湖南郴电国际发展股份有限公司2008年半年度报告
600969
2008年8月22日
目录
一、重要提示 2
二、公司基本情况 2
三、股本变动及股东情况 3
四、董事、监事和高级管理人员 5
五、董事会报告 5
六、重要事项 6
七、财务会计报告（未经审计） 10
八、备查文件目录 59
一、重要提示
(一)本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二)公司全体董事出席董事会会议。
(三)公司半年度财务报告未经审计。
(四)本公司不存在大股东占用资金情况。
(五)公司负责人付国、主管会计工作负责人李素芬及会计机构负责人（会计主管人员）许玉红声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：湖南郴电国际发展股份有限公司
公司法定中文名称缩写：郴电国际
公司英文名称：Hunan Chendian International Development Share-holding Limited Company
2、 公司A股上市交易所：上海交易所
公司A股简称：郴电国际
公司A股代码：600969
3、 公司注册地址：湖南省郴州市北湖区国庆南路36号
公司办公地址：湖南省郴州市青年大道民生路口万国大厦
邮政编码：600969
公司国际互联网网址：http://www.chinacdi.com
公司电子信箱：cdizpb@chinacdi.com
4、 公司法定代表人：付国
5、 公司董事会秘书：袁志勇
电话：07352339226
传真：07352339206
E-mail：cdizpb@chinacdi.com
联系地址：湖南省郴州市青年大道民生路口万国大厦15层
公司证券事务代表：王晓燕
电话：07352339232
传真：07352339206
E-mail：cdizpb@chinacdi.com
联系地址：湖南省郴州市青年大道民生路口万国大厦14层
6、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：湖南省郴州市青年大道民生路口万国大厦14层1408室
(二)主要财务数据和指标：
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 2,318,253,014.85 2,199,133,521.97 5.42
所有者权益（或股东权益） 431,682,151.31 626,576,540.17 -31.10
每股净资产(元) 2.05 2.98 -31.21
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
营业利润 27,885,309.56 70,702,526.42 -60.56
利润总额 -185,473,454.59 71,124,371.89 不适用
净利润 -224,894,388.86 30,742,156.09 不适用
扣除非经常性损益后的净利润 -20,737,776.86 30,389,446.36 不适用
基本每股收益(元) -1.0696 0.1462 不适用
扣除非经常性损益后的基本每股收益( -0.0986 0.1445 不适用
元)
稀释每股收益(元) -1.0696 0.1462 不适用
净资产收益率(%) -52.10 4.93 不适用
经营活动产生的现金流量净额 80,699,965.61 53,862,375.17 49.83
每股经营活动产生的现金流量净额 0.38 0.26 46.15
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2、非经常性损益项目和金额：
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享 68,000,000.00
受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -281,358,764.15
减:所得税影响金额 9,202,152.15
合计 -204,156,612.00
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 30,310户
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数 报告期内增 持有有限售条件股 质押或冻结的股份
减 份数量 数量
郴州市人民政府国有资产监督 国家 19.39 40,773,719 无
管理委员会
宜章县电力有限责任公司 国有法人 12.08 25,392,390 无
临武县水利电力有限责任公司 国有法人 9.97 20,956,981 无
汝城县水电有限责任公司 国有法人 9.87 20,759,854 无
永兴县水利电力有限责任公司 其他 4.10 8,619,776 无
联合国国际小水电中心 国有法人 0.65 1,365,000 无
杨志德 未知 0.19 400,000 无
方奕忠 未知 0.17 367,044 无
何士强 未知 0.17 349,480 无
黄文博 未知 0.15 323,329 无
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
杨志德 400,000 人民币普通股
方奕忠 367,044 人民币普通股
何士强 349,480 人民币普通股
黄文博 323,329 人民币普通股
深圳市裕华通投资有限公司 313,232 人民币普通股
南通开发化工供销有限公司 290,000 人民币普通股
张志敏 260,501 人民币普通股
柴宁霞 258,800 人民币普通股
郑群 230,067 人民币普通股
陈江秋 230,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 本公司未知无限售条件股东是否存在关联关系或一致行动。
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前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序 有限售条件股东名称 持有的有限售条件股 有限售条件股份可上市交易情况 限售条件
号 份数量 可上市交易时间 新增可上市交易股份
数量
1. 郴州市人民政府国有资产监督管 40,773,719 2009年7月7日 其所持股份自获得上市流
理委员会 股权之日起，三十六个月
内不上市或者转让。在四
十八个月内其通过交易所
挂牌交易出售股份,出售数
量占郴电国际股份总数的
比例不超过百分之五。在
六十个月内其通过交易所
挂牌交易出售股份,出售数
量占郴电国际股份总数的
比例不超过百分之十。
2. 宜章县电力有限责任公司 25,392,390 2009年7月7日 同上
3. 临武县水利电力有限责任公司 20,956,981 2009年7月7日 同上
4. 汝城县水电有限责任公司 20,759,854 2009年7月7日 同上
5. 永兴县水利电力有限责任公司 8,619,776 2009年7月7日 同上
6. 联合国国际小水电中心 1,365,000 2009年7月7日 同上
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2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
五、董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
一、主要经营指标同比情况：本报告期，公司完成售电量85594.93万千瓦时；实现主营业务收入57755.68万元，比上年同期增长0.78%；主营业务成本45176.61，比上年同期增长4.85%；管理费用5754.18万元，比上年同期增长25.13%；财务费用3182.56，比上年同期增长22.95%；营业利润2059.53万元，比上年同期下降70.87%；报告期亏损23218.44万元。
二、对公司报告期内经营情况的分析：
1、导致公司报告期发生亏损的主要原因：今年年初公司遭受特大冰灾，公司电网设施遭到严重破坏，由于电力资产的损失和停电造成的经营损失导致公司报告期发生重大亏损。
2、管理费用比上年同期增长25.13%，主要原因一是因物价上涨，公司员工工资有所增加；二是员工人数相对增加；三是子公司业务拓展。财务费用比上年增长22.95%，主要原因是银行贷款利率上调增加利息支出以及在建工程资本化利息支出减少。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、分产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率(% 营业收 营业成本 毛利率比上年同期
) 入比上 比上年同 增减（%）
年同期 期增减（
增减（ ％）
％）
分行业
电力行业 423,958,061.99 372,655,455.03 12.10 4.07 7.74 减少3.37个百分点
其他投资 153,598,707.11 79,110,690.24 48.50 -8.32 -10.08 增加0.84个百分点
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其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额0万元。
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
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地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
郴州地区 423,958,061.99 4.07
其他地区 153,598,707.11 -8.32
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(三)公司投资情况
1、募集资金总体使用情况
1)、公司于2004年通过首次发行募集资金36,481.93万元，已累计使用32,963.64万元，尚未使用441.84万元，尚未使用募集资金去向本公司银行专户储存。
2、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
(四)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
由于2008年初遭遇特大冰冻灾害，公司电网设施遭到严重破坏，预计年初至下一报告期的累计净利润为亏损。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，公司严格按照新修订的《公司法》、《证券法》和中国证监会、上交所的法律法规等有关规定，进一步完善了公司法人治理结构。目前公司法人治理情况如下： 一、关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利，平时认真接待股东来访、来电，使股东了解公司的运作情况；公司严格按照中国证监会公布的《股东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会，并由律师出席见证。 二、关于控股股东与上市公司的关系：控股股东通过股东大会依法行使出资的权利，未干涉公司决策和生产经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到相互独立；公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作；确保重大决策由本公司独立作出和实施。 三、关于董事和董事会：报告期内，公司董事会会议严格按照规定的程序进行，并有真实、完整的会议记录；公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，积极参加培训，不断熟悉有关法律法规，按照诚信、勤勉的原则参与公司决策的管理。独立董事人数在董事会中所占比例符合相关规定。 四、关于监事与监事会：公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序选聘监事；监事会由5人组成，监事会人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的规定；公司监事能够认真履行职责，本着对股东负责的态度，对公司财务及公司董事和其他高管人员履行职责的合法、合规性进行监督。 五、关于绩效评价与激励约束机制；本公司中层管理人员全部实行了竞聘上岗，高级管理人员按公司章程规定的任职条件和选聘程序由提名委员会提名（副总经理由总经理提名），董事会聘任。董事和高级管理人员的绩效评价由薪酬与考核委员会进行考核与测评，年末进行述职和公开评议，并根据公司经营业绩决定其薪酬情况；独立董事和监事的评价采取自我评价与相互评价相结合的方式。公司在章程和《总经理工作规则》中，对高级管理人员的履职行为、权限、职责等作了相应的约束。 六、关于利益相关者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、员工、消费者等其他利益相关者的合法权益。 七、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露、接待股东来访与咨询，加强与股东的交流；公司严格按照有关法律法规及公司《信息披露管理制度》、《信息披露管理制度实施细则》、《投资者关系管理制度》的要求，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东平等地得到信息。公司于2007年6月27日重新修订了《信息披露事务管理制度》，进一步完善了公司的信息披露制度。公司不断充实有关投资者关系工作的公司理念、建立沟通渠道，进一步加强投资者关系管理。公司在报告期内披露了四次定期报告和二十次临时报告，能够做到公开、公正、公平、完整、及时地披露信息，维护股东，尤其是中小股东的合法权益。 八、关于上市公司治理专项活动：报告期内，根据中国证券监督管理委员会公告[2008]27号的要求，公司持续推进治理专项活动，公司需整改的问题基本完成，取得较好成效。为了更好的贯彻落实中国证券监督管理委员会[2008]27号公告精神，进一步改进和完善公司治理，提高上市公司质量，公司将继续做好以下工作： 1、认真学习证券法律法规，增强公司董事、监事、高级管理人员法制意识，增强规范运作的自觉性。 2、增强公司独立性，巩固公司治理成果，建立完善公司统一管理的各项制度。 3、按期解决第一期农网改造资产权属的问题。 4、进一步加强敏感信息排查、归集、保密及披露制度，规范披露上市公司关联交易和关联人名单，严控内幕交易、股价操纵行为，严格按照《信息披露事务管理制度》对相关事务进行披露，保证信息披露真实、及时、准确、完整和公平，切实保护中小投资者利益。
(二)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(三)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(四)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
（1）、购买商品、接受劳务以及其他流出的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
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关联方名称 关联交易 关联交易 关联交易 关联交易金额 占同类交易金额 关联交易结 市场价 关联交易对公
内容 定价原则 价格 的比例(%) 算方式 格 司利润的影响
宜章县电力有限 电力 物价部门 3,420,447.05 1.14
责任公司 定价
临武县水利电力 电力 物价部门 1,352,689.87 0.45
有限责任公司 定价
汝城县水电有限 电力 物价部门 11,427,885.33 3.81
责任公司 定价
汝城万年桥电站 电力 物价部门 5,221,717.47 1.74
定价
永兴县水利电力 电力 物价部门 11,735,469.01 3.91
有限责任公司 定价
