1）、购买商品、接受劳务以及其他流出的重大关联交易
单位:元币种:人民币
占同类
关联交易 关联交易 交易金 关联交易 关联交易对公
关联方名称 关联交易金额
内容 定价原则 额的比 结算方式 司利润的影响
例(%)
宜章县电力
物价部门
有限责任公 购买电力 2,138,911.36 0.59 现金 无异常影响
定价
司
临武县水利
物价部门
电力有限责 购买电力 2,537,901.25 0.70 现金 无异常影响
定价
任公司
汝城县水电
物价部门
有限责任公 购买电力 13,378,436.21 3.69 现金 无异常影响
定价
司
汝城万年桥 物价部门
购买电力 10,673,274.10 2.95 现金 无异常影响
电站 定价
永兴县水利 购买电力 物价部门 10,327,674.18 2.85 现金 无异常影响
电力有限责 定价
任公司
郴州郴电科 购买电力
协议定价 1,323,497.00 现金 无异常影响
技有限公司 器材
1)、本公司向参股股东宜章县电力有限责任公司购买电力。
2)、本公司向参股股东临武县水利电力有限责任公司购买电力。
3)、本公司向参股股东汝城县水电有限责任公司购买电力。
4)、本公司向汝城万年桥电站购买电力。
5)、本公司向参股股东永兴县水利电力有限责任公司购买电力。
6)、本公司向联营公司郴州郴电科技有限公司购买电力器材。
（2）、销售商品、提供劳务以及其他流入的重大关联交易
单位:元币种:人民币
占同类交 关联交
关联交 关联交易 关联交易对公
关联方名称 关联交易金额 易金额的 易结算
易内容 定价原则 司利润的影响
比例(%) 方式
永兴县水利电
销售电
力有限责任公 协议定价 3,245,112.67 0.90 现金 无异常影响
力
司
汝城县水电有 销售电
协议定价 1,062,367.23 0.29 现金 无异常影响
限责任公司 力
临武县水利电
销售电
力有限责任公 协议定价 562,341.47 0.16 现金 无异常影响
力
司
1)、本公司向参股股东永兴县水利电力有限责任公司销售电力。
2)、本公司向参股股东汝城县水电有限责任公司销售电力。
3)、本公司向参股股东临武县水利电力有限责任公司销售电力。
本公司与关联方的交易包括向发起人购买（或销售）电力、租赁办公场地、租赁土地使用权；向参股公司购买器材设备。购买（或销售）电力的价格是按照各级物价部门规定的小水电上网价、并签订购电合同来确定的；租赁办公场地租金的定价以当地房租水平为依据、综合考虑每处房产的地理位置、结构特点、装修档次经协商以租赁合同约定价格；土地使用权租金的定价以湖南省国土资源厅批复的每年按标定地价2%的标准计算以租赁合同约定；购买器材设备按公允价格确定采购价。
(五)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(六)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(七)租赁情况
1、永兴县水利电力有限责任公司将办公场地租赁给本公司永兴分公司，该资产涉及的金额为79,600元。租赁收益的确定依据是当地房租水平、综合考虑每处房产的地理位置、结构特点、装修档次。
2、汝城县水电有限责任公司将土地使用权租赁给本公司汝城分公司，该资产涉及的金额为50,249.28元。租赁收益的确定依据是湖南省国土资源厅批复的每年按标定地价2%的标准计算。
3、永兴县水利电力有限责任公司将固定资产租赁给本公司永兴分公司，该资产涉及的金额为1,722,071.29元。
(八)担保情况
单位:万元币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象 发生日期（协议签 担保类 是否履行 是否为关联方担保
担保金额 担保期
名称 署日） 型 完毕 （是或否）
2004年
1月7
永兴二级 2,400 日～
否
电站 2011年
1月6
日
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计（A） 2400
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 0
报告期末对子公司担保余额合计（B） 12000
公司担保总额（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 14,400
担保总额占公司净资产的比例 23.08
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的
0
债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0
德能水电有限公司为永兴二级电站提供担保，担保金额为2,400万元,担保期限为2004年1月7日至2011年1月6日。
(九)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十)承诺事项履行情况
1、持有本公司股份5%以上发起人股东宜章县电力有限责任公司、临武县水利电力有限责任公司、汝城县水电有限责任公司作出不与本公司发生同业竟争的承诺。上述公司在作为本公司的股东期间，不会在中国境内或境外、以任何形式直接或间接从事对本公司的生产、经营构成可能竞争的业务或活动。
2、持有本公司股份5%以上发起人股东郴州市人民政府国有资产监督管理委员会、宜章县电力有限责任公司、临武县水利电力有限责任公司、汝城县水电有限责任公司在完成股权分置改革后作出承诺：其所持股份自获得上市流通权之日起，三十六个月内不上市交易或者转让，在四十八个月内其通过交易所挂牌交易出售股份，出售数量占公司股份总数的比例不超过百分之五，在六十个月内不超过百分之十。
报告期内，上述股东严格履行了上述承诺，没有违反承诺的情况发生。
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
其所持股份自获得上市流通权之日起，三十六个月内
郴州市人民政府国有资 不上市交易或者转让，在四十八个月内其通过交易所
严格履行承诺
产监督管理委员会 挂牌交易出售股份，出售数量占公司股份总数的比例
不超过百分之五，在六十个月内不起超百分之十。
其所持股份自获得上市流通权之日起，三十六个月内
宜章县电力有限责任公 不上市交易或者转让，在四十八个月内其通过交易所
严格履行承诺
司 挂牌交易出售股份，出售数量占公司股份总数的比例
不超过百分之五，在六十个月内不超过百分之十。
其所持股份自获得上市流通权之日起，三十六个月内
临武县水利电力有限责 不上市交易或者转让，在四十八个月内其通过交易所
严格履行承诺
任公司 挂牌交易出售股份，出售数量占公司股份总数的比例
不超过百分之五，在六十个月内不超过百分之十。
其所持股份自获得上市流通权之日起，三十六个月内
汝城县水电有限责任公 不上市交易或者转让，在四十八个月内其通过交易所
严格履行承诺
司 挂牌交易出售股份，出售数量占公司股份总数的比例
不超过百分之五，在六十个月内不起过百分之十。
其所持股份自获得上市流通权之日起，三十六个月其
所持股份自获得上市流通权之日起，三十六个月内不
永兴县水利电力有限责
上市交易或者转让，在四十八个月内其通过交易所挂 严格履行承诺
任公司
牌交易出售股份，出售数量占公司股份总数的比例不
超过百分之五，在六十个月内不超过百分之十。
其所持股份自获得上市流通权之日起，三十六个月内
不上市交易或者转让，在四十八个月内其通过交易所
联合国国际小水电中心 严格履行承诺
挂牌交易出售股份，出售数量占公司股份总数的比例
不超过百分之五，在六十个月内不超过百分之十。
(十一)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十二)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
报告期内公司无其他重大事项。
(十三)信息披露索引
刊载的报刊名称 刊载的互联网网
事项 刊载日期
及版面 站及检索路径
郴电国际董事会临时会议决议公告 《上海证券报》 2007年3月14日 www.sse.com.cn
郴电国际关于变更募集资金投资项目的公
《上海证券报》 2007年4月12日 www.sse.com.cn
告
郴电国际2006年度控股股东及其他关联
《上海证券报》 2007年4月12日 www.sse.com.cn
方资金占用情况的专项说明
郴电国际董事会决议公告暨召开2006年
《上海证券报》 2007年4月12日 www.sse.com.cn
度股东大会的通知公告600969临时公告
郴电国际监事会决议公告 《上海证券报》 2007年4月12日 www.sse.com.cn
郴电国际关于电价调整的公告 《上海证券报》 2007年4月18日 www.sse.com.cn
郴电国际董事会临时会议决议公告 《上海证券报》 2007年4月28日 www.sse.com.cn
郴电国际关于承包建设尼泊尔输变电工程
《上海证券报》 2007年5月10日 www.sse.com.cn
项目的公告600969临时公告
郴电国际2006年度股东大会决议公告
《上海证券报》 2007年5月10日 www.sse.com.cn
600969临时公告
郴电国际2006年度股东大会法律意见书 《上海证券报》 2007年5月10日 www.sse.com.cn
郴电国际关于第二届监事会换届的公告 《上海证券报》 2007年6月13日 www.sse.com.cn
郴电国际关于第二届董事会换届的公告
《上海证券报》 2007年6月13日 www.sse.com.cn
600969临时公告
郴电国际关于公司治理的自查报告及整改
《上海证券报》 2007年6月28日 www.sse.com.cn
计划
郴电国际信息披露事务管理制度600969
《上海证券报》 2007年6月28日 www.sse.com.cn
公司治理
郴电国际董事会决议公告暨召开临时股东
《上海证券报》 2007年6月28日 www.sse.com.cn
大会的通知公告
郴电国际监事会决议公告 《上海证券报》 2007年6月28日 www.sse.com.cn
七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
合并资产负债表
2007年06月30日
单位:元币种:人民币
编制单位:湖南郴电国际发展股份有限公司
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 248,263,090.94 254,640,786.56
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 200,000.00 200,000.00
应收票据 49,927,635.56 25,166,701.00
应收账款 147,425,464.27 145,675,693.62
预付款项 79,107,666.08 57,958,183.51
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 164,075,588.87 158,131,152.40
买入返售金融资产
存货 27,200,133.28 15,208,864.61
一年内到期的非流动资产 333,333.08
其他流动资产
流动资产合计 716,199,579.00 657,314,714.78
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资 2,500,000.00 2,500,000.00
长期应收款 76,809,984.32 77,831,846.64
长期股权投资 17,818,606.08 17,818,606.08
投资性房地产
固定资产 1,120,974,677.28 1,141,510,099.76
在建工程 167,696,853.31 165,906,427.18
工程物资 538,891.67 829,942.86
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 25,257,247.86 25,894,611.69
开发支出
商誉 17,643,348.70 17,643,348.70
长期待摊费用 3,028,468.02 3,089,791.77
递延所得税资产 15,261,645.12 16,713,022.92
其他非流动资产
非流动资产合计 1,447,529,722.36 1,469,737,697.60
资产总计 2,163,729,301.36 2,127,052,412.38
流动负债：
短期借款 258,000,000.00 256,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 83,044,184.40 101,474,996.66
预收款项 14,064,536.24 16,203,400.74
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 5,197,968.96 3,366,740.53
应交税费 938,217.20 5,106,860.64
应付股利 2,451,962.20
应付利息
应付股利
其他应付款 133,277,542.34 117,470,013.07
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 12,550,000.00 23,860,000.00
其他流动负债 68,182.80
流动负债合计 507,140,631.94 525,933,973.84
非流动负债：
长期借款 857,190,274.37 856,880,274.37
应付债券
长期应付款
专项应付款 10,542,799.95 11,528,471.97
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 867,733,074.32 868,408,746.34
负债合计 1,374,873,706.26 1,394,342,720.18
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 210,267,720.00 210,267,720.00
资本公积 376,710,160.22 376,360,160.22
减：库存股
盈余公积 35,346,016.97 35,346,016.97
一般风险准备
未分配利润 1,487,598.97 -29,254,557.12
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 623,811,496.16 592,719,340.07
少数股东权益 165,044,098.94 139,990,352.13
所有者权益合计 788,855,595.10 732,709,692.20
负债和所有者权益总计 2,163,729,301.36 2,127,052,412.38
公司法定代表人:付国 主管会计工作负责人:李素芬 会计机构负责人:许玉红
母公司资产负债表
2007年06月30日
单位:元币种:人民币
编制单位:湖南郴电国际发展股份有限公司
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 193,221,564.17 209,925,204.98