郴州郴电科技有 器材 协议定价 19,821,740.00
限公司
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1)、本公司向参股股东宜章县电力有限责任公司电力
2)、本公司向参股股东临武县水利电力有限责任公司电力
3)、本公司向参股股东汝城县水电有限责任公司电力
4)、本公司向其他关联人汝城万年桥电站电力
5)、本公司向参股股东永兴县水利电力有限责任公司电力
6)、本公司向联营公司郴州郴电科技有限公司器材
(五)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(六)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(七)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(八)担保情况
单位:万元 币种:人民币
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公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象名称 发生日期（协议 担保金额 担保类型 担保期 是否履行 是否为关联方
签署日） 完毕 担保
永兴县二级水电站有限 2,400 连带责任担保 2004年1月7日~2011年1月 否
责任公司 6日
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计（A） 2,400
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 0
报告期末对控股子公司担保余额合计（B） 4,500
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额（A+B） 6,900
担保总额占公司净资产的比例 16.26
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额（D） 0
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 6,900
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1、本公司三级子公司--德能湘江水电有限公司为永兴县二级水电站有限责任公司提供担保，担保金额为2,400万元，担保期限为2004年1月7日至2011年1月6日，。
(九)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十)承诺事项履行情况
1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
股改承诺及履行情况：
持有本公司股份5%以上发起人股东郴州市人民政府国有资产监督管理委员会、宜章县电力有限责任公司、临武县水利电力有限责任公司、汝城县水电有限责任公司在完成股权分置改革后作出承诺：其所持股份自获得上市流通权之日起，三十六个月内不上市交易或者转让，在四十八个月内其通过交易所挂牌交易出售股份，出售数量占公司股份总数的比例不超过百分之五，在六十个月内不起过百分之十。
严格履行承诺
发行时所作承诺及履行情况：
持有本公司股份5%以上发起人股东宜章县电力有限责任公司、临武县水利电力有限责任公司、汝城县水电有限责任公司作出不与本公司发生同业竟争的承诺。上述公司在作为本公司的股东期间，不会在中国境内或境外、以任何形式直接或间接从事对本公司的生产、经营构成可能竞争的业务或活动。
严格履行承诺
(十一)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监
会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十二)其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
1、其他重大事项的说明
公司在2007年年报及2008年一季度季报披露了中国东方资产管理公司长沙办事处就郴州化工集团有限公司欠付贷款一事向湖南省高级人民法院提取民事诉讼，本公司被列为第三被告，要求本公司承担2200万元贷款本金及1800万利息的连带担保责任。截止本报告期末，该事项己由郴州化工集团有限公司承担了完全责任，原告方己撤销了对本公司作为第三被告的诉讼。
(十三)信息披露索引
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事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
郴电国际第三届董事会第五 《中国证券报》、《上海证券报 2008年1月9日 http://www.sse.com.cn
次会议决议公告 》、《证券时报》第D010版
郴电国际关于遭受特大冰雪 《中国证券报》、《上海证券报 2008年2月1日 http://www.sse.com.cn
灾害的公告 》、《证券时报》
郴电国际第三届董事会第六 《中国证券报》、《上海证券报 2008年2月14日 http://www.sse.com.cn
次（临时）会议决议公告 》、《证券时报》第D007版
郴电国际关于财政下达救灾 《中国证券报》、《上海证券报 2008年2月21日 http://www.sse.com.cn
资金的公告 》、《证券时报》第D003版
郴电国际关于遭受特大冰雪 《中国证券报》、《上海证券报 2008年4月12日 http://www.sse.com.cn
灾害造成重大损失及生产经 》、《证券时报》第C049版
营恢复到正常状态的公告
郴电国际2007年度报告摘要 《中国证券报》、《上海证券报 2008年4月19日 http://www.sse.com.cn
》、《证券时报》第C063版
郴电国际第三届董事会第七 《中国证券报》、《上海证券报 2008年4月19日 http://www.sse.com.cn
次会议决议公告暨召开公司 》、《证券时报》第C064版
2007年度股东大会的通知公
告
郴电国际第三届监事会第四 《中国证券报》、《上海证券报 2008年4月19日 http://www.sse.com.cn
次会议决议公告 》、《证券时报》第C064版
郴电国际2008年第一季度报 《中国证券报》、《上海证券报 2008年4月30日 http://www.sse.com.cn
告 》、《证券时报》第C015版
郴电国际第三届董事会第八 《中国证券报》、《上海证券报 2008年4月30日 http://www.sse.com.cn
次（临时）会议决议公告 》、《证券时报》第C015版
郴电国际2007年度股东大会 《中国证券报》、《上海证券报 2008年5月16日 http://www.sse.com.cn
会议决议公告、关于获得国 》、《证券时报》第D007版
家补助资金的公告
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七、财务会计报告（未经审计）
(一)财务报表
合并资产负债表
编制单位:湖南郴电国际发展股份有限公司 单位:元 币种:人民币
报告截止日:2008年06月30日
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 368,561,322.36 247,384,900.97
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 106,900.00 106,900.00
应收票据 79,656,410.62 48,850,409.45
应收账款 151,591,254.99 149,714,514.52
预付款项 106,431,487.29 93,464,747.71
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 212,779,781.43 201,132,986.27
买入返售金融资产
存货 69,112,763.64 16,594,753.73
一年内到期的非流动资产 114,235.59 228,471.21
其他流动资产
流动资产合计 988,354,155.92 757,477,683.86
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资 1,000,000.00 2,500,000.00
长期应收款 76,293,196.01 77,315,058.33
长期股权投资 13,296,312.52 18,436,312.52
投资性房地产
固定资产 851,713,696.26 1,178,369,631.24
在建工程 300,741,047.33 95,255,641.83
工程物资 20,302,204.76
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 22,411,767.77 23,698,555.91
开发支出
商誉 20,418,945.97 20,418,945.97
长期待摊费用 5,974,840.42 7,914,844.42
递延所得税资产 17,746,847.89 17,746,847.89
其他非流动资产
非流动资产合计 1,329,898,858.93 1,441,655,838.11
资产总计 2,318,253,014.85 2,199,133,521.97
流动负债：
短期借款 253,000,000.00 178,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 99,575,084.55 100,910,756.39
预收款项 18,292,271.20 32,095,733.96
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 5,439,943.48 3,391,023.25
应交税费 12,336,122.87 8,451,857.86
应付利息
应付股利
其他应付款 140,716,989.48 154,627,113.57
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 68,000,000 252,000,000
其他流动负债 15,000.00
流动负债合计 597,375,411.58 729,476,485.03
非流动负债：
长期借款 1,045,470,274.37 636,200,274.37
应付债券
长期应付款
专项应付款 12,297,889.06 11,632,871.97
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 1,057,768,163.43 647,833,146.34
负债合计 1,655,143,575.01 1,377,309,631.37
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 210,267,720.00 210,267,720.00
资本公积 406,710,160.22 376,710,160.22
减：库存股
盈余公积 24,290,115.48 24,290,115.48
一般风险准备
未分配利润 -209,585,844.39 15,308,544.47
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 431,682,151.31 626,576,540.17
少数股东权益 231,427,288.53 195,247,350.43
所有者权益合计 663,109,439.84 821,823,890.60
负债和所有者总计 2,318,253,014.85 2,199,133,521.97
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法定代表人: 付国 主管会计工作负责人:李素芬 会计机构负责人:许玉红
母公司资产负债表
编制单位:湖南郴电国际发展股份有限公司
单位:元 币种:人民币
报告截止日:2008年06月30日
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 329,020,655.62 187,324,442.57
交易性金融资产 106,900.00 106,900.00
应收票据
应收账款 87,355,319.71 97,553,489.93
预付款项 104,064,582.99 90,776,434.03
应收利息
应收股利
其他应收款 239,764,436.75 254,264,092.04
存货 67,599,804.63 15,210,087.22
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 827,911,699.70 645,235,445.79
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资 1,000,000.00 2,500,000.00
长期应收款 76,293,196.01 77,315,058.33
长期股权投资 138,291,173.88 150,721,173.88
投资性房地产
固定资产 454,535,692.48 770,382,446.90
在建工程 290,016,122.39 85,620,776.83
工程物资 20,299,704.76
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 2,977,329.17 3,196,837.55
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,441,653.20 1,491,657.20
递延所得税资产 17,444,848.88 17,444,848.88
其他非流动资产
非流动资产合计 1,002,299,720.77 1,108,672,799.57
资产总计 1,830,211,420.47 1,753,908,245.36
流动负债：
短期借款 208,000,000.00 178,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 99,133,142.71 100,173,259.17
预收款项 15,074,509.36 30,457,602.10
应付职工薪酬 3,152,041.49 1,725,496.53
应交税费 6,305,651.74 2,242,111.10
应付利息
应付股利
其他应付款 117,890,156.92 132,251,972.05
一年内到期的非流动负债 62,000,000.00 167,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 511,555,502.22 611,850,440.95
非流动负债：
长期借款 1,005,970,274.37 601,200,274.37
应付债券
长期应付款
专项应付款 12,297,889.06 11,632,871.97
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 1,018,268,163.43 612,833,146.34
负债合计 1,529,823,665.65 1,224,683,587.29
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 210,267,720.00 210,267,720.00
资本公积 406,710,160.22 376,710,160.22
减：库存股
盈余公积 24,290,115.48 24,290,115.48
未分配利润 -340,880,240.88 -82,043,337.63
所有者权益（或股东权益）合计 300,387,754.82 529,224,658.07
负债和所有者（或股东权益）合计 1,830,211,420.47 1,753,908,245.36
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法定代表人: 付国 主管会计工作负责人:李素芬 会计机构负责人:许玉红
合并利润表
编制单位:湖南郴电国际发展股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 577,556,769.10 573,098,084.38
其中：营业收入 577,556,769.10 573,098,084.38
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 549,723,462.77 502,500,144.92
其中：营业成本 451,766,145.27 430,899,055.86
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,109,009.16 1,862,908.93
销售费用 1,000
管理费用 57,541,764.45 45,986,364.94
财务费用 31,725,638.91 25,804,202.62
资产减值损失 6,580,904.98 -2,053,387.43
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 52,003.23 104,586.96
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 27,885,309.56 70,702,526.42
加：营业外收入 69,791,957.08 1,018,449.05
减：营业外支出 283,150,721.23 596,603.58
其中：非流动资产处置净损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -185,473,454.59 71,124,371.89
减：所得税费用 5,460,996.17 10,563,631.96
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -190,934,450.76 60,560,739.93
归属于母公司所有者的净利润 -224,894,388.86 30,742,156.09
少数股东损益 33,959,938.10 29,818,583.84
六、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股） -1.0696 0.1462
（二）稀释每股收益（元/股） -1.0696 0.1462
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法定代表人: 付国 主管会计工作负责人:李素芬 会计机构负责人:许玉红
母公司利润表
编制单位:湖南郴电国际发展股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 413,334,313.30 406,715,625.58
减：营业成本 374,839,349.60 343,815,677.22
营业税金及附加 1,933,008.94 1,703,156.89
销售费用
管理费用 44,566,097.73 38,724,918.62
财务费用 24,163,850.03 15,919,865.65
资产减值损失 13,870,904.98 -2,053,387.43
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 52,003.23 104,586.96
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -45,986,894.75 8,709,981.59
加：营业外收入 69,768,199.08 41,223.41
减：营业外支出 282,618,207.58 361,468.92
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -258,836,903.25 8,389,736.08
减：所得税费用 3,800,098.04
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -258,836,903.25 4,589,638.04
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法定代表人: 付国 主管会计工作负责人:李素芬 会计机构负责人:许玉红
合并现金流量表
编制单位:湖南郴电国际发展股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 549,838,768.07 490,459,329.17
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 18,593,706.33 18,405,133.37
经营活动现金流入小计 568,432,474.40 508,864,462.54
购买商品、接受劳务支付的现金 336,079,192.89 295,290,008.20
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 72,841,209.03 59,034,046.91
支付的各项税费 44,732,965.38 52,015,735.31
支付其他与经营活动有关的现金 34,079,141.49 48,662,296.95
经营活动现金流出小计 487,732,508.79 455,002,087.37
经营活动产生的现金流量净额 80,699,965.61 53,862,375.17
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,512,000.00 800.00
取得投资收益收到的现金 52,003.23 513,623.72
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 772,200.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 2,876,800.00 2,005,928.36
投资活动现金流入小计 5,213,003.23 2,520,352.08
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 200,192,928.15 32,275,092.39
投资支付的现金 88,789.47
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 2,672,594.02
投资活动现金流出小计 200,281,717.62 34,947,686.41
投资活动产生的现金流量净额 -195,068,714.39 -32,427,334.33
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 409,500,000.00 35,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 41,499,154.74 199,371,711.72
筹资活动现金流入小计 450,999,154.74 234,371,711.72
偿还债务支付的现金 149,641,475.96 44,063,486.87
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 59,344,147.54 47,100,172.17
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 6,468,361.07 171,020,789.14
筹资活动现金流出小计 215,453,984.57 262,184,448.18
筹资活动产生的现金流量净额 235,545,170.17 -27,812,736.46
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 121,176,421.39 -6,377,695.62
加：期初现金及现金等价物余额 247,384,900.97 254,640,786.56
六、期末现金及现金等价物余额 368,561,322.36 248,263,090.94
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法定代表人: 付国 主管会计工作负责人:李素芬 会计机构负责人:许玉红
母公司现金流量表
编制单位:湖南郴电国际发展股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 448,961,952.05 424,988,944.00
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 10,291,491.74 17,256,334.21
经营活动现金流入小计 459,253,443.79 442,245,278.21
购买商品、接受劳务支付的现金 333,447,921.02 290,263,782.89
支付给职工以及为职工支付的现金 67,634,506.85 54,831,679.43
支付的各项税费 22,846,579.18 30,399,850.35
支付其他与经营活动有关的现金 21,511,511.62 41,218,385.62
经营活动现金流出小计 445,440,518.67 416,713,698.29
经营活动产生的现金流量净额 13,812,925.12 25,531,579.92
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,512,000.00 800.00
取得投资收益收到的现金 52,003.23 59,283.60
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 706,800.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 656,800.00 5,928.36
投资活动现金流入小计 2,927,603.23 66,011.96
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 199,392,905.40 28,672,721.94
投资支付的现金 88,789.47 2,672,594.02
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 199,481,694.87 31,345,315.96
投资活动产生的现金流量净额 -196,554,091.64 -31,279,304.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 405,000,000.00 35,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 41,450,594.44 199,265,688.64
筹资活动现金流入小计 446,450,594.44 234,265,688.64
偿还债务支付的现金 65,000,000.00 38,063,486.87
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 50,905,231.87 34,659,375.09
支付其他与筹资活动有关的现金 6,107,983.00 172,498,743.41
筹资活动现金流出小计 122,013,214.87 245,221,605.37
筹资活动产生的现金流量净额 324,437,379.57 -10,955,916.73
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 141,696,213.05 -16,703,640.81
加：期初现金及现金等价物余额 187,324,442.57 209,925,204.98
六、期末现金及现金等价物余额 329,020,655.62 193,221,564.17
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法定代表人: 付国 主管会计工作负责人:李素芬 会计机构负责人:许玉红
合并所有者权益变动表
编制单位:湖南郴电国际发展股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 本期金额
归属于母公司所有者权益 少 所
数 有
股 者
东 权
权 益
益 合
计
实收资 资本公 减 盈余 一 未分配 其
本(或 积 ： 公积 般 利润 他
股本) 库 风
存 险
股 准
备
一、上年年末 210,26 376,71 24,29 15,308 195,247,35 821,823,890.60
余额 7,720. 0,160. 0,115 ,544.4 0.43
00 22 .48 7
加：会计政策
变更
前期差错更正
二、本年年初 210,26 376,71 24,29 15,308 195,247,35 821,823,890.60
余额 7,720. 0,160. 0,115 ,544.4 0.43
00 22 .48 7
三、本期增减 30,000 -224,8 36,179,938 -158,714,450.76
变动金额（减 ,000.0 94,388 .10
少以“－”号 0 .86
填列）
（一）净利润 -224,8 33,959,938 -190,934,450.76
94,388 .10
.86
（二）直接计
入所有者权益
的利得和损失
1．可供出售
金融资产公允
价值变动净额
2．权益法下
被投资单位其
他所有者权益
变动的影响
3．与计入所
有者权益项目
相关的所得税
影响
4．其他
上述（一）和 -224,8 33,959,938 -190,934,450.76
（二）小计 94,388 .10
.86
（三）所有者 30,000 30,000,000.00
投入和减少资 ,000.0
本 0
1．所有者投
入资本
2．股份支付
计入所有者权
益的金额
3．其他 30,000 30,000,000.00
,000.0
0
（四）利润分 2,220,000. 2,220,000.00
配 00
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者 2,220,000. 2,220,000.00
（或股东）的 00
分配
4．其他
（五）所有者
权益内部结转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
四、本期期末 210,26 406,71 24,29 -209,5 231,427,28 663,109,439.84
余额 7,720. 0,160. 0,115 85,844 8.53
00 22 .48 .39
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上年同期金额
归属于母公司所有者权益 少数股 所
东权益 有
者
权
益
合
计
实收资 资本 减 盈余 一 未分 其
本(或 公积 ： 公积 般 配利 他
股本) 库 风 润
存 险
股 准
备
一、上年年 210,26 376,3 35,34 -45,0 139,10 715,979,084.21
末余额 7,720. 60,16 6,016 99,27 4,460.
00 0.22 .97 3.45 47
加：会计政 -11,0 27,89 1,812, 18,647,261.06
策变更 55,90 0,969 193.19
1.49 .36
前期差错更 -19,0 -19,031,313.16
正 31,31
3.16
二、本年年 210,26 376,3 24,29 -36,2 140,91 715,595,032.11
初余额 7,720. 60,16 0,115 39,61 6,653.