交易性金融资产 200,000.00 200,000.00
应收票据 535,000.00
应收账款 92,893,711.34 106,300,659.05
预付款项 77,697,235.00 55,726,618.37
应收利息
应收股利
其他应收款 195,975,644.81 205,476,836.23
存货 26,665,936.68 14,662,863.33
一年内到期的非流动资产 333,333.08
其他流动资产
流动资产合计 586,654,092.00 593,160,515.04
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资 2,500,000.00 2,500,000.00
长期应收款 76,809,984.32 77,831,846.64
长期股权投资 195,298,575.74 195,298,575.74
投资性房地产
固定资产 703,035,514.65 713,579,713.67
在建工程 157,566,441.00 155,548,194.87
工程物资 538,891.67 829,942.86
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 3,319,813.69 3,522,410.61
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,541,661.20 1,608,333.20
递延所得税资产 12,934,300.87 12,934,300.87
其他非流动资产
非流动资产合计 1,153,545,183.14 1,163,653,318.46
资产总计 1,740,199,275.14 1,756,813,833.50
流动负债：
短期借款 218,000,000.00 216,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 82,683,467.60 101,148,717.88
预收款项 13,270,317.94 14,979,840.78
应付职工薪酬 2,485,004.92 1,901,075.37
应交税费 -6,485,004.25 -3,624,390.58
应付利息
应付股利
其他应付款 110,314,531.33 106,420,941.19
一年内到期的非流动负债 12,550,000.00 23,860,000.00
其他流动负债
流动负债合计 432,818,317.54 460,686,184.64
非流动负债：
长期借款 698,190,274.37 691,880,274.37
应付债券
长期应付款
专项应付款 11,532,142.67 11,528,471.97
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 709,722,417.04 703,408,746.34
负债合计 1,142,540,734.58 1,164,094,930.98
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 210,267,720.00 210,267,720.00
资本公积 376,710,160.22 376,360,160.22
减：库存股
盈余公积 24,290,115.48 24,290,115.48
未分配利润 -13,609,455.14 -18,199,093.18
所有者权益（或股东权益）合计 597,658,540.56 592,718,902.52
负债和所有者权益（或股东权
1,740,199,275.14 1,756,813,833.50
益）总计
公司法定代表人:付国 主管会计工作负责人:李素芬 会计机构负责人:许玉红
合并利润表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:湖南郴电国际发展股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 573,098,084.38 446,662,009.00
其中：营业收入 573,098,084.38 446,662,009.00
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 502,500,144.92 390,591,862.37
其中：营业成本 430,899,055.86 328,202,839.23
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,862,908.93 2,093,414.14
销售费用 1,000
管理费用 45,986,364.94 49,432,058.39
财务费用 25,804,202.62 16,806,801.19
资产减值损失 -2,053,387.43 -5,943,250.58
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 104,586.96 440,363.43
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 70,702,526.42 56,510,510.06
加：营业外收入 1,018,449.05 795,788.88
减：营业外支出 596,603.58 814,090.35
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 71,124,371.89 56,492,208.59
减：所得税费用 10,563,631.96 9,428,823.71
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 60,560,739.93 47,063,384.88
归属于母公司所有者的净利润 30,742,156.09 26,527,985.05
少数股东损益 29,818,583.84 20,535,399.83
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.1462 0.1262
（二）稀释每股收益 0.1462
公司法定代表人:付国 主管会计工作负责人:李素芬 会计机构负责人:许玉红
母公司利润表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:湖南郴电国际发展股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 406,715,625.58 350,269,704.36
减：营业成本 343,815,677.22 281,746,523.64
营业税金及附加 1,703,156.89 1,938,777.30
销售费用
管理费用 38,724,918.62 42,682,054.12
财务费用 15,919,865.65 9,225,717.76
资产减值损失 -2,053,387.43 -5,095,600.65
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 104,586.96 -790,272.13
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 8,709,981.59 18,981,960.06
加：营业外收入 41,223.41 795,788.88
减：营业外支出 361,468.92 812,051.06
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 8,389,736.08 18,965,697.88
减：所得税费用 3,800,098.04 5,599,463.26
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 4,589,638.04 13,366,234.62
公司法定代表人:付国 主管会计工作负责人:李素芬 会计机构负责人:许玉红
合并现金流量表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:湖南郴电国际发展股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 490,459,329.17 380,638,361.34
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 18,405,133.37 67,916,173.79
经营活动现金流入小计 508,864,462.54 448,554,535.13
购买商品、接受劳务支付的现金 295,290,008.20 240,682,333.73
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 59,034,046.91 49,710,909.41
支付的各项税费 52,015,735.31 42,245,763.01
支付其他与经营活动有关的现金 48,662,296.95 78,803,402.38
经营活动现金流出小计 455,002,087.37 411,442,408.53
经营活动产生的现金流量净额 53,862,375.17 37,112,126.60
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 800.00 209,500.46
取得投资收益收到的现金 513,623.72 2,039,375.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
2,335,162.69
收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净
额
收到其他与投资活动有关的现金 2,005,928.36 1,438,087.25
投资活动现金流入小计 2,520,352.08 6,022,125.40
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
32,275,092.39 25,831,477.32
支付的现金
投资支付的现金 35,293,383.20
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净
额
支付其他与投资活动有关的现金 2,672,594.02 40,192,285.00
投资活动现金流出小计 34,947,686.41 101,317,145.52
投资活动产生的现金流量净额 -32,427,334.33 -95,295,020.12
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现
金
取得借款收到的现金 35,000,000.00 232,665,511.07
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 199,371,711.72 2,288,035.24
筹资活动现金流入小计 234,371,711.72 234,953,546.31
偿还债务支付的现金 44,063,486.87 177,653,448.17
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 47,100,172.17 61,221,267.87
其中：子公司支付给少数股东的股利、利
润
支付其他与筹资活动有关的现金 171,020,789.14 5,083.57
筹资活动现金流出小计 262,184,448.18 238,879,799.61
筹资活动产生的现金流量净额 -27,812,736.46 -3,926,253.30
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -6,377,695.62 -62,109,146.82
加：期初现金及现金等价物余额 254,640,786.56 260,293,526.33
六、期末现金及现金等价物余额 248,263,090.94 198,184,379.51
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 60,560,739.93 47,063,384.88
加：资产减值准备 428,017.12 25,769.21
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
33,329,728.63 24,692,287.36
物资产折旧
少数股东损益 20,532,650.32
无形资产摊销 648,763.83 1,626,064.80
长期待摊费用摊销 601,828.66 549,999.96
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
的损失（收益以“－”号填列）
待摊费用减少 240,353.64 227,497.47
预提费用增加 68,182.80 129,769.26
固定资产报废损失（收益以“－”号填
列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填
列）
财务费用（收益以“－”号填列） 24,495,976.05 16,523,720.91
投资损失（收益以“－”号填列） -104,586.96 -1,346,979.21
递延所得税资产减少（增加以“－”号填
1,451,377.80
列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填
列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -11,765,063.21 261,401.48
经营性应收项目的减少（增加以“－”号
-138,889,792.39 -25,176,598.45
填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号
78,941,808.54 -27,332,097.84
填列）
其他 3,855,040.73 -129,343.72
经营活动产生的现金流量净额 53,862,375.17 37,112,126.60
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 248,263,090.94 198,184,379.51
减：现金的期初余额 254,640,786.56 260,293,526.33
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -6,377,695.62 -62,109,146.82
公司法定代表人:付国 主管会计工作负责人:李素芬 会计机构负责人:许玉红
母公司现金流量表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:湖南郴电国际发展股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 424,988,944.00 352,440,378.90
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 17,256,334.21 44,789,314.75
经营活动现金流入小计 442,245,278.21 397,229,693.65
购买商品、接受劳务支付的现金 290,263,782.89 239,083,213.58
支付给职工以及为职工支付的现金 54,831,679.43 46,956,681.31
支付的各项税费 30,399,850.35 30,952,498.51
支付其他与经营活动有关的现金 41,218,385.62 58,636,399.76
经营活动现金流出小计 416,713,698.29 375,628,793.16
经营活动产生的现金流量净额 25,531,579.92 21,600,900.49
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 800.00 209,500.46
取得投资收益收到的现金 59,283.60 39,375.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
2,335,162.69
收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净
额
收到其他与投资活动有关的现金 5,928.36 1,438,087.25
投资活动现金流入小计 66,011.96 4,022,125.40
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
28,672,721.94 22,922,816.30
支付的现金
投资支付的现金 35,200,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净
额
支付其他与投资活动有关的现金 2,672,594.02 40,192,285.00
投资活动现金流出小计 31,345,315.96 98,315,101.30
投资活动产生的现金流量净额 -31,279,304.00 -94,292,975.90
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 35,000,000.00 162,100,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 199,265,688.64 2,271,349.63
筹资活动现金流入小计 234,265,688.64 164,371,349.63
偿还债务支付的现金 38,063,486.87 102,600,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 34,659,375.09 42,320,948.18
支付其他与筹资活动有关的现金 172,498,743.41 50.00
筹资活动现金流出小计 245,221,605.37 144,920,998.18
筹资活动产生的现金流量净额 -10,955,916.73 19,450,351.45
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -16,703,640.81 -53,241,723.96
加：期初现金及现金等价物余额 209,925,204.98 222,699,763.48
六、期末现金及现金等价物余额 193,221,564.17 169,458,039.52
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 4,589,638.04 13,366,234.62
加：资产减值准备 428,017.12
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
22,158,619.32 16,649,720.02
物资产折旧
无形资产摊销 213,996.92 1,014,047.92
长期待摊费用摊销 601,828.66 549,999.96
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
的损失（收益以“－”号填列）
待摊费用减少 389,839.95
预提费用增加 129,769.26
固定资产报废损失（收益以“－”号填
列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填
列）
财务费用（收益以“－”号填列） 15,919,865.65 9,225,717.76
投资损失（收益以“－”号填列） -104,586.96 -13,161,750.43
递延所得税资产减少（增加以“－”号填
1,451,377.80
列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填
列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -11,776,867.89 376,229.48
经营性应收项目的减少（增加以“－”号
-91,388,425.78 6,317,960.65
填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号
79,487,397.23 -39,580,369.56
填列）
其他 3,950,719.81
经营活动产生的现金流量净额 25,531,579.92 21,600,900.49
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 193,221,564.17 169,458,039.52
减：现金的期初余额 209,925,204.98 222,699,763.48
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -16,703,640.81 -53,241,723.96
公司法定代表人:付国 主管会计工作负责人:李素芬 会计机构负责人:许玉红
合并所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:湖南郴电国际发展股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
一
项目 减
般
： 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股 风 其
资本公积 库 盈余公积 未分配利润
本) 险 他
存
准
股
备
一、上
年年末 210,267,720.00 376,360,160.22 35,346,016.97 -29,254,557.12 139,990,352.13 732,709,692.20
余额
加：会
计政策
变更
前期差
错更正
二、本
年年初 210,267,720.00 376,360,160.22 35,346,016.97 -29,254,557.12 139,990,352.13 732,709,692.20
余额
三、本
年增减
变动金
额（减
少以
“－”
号填
列）
（一）
30,742,156.09 29,818,583.84 60,560,739.93
净利润
（二）
直接计
入所有
者权益
的利得
和损失
1．可
供出售
金融资
产公允
价值变
动净额
2．权
益法下
被投资
单位其
他所有
者权益
变动的
影响
3．与
计入所
有者权
益项目
相关的
所得税
影响
4．其
350,000 350,000
他
上述
（一）
和
（二）
小计
（三）
所有者
投入和
减少资
本
1．所
有者投
入资本
2．股
份支付
计入所
有者权
益的金
额
3．其
他
（四）
利润分 4,764,837.03 4,764,837.03
配
1．提
取盈余
公积
2．提
取一般
风险准
备
3．对
所有者
（或股
东）的
分配
4．其
他
（五）
所有者
权益内
部结转
1．资
本公积
转增资
本（或
股本）
2．盈
余公积
转增资
本（或
股本）
3．盈
余公积
弥补亏
损
4．其
他
四、本
期期末 210,267,720.00 376,710,160.22 35,346,016.97 1,487,598.97 165,044,098.94 788,855,595.10
余额
单位:元币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
一
减
般
项目 ：
实收资本(或股 风 其 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 库 盈余公积 未分配利润
本) 险 他
存
准
股
备
一、上
年年末 210,267,720.00 374,955,827.09 28,419,359.09 22,764,502.75 104,842,711.58 741,250,120.51
余额
加：会
计政策 15,844,716.33 885,891.66 16,730,607.99
变更
前期差
错更正
二、本
年年初 210,267,720.00 374,955,827.09 28,419,359.09 38,609,219.08 105,728,603.24 757,980,728.50
余额
三、本
年增减
变动金
额（减
少以
“－”
号填
列）
（一）
-60,937,118.32 44,606,392.20 -16,330,726.12
净利润
（二）
直接计
入所有
者权益
的利得
和损失
1．可
供出售
金融资
产公允
价值变
动净额
2．权
益法下
被投资
单位其
他所有
者权益
变动的
影响
3．与
计入所
有者权
益项目
相关的
所得税
影响
4．其
1,404,333.13 1,404,333.13
他
上述
（一）
和
（二）
小计
（三）
所有者
投入和
减少资
本
1．所
有者投
入资本
2．股
份支付
计入所
有者权
益的金
额
3．其
他
（四）
利润分
配
1．提
取盈余 6,926,657.88 -6,926,657.88
公积
2．提
取一般
风险准
备
3．对 -10,344,643.31 -10,344,643.31
所有者
（或股
东）的
分配
4．其
他
（五）
所有者
权益内
部结转
1．资
本公积
转增资
本（或
股本）
2．盈
余公积
转增资
本（或
股本）
3．盈
余公积
弥补亏
损
4．其
他
四、本
期期末 210,267,720.00 376,360,160.22 35,346,016.97 -29,254,557.12 139,990,352.13 732,709,692.20
余额
公司法定代表人:付国 主管会计工作负责人:李素芬 会计机构负责人:许玉红
母公司所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:湖南郴电国际发展股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
项目 减：
实收资本(或股
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本)
股
一、上年年末
210,267,720.00 376,360,160.22 24,290,115.48 -18,199,093.18 592,718,902.52
余额
加：会计政策
变更
前期差错更正
二、本年年初
210,267,720.00 376,360,160.22 24,290,115.48 -18,199,093.18 592,718,902.52
余额
三、本年增减
变动金额（减
少以“－”号
填列）
（一）净利润 4,589,628.04 4,589,628.04
（二）直接计
入所有者权益
的利得和损失
1．可供出售金
融资产公允价
值变动净额
2．权益法下被
投资单位其他
所有者权益变
动的影响
3．与计入所有
者权益项目相
关的所得税影
响
4．其他
上述（一）和
350,000 350,000
（二）小计
（三）所有者
投入和减少资
本
1．所有者投入
资本
2．股份支付计
入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分
配
1．提取盈余公
积
2．对所有者
（或股东）的
分配
3．其他
（五）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
四、本期期末
210,267,720.00 376,710,160.22 24,290,115.48 -13,609,455.14 597,658,540.56
余额
单位:元币种:人民币
上年同期金额
减：
项目 实收资本(或股
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本)
股
一、上年年末
210,267,720.00 374,955,827.09 24,290,115.48 26,893,746.36 636,407,408.93
余额
加：会计政策
15,844,278.78 15,844,278.78
变更
前期差错更正
二、本年年初
210,267,720.00 374,955,827.09 24,290,115.48 42,738,025.14 652,251,687.71
余额
三、本年增减
变动金额（减
少以“－”号
填列）
（一）净利润 210,267,720.00 -60,937,118.32 -60,937,118.32
（二）直接计
入所有者权益
的利得和损失
1．可供出售金
融资产公允价
值变动净额
2．权益法下被
投资单位其他
所有者权益变
动的影响
3．与计入所有
者权益项目相
关的所得税影
响
4．其他
上述（一）和
（二）小计
（三）所有者
投入和减少资
本
1．所有者投入
资本
2．股份支付计
入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分
配
1．提取盈余公
积
2．对所有者
（或股东）的
分配
3．其他 1,404,333.13 1,404,333.13
（五）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
四、本期期末
210,267,720.00 376,360,160.22 24,290,115.48 -18,199,093.18 592,718,902.52
余额
公司法定代表人:付国 主管会计工作负责人:李素芬 会计机构负责人:许玉红
公司概况