00 0.22 .48 7.25 66
三、本期增 350,0 51,54 54,330 106,228,858.49
减变动金额 00.00 8,161 ,696.7
（减少以“ .72 7
－”号填列
）
（一）净利 51,54 59,396 110,944,870.58
润 8,161 ,708.8
.72 6
（二）直接
计入所有者
权益的利得
和损失
1．可供出
售金融资产
公允价值变
动净额
2．权益法
下被投资单
位其他所有
者权益变动
的影响
3．与计入
所有者权益
项目相关的
所得税影响
4．其他
上述（一） 51,54 59,396 110,944,870.58
和（二）小 8,161 ,708.8
计 .72 6
（三）所有 350,0 350,000.00
者投入和减 00.00
少资本
1．所有者
投入资本
2．股份支
付计入所有
者权益的金
额
3．其他 350,0 350,000.00
00.00
（四）利润 -5,066 -5,066,012.09
分配 ,012.0
9
1．提取盈
余公积
2．提取一
般风险准备
3．对所有 -5,066 -5,066,012.09
者（或股东 ,012.0
）的分配 9
4．其他
（五）所有
者权益内部
结转
1．资本公
积转增资本
（或股本）
2．盈余公
积转增资本
（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．其他
四、本期期 210,26 376,7 24,29 15,30 195,24 821,823,890.60
末余额 7,720. 10,16 0,115 8,544 7,350.
00 0.22 .48 .47 43
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 付国 主管会计工作负责人:李素芬 会计机构负责人:许玉红
母公司所有者权益变动表
编制单位:湖南郴电国际发展股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额
实收资本(或股 资本公积 减： 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本) 库存
股
一、上年年末余额 210,267,720.0 376,710,160.2 24,290,115.48 -82,043,337.63 529,224,658.07
0 2
加：会计政策变更 0
前期差错更正 0
二、本年年初余额 210,267,720.0 376,710,160.2 24,290,115.48 -82,043,337.63 529,224,658.07
0 2
三、本期增减变动金额（ 30,000,000.00 -258,836,903.25 -228,836,903.25
减少以“－”号填列）
（一）净利润 -258,836,903.25 -258,836,903.25
（二）直接计入所有者权
益的利得和损失
1．可供出售金融资产公
允价值变动净额
2．权益法下被投资单位
其他所有者权益变动的影
响
3．与计入所有者权益项
目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计
（三）所有者投入和减少 30,000,000.00 30,000,000.00
资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者
权益的金额
3．其他 30,000,000.00 30,000,000.00
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）
的分配
3．其他
（五）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（
或股本）
2．盈余公积转增资本（
或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 210,267,720.0 406,710,160.2 24,290,115.48 -340,880,240.88 300,387,754.82
0 2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上年同期金额
实收资本(或股 资本公积 减：库 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本) 存股
一、上年年末余额 210,267,720.0 376,360,160.2 24,290,115.4 -34,043,371.96 576,874,623.74
0 2 8
加：会计政策变更 -29,656,362.92 -29,656,362.92
前期差错更正 -19,031,313.16 -19,031,313.16
二、本年年初余额 210,267,720.0 376,360,160.2 24,290,115.4 -82,731,048.04 528,186,947.66
0 2 8
三、本期增减变动金额（ 350,000.00 687,710.41 1,037,710.41
减少以“－”号填列）
（一）净利润 687,710.41 687,710.41
（二）直接计入所有者权 350,000.00 350,000.00
益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允
价值变动净额
2．权益法下被投资单位其
他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目
相关的所得税影响
4．其他 350,000.00 350,000.00
上述（一）和（二）小计 350,000.00 687,710.41 1,037,710.41
（三）所有者投入和减少
资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权
益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的
分配
3．其他
（五）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 210,267,720.0 376,710,160.2 24,290,115.4 -82,043,337.63 529,224,658.07
0 2 8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 付国 主管会计工作负责人:李素芬 会计机构负责人:许玉红
公司概况
湖南郴电国际发展股份有限公司（以下简称公司或本公司）是经湖南省人民政府湘政函[2000]221号文批准，由郴州市电力有限责任公司作为主发起人，联合宜章县电力有限责任公司（原名宜章县电力总公司）、临武县水利电力有限责任公司、汝城县水电有限责任公司（原名汝城县水电总公司）、永兴县水利电力有限责任公司及联合国国际小水电中心，以发起方式设立的股份有限公司。本公司于2000年12月26日在湖南省工商行政管理局注册成立，企业法人营业执照号4300001004989。公司设立时注册资本:人民币14,026.77万元，于2004年3月26日公开发行人民币普通股（A股）股票7,000万股，每股发行价5.48元，并于2004年4月8日在上海证券交易所挂牌上市，股票发行变更登记后注册资本为人民币21,026.77万元。根据2006年6月27日公司股权分置改革相关股东会决议通过的股权分置改革方案，公司非流通股股东向股权分置改革方案实施股权登记日登记在册的流通股股东每10股流通股支付3.2股股份，共向流通股股东合计支付2240万股。股权分置完成后，公司总股本仍为21,026.77万股。 本公司目前组织机构为：公司本部、郴州分公司、宜章分公司、临武分公司、汝城分公司、永兴分公司等6家分支机构和湖南汇银国际投资有限责任公司、湖南郴电国际水电投资有限责任公司、宜章润丰能源开发有限公司三个子公司，另有郴州郴电科技有限公司、郴州辉煌电子传媒有限公司、郴州万国大酒店有限公司三个参股公司。
(二)公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
1、会计准则和会计制度：
本公司基于下述编制基础编制的财务报表符合财政部2006 年2 月15 日颁布的《企业会计准则》的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、财务报表的编制基础：
本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照财政部2006 年2月15日颁布的《企业会计准则》及其应用指南的有关规定，并按照证监会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号-新旧会计准则过渡期间比较会计信息的编制及披露的规定》，以及《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》中有关追溯调整的相关规定按照以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
3、会计年度：
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
5、现金等价物的确定标准：
现金，指库存现金以及可以随时用于支付的存款；本公司将持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资列作现金等价物。
6、外币业务核算方法：
1、外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。 2、在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理： （1）外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益，同时调增或调减外币货币性项目的记账本位币金额。 （2）以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额，不产生汇兑差额。 （3）以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额间的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益。
7、金融资产和金融负债的核算方法：
1、金融资产、金融负债的分类：金融资产包括交易性金融资产、指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产等。金融负债包括交易性金融负债、指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。 2、金融工具确认依据和计量方法 （1）当本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。当收取该金融资产现金流量的合同权利终止、金融资产已转移且符合规定的终止确认条件的金融资产终止确认。当金融负债的现时义务全部或部分已解除的，终止确认该金融负债或其一部分。 （2）本公司初始确认的金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 （3）本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用。但是，下列情况除外： ①持有至到期投资和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量； ②在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量； ③对因持有意图或能力发生改变，或公允价值不再能够可靠计量等情况，使金融资产不再适合按照公允价值计量时，公司改按成本计量，该成本为重分类日该金融资产的公允价值。 （4）本公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量。下列情况除外： ①以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用； ②因持有意图或能力发生改变，或公允价值不再能够可靠计量等情况，使金融负债不再适合按照公允价值计量时，公司改按成本计量，该成本为重分类日该金融负债的账面价值； ③与在活跃的市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量； ④不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，应当在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量： A、按照或有事项准则确定的金额； B、初始确认金额扣除按照收入准则确定的累计摊销后的余额。 （5）本公司对金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照下列规定处理： ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益； ②可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，计入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。 （6）本公司对以摊余成本计量的金融资产或金融负债，除与套期保值有关外，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 （7）本公司在相同会计期间将套期工具和被套期项目的公允价值变动的抵消结果计入当期损益。 3、金融资产、金融负债的公允价值的确定：存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，活跃市场的报价包括易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产或金融负债的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 4、金融资产的减值准备 期末，本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 计提减值准备时，对单项金额重大的进行单独减值测试；对单项金额不重大的，在具有类似信用风险特征的金融资产组中进行减值测试。主要金融资产计提减值准备的具体方法分别如下： （1）可供出售金融资产能以公允价值可靠计量的，以公允价值低于账面价值部分计提减值准备，计入当期损益；可供出售金融资产以公允价值不能可靠计量的，以预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值部分计提减值准备，计入当期损益。可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，应当予以转出，计入当期损益。 （2）持有至到期的投资以预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值部分计提减值准备，计入当期损益。
8、存货核算方法：
1、存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、低值易耗品、委托加工物资、库存商品、在产品等。 2、存货中原料中的原材料及主要材料、产成品取得时按实际成本核算，发出时按加权平均法核算；低值易耗品领用时按一次摊销法核算。存货中库存商品按实际成本核算，发出采用加权平均法计价。存货实行永续盘存制。 3、期末本公司对存货进行全面检查，对单价较高的存货按单个项目成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备，并计入当期损益。存货可变现净值的确定以取得的可靠证据为基础，并且考虑取得存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素，具体方法如下： （1）产成品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值； （2）需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值； （3）资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定，其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其相对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
9、固定资产计价和折旧方法的计提方法：
(1) 固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法)提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 25-40 5 2.375%-3.8
机器设备 10 5 9.5
电子设备 10 5 9.5
运输设备 5 5 19