湖南郴电国际发展股份有限公司（以下简称公司或本公司）是经湖南省人民政府湘政函[2000]221号文批准，由郴州市电力公司作为主发起人，联合宜章县电力有限责任公司（原名宜章县电力总公司）、临武县水利电力有限责任公司、汝城县水电有限责任公司（原名汝城县水电总公司）、永兴县水利电力有限责任公司及联合国国际小水电中心，以发起方式设立的股份有限公司。本公司于2000年12月26日在湖南省工商行政管理局注册成立，企业法人营业执照号4300001004989。公司住所：郴州市国庆南路36号。法定代表人：付国。经营范围：电力供应、中小水电综合开发、小水电国际间交流合作和信息咨询（不含中介）服务。公司设立时注册资本:人民币14,026.77万元，于2004年3月26日公开发行人民币普通股（A股）股票7,000万股，每股发行价5.48元，并于2004年4月8日在上海证券交易所挂牌上市，股票发行变更登记后注册资本为人民币21,026.77万元。根据2006年6月27日公司股权分置改革相关股东会决议通过的股权分置改革方案，公司非流通股股东向股权分置改革方案实施股权登记日登记在册的流通股股东每10股流通股支付3.2股股份，共向流通股股东合计支付2240万股。股权分置完成后，公司总股本仍为21,026.77万股。
本公司目前组织机构为：公司本部、郴州分公司、宜章分公司、临武分公司、汝城分公司、永兴分公司等6家分支机构和湖南汇银国际投资有限责任公司、湖南郴电国际水电投资有限责任公司、宜章润丰能源开发有限公司三个子公司，另有郴州郴电科技有限公司、郴州辉煌电子传媒有限公司、郴州万国大酒店有限公司三个参股公司。
(二)公司主要会计政策、会计估计和会计差错
1、会计准则和会计制度：
本公司原执行中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定，自2007年1月1日后执行新的企业会计准则体系。
2、财务报表的编制基础：
本公司原执行财政部于2000年12月29日颁布的《企业会计制度》以及相应的会计准则，财政部于2006年2月15日颁布《企业会计准则——基本准则》以及《企业会计准则第1号—存货》等38项具体准则，2006年10月30日颁布了《企业会计准则——应用指南》，形成了企业会计准则体系（本财务报告下述企业会计准则，均指企业会计准则体系）。2006年11月27日，证监会发布《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》（证监发[2006]136号）；2007年2月15日，证监会发布《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计字[2007]10号）；公司本次中期财务报告按照企业会计准则体系编制财务报表。对比同期（2006年中期）的财务报表按照《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》第五条至第十九条对对比同期的会计报表进行追溯调整。对比同期（2006年中期）会计政策与按企业会计准则体系厘定的会计政策的主要差异如下：
序号 项 目 2006年度执行的会计政策 2007年起开始执行的会计政策
1 母公司单个报表对子公司
长期投资的处理 采用权益法核算 采用成本法核算
2 应付福利费 按一定比例计提 按实际发生列支
3 专项应付款（政府补助） 验收后计入资本公积 验收后计入当期损益
4 所得税 应付税款法 资产负债表债务法
3、会计年度：
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
5、现金及现金等价物的确定标准：
本公司将持有的期限短（一般3个月内）、流动性强，易于转换为已知金额的现金，价值变动风险较小的投资确定为现金等价物。
6、外币业务核算方法：
发生的外币业务采用当日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币记账，对各种外币账户的期末余额按期末市场汇价调整，差额作为汇兑损益，属于资本性支出的计入相关资产价值，属于收益性支出的计入财务费用。
7、金融资产和金融负债的核算方法：
1）分类
本公司的金融资产和金融负债分类如下：交易性金融资产和金融负债、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产、其他金融负债。
2）交易性金融资产和金融负债
交易性金融资产和金融负债初始确认采用公允价值计量，相关交易费用计入当期损益。
支付的价款中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的利息，单独确认为应收项目。企业在持有交易性金融资产期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。
资产负债表日，采用公允价值计量交易性金融资产和金融负债，公允价值变动计入当期损益。处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额的差额确认为投资收益，并调整公允价值变动损益。
3）持有至到期投资
持有至到期投资按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额，支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的利息，单独确认为应收项目。
持有至到期投资在持有期间按摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率应在取得投资时确定，在持有该投资期间保持不变，实际利率与票面利率差别不大的，可以采用票面利率作为实际利率。
处置持有至到期投资，将取得价款与该投资账面余额之间的差额计入投资收益。
有客观证据表明持有至到期投资发生了减值的，应计算该投资的未来现金流量现值，该现值低于账面价值的差额确认为减值损失，计提减值准备。
4）应收款项
应收款项按与债务人之间的合同或协议价款作为初始确认金额。
资产负债表日，应收款项按摊余成本计量。处置或收回应收款项，将取得的价款与账面价值之间的差额计入当期损益。
对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认为减值损失，计提坏账准备。
对于非重大的应收款项按市场和账龄等特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。
5）可供出售金融资产
可供出售金融资产应当按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。
可供出售金融资产持有期间的利息和现金股利，计入投资收益。资产负债表日，可供出售金融资产应当以公允价值计量，且公允价值变动计入资本公积。
如果可供出售金融资产公允价值发生较大幅度下降，且预期这种下降属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，在确认减值损失时，应当将原计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后期间公允价值已上升且客观上与原减值损失确认后发生的事项有关的，原减值损失应当予以转回，计入当期损益。但可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。处置可供出售金融资产，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时将原直接计入所有者权益的公允价值变动累积额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
6）其他金融负债
其他金融负债按公允价值和交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
8、应收款项坏账损失核算方法
坏账的确认标准为：坏账损失是指债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项（含应收账款和其他应收款，以下同）或债务人逾期三年仍未履行清偿义务，且有明显证据表明无法收回的应收款项。
坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备，本公司应收款项坏账准备计提比例如下：
账 龄 比 例
1个月以内 0%
1-6个月 5%
6-12个月 10%
1-2年 15%
2-3年 20%
3年以上 50%
有迹象表明收回可能性极小的款项 100%本公司坏账损失采用备抵法进行核算，按期末应收款项余额进行账龄分析后计提。
9、存货核算方法：
1）存货包括原材料和低值易耗品。
2）存货核算：
本公司存货按以下原则核算：
⑴按照实际成本进行初始计量。
⑵发出按加权平均法结转成本，成本核算方法为品种法，生产成本均由完工产品负担。
⑶存货盘点采用永续盘存制度。
⑷低值易耗品在领用时采用一次摊销法。
⑸存货跌价准备的提取方法：报告期末按单个存货成本高于可变现净值的差额计入存货跌价准备。下列情况按全额计提存货跌价准备，并将存货账面价值全部转入当期损益。
①已霉烂或已变质的；
②已过期且无出售或转让价值的；
③生产已不需要且无出售或转让价值的；
④已无使用价值和无出售或转让价值的。
10、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法：
(1)固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平均法)提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 30 5 3.17
机器设备 10-20 5 4.75-9.5
电子设备 8 5 11.88
运输设备 8-10 5 11.88-9.5
电力线路 20 5 4.75
配变电设备 20 5 4.75
1）固定资产标准
固定资产是指使用期限在一年以上的房屋建筑物、变配电设备、输电线路、运输工具、机器设备、电子设备及其他。
2）固定资产计价：
固定资产在取得时，按取得时的成本入账。取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。购买价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定，现值与实际支付价款之间的差额，除按借款费用原则应予以资本化以外，在信用期内计入期损益。
3)固定资产折旧:本公司固定资产折旧年限根据行业特点确定，固定资产折旧采用直线法，按分类折旧率计提。
4）固定资产后续支出
固定资产后续支出在同时符合：①与该支出有关的经济利益很可能流入企业；②该后续支出的成本能可靠地计量，计入固定资产成本，如有替换部分，应扣除其账面价值，不符合上述条件的固定资产后续支出，在发生时计入当期损益。
以经营租赁方式租入固定资产发生的改良支出，予以资本化，作为长期待摊费用，在合理的期间内摊销。
(2)减值准备的计提方法：
本公司报告期末按固定资产的账面价值与可收回金额孰低计价，对实质已发生减值的固定资产计提减值准备，计入当期损益；固定资产减值准备按单项计提并计入当期损益，若难以对单项资产的可收回金额进行估计的，应以该项资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。减值准备一旦计提，在以后会计期间不予转回。
11、在建工程核算方法：
⑴在建工程按实际发生的支出确定其工程成本，对所购建的固定资产达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按照估计的价值转入固定资产，并按有关规定计提折旧，待办理竣工决算后，再调整固定资产的价值。
⑵报告期末对在建工程进行全面检查，如长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工，或所建项目无论在性能上、还是技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性，以及其他足以证明在建工程已经发生减值的情形等，则比照固定资产减值准备提取原则计提在建工程减值准备。
12、无形资产计价及摊销方法：
1）无形资产的计价
无形资产按照成本进行初始计量。
2）无形资产的摊销
自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入相关资产成本或当期损益。无形资产的摊销方法按以下原则确定：
①使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用与该无形资产有关经济利益的预期实现方式一致的方法摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；
②使用寿命不确定的无形资产不摊销。
3）无形资产减值准备
对使用寿命不确定的无形资产，应于资产负债表日进行减值测试。对使用寿命有限的无形资产，于资产负债表日，存在减值迹象，应当估计其可收回金额。可收回金额按资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产未来现金流量的现值之间的高者确定。估计可收回金额，应以单项资产为基础，若难以对单项资产的可收回金额进行估计的，应以该项资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。减值准备一旦计提，在以后会计期间不予转回。
13、长期股权投资的核算方法：
1）长期股权投资分类
长期股权投资分为：对子公司长期股权投资、对合营企业长期股权投资、对联营企业长期股权投资、对被投资单位不具有共同控制、重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资（以下简称“其他股权投资”）。
2）长期股权投资的初始计量
企业合并形成的长期股权投资，按照下列原则确定其初始投资成本：同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，为进行企业合并发生的各项直接相关费用于发生时计入当期损益；非同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，以取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为长期股权投资的初始投资成本，为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入初始投资成本。
以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
以非货币资产交换方式取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。
以债务重组方式取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资成本，初始投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。
3）长期股权投资的后续计量
本公司对子公司长期股权投资和其他股权投资采用成本法核算。在编制合并报表时按照权益法对子公司长期股权投资进行调整。
对合营企业长期股权投资、对联营企业长期股权投资采用权益法核算。
资产负债表日，若对子公司长期股权投资、对合营企业长期股权投资、对联营企业长期股权投资存在减值迹象，估计其可收回金额，可收回金额低于账面价值的，确认减值损失，计入当期损益，同时计提长期股权投资减值准备。其他股权投资发生减值时，按类似的金融资产的市场收益率对未来现金流量确定的现值与投资的账面价值之间的差额确认为减值损失，计入当期损益。同时计提长期股权投资减值准备。上述长期股权投资减值准备在以后会计期间不予转回。
4）长期股权投资的收益确认方法