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产计价方法：①外购的固定资产按实际支付的购买价款加上相关税费、 运输费、装卸费和专业人员服务费等计价；②自行建造的固定资产按建造该资产达到预定可使用状态前所发生的必需支出计价；③投资者投入的固定资产按投资合同或协议约定的价值计价；④非货币性交易、债务重组等取得的固定资产按相关会计准则确定的方法计价。
10、在建工程核算方法：
本公司在建工程按各项工程实际发生金额核算，并于达到预定可使用状态时转作固定资产。在建设期或安装期间为该工程所发生的借款利息支出、汇兑损益和外币折算差额等借款费用计入该工程成本。已达预定可使用状态的在建工程不能按时办理竣工决算的，暂估转入固定资产，待办理了竣工决算手续后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
11、无形资产核算方法：
1、无形资产计价：无形资产取得时按成本计价，期末按照账面价值与可收回金额孰低计价。 2、无形资产摊销方法：使用寿命有限的无形资产自可供使用时起在使用寿命内系统合理摊销计入损益，摊销方法以反映该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式确定。无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法进行摊销；使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。 3、使用寿命有限的无形资产来源于合同性权利或其他法定权利的，其使用寿命不超过合同性权利或其他法定权利的期限；合同或法律没有规定使用寿命的，公司通常综合各方面因素判断(如与同行业比较、参考历史经验，或聘用相关专家进行论证等)，确定无形资产为公司带来经济利益的期限。按照上述方法仍无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，该项无形资产作为寿命不确定的无形资产。 公司确定无形资产使用寿命通常考虑如下因素： （1）运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息； （2）技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计； （3）以该资产生产的产品或提供的服务的市场需求情况； （4）现在或潜在的竞争者预期采取的行动； （5）为维护该资产带来经济利益能力的预期维护支出、以及公司预计支付有关支出的能力； （6）对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制； （7）与公司持有的其他资产使用寿命的关联性等。 4、划分研究开发项目研究阶段支出和开发阶段的支出的具体标准 （1）首先，本公司将内部研究开发项目区分为研究阶段和开发阶段： 研究阶段是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查阶段。 开发阶段是指已完成研究阶段，在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段。 （2）其次，本公司根据上述划分研究阶段、开发阶段的标准，归集相应阶段的支出。研究阶段发生的支出于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，在同时满足下列条件时，确认为无形资产： ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③无形资产产生经济利益的方式； ④有足够的技术、服务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
12、长期待摊费用的摊销方法及摊销年限：
长期待摊费用是己经支出，但摊销期限在一年以上（不含一年）的各项费用，按受益年限平均摊销。
13、除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法：
1、期末，本公司对长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、商誉的账面价值进行检查，有迹象表明上述资产发生减值的，先估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为损失，记入当期损益。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 2、当有迹象表明一项资产发生减值的，本公司一般以单项资产为基础估计其可收回金额。难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。在认定资产组时，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同时，考虑公司管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。但认定的资产组不得大于公司所确定的报告分部。 3、本公司进行资产减值测试时，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，账面价值包括商誉的分摊额的，减值损失金额先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
14、长期股权投资的核算方法：
1、长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。 初始投资成本确认方法如下： （1）本公司对取得同一控制下的子公司，以该子公司所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资的初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额或长期股权投资的初始投资成本与发行公司股份的面值总额之间差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。本公司对取得非同一控制下的子公司，在购买日以取得股权付出的资产、发生或承担的负债的公允价值作为长期股权投资成本。长期股权投资成本大于子公司可辨认净资产公允价值份额的差额，作为商誉。长期股权投资成本小于子公司可辨认净资产公允价值份额的差额，在对长期股权投资成本、子公司可辨认净资产公允价值份额复核后，长期股权投资成本仍小于子公司可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 （2）本公司对除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： ①以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，应作为应收项目单独核算。 ②以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 ③投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 ④通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照非货币性资产交换会计政策要求确定。 ⑤通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照债务重组会计政策要求确定。 2、公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资或对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算，其中：本公司对子公司长期股权投资在编制合并财务报表时按权益法进行调整。采用成本法核算的长期股权投资，公司以被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益，且所确认金额仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，超过部分作为初始投资成本的收回。 3、本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法核算。采用权益法核算的长期股权投资，期末公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分回的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
15、借款费用资本化的核算方法：
1、借款费用资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，当期资本化金额以借入专门借款当期发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额及其他辅助费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款，当期资本化金额根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率确定。 2、借款费用资本化期间 （1）开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：a、资产支出已经发生；b、借款费用已经发生；c、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 （2）暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 （3）停止资本化：当所购建或生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化。
16、股份支付及权益工具的处理方法：
1、本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付是指公司为获取服务以股份或其他权益工具作为对价进行结算的交易；以现金结算的股份支付，是指公司为获取服务承担以股份或其他权益工具为基础计算确定的交付现金或其他资产义务的交易。 2、以权益结算的股份支付：授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关的成本或费用，相应增加资本公积；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得服务计入相关成本或费用和资本公积。 3、以现金结算的股份支付：授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以公司承担负债的公允价值计入相关的成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照公司承担负债的公允价值金额，将当期取得服务计入相关成本或费用和相应的负债。
17、收入确认原则：
1、销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认： （1）企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （2）企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出商品实施有效控制； （3）收入的金额能够可靠地计量； （4）相关的经济利益很可能够流入企业； （5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 2、提供劳务的收入，按以下方法确认： 公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。 3、让渡资产使用权收入，在下列条件均能满足时予以确认： （1）相关的经济利益很可能流入企业； （2）收入的金额能够可靠地计量。 4、收入金额确定 除已收或应收的合同或协议价款不公允外，公司按照从购买方已收或应收的合同协议款，确定收入金额。如合同或协议价款的收取采用递延方式，且金额较大的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定收入金额。应收的合同或协议价款与其公允价值之间的差额，在合同或协议期间内采用实际利率法进行摊销，计入当期损益。
18、确认递延所得税资产的依据：
1、递延所得税资产的确认 （1）本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认： ①该项交易不是企业合并； ②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 （2）本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产： ①暂时性差异在可预见的未来很可能转回； ②未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 （3）本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 2、递延所得税负债的确认 除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债： （1）商誉的初始确认； （2）同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认： ①该项交易不是企业合并； ②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 （3）本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下列条件的： ①投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间； ②该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 3、所得税费用计量 本公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税： ①企业合并； ②直接在所有者权益中确认的交易或事项。
19、合并报表合并范围发生变更的理由：
本期合并范围与上期一致，未发生变化。
20、主要会计政策、会计估计和核算方法的变更以及重大会计差错更正及其影响
(1) 会计政策变更
无
(2) 会计估计变更
无
(3) 会计差错更正
无
(三)税项：
1、主要税种及税率
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税种 计税依据 税率
增值税 本公司按销售商品或提供劳务的增值额计缴增值税，主要商品和劳务的增值税 17%、6%
税率为17%。子公司德能水电有限公司及湖南德能湘江水电有限公司为小水电企
业，以销售收入的6%计算增值税销项税额，不计算进项税，各分公司在当地缴
纳增值税。
营业税 本公司按营业额的3%-5%缴纳营业税 3%—5％
城建税 在县城计征流转税的分公司按应纳流转税额的5%计提缴纳；在郴州市区计征流 5%、7%
转税的分公司按应纳流转税额的7%计提缴纳。本公司子公司常州中天邦益气体
有限公司、唐山中邦工业气体有限公司系中外合资（港资）企业，按税法规定
免征城市维护建设税。
企业所得税 本公司所得税的会计处理采用资产负债表债务法。 33%
教育费附加 按应纳流转税的3%缴纳教育费附加。常州中天邦益气体有限公司、唐山中邦工
业气体有限公司系中外合资（港资）企业，不缴纳教育费附加。常州中天邦益
气体有限公司根据注册地政府规定，按应纳流转税额的1%计提缴纳教育地方附
加费。
房产税 本公司按房产原值一次减除10-20％后的余额的1.2％计算缴纳房产税。
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(四)企业合并及合并财务报表
1、公司所控制的境内外重要子公司的情况
单位: 元 币种:人民币
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子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
湖南汇银国际投资有限 控股子公司 湖南长沙 投资 7,300
责任公司
湖南郴电国际水电投资 控股子公司 湖南郴州 水电投资 5,000
有限责任公司
宜章润丰能源开发有限 控股子公司 湖南宜章 火电开发 1,800
公司
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单位: 元 币种:人民币
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子公司全称 期末实际投资额 实质上构成对子公 持股比例（%） 表决权比例（ 是否合并报表
司的净投资的余额 %）
（资不抵债子公司
适用）
湖南汇银国际投资有限 99.18 99.18
责任公司
湖南郴电国际水电投资 98.72 98.72
有限责任公司
宜章润丰能源开发有限 81 81
公司
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（1）合并报表范围发生变更的内容和原因：
本期合并范围与上期一致,未发生变化。
(五)合并会计报表附注
1、货币资金
单位:元
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项目 期末数 期初数
人民币金额 人民币金额