采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
采用权益法核算的长期股权投资，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
14、借款费用的会计处理方法：
为购建或生产需要经过相当长时间才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货而借入专门借款的借款费用，在资产支出已经发生及购建生产活动已开始至资产达到预定可使用或可销售状态之前计入资产成本。占用的一般借款按实际占用数和资本化率确定应予以资本化的利息金额；其他的借款费用在发生时根据其发生额确认费用计入当期损益。
15、收入确认原则：
⑴销售商品在下列条件均能满足时予以确认收入：
①将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
②公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施控制；
③与交易相关的经济利益能够流入本公司；
④收入的金额能可靠地计量；
⑤销售商品收入按本公司与购货方签订的合同或协议金额或双方接受的金额确定。现金折扣于发生时确认为当期费用；销售折让实际发生时冲减当期收入。
⑵提供劳务如在同一会计年度内开始并完成的，于完成时确认收入；劳务的开始和完工分属于不同的会计年度，在同时满足下列条件时，于资产负债表日按完工百分比法，确认相关的劳务收入：
①劳务的收入与成本能可靠地计量；
②相关的经济利益能够流入本公司；
③劳务的完成程度能可靠地确定；
如提供劳务不能同时满足上述条件，则本公司在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本的金额确认收入，并按相同的金额结转成本；资产负债表日劳务成本预计不能得到补偿则不确认为收入，将已发生的成本确认为当期费用。
提供劳务的总收入按本公司与接受劳务方签订的合同或协议的金额确定，现金折扣于实际发生时确认为当期费用。
⑶他人使用本公司的资产，若与交易相关的经济利益能够流入本公司，收入的金额能可靠计量，则确认为收入。
利息收入按他人使用本公司现金的时间和适用利率计算确定。
使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
16、所得税的会计处理方法：
本公司按取得资产负债确定计税基础并所得税采用应付税款法进行核算。
17、会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：
本公司按照2006年财政部财会[2006]3号《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制合并报表；
⑴合并范围：将直接或通过子公司间接拥有半数以上的表决权的被投资单位，或虽不拥有半数以上的表决权但对被投资单位具有实质性控制权的企业纳入合并报表；
⑵合并方法：以母公司和子公司的个别会计报表为基础，合并资产负债表、利润及利润分配表、现金流量表和所有者权益变动表，将母公司和子公司、子公司相互之间发生的经济业务及对个别会计报表有关项目的影响相互抵销。
18、利润分配政策:
本公司交纳所得税后的利润，按下列顺序分配：
⑴弥补以前年度亏损；
⑵提取法定盈余公积百分之十；
⑶提取任意盈余公积；
⑷支付股东股利。
19、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1)会计政策变更
1、根据财政部第33号令、财会[2006]3号文和财会[2006]18号文的规定，本公司自2007年1月1日起执行财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则—基本准则》和《企业会计准则第1号—存货》等38项具体准则及其应用指南。本公司根据财政部发布这些准则和指南和中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定（2006年修订）》的规定，并结合本公司实际情况制定了本公司适用的会计政策。
(2)会计估计变更
无
(3)会计差错更正
无
(三)税项：
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值 以销售收入的17%计算增值税销项税额，按销项税额扣除允许抵扣的进项税额后的
17%
税 差额计算缴纳，各分公司在当地缴纳增值税。
在县城计征流转税的分公司按应纳流转税额的5%计提缴纳；在郴州市区计征流转
城建 税的分公司按应纳流转税额的7%计提缴纳。本公司子公司湖南汇银国际投资有限 5%、
税 责任公司之子公司常州中天邦益气体有限公司、唐山中邦工业气体有限公司不缴纳 7%
城市维护建设税。
企业
所得 本公司按33%的税率计提缴纳所得税，各分公司各自在当地缴纳所得税。 33%
税
教育
费附 按应纳流转税额的3%计提缴纳。 3%
加
教育
地方
常州中天邦益气体有限公司按应纳流转税额的1%计提缴纳。 1%
附加
费
其他
按有关税法规定执行。
税费
2、优惠税负及批文
常州中天邦益气体有限公司自2005年起享受“两免三减半”的所得税优惠政策，唐山中邦工业气体有限公司自2007年起享受“两免三减半”的所得税优惠政策。
(四)企业合并及合并财务报表
单位:万元币种:人民币
1、公司所控制的境内外重要子公司的情况
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
湖南汇银投资有
控股子公司 湖南长沙 7,300.00 工业气体投资
限责任公司
湖南郴电国际水
电投资有限责任 控股子公司 湖南郴州 5,000.00 水电投资
公司
宜章润丰能源开
控股子公司 湖南宜章 1,800.00 火力发电
发有限公司
郴州郴电科技有
参股子公司 湖南郴州 1,000.00 电器、电子
限公司
郴州辉煌电子传
参股子公司 湖南郴州 400.00 广告、装饰
媒有限公司
郴州万国大酒店
参股子公司 湖南郴州 6,068.00 酒店业
有限责任公司
期末实际投 实质上构成对子公司的净投资的 持股比 表决权 是否合
子公司全称
资额 余额（资不抵债子公司适用） 例(%) 比例(%) 并报表
湖南汇银投资有
7,240.00 99.18 是
限责任公司
湖南郴电国际水
电投资有限责任 4,936.00 98.72 是
公司
宜章润丰能源开
1,458.00 81.00 是
发有限公司
郴州郴电科技有
490.00 49.00 否
限公司
郴州辉煌电子传
180.00 45.00 否
媒有限公司
郴州万国大酒店
1,068.00 17.60 否
有限责任公司
本公司对湖南汇银国际投资有限责任公司、湖南郴电国际水电投资有限责任公司、宜章润丰能源开发有限公司的投资采用成本法核算，并纳入合并报表范围；对郴州郴电科技有限公司、郴州辉煌电子传媒有限公司的投资，因公司未能实质性控制，采用权益法核算，不纳入合并报表范围；对郴州万国大酒店有限责任公司采用成本法核算。
本公司2006年度已将湖南汇银国际投资有限责任公司、湖南郴电国际水电投资有限责任公司、宜章润丰能源开发有限公司纳入合并范围。郴州市新东方房地产开发有限公司（郴电国际水电投资有限责任公司之子公司），根据郴电国际水电投资有限责任公司2007年3月27日股东会决议，新东方房地产公司终止经营，本期未将其纳入合并范围。郴州市新东方房地产开发公司自2005年4月成立以来，一直未开展业务，对公司损益无影响。
(1)报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
(五)合并会计报表附注
1、货币资金
单位:元
期末数 期初数
项目
人民币金额 人民币金额
现金：
人民币 128,560.26 139,404.61
人民币 248,134,530.68 254,501,381.95
合计 248,263,090.94 254,640,786.56
2、交易性金融资产：
单位:元币种:人民币
项目 期末公允价值 期初公允价值
1.交易性债券投资
2.交易性权益工具投资 200,000.00 200,000.00
3.指定为以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产
4.衍生金融资产
5.其他
合计 200,000.00 200,000.00
3、应收票据
(1)应收票据分类
单位:元币种:人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 49,927,635.56 25,166,701.00
合计 49,927,635.56 25,166,701.00
应收票据比上年增长98.39%，主要是因为常州中天邦益气体有限公司、唐山中邦工业气体有限公司生产能力得到充分发挥，主营业务收入增长形成。
4、应收账款
(1)应收账款账龄
单位:元币种:人民币
账 龄 期末数 比例% 坏账准备 期初数 比例% 坏账准备
1个月以
58,169,528.35 34.09 0 62,320,692.48 36.44 0
内
1-6个月 63,049,405.40 36.95 3,152,470.27 24,831,342.40 14.52 1,241,567.12
7-12个
9,269,349.25 5.43 926934.925 26,091,669.90 15.26 2,609,166.99
月
1--2年 2,976,334.98 1.74 446,450.25 20,145,584.81 11.78 3,021,837.73
2--3年 4,818,578.52 2.82 963,715.70 6,296,740.38 3.68 1,259,348.07
3年以上 29,263,677.83 17.15 14,631,838.91 28,243,167.14 16.51 14,121,583.58
全额计提
3,102,453.41 1.82 3,102,453.41 3,102,453.41 1.81 3,102,453.41
坏帐准备
合 计 170,649,327.74 100 23,223,863.47 171,031,650.52 100 25,355,956.90
①1个月以内的占34.09%，产生坏账的可能性很小，几乎不存在回收风险。一年以下的应收账款合计130,488,283.00元，占总额的76.47%。
②1年以上3年以下的应收账款为7,794,913.50元，占总额的4.57%。产生这种情况的原因主要是：公司供电业务增长在一定程度上使应收账款相应增加，部分用电单位资金周转紧张，本公司电费回收时间延长，形成1年以上的应收账款。
③3年以上的应收账款占总额的17.15%，主要为散户欠费和部分效益差的单位，公司正加大催收力度，尽量降低坏账风险。
④全额计提坏帐准备应收账款占总额的1.82%，主要为一些长期停产、或进入破产程序企业的欠款。
(2)应收账款坏帐准备变动情况
单位:元币种:人民币
本期减少数
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
转回数 合计
应收账款坏帐准
25,355,956.90 302,698.86 2,434,792.29 2,434,792.29 23,223,863.47
备
(3)应收账款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
52,413,643.21 29.97 41,270,872.24 24.13
合计及比例
主要单位
单位:元币种:人民币
与本公司 欠款原 计提坏帐比
单位名称 欠款金额 欠款时间 计提坏帐金额
关系 因 例(%)
常州中发炼铁 4个月以内 货款未
售气客户 17,992,194.67
有限公司 累计 收回
常州邦益钢铁 4个月以内 货款未
售气客户 11,272,320.09
有限公司 累计 收回
唐山港陆钢铁 售气客户 8,746,651.58 3个月以内 货款未
有限公司 累计 收回
郴州东江纸业 12个月以 货款未
售电客户 8,371,923.49 837,192.35 10
有限公司 内累计 收回
湖南中烟工业 12个月以 货款未
售电客户 6,030,553.38 301,527.67 5
公司 内累计 收回
合计 -- 52,413,643.21 -- -- 1,138,720.02 --
(4)本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
5、其他应收款
(1)其他应收款坏账准备变动情况
单位:元币种:人民币
本期减少数
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
转回数 合计
其他应收款坏帐准
14,739,889.42 125,318.26 46,612.26 46,612.26 14,818,595.42
备
(2)其他应收款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
97,764,359.88 54.65 96,437,943.91 55.79
合计及比例
主要单位
单位:元币种:人民币
与本公司 欠款时 计提坏帐比
单位名称 欠款金额 欠款原因 计提坏帐金额
关系 间 例（%）
农网、城网
资兴市地方电 郴州地方 三年以
40,373,873.00 改造统贷资
力集团 电力系统 上
金
郴州市电力有 二年以 工程项目未
往来单位 25,425,915.09
限责任公司 内累计 结算
悦来温泉旅游 子公司投 二年以 项目未办好
19,563,252.58 2,934,487.89 15
度假山庄 资项目 内累计 产权变更
永兴县水利电 12个月
工程项目未
力有限责任公 参股股东 7,343,306.71 以内累 367,165.34 5
结算
司 计
郴州市福泉度 三年以
往来单位 5,058,012.50 借款 2,529,006.25 50
假有限公司 上
合计 -- 97,764,359.88 -- -- 5,830,659.47 --
(3)本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
期末未计提坏账准备的其他应收款余额44,373,873.00元，主要是湖南省电网改造资金实行“一省三贷”，由本公司统贷后转贷给资兴市地方电力集团公司的电网改造资金40,373,873.00元，以及预付收购高峰电站的4,000,000.00元。
6、预付账款
(1)预付账款帐龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 67,533,291.77 85.37 46,383,809.20 80.03
一至二年 10,183,231.73 12.87 10,183,231.73 17.57
二至三年 1,075,900.00 1.36 1,075,900.00 1.86
三年以上 315,242.58 0.40 315,242.58 0.54
合计 79,107,666.08 100.00 57,958,183.51 100.00
(2)预付账款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
67,241,155.98 85.00 18,320,426.58 21.59
合计及比例
(3)预付账款主要单位