现金： 251,897.56 271,658.83
人民币 251,897.56 271,658.83
银行存款： 368,309,424.8 247,113,242.14
人民币 368,114,928.23 246,149,689.10
美元 194,496.57 963,553.04
合计 368,561,322.36 247,384,900.97
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2、交易性金融资产：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末公允价值 期初公允价值
1.交易性债券投资
2.交易性权益工具投资
3.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 106,900.00 106,900.00
4.衍生金融资产
5.其他
合计 106,900.00 106,900.00
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交易性金融资产系购买的工行国投瑞福优先基金，该投资变现不存在重大限制。
3、应收票据：
(1) 应收票据分类
单位:元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 79,656,410.62 48,850,409.45
合计 79,656,410.62 48,850,409.45
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期末应收票据余额比年初增长63.06%，主要是因为唐山中邦工业气体有限公司和常州中天邦益气体有限公司生产能力得到充分发挥，气款结算收到票据形成。
4、应收账款
(1) 应收账款按种类披露：
单位:元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(% 金额 比例(% 金额 比例(%
) ) )
单项金额重大的应收账款 119,214,543 58.35 30,127,345.1 25.27 117,032,917.9 57.66 30,234,541.9 25.83
.69 7 2 1
其他不重大应收账款 85,110,259. 41.65 22,606,203.2 26.56 85,941,262.24 42.34 23,025,123.7 26.79
67 3
合计 204,324,803 － 52,733,548.3 － 202,974,180.1 － 53,259,665.6 －
.36 7 6 4
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按账龄披露：
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账龄结构 期末余额 年初余额
1月以内(含1月) 71,125,912.71 70,104,084.00
1月-6月（含6月） 48,243,689.21 47,342,572.36
6月-12月（含12月） 8,129,548.31 8,373,240.16
1-2年(含2年) 11,814,693.25 11,961,672.03
2-3年(含3年) 5,258,143.61 5,465,370.86
3年以上 59,752,816.27 59,727,240.75
合计 204,324,803.36 202,974,180.16
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(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收款项计提：
单位：元 币种：人民币
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应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理
由
应收电费款 73,360,128.81 30,127,345.17 41.07
应收气费款 45,854,414.88
合计 119,214,543.69 30,127,345.17 － －
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(3) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
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单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占应收账款总额的比例
常州中天钢铁集团公司 35,141,598.00 1-6个月 17.20
唐山港陆钢铁有限公司 10,304,330.88 1-6个月 5.04
万国大酒店有限公司 7,186,646.05 1-2年 3.52
郴州东江纸业有限公司 6,520,434.21 1月以内 3.19
广东方夏集团公司 5,830,603.99 1月以内 2.85
合计 / 64,983,613.13 / 31.80
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(5) 应收关联方款项情况
单位：元 币种：人民币
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单位名称 与本公司关系 欠款金额 占应收账款总额的比例
郴州万国大酒店有限公司 74,186,646.05 36.32
永兴县水利电力有限责任公司 1,241,442.98 0.61
合计 / 75,428,089.03
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5、其他应收款：
(1) 其他应收账款按种类披露：
单位: 元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%
)
单项金额重大的其他应收款项 85,529,845.7 37.62 10,632,527. 12.43 86,135,861.9 39.57 10,670,349 12.39
1 92 1 .90
单项金额不重大但按信用风险特
征组合后该组合的风险较大的其
他应收款项
其他不重大其他应收款项 141,813,991. 62.38 3,931,528.2 2.77 131,546,782. 60.43 5,879,308. 4.47
89 5 39 13
合计 227,343,837. － 14,564,056. － 217,682,644. － 16,549,658 －
60 17 30 .03
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按账龄披露：
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账龄结构 期末余额 年初余额
1月以内(含1月) 62,418,013.78 62,370,139.70
1月-6月（含6月） 15,218,721.56 14,068,713.98
6月-12月（含12月） 14,721,322.61 14,674,635.53
1-2年(含2年) 42,068,327.91 41,666,303.55
2-3年(含3年) 37,231,982.29 36,899,969.44
3年以上 55,685,469.45 48,002,882.10
合计 227,343,837.60 217,682,644.30
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(2) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
单位:元 币种:人民币
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单位名称 期末数 期初数
欠款金额 欠款金额
临武县水利电力有限责任公司 -8,094,315.95 0
合计 -8,094,315.95 0
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(3) 其他应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
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单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占其他应收账款总额的比例
资兴市地方电力集团公司 47,327,417.33 2-3年 20.82
湖南万福电力实业有限公司 10,100,000.00 一年以内 4.44
郴州郴电科技有限公司 8,809,549.46 1-2年 3.87
郴州郴电科技有限公司 8,209,797.10 一个月以内 3.61
郴州市电力有限责任公司 7,929,750.59 1-2年 3.49
北京金鼎鼎科技发展有限公司 5,800,000.00 1-2年 2.55
合计 / 88,176,514.48 / 38.79
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(4) 其他应收关联方款项情况
单位：元 币种：人民币
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单位名称 与本公司关系 欠款金额 占其他应收账款总额的比
例
郴州万国大酒店有限公司 3,265,951.00
郴电科技有限责任公司 8,809,549.46
合计 / 12,075,500.46
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6、预付账款：
(1) 预付账款帐龄
单位:元 币种:人民币
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账龄 期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 80,478,964.25 75.62 71,422,543.61 76.42
一至二年 14,359,920.56 13.49 12,895,681.12 13.80
二至三年 9,456,934.27 8.89 8,969,962.12 9.60
三年以上 2,135,668.21 2.00 176,560.86 0.18
合计 106,431,487.29 100.00 93,464,747.71 100.00
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(2) 预付账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
前五名欠款单位合计及比例 61,811,509.30 58.08 73,430,135.27 78.56
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(3) 预付账款主要单位
单位:元 币种:人民币
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单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
郴州市电力有限责任公司 31,833,565.44 3年以上 预付工程款
汝城县水电有限责任公司 14,334,868.92 1年以内 预付电费
永兴县水利电力责任有限公司 14,148,869.09 2-3年 预付电费
老坡口电站 894,349.78 1年以内 预付电费
枫山垅电站 599,856.07 1年以内 预付电费
合计 61,811,509.3 / /
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(4) 本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
单位:元 币种:人民币
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单位名称 期末数 期初数
欠款金额 欠款金额
宜章县电力有限责任公司 -311,487.30
临武县水利电力有限责任公司 -5,463,081.80
汝城县水电有限责任公司 14,334,868.92 11,122,985.94
合计 8,560,299.82 11,122,985.94
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(5) 预付账款的说明：
注1：预付账款期末余额比年初增长13.87%.主要原因是由于本期购销电量的增长导致预付电费有所增加。 注2：一年以上的预付账款主要系公司部分采购项目和工程项目未结算所致。
7、存货：
(1) 存货分类
单位:元 币种:人民币
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期末数 期初数
项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材 69,436,480.97 323,717.33 69,112,763.64 16,918,471.06 323,717.33 16,594,753.73
料
合计 69,436,480.97 323,717.33 69,112,763.64 16,918,471.06 323,717.33 16,594,753.73
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
存货主要为冰灾恢复、重建供电设施用器材。
8、持有至到期投资
(1) 持有至到期投资情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末账面余额 年初账面余额
国泰君安五年期债券 1,000,000.00 1,000,000.00
04湘财五年期债券 1,500,000.00
合计 1,000,000.00 2,500,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9、长期应收款
单位:元 币种:人民币
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期末 期初
融资租赁 76,293,196.01 77,315,058.33
分期收款销售商品
分期收款提供劳务
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10、对合营企业投资和联营企业投资
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 注册地 业务性质 本企业持 本企业在 期末净资 本期营业收入总额 本期净利润
股比例(% 被投资单 产总额
) 位表决权
比例(%)
二、联营企业
郴州郴电科技有限公司 湖南郴州 电器、电子 49 49 1,696,396.56 -402,882.92
郴州辉煌电子传媒有限 湖南郴州 广告、装饰 45 45 90,106.91 -495,687
公司
郴州万国大酒店有限责 湖南郴州 酒店业 17.60 17.60 5,240,111.33 -4,932,628.81
任公司
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11、长期股权投资
（1）按成本法核算
单位: 元 币种: 人民币
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被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备
郴州万国大酒店有 10,681,577.95 10,681,577.95 -5,140,000.00 5,541,577.95 5,140,000.00
限责任公司
郴州市新东方房地 4,080,000.00 4,080,000.00 4,080,000.00
产有限公司
湖南芙蓉电力有限 160,000.00 160,000.00 160,000.00
公司
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（2）按权益法核算
单位: 元 币种: 人民币
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被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 现金红利
郴州郴电科技有限 4,900,000.00 1,914,610.13 1,914,610.13
公司
郴州辉煌电子传媒 1,800,000.00 1,600,124.44 1,600,124.44
有限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：公司对万国大酒店有限责任公司、湖南芙蓉电力有限公司的投资均在20%以下，不构成重大影响，采用成本法核算。 注2：本公司对郴州市新东方房地产有限公司的投资比例是51%，根据郴电国际水电投资有限公司2007年3月26日股东会决议，决定终止该公司经营，未将其纳入合并范围，并采用成本法核算。