单位:元币种:人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因
永兴县水利电力有限责
参股股东 36,032,008.41 一年以内 预付电费
任公司
郴州郴电科技有限公司 子公司 14,086,161.63 一年以内 预付设备款
汝城县水电有限责任公
参股股东 12,122,985.94 一年以内 预付电费
司
广东韶关砰石供电局 电网联网单位 4,000,000.00 一年以内 预付电费
临武东塔新区开发公司 客户 1,000,000.00 一年以内 预付购地款
合计 -- 67,241,155.98 -- --
(4)本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
单位名称
欠款金额 欠款金额
汝城县水电有限责任公司 11,122,985.94 3,598,616.31
合计 11,122,985.94 3,598,616.31
预付账款期末余额比期初增加36.49%，主要是预付的电费。
7、存货
(1)存货分类
单位:元币种:人民币
项 期末数 期初数
目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原
材 27,763,735.84 610,779.96 27,152,955.88 15,772,467.17 610,779.96 15,161,687.21
料
低
值
易 47,177.40 47,177.40 47,177.40 47,177.40
耗
品
合
27,810,913.24 610,779.96 27,200,133.28 15,819,644.57 610,779.96 15,208,864.61
计
存货主要为供电设施、发电设施的修理用备品备件。
8、持有至到期投资
(1)持有至到期投资情况
单位:元币种:人民币
项目 期末账面余额 年初账面余额
国泰君安五年期债券 1,000,000.00 1,000,000.00
04湘财五年期债券 1,500,000.00 1,500,000.00
合计 2,500,000.00 2,500,000.00
本项长期债权投资无减值迹象，未计提长期投资减值准备。
9、长期应收款
单位:元币种:人民币
期末 期初
融资租赁 76,809,984.32 77,831,846.64
分期收款销售商品
分期收款提供劳务
10、对合营企业投资和联营企业投资
单位:万元币种:人民币
本企业在被
本企业持股 投资单位表 本期营业
被投资单位名称 注册地 业务性质 期末净资产总额 本期净利润
比例（%） 决权比例 收入总额
（%）
一、联营企业
郴州郴电科技有限公司 郴州 设备生产 49 1010 9150 -36.71
郴州万国大酒店有限公司 郴州 酒店 17.60 11219.66 4420.16 -389.69
郴州辉煌电子传媒有限公司 郴州 广告 45 386 -23.61
11、长期股权投资
(1)按成本法核算
单位:元币种:人民币
初始投资成 增减变 减值准
被投资单位 期初余额 期末余额
本 动 备
郴州新东方房地产开发有限
4,086,942.21 4,086,942.21
公司
郴州万国大酒店有限责任公
10,681,577.95 10,681,577.95
司
湖南芙蓉电力有限公司 160,000.00 160,000.00
(2)按权益法核算
单位:元币种:人民币
初始投资成 增减变 减值准 现金红
被投资单位 期初余额 期末余额
本 动 备 利
郴州郴电科技有限公司 1,057,638.76 1,057,638.76
郴州辉煌电子传媒有限
1,832,447.16 1,832,447.16
公司
公司对万国大酒店有限责任公司、湖南芙蓉电力有限公司的投资均在20%以下，不构成重大影响，采用成本法核算。
12、固定资产
(1)固定资产情况
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 1,462,373,051.37 13,917,116.15 1,122,810.00 1,475,167,357.52
其中：房屋及建筑物 275,060,506.80 1,961,095.54 277,021,602.34
机器设备 334,010,084.08 1,179,885.85 335,189,969.93
运输设备 21,969,817.61 349,844.00 22,319,661.61
变配电设备 239,258,575.07 1,707,189.86 1,122,810.00 239,842,954.93
电力线路 484,429,528.52 6,229,225.01 490,658,753.53
电子设备及其他 107,644,539.29 2,489,875.89 110,134,415.18
二、累计折旧合计： 318,616,539.89 33,438,933.44 109,204.81 351,946,268.52
其中：房屋及建筑物 45,612,641.88 3,155,771.61 48,768,413.49
机器设备 24,706,029.56 7,655,448.99 32,361,478.55
运输设备 10,725,412.61 1,027,848.65 11,753,261.26
变配电设备 66,049,852.18 7,348,661.95 109,204.81 73,289,309.32
电力线路 120,994,450.90 10,581,557.54 131,576,008.44
电子设备及其他 50,528,152.76 3,669,644.70 54,197,797.46
三、固定资产净值合
1,143,756,511.48 20,535,422.48 1,123,221,089.00
计
其中：房屋及建筑物 229,447,864.92 1,194,676.07 228,253,188.85
机器设备 309,304,054.52 6,475,563.14 302,828,491.38
运输设备 11,244,405.00 678,004.65 10,566,400.35
变配电设备 173,208,722.89 6,655,077.28 166,553,645.61
电力线路 363,435,077.62 4,352,332.53 359,082,745.09
电子设备及其他 57,116,386.53 1,179,768.81 55,936,617.72
四、减值准备合计 2,246,411.72 2,246,411.72
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输设备 139,833.05 139,833.05
变配电设备 1,800,000.00 1,800,000.00
电力线路
电子设备及其他 306,578.67 306,578.67
五、固定资产净额合
1,141,510,099.76 20,535,422.48 1,120,974,677.28
计
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输设备
13、在建工程
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
项目
减值准 减值准
帐面余额 帐面净额 帐面余额 帐面净额
备 备
在建工
167,696,853.31 167,696,853.31 165,906,427.18 165,906,427.18
程
(1)在建工程项目变动情况
单位:元币种:人民币
工
项目名 程
预算数 期初数 本期增加 本期减少 转入固定资产 期末数
称 进
度
空调计
在
量安装 344,001.13 344,001.13
建
工程
桂阳并 在
160,175.00 160,175.00
网工程 建
永兴电
站新增
209,465.18 209,465.18
110KV变
电工程
泥泊尔
变电站
81,547.60 81,547.60
安装工
程
福冲-白 在
199,000.00 199,000.00 0
石渡 建
110KV线
路工程
2.4万千
瓦机组 在
846.10 213,147.81 213,147.81
扩容项 建
目
基
常州技 本
248,819.50 248,819.50
改项目 完
工
唐山
21000立 在
261,400.00 227,820.00 33,580.00
方米制 建
氧设备
宜章综
在
合利用 9,634,865.00 9,634,865.00
建
电厂
永兴城 在
498,535.32 1,349,095.34 1,847,630.66
网改造 建
三江口
变电站 在
2,400.00 9,853,294.88 558,003.70 10,411,298.58
升压工 建
程
城南变 在
5,000.00 8,034,251.51 43,136.84 8,077,334.26
电站 建
暖水 在
4,597,197.42 4,597,197.42
110KV线 建
汝城城
在
区网改 1,982,613.71 165,874.23 2,148,487.94
建
造
城关变
在
电站改 409,148.13 409,148.13
建
造工程
暖水变 在
274,433.58 274,433.58
电站 建
文明变
在
电站工 300.00 2,827,997.38 1,511,837.01 4,339,834.39
建
程
小恒变
电站工 46,312.45 46,312.45
程
土桥变
在
电站改 56,855.32 56,855.32
建
造工程
外沙供
电所所 在
5,190.00 5,190.00
建筑工 建
程
集龙变 在
130,029.80 130,029.80
电站 建
零星工 在
31,393.24 155,088.11 186,481.35
程 建
宜章城 在
17,247,254.01 1,703,065.85 15,544,188.16
网改造 建
莽山变 7,598,352.45 116,196.68 45,000.00 在 7,669,549.13
电站 建
白石渡 在
7,687,427.47 444,758.75 8,132,186.22
110变 建
里汝线 在
2,150,906.03 915,436.83 3,066,342.86
路 建
深圳市
奇信装
在
饰设计 810,000.00 810,000.00
建
工程有
限公司
城区
在
35KV变 262,754.66 83,790.00 346,544.66
建
电站
麻田变 在
14,077.00 163,810.85 177,887.85
电站 建
白石渡-
在
福冲线 132,387.83 132,387.83
建
路
郴州市
电网改
在
造（郴 48,707,166.57 19,318,056.45 24,701,180.80 10,606,709.04 32,717,333.18
建
州分公
司）
预付工
程款
在
（郴州 21,089,388.65 4,824,738.93 1,135,521.26 24,778,606.32
建
分公
司）
零星工
程（郴 在
1,868,876.06 253,986.59 2,122,862.65
州分公 建
司）
城网改
造工程
在
（临武 9,105,594.68 2,550,757.29 11,656,351.97
建
分公
司）
万水变
电站工
在
程（临 2,091,755.36 353,070.24 2,444,825.60
建
武分公
司）
五里牌
在
至塘口 180,000.00 180,000.00
建
线
路灯工
程（临 在
564,994.00 564,994.00
武分公 建
司）
万水至
甘溪
在
（临武 80,000.00 2,210,825.60 2,290,825.60
建
分公
司）
城南 4,367,993.96 2,535,755.42 在 6,903,749.38
110KV变 建
电站
（临武
分公
司）
城南变
电站至
五里牌
在
110KV线 46,600.00 1,523,387.40 1,569,987.40
建
路（临
武分公
司）
农网工 在
2,138,549.72 993,845.68 3,132,395.40
程物资 建
合计 165,906,427.18 40,408,777.17 24,701,180.80 13,917,116.15 -- 167,696,853.31
(2)在建工程减值准备
⑴期末对在建工程进行逐项检查，未发现减值情况，未计提减值准备；
⑵期末余额中，本期资本化利息6,835,349.01元；
⑶郴州分公司郴州市电网改造其他转出系工程领料退库。
14、工程物资
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
电网改造用工程物资 829,942.86 538,891.67
合计 829,942.86 538,891.67
15、无形资产
(1)无形资产情况：
单位:元币种:人民币
累计减值准备
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
金额
网站后台
6,720.00 960.00 5,760.00
程序开发
调度自动
2,897,790.19 181,111.89 2,716,678.30
化软件
电力营销
604,917.10 30,985.01 573,932.09
信息系统
土地使用
5,772,502.83 0 61,409.58 5,711,093.25
权
财务软件 22,291.57 11,400.00 940.02 32,751.55
气体制造
非专利技 8,673,500.00 373,357.33 8,300,142.67
术
专有技术
(制氧技 7,916,890.00 7,916,890.00
术秘密)
合计 25,894,611.69 11,400.00 648,763.83 25,257,247.86
期末对无形资产进行逐项检查，未发现减值情况，无需计提减值准备。
16、资产减值准备明细
单位:元币种:人民币
本期减少额
年初账面余 期末账面余
项目 本期计提额
额 额
转回 转销
一、坏账准备
二、存货跌价准备 610,779.96 610,779.96
三、可供出售金融资产减值
准备
四、持有至到期投资减值准
备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 2,246,411.72 2,246,411.72
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准
备
其中：成熟生产性生物资产
减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 2,857,191.68 2,857,191.68
17、短期借款
(1)短期借款分类：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
质押借款 70,000,000.00 70,000,000.00
抵押借款 43,000,000.00 43,000,000.00
担保借款 103,000,000.00 103,000,000.00
信用借款 42,000,000.00 40,000,000.00