12、固定资产
(1) 固定资产情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计： 1,567,762,862.56 19,434,277.34 346,588,028.23 1,240,609,111.67
其中：房屋及建筑物 280,892,589.87 5,424,822.52 286,317,412.39
机器设备 336,320,923.76 268,458.00 336,589,381.76
运输工具 22,814,003.65 1,695,225.73 1,917,884.68 22,591,344.70
变配电设备 281,514,677.34 7,193,051.34 15,708,098.93 272,999,629.75
电子设备及其他 119,866,865.99 1,389,940.83 426,739.00 120,830,067.82
电力线路 526,353,801.95 3,462,778.92 328,535,305.62 201,281,275.25
二、累计折旧合计： 387,146,819.60 39,317,211.90 39,815,027.81 386,649,003.69
其中：房屋及建筑物 54,547,466.94 3,716,010.92 58,263,477.86
机器设备 38,614,925.64 6,385,619.42 1,160.00 44,999,385.06
运输工具 12,121,208.25 847,030.60 873,404.76 12,094,834.09
变配电设备 78,011,344.03 15,713,541.72 93,724,885.75
电子设备及其他 60,188,387.94 1,743,464.81 61,931,852.75
电力线路 143,663,486.80 10,911,544.43 38,940,463.05 115,634,568.18
三、固定资产净值合计 1,180,616,042.96 -19,882,934.56 306,773,000.42 853,960,107.98
其中：房屋及建筑物 226,345,122.93 1,708,811.60 0 228,053,934.53
机器设备 297,705,998.12 -6,117,161.42 -1,160.00 291,589,996.70
运输工具 10,692,795.40 848,195.13 1,044,479.92 10,496,510.61
变配电设备 203,503,333.31 -8,520,490.38 15,708,098.93 179,274,744.00
电子设备及其他 59,678,478.05 -353,523.98 426,739.00 58,898,215.07
电力线路 382,690,315.15 -7,448,765.51 289,594,842.57 85,646,707.07
四、减值准备合计 2,246,411.72 2,246,411.72
其中：房屋及建筑物 1,800,000.00 1,800,000.00
机器设备
运输工具 139,833.05 139,833.05
变配电设备
电子设备及其他 306,578.67 306,578.67
电力线路
五、固定资产净额合计 1,178,369,631.24 -19,882,934.56 306,773,000.42 851,713,696.26
其中：房屋及建筑物 224,545,122.93 1,708,811.60 226,253,934.53
机器设备 297,705,998.12 -6,117,161.42 -1,160.00 291,589,996.70
运输工具 10,552,962.35 848,195.13 1,044,479.92 10,356,677.56
变配电设备 203,503,333.31 -8,520,490.38 15,708,098.93 179,274,744.00
电子设备及其他 59,371,899.38 -353,523.98 426,739.00 58,591,636.40
电力线路 382,690,315.15 -7,448,765.51 289,594,842.57 85,646,707.07
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
13、在建工程：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数
账面余额 跌价准备 账面净额 账面余额 跌价准备 账面净额
在建工程 300,741,047.33 300,741,047.33 95,255,641.83 95,255,641.83
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(1) 在建工程项目变动情况：
单位:元 币种:人民币
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项目名称 期初数 本期增加 本期减少 转入固定资产 期末数
空调计量安装工 344,001.13 344,001.13
程
桂阳并网工程 160,175.00 160,175.00
永兴电站新增11 209,465.18 209,465.18
0KV间隔工程
永兴变和枫树下 356,000.00 356,000.00 712,000.00
变保护屏改造工
程
电网建设工程 180,000.00 180,000.00 360,000.00
新建1万KW机组 14,933.00 14,933.00
2.4万千瓦机组 533,620.22 533,620.22
扩容5#机组
2.4万千瓦机组 541,506.72 541,506.72
扩容4#机组
宜章综合利用电 9,634,865.00 9,634,865.00
厂
三江口变电站升 67,600.00 67,600.00
压工程
城南变电站 55,500.00 55,500.00
暖水110KV线 5,566,057.66 473,508.61 6,039,566.27
汝城城区网改造 39,972.60 39,972.60
城关变电站改造 22,671.12 22,671.12
工程
暖水变电站 1,008,463.57 311,746.29 1,320,209.86
文明变电站工程 3,242,955.70 414,958.32 3,657,914.02
土桥变电站改造 28,051.89 28,051.89
工程
外沙供电所所建 6,311.35 125,166.15 131,477.50
筑工程
大坪镇低压线路 26,662.24 26,662.24
工程
汝城冰灾恢复重 24,126,827.34 900.00 24,125,927.34
建工程
宜章城网改造 15,851,286.27 688,015.87 16,539,302.14
里汝线路 956,062.43 3,106,968.46 -2,150,906.03
城区35KV变电站 2,250,614.66 1,110,689.01 3,361,303.67
宜章冰灾恢复重 22,243,355.89 22,243,355.89
建工程
白石渡-福冲线 132,387.83 132,387.83
路
一六-狗牙洞35K 480,554.61 7,192.00 487,746.61
V线路
宜东10KV线路 13,384.92 13,384.92
赶羊坪变电站至 205,365.00 26,000.00 26,000.00 231,365.00
城北10KV输电线
路工程
赶羊坪至城北11 72,000.00 46,000.00
0线路
城关110KV变电 60,000.00 724,146.56 784,146.56
站出线间隔
永兴冰灾恢复重 15,091,275.31 15,091,275.31
建工程
永兴城网改造 499,207.67 499,207.67
郴州市电网改造 30,274,124.85 12,484,712.18 3,170.82 42,755,666.21
（城网改造）
预付工程款（电 4,444,200.00 4,444,200.00
力责任公司）
零星工程（郴州 2,544,141.69 150,000.00 2,694,141.69
分公司）
郴州冰灾恢复重 92,851,520.05 369,720.72 13,242,675.56 79,239,123.77
建工程
电力责任公司修 37,000.00 37,000.00
试安装公司（郴
州分公司）
邓家塘变电站防 204,605.00 204,605.00
污工程
城网工程（临武 11,927,964.99 902,831.20 12,830,796.19
分公司）
万水变电站工程 449,007.93 353,080.00 802,087.93
（临武分公司）
城网工程物资 2,188,418.91 631,983.00 2,820,401.91
二期农网物资 2,366,465.43 806,664.00 3,173,129.43
二期农网在建工 1,755,430.98 248.65 1,755,182.33
程
东山变电站3号 228,000.00 100,000.00 328,000.00
主变电站工程
临武大道双回路 300,000.00 300,000.00
10KV线路
铁沙坪电站 251,080.00 251,080.00
东山变电站 180,000.00 180,000.00
其他零星工程 2,480,911.50 2,480,911.50
临武冰灾恢复重 42,413,522.71 1,273,490.00 41,140,032.71
建工程
合计 95,255,641.83 223,508,579.71 3,479,860.00 14,543,314.21 300,741,047.33
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(2) 在建工程的说明：
注1：期末对在建工程进行逐项检查，未发现减值情况，未计提减值准备； 注2：本期末在建工程比年初增长215.72%，主要原因是冰灾恢复重建电网工程尚末验收完工。
14、无形资产：
(1) 无形资产情况：
单位:元 币种:人民币
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项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 累计减值准备金额
网站后台程序开发 9,600.00 9,600.00
调度自动化软件 3,721,166.97 3,721,166.97
电力营销信息系统 610,000.44 610,000.44
财务软件 42,130.00 42,130.00
气体制造非专利技术 19,834,760.00 19,834,760.00
信息管理系统 722,000.00 722,000.00
土地使用权 6,140,960.31 6,140,960.31
合计 31,080,617.72 31,080,617.72
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15、商誉
单位：元 币种：人民币
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项目 期末数 期初数
1、常州中天邦益气体有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00
2、汇银国际投资有限公司 184,861.36 184,861.36
3、德能水电有限责任公司 18,234,084.61 18,234,084.61
合计 20,418,945.97 20,418,945.97
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16、长期待摊费用
单位：元 币种：人民币
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项目 期末数 期初数
开办费 4,533,187.22 6,423,187.22
线路租赁费 1,441,653.20 1,491,657.20
合计 5,974,840.42 7,914,844.42
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
17、资产减值准备明细
单位:元 币种:人民币
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项目 年初账面余额 本期计提额 本期减少额 期末账面余额
转回 转 合计
销
一、坏账准备 69,809,323.67 2,450,000.00 4,961,719.13 4,961,719.13 67,297,604.54
二、存货跌价准 323,717.33 323,717.33
备
三、可供出售金
融资产减值准备
四、持有至到期
投资减值准备
五、长期股权投 5,140,000 5,140,000.00
资减值准备
六、投资性房地
产减值准备
七、固定资产减 2,246,411.72 2,246,411.72
值准备
八、工程物资减
值准备
九、在建工程减
值准备
十、生产性生物
资产减值准备
其中：成熟生产
性生物资产减值
准备
十一、油气资产
减值准备
十二、无形资产
减值准备
十三、商誉减值
准备
十四、其他
合计 72,379,452.72 7,590,000 4,961,719.13 0 4,961,719.13 75,007,733.59
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18、短期借款
(1) 短期借款分类：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数
质押借款 70,000,000.00 70,000,000.00
抵押借款 35,000,000.00 35,000,000.00
担保借款 48,000,000.00 3,000,000.00
信用借款 100,000,000.00 70,000,000.00
合计 253,000,000.00 178,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
19、应付账款
(1) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
单位:元 币种:人民币
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单位名称 期末数 期初数
宜章县电力有限责任公司 15,654,979.60
临武县水利电力有限责任公司 8,158,094.19
合计 23,813,073.79
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 本报告期预收账款中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
20、应付职工薪酬
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 497,540.48 54,036,672.56 54,097,692.81 436,520.23
二、职工福利费 6,427,001.03 7,313,133.34 -886,132.31
三、社会保险费 741,720.92 10,071,457.98 8,731,553.01 2,081,625.89
四、住房公积金 273,791.46 6,686,121.10 5,775,514.15 1,184,398.41
五、其他 1,877,970.39 2,303,584.99 1,558,024.12 2,623,531.26
合计 3,391,023.25 79,524,837.66 77,475,917.43 5,439,943.48
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21、应交税费：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 7,410,890.80 -1,530,603.60 本公司按销售商品或提供劳务的增
值额计缴增值税，主要商品和劳务
的增值税税率为17%。子公司德能
水电有限公司及湖南德能湘江水电
有限公司为小水电企业，以销售收
入的6%计算增值税销项税额，不计
算进项税，各分公司在当地缴纳增
值税。
营业税 554,990.00 1,261,445.66 本公司按营业额的3%-5%缴纳营业
税
所得税 1,175,047.00 5,718,055.89 本公司所得税的会计处理采用资产
负债表债务法。
个人所得税 719,761.59 914,746.14
城建税 868,462.41 667,626.02 在县城计征流转税的分公司按应纳
流转税额的5%计提缴纳；在郴州市
区计征流转税的分公司按应纳流转
税额的7%计提缴纳。本公司子公司
常州中天邦益气体有限公司、唐山
中邦工业气体有限公司系中外合资
（港资）企业，按税法规定免征城
市维护建设税。
房产税 704,293.84 671,220.03