合计 258,000,000.00 256,000,000.00
18、应付账款：
(1)本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
单位:元币种:人民币
单位名称 期末数 期初数
汝城万年桥电站 2,292,677.86 4,292,677.86
宜章县电力有限责任公司 15,654,979.60 11,527,524.60
临武县水利电力有限责任公司 8,158,094.19 2,571,382.35
郴电科技 5,478,955.56
合计 26,105,751.65 23,870,540.37
19、预收账款：
(1)本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
20、应付职工薪酬：
单位:元币种:人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 1,039,953.42 34,408,753.06 34,130,399.69 1,318,306.79
二、职工福利费 494,888.49 5,222,285.86 3,886,116.64 1,831,057.71
三、社会保险费 489,829.85 2,637,541.21 2,265,985.96 861,385.10
四、住房公积金 98,133.94 2,224,391.76 2,240,140.00 82,385.70
五、其他 1,243,934.83 2,745,164.03 2,884,265.20 1,104,833.66
合计 3,366,740.53 47,238,135.92 45,406,907.49 5,197,968.96
21、应交税费：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数 计缴标准
以销售收入的17%计算增值税销项税额，按销项税额扣除
增值
-1,023,642.52 -1,459,492.01 允许抵扣的进项税额后的差额计算缴纳，各分公司在当地
税
缴纳增值税。
营业
893,865.00 949,404.37
税
所得 本公司按33%的税率计提缴纳所得税，各分公司各自在当
347,272.25 3,191,691.16
税 地缴纳所得税。
个人
所得 -95,172.56 80,288.20
税
在县城计征流转税的分公司按应纳流转税额的5%计提缴
纳；在郴州市区计征流转税的分公司按应纳流转税额的7%
城建
254,893.00 312,257.30 计提缴纳。本公司子公司湖南汇银国际投资有限责任公司
税
之子公司常州中天邦益气体有限公司、唐山中邦工业气体
有限公司不缴纳城市维护建设税。
房产
417,392.48 1,661,179.60
税
车船
使用 0 2,772.00
税
土地
使用 52,800.26 3,239.46
税
其他
0 52,800.26
税
印花
0 92,748.87
税
教育
费附 80,540.38 208,018.11
加
教育
地方
10,268.91 11,953.32
附加
费
合计 938,217.20 5,106,860.64 --
22、其他应付款：
(1)本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
23、长期借款
(1)长期借款分类：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
质押借款 422,680,000.00 422,680,000.00
抵押借款 163,000,000.00 163,000,000.00
担保借款 89,100,000.00 89,100,000.00
信用借款 131,290,000.00 130,980,000.00
国债转贷 51,120,274.37 51,120,274.37
合计 857,190,274.37 856,880,274.37
24、专项应付款：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期结转数 期末数
贴费 2,583,617.81 2,583,617.81
农网改造费 6,955,910.44 5,970,238.42
安全生产专项资金 1,615,789.22 1,615,789.22
外国专家专项资金 373,154.50 373,154.50
合计 11,528,471.97 10,542,799.95
①贴费是用户向电网申请用电，增加用电容量，申请改变供电点，或变更用电性质时向供电部门交纳的由供电部门统一规划并负责建设的110KV及以下各级电压外部供电工程建设和改造等费用的总称。根据国家计委、国家经贸委《关于停止收取供（配电）工程贴费有关问题的通知》从2002年1月1日起本公司停止收取贴费。2004年3月湖南省物价局、湖南省经委湘价重[2004]25号文件规定，对申请新装及增加用电容量的两回及以上多回路供电用电户，除一条最大供电容量的供电回路和用户内部没有电气连接的两回路及以上多供电回路外，对其余供电回路可按双方约定的供电容量收取高可靠性供电费用。
②农网改造费：进行农网改造时，根据文件向每户收取的线路、电表改造费。期末余额为本公司以承债方式收购郴州市电力有限公司农村电网资产形成。
③安全生产专项资金：根据《湖南省安全生产专项资金管理办法》的规定，从生产成本中提取的安全费用。
④外国专家专项资金：国家外国专家局下拨的专项用于外国专家补贴的资金。
25、资本公积：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢
366,963,922.06 366,963,922.06
价）
其他资本公积 9,396,238.16 350,000.00 9,746,238.16
合计 376,360,160.22 376,710,160.22
①本公司设立时，各发起人投入的净资产按1：0.65折股，形成股本溢价75,528,775.62元；
②2001年和2002年财政拨款转入共计增加资本公积4,607,787.03元；
③2004年3月26日公开发行人民币普通股（A股）股票时，股本溢价294,819,264.44元；
④2005年3月，湖南省发改委下达给本公司“2004年度信息产业企业技术进步和产业升级专项、企业信息化专项国家预算内专项资金”670万元，本期该资金形成固定资产350,000.00元，转入资本公积。
26、盈余公积：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 35,346,016.97 35,346,016.97
合计 35,346,016.97 35,346,016.97
27、未分配利润：
单位:元币种:人民币
项目 期末数
净利润 30,742,156.09
加：年初未分配利润 -29,254,557.12
其他转入
减：提取法定盈余公积
未分配利润 1,487,598.97
28、营业收入
(1)营业收入
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 573,098,084.38 446,662,009.00
其他业务收入
合计 573,098,084.38 446,662,009.00
(2)主营业务（分行业）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
合计 573,098,084.38 430,899,055.86 446,662,009.00 328,202,839.23
(3)主营业务（分产品）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
电力供应 406,715,625.58 350,274,653.05
其他 166,382,458.80 96,387,355.95
合计 573,098,084.38 430,899,055.86 446,662,009.00 328,202,839.23
(4)主营业务（分地区）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
郴州地区电力销售 165,597,911.81 151,961,364.80 172,177,383.49 146,416,107.01
宜章地区电力销售 88,021,106.98 73,481,281.34 68,271,802.86 54,820,174.53
临武地区电力销售 59,853,486.46 50,691,922.93 44,376,869.19 33,767,985.19
汝城地区电力销售 64,640,276.72 55,239,602.47 54,807,161.06 44,812,370.90
永兴地区电力销售 48,889,530.81 40,137,698.04 36,987,505.04 28,275,954.60
总部一级市场销售 217,804,388.96 210,394,883.80 0 0
减：分部间抵消 238,091,076.16 238,091,076.16 26,346,068.59 26,346,068.59
中天邦益气体销售 77,929,272.23 42,719,410.72 71,632,782.28 38,276,762.21
唐山中邦气体销售 63,809,281.83 34,270,523.96 0 0
德能水电电力销售 13,351,456.30 6,421,637.32 21,422,722.23 4,576,117.05
德能湘江电力销售 11,292,448.44 3,671,806.64 12,209,191.56 3,603,436.33
水电投电力销售 0 0
减：德能水电销售给永兴
0 8,877,340.12
分公司
合计 573,098,084.38 430,899,055.86 446,662,009.00 328,202,839.23
(5)公司前五名客户的销售收入情况
单位:元币种:人民币
客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例(%)
常州中天钢铁有限公司 51,023,451.16 8.90
唐山港陆钢铁有限公司 45,367,867.23 7.92
常州天晟首信商贸有限公司 9,031,000.00 1.58
常州市佳裕气体有限公司 5,540,020.00 0.97
对桂阳供电公司售电收入 4,533,194.31 0.79
合计 115,495,532.70 20.15
本公司主营业务收入主要为供电收入、发电收入及气体销售收入，本期主营业务收入比上年同期增长了28.31%，主要原因：①本期销售电量比上年同期有所增加；②上年下半年新投产的唐山中邦工业气体有限公司贡献收入6381万元。
29、营业税金及附加：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
在县城计征流转税的分公司按应纳流转税额的
5%计提缴纳；在郴州市区计征流转税的分公司
按应纳流转税额的7%计提缴纳。本公司子公司
城建税 1,528,223.17 1,465,389.90
湖南汇银国际投资有限责任公司之子公司常州
中天邦益气体有限公司、唐山中邦工业气体有
限公司不缴纳城市维护建设税。
教育费附加 334,685.76 628,024.24
合计 1,862,908.93 2,093,414.14 --
30、投资收益
单位:元币种:人民币
被投资单位 上期金额 本期金额 本期与上期增减变动的原因
基金投资收益 440,363.43 104,586.96
合计 440,363.43 104,586.96 －
31、资产减值损失
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -2,053,387.43 -5,943,250.58
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 -2,053,387.43 -5,943,250.58
32、营业外收入
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
废旧物资处理收入 1,013,605.19
违约补偿收入 94,882.44
其他 4,843.86 700,906.44
合计 1,018,449.05 795,788.88
33、营业外支出
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计
其中：固定资产处置损失
无形资产处置损失
罚款支出 70,200.00
捐赠支出 40,000.00
其他 596,603.58 703,890.35
合计 596,603.58 814,090.35
34、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
基本股收益=报告期归属于母公司所有者的净利润 期末股份总数
35、收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
价外收费 16,632,460.28
用电押金 1,574,265.60
其他 198,407.49
合计 18,405,133.37
价外收费是根据国家计委《关于农村电网改造投资还本付息有关问题的通知》和郴州市物价局郴价字[2000]222号《关于调整市电网销售电价的批复》在价外收取的专门用于农网改造的还本付息资金和财政附加等。
36、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
支付价外收费 33,728,120.07
业务招待费 3,419,417.12
办公费 4,437,127.67
中介费 950,000.00
差旅费 2,324,885.17
租赁费 709,404.68
广告宣传费 467,673.00
营业外支出 596,603.58
其他费用 2,029,065.66
合计 48,662,296.95
(六)母公司会计报表附注
1、应收账款
(1)应收账款账龄
账 龄 年末数 比例% 坏账准备 年初数 比例% 坏账准备
1个月以
内 16,162,658.05 14.00 35,470,540.56 27.08 0.00
1-6个月
49,865,318.43 43.19 2,493,265.92 11,647,255.40 8.89 582,362.77
6-12个
月 9,269,349.25 8.03 926,934.93 26,091,669.90 19.92 2,609,166.99
1-2年
2,976,334.98 2.58 446,450.25 20,145,584.81 15.38 3,021,837.73
2-3年
4,818,578.52 4.17 963,715.70 6,296,740.38 4.81 1,259,348.07
3年以上
29,263,677.83 25.35 14,631,838.91 28,243,167.14 21.56 14,121,583.58
全额计
提坏帐
准备 3,102,453.41 2.69 3,102,453.41 3,102,453.41 2.37 3,102,453.41
合 计
115,458,370.46 100 22,564,659.12 130,997,411.60 100 24,696,752.55
(2)应收账款坏账准备变动情况
单位:元币种:人民币
本期减少数
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
转回数 合计
应收账款坏帐准
24,696,752.55 302,698.86 2,434,792.29 2,434,792.29 22,564,659.12
备
(3)应收账款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
25,719,302.04 21.49 19,033,039.69 14.53
合计及比例
主要单位
单位:元币种:人民币
与本公司 欠款原 计提坏帐金 计提坏帐比
单位名称 欠款金额 欠款时间
关系 因 额 例(%)
郴州东江纸业有 12个月以内
售电客户 8,371,923.49 电费 837,192.35 10
限公司 累计
湖南中烟工业公 12个月以内
售电客户 6,030,553.38 电费 301,527.67 5
司 累计
耒阳遥田水电有 电网联网 3个月以内
6,017,324.41 电费
限公司 单位 累计
永州蓝山县水电 电网联网 6个月以内
2,666,416.90 电费
总公司 单位 累计
3个月以内
桂阳县供电公司 售电客户 2,633,083.86 电费
累计
合计 -- 25,719,302.04 -- -- 1,138,720.02 --
(4)本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
2、其他应收款
(1)其他应收款账龄
账 龄 年末数 比例% 坏账准备 年初数 比例% 坏账准备
1个月以
29,549,017.97 14.39 15,523,140.47 7.23 0.00
内
1-6个月 7,568,423.41 3.69 378,421.17 20,843,047.39 9.70 1,042,152.38
6-12个月 5,401,746.51 2.63 540,174.65 9,994,041.41 4.65 999,404.15
1-2年 2,068,876.58 1.01 310,331.49 8,428,345.35 3.92 1,264,251.81
2-3年 3,594,983.92 1.75 718,996.78 10,951,279.74 5.10 2,190,255.95
3年以上 10,837,301.31 5.28 5,418,650.66 5,070,596.44 2.36 2,535,298.23
全额计提
2,012,085.77 0.98 2,012,085.77 1,268,592.00 0.59 1,268,592.00
坏帐准备
未提坏账
144,321,869.86 70.28 142,697,747.95 66.44 -
准备余额
合 计 205,354,305.33 100 9,378,660.52 214,776,790.75 100.00 9,299,954.52
(2)其他应收款坏账准备变动情况
单位:元币种:人民币
本期减少数
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
转回数 合计
其他应收款坏帐准
9,299,954.52 125,318.26 46,612.26 46,612.26 9,378,660.52
备
(3)其他应收款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
162,024,983.24 78.90 164,216,998.06 76.46
合计及比例
主要单位
单位:元币种:人民币
与本公司 欠款时 计提坏帐金 计提坏帐比
单位名称 欠款金额 欠款原因
关系 间 额 例（%）
湖南郴电国际
三年以
水电投资有限 子公司 87,167,182.65 非经营性借款
上
公司
资兴市电力集 郴州地方 二年以 农网、城网改
40,373,873.00
团公司 电力系统 内累计 造统贷资金
郴州市电力有 二年以 工程项目未结
往来单位 25,425,915.09
限责任公司 内累计 算
郴州市福泉度 三年以
往来单位 5,058,012.50 252,900.63 5
假有限公司 上
郴州市苏仙区 二年以
往来单位 4,000,000.00 预付收购款
高峰电站 上
合计 -- 162,024,983.24 -- -- 252,900.63 --
其他应收款坏帐计提情况的说明：
①期末未计提坏账准备的其他应收款有44,373,873.00元，是湖南省电网改造资金实行“一省三贷”，由本公司统贷后转贷给资兴市地方电力集团公司的电网改造资金40,373,873.00元，以及预付郴州市电力有限责任公司工程款25,425,915.09元及收购高峰电站的4,000,000.00元。
②根据公司会计政策，纳入合并范围内的子公司往来不计提坏，湖南郴电国际水电投资公司期末余额87,167,182.65元未计提坏账准备。
(4)本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
3、预付账款
(1)预付账款帐龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 66,408,069.25 85.47 45,679,172.59 81.97
一至二年 10,113,283.23 13.02 9,265,779.23 16.63
二至三年 886,763.27 1.14 668,290.33 1.20
三年以上 289,119.25 0.37 113,376.22 0.20
合计 77,697,235.00 100.00 55,726,618.37 100.00
预付账款期末余额比期初增加39.42%，主要是预付电费增加。
(2)预付账款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
67,241,155.98 86.54 18,320,426.58 32.11
合计及比例
(3)预付账款主要单位
单位:元币种:人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因
永兴县水利电力有限责
参股股东 36,032,008.41 一年以内 预付电费
任公司
郴州郴电科技有限公司 参股子公司 14,086,161.63 一年以内 预付设备款
汝城县水电有限责任公
参股股东 12,122,985.94 一年以内 预付电费
司
广东韶关砰石供电局 电网联网单位 4,000,000.00 一年以内 预付电费
临武东塔新区开发公司 客户 1,000,000.00 一年以内 预付购地款
合计 -- 67,241,155.98 -- --
(4)本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
单位名称
欠款金额 欠款金额
汝城县水电有限责任公司 11,122,985.94 3,598,616.31
合计 11,122,985.94 3,598,616.31
4、持有至到期投资
(1)持有至到期投资情况
单位:元币种:人民币
项目 期末账面余额 年初账面余额
国泰君安五年期债券 1,000,000.00 1,000,000.00
04湘财五年期债券 1,500,000.00 1,500,000.00
合计 2,500,000.00 2,500,000.00
5、长期股权投资
(1)在被投资单位持股比例与表决权的说明
单位:元币种:人民币
在被投资单位 在被投资单位表 在被投资单位持股比例与表决
被投资单位
持股比例 决权比例 权比例不一致的说明
湖南汇银国际投资有限责任公
99.18
司
湖南郴电国际水电投资有限责
98.72
任公司
宜章润丰能源开发有限责任公
81
司
郴州郴电科技有限公司 49
郴州万国大酒店有限责任公司 17.60
郴州辉煌电子传媒有限公司 45
(2)按成本法核算
单位:元币种:人民币
增减变 减值准
被投资单位 初始投资成本 期初余额 期末余额
动 备
湖南汇银国际投资有限责
56,000,000.00 121,052,942.14 121,052,942.14
任公司
湖南郴电国际水电投资有
32,000,000.00 46,093,969.74 46,093,969.74
限责任公司
宜章润丰能源开发有限责
18,000,000.00 14,580,000.00 14,580,000.00
任公司
郴州万国大酒店有限责任
60,680,000.00 10,681,577.95 10,681,577.95
公司
(3)按权益法核算
单位:元币种:人民币
增减变 减值准 现金红
被投资单位 初始投资成本 期初余额 期末余额
动 备 利
郴州郴电科技有限公
1,000,000.00 1,057,638.75 1,057,638.75
司
郴州辉煌电子传媒有
4,000,000.00 1,832,447.16 1,832,447.16
限公司
6、未分配利润：
单位:元币种:人民币
项目 期末数
净利润 4,589,638.04
加：年初未分配利润 -18,199,093.18
其他转入
减：提取法定盈余公积
未分配利润 -13,609,455.14
7、投资收益
单位:元币种:人民币
被投资单位 上期金额 本期金额 本期与上期增减变动的原因
基金投资收益 440,363.43 104,586.96
被投资公司所有者权益增减金额 -1,230,635.56
合计 -790,272.13 104,586.96 －
注：本期投资收益汇回不存在重大限制。
(七)关联方及关联交易
1、本企业的子公司情况
单位:万元币种:人民币
业务性 持股比例 表决权比例
子公司全称 注册地 注册资本
质 (%) (%)
湖南长
湖南汇银投资有限责任公司 7,300.00 99.18
沙
湖南郴电国际水电投资有限责任公 湖南郴
5,000.00 98.72
司 州
湖南宜
宜章润丰能源开发有限公司 1,800.00 81.00
章
湖南郴
郴州郴电科技有限公司 1,000.00 49.00
州
湖南郴
郴州辉煌电子传媒有限公司 400.00 45.00
州
湖南郴
郴州万国大酒店有限责任公司 6,068.00 17.60
州
2、本企业的合营和联营企业的情况
单位:元币种:人民币
注册 业务性 本企业持股比例 本企业在被投资单位表决权
被投资单位名称 注册资本
地 质 (%) 比例(%)
一、联营企业
郴州郴电科技有限公
1,000 49
司
郴州万国大酒店有限
6,068.00 17.60
公司
郴州辉煌电子传媒有
400 45
限公司
被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 本期营业收入总额 本期净利润
一、联营企业
郴州郴电科技有限公司
郴州万国大酒店有限公司
郴州辉煌电子传媒有限公司
3、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
宜章县电力有限责任公司 参股股东
临武县水利电力有限责任公司 参股股东
汝城县水电有限责任公司 参股股东
汝城万年桥电站 股东的子公司
永兴县水利电力有限责任公司 参股股东
联合国国际小水电中心 参股股东
4、关联交易情况
(1)关联担保情况
单位:万元币种:人民币
担保金 是否履行
担保方 被担保方 担保期限
额 完毕
湖南汇银国际投资有限责 2006年9月30日—2007年9
本公司 4,000 否
任公司 月30日
唐山中邦工业气体有限公 2006年10月13日—2008年10
本公司 4,000 否
司 月13日
唐山中邦工业气体有限公 2006年9月12日—2008年9
本公司 4,000 否
司 月12日
德能水电有限 2004年1月7日—2011年1月
永兴二级电站 2,400 否
公司 6日
5、关联方应收应付款项
单位:元币种:人民币
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
预付账款 宜章县电力有限责任公司
应付账款 宜章县电力有限责任公司 15,654,979.60 11,527,524.60
其他应收款 临武县水利电力有限责任公司
应付账款 临武县水利电力有限责任公司 8,158,094.19 2,571,382.35
其他应付款 临武县水利电力有限责任公司 1,094,315.95
其他应收款 汝城县水电有限责任公司
预付账款 汝城县水电有限责任公司 11,122,985.94 3,598,616.31
其他应付款 汝城县水电有限责任公司 129,769.26
预付账款 汝城县万年桥电站
应付账款 汝城县万年桥电站 2,292,677.86 4,292,677.86
应收账款 永兴县水利电力有限责任公司 15,018,220.53
其他应收款 永兴县水利电力有限责任公司 5,300,000.00
预付账款 永兴县水利电力有限责任公司 30,213,567.26 16,065,036.01
应付账款 永兴县水利电力有限责任公司
其他应付款 永兴县水利电力有限责任公司
其他应收款 联合国小水电中心
其他应付款 联合国小水电中心 280,300.00 280,300.00
应收账款 郴州万国大酒店有限公司 3,889,796.01 3,889,796.01
其他应收款 郴州万国大酒店有限公司 2,570,000.00 4,178,935.00
其他应收款 郴州郴电科技有限责任公司 7,642,455.58 6,553,260.08
预付账款 郴州郴电科技有限责任公司 14,086,161.63 2,255,390.57
应付账款 郴州郴电科技有限责任公司 5,478,955.56
预收账款 郴州郴电科技有限责任公司 39,600.00
(八)股份支付：
无
(九)或有事项：
无
(十)承诺事项：
无
(十一)资产负债表日后事项：
无
(十二)其他重要事项：
无
(十三)补充资料：
1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元币种:人民币
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
全面摊 加权平 基本每股收 稀释每股收
薄 均 益 益
归属于公司普通股股东的净利润 4.93 5.05 0.1462 0.1462
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的
4.87 5.00 0.1445 0.1445
净利润
2、2006年半年度净利润差异调节表
单位:元币种:人民币
项目 金额
2006年半年度净利润（原会计准则） 26,527,985.05
追溯调整项目影响合计数
其中：
2006年半年度净利润（新会计准则） 26,527,985.05
假定全面执行新会计准则的备考信息
其他项目影响数合计
其中：
2006年半年度模拟净利润
八、备查文件目录
1、载有法定代表人签名的半年度报告文本
2、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章(如设置总会计师,还须由总会计师签名并盖章)的财务报告文本
3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿
董事长：付国
湖南郴电国际发展股份有限公司
2007年8月29日