车船使用税 -2,722.57
教育费附加 514,931.77 286,119.09
印花税 0.01 81,907.81
其他 422,250.48 328,540.56
土地使用税 -31,782.46 52,800.26
合计 12,336,122.87 8,451,857.86 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
22、其他应付款
(1) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
单位:元 币种:人民币
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单位名称 期末数 期初数
汝城县水电有限责任公司 129,769.26
合计 129,769.26
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23、一年到期的长期负债：
单位:万元 币种:人民币
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贷款单位 借款起始日 借款终止日 期末数 期初数
币种 本币金额 币种 本币金额
郴电国际 2005年6月29日 2008年6月29日 人民币 人民币 1,200.00
郴电国际 2005年9月29日 2008年9月28日 人民币 1,200 人民币 1,200.00
郴电国际 2005年7月20日 2008年7月19日 人民币 人民币 1,300.00
常州中天邦益气体有限 2005年6月28日 2008年6月28日 人民币 人民币 3,000.00
公司
唐山中邦工业气体有限 2006年10月13日 2008年10月13日 人民币 人民币 2,500.00
公司
唐山中邦工业气体有限 2006年9月12日 2008年9月12日 人民币 人民币 2,000.00
公司
郴电国际 2006年10月27日 2008年10月26日 人民币 5,000 人民币 5,000.00
郴电国际 2006年10月8日 2008年9月30日 人民币 人民币 5,000.00
郴电国际 2006年4月27日 2008年4月26日 人民币 人民币 3,000.00
德能湘江水电有限公司 2004年2月17日 2012年2月16日 人民币 600 人民币 1,000.00
合计 / / / 6,800 / 25,200.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
24、长期借款：
(1) 长期借款分类：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
质押借款 320,000,000.00 420,000,000.00
抵押借款 115,450,000.00 75,000,000.00
担保借款 9,100,000.00 9,100,000.00
信用借款 549,800,000.00 80,980,000.00
国债转贷 51,120,274.37 51,120,274.37
合计 1,045,470,274.37 636,200,274.37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
25、专项应付款：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期结转数 期末数
贴费 2,583,617.81 2,583,617.81
农网改造费 7,060,310.44 665,017.09 7,725,327.53
安全生产专项资金 1,615,789.22 1,615,789.22
外国专家专项资金 373,154.50 373,154.50
合计 11,632,871.97 665,017.09 12,297,889.06
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：贴费是用户向电网申请用电，增加用电容量，申请改变供电点，或变更用电性质时向供电部门交纳的由供电部门统一规划并负责建设的110KV及以下各级电压外部供电工程建设和改造等费用的总称。根据原国家计委、国家经贸委《关于停止收取供（配电）工程贴费有关问题的通知》从2002年1月1日起本公司停止收取贴费。2004年3月湖南省物价局、湖南省经委湘价重[2004]25号文件规定，对申请新装及增加用电容量的两回及以上多回路供电用电户，除一条最大供电容量的供电回路和用户内部没有电气连接的两回路及以上多供电回路外，对其余供电回路可按双方约定的供电容量收取高可靠性供电费用。 注2：农网改造费：进行农网改造时，根据文件向每户收取的线路、电表改造费。期末余额为本公司以承债方式收购郴州市电力有限公司农村电网资产形成。 注3：安全生产专项资金：根据《湖南省安全生产专项资金管理办法》的规定，从生产成本中提取的安全费用。 注4：外国专家专项资金：国家外国专家局下拨的专项用于外国专家补贴的资金。
26、股本：
单位: 股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%)
股份总数 210,267,720 100 210,267,720 100
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27、资本公积：
单位:元 币种:人民币
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 366,963,922.06 366,963,922.06
其他资本公积 9,746,238.16 30,000,000 39,746,238.16
合计 376,710,160.22 30,000,000 406,710,160.22
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注：2008年元月16日，湖南省发改委《关于转发下达2007年中西部地区农网完善项目中央预算内专项资金国债》投资计划的通知》（湘发改交能[2008]34号）给本公司预算内专项资金3000万元，该笔款项全部到帐转入资本公积。
28、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 24,290,115.48 24,290,115.48
合计 24,290,115.48 24,290,115.48
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29、未分配利润：
单位：元 币种：人民币
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项目 期末数 提取或分配比例
调整前年初未分配利润（2007年期末数） 15,308,544.47 －
调整后年初未分配利润 15,308,544.47 －
加：本期净利润 -224,894,388.86 －
期末未分配利润 -209,585,844.39 －
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30、营业收入：
(1) 营业收入
单位:元 币种:人民币
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项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 577,556,769.10 573,098,084.38
其他业务收入
合计 577,556,769.10 573,098,084.38
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(2) 主营业务（分行业）
单位:元 币种:人民币
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行业名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
电力销售 423,958,061.99 372,655,455.03 406,715,625.58 343,815,677.22
气体销售 153,598,707.11 79,110,690.24 166,382,458.80 87,083,378.64
合计 577,556,769.10 451,766,145.27 573,098,084.38 430,899,055.86
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(3) 主营业务（分产品）
单位:元 币种:人民币
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产品名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
电力 423,958,061.99 372,655,455.03 406,715,625.58 343,815,677.22
气体 153,598,707.11 79,110,690.24 166,382,458.80 87,083,378.64
合计 577,556,769.10 451,766,145.27 573,098,084.38 430,899,055.86
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(4) 主营业务（分地区）
单位:元 币种:人民币
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地区名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
郴州地区电力销售收入 158,870,748.47 144,293,889.10 165,597,911.81 151,961,364.80
宜章地区电力销售收入 76,542,545.88 61,157,645.46 88,021,106.98 73,481,281.34
临武地区电力销售收入 50,171,600.01 52,294,078.60 59,853,486.46 50,691,922.93
汝城地区电力销售收入 61,942,354.24 54,936,679.92 64,640,276.72 55,239,602.47
永兴地区电力销售收入 66,582,262.22 63,325,631.36 48,889,530.81 40,137,698.04
总部一级市场销售收入 185,758,235.40 185,364,858.08 217,804,388.96 210,394,883.80
减：分部间抵消 -186,533,432.92 -197,853,214.25 -238,091,076.16 -238,091,076.16
常州中天邦益气体销售收入 80,654,573.45 41,351,346.02 77,929,272.23 42,719,410.72
唐山中邦气体销售收入 72,944,133.66 38,004,451.43 63,809,281.83 34,270,523.96
德能水电电力销售收入 11,319,781.33 11,853,204.83 13,351,456.30 6,421,637.32
德能湘江电力销售收入 10,623,748.69 8,240,854.18 11,292,448.44 3,671,806.64
水电投资公司电力销售收入 384,999.44 649,925.37
减：德能水电销售给永兴分 -11,319,781.33 -11,853,204.83
公司
水电投资公司销售给永兴分 -384,999.44
公司
合计 577,556,769.10 451,766,145.27 573,098,084.38 430,899,055.86
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(5) 公司前五名客户的销售收入情况
单位:元 币种:人民币
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客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例
常州中天钢铁集团有限公司 65,940,428.87 11.20
唐山港陆钢铁有限公司 59,533,130.68 10.11
广东方夏集团有限公司 12,220,129.76 2.08
东安县电力有限公司 10,623,748.69 1.80
桂阳县供电公司 6,321,172.16 1.07
合计 154,638,610.16 26.26
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31、营业税金及附加：
单位:元 币种:人民币
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项目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 本公司按营业额的3%-5%缴纳营
业税
城建税 1,723,125.26 1,528,223.17 在县城计征流转税的分公司按
应纳流转税额的5%计提缴纳；
在郴州市区计征流转税的分公
司按应纳流转税额的7%计提缴
纳。本公司子公司常州中天邦
益气体有限公司、唐山中邦工
业气体有限公司系中外合资（
港资）企业，按税法规定免征
城市维护建设税。
教育费附加 385,883.90 334,685.76 1%、3%
合计 2,109,009.16 1,862,908.93 /
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32、投资收益：
(1) 按投资单位分项列示投资收益：
单位：元 币种：人民币
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被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因
转让基金收益 104,586.96 52,003.23
合计 104,586.96 52,003.23 －
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33、资产减值损失：
单位:元 币种:人民币
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项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 1,440,904.98 -2,053,387.43
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失 5,140,000.00
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 6,580,904.98 -2,053,387.43
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34、营业外收入：
单位:元 币种:人民币
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项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 1,013,605.19
其中：固定资产处置利得
接受捐赠
债务重组收益
无形资产处置利得
政府补助 68,000,000.00
其他 1,791,957.08 4,843.86
合计 69,791,957.08 1,018,449.05
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35、营业外支出：
单位:元 币种:人民币
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项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 686,906.84
其中：固定资产处置损失 686,906.84
对外捐赠
债务重组损失
无形资产处置损失
公益性捐赠支出 14,000
非常损失 279,210,413.79
罚没支出 30,000
其他 3,209,400.6 596,603.58
合计 283,150,721.23 596,603.58
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注:因遭受今年年初的特大冰雪灾害,公司的供电网络资产遭受重大损失,初步统计损失为279,210,413.79元。依据《企业财产损失所得税前扣办法》的有关规定，本公司的冰灾损失金额鉴定委托了湖南省林邑税务师事务所有限责任公司，该项工作正在进行中，预计9月底前完成，冰灾资产损失金额最终以税务师事务所出具的鉴定书为准。
36、所得税费用：
单位:元 币种:人民币
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项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税 5,460,996.17 10,563,631.96
递延所得税
合计 5,460,996.17 10,563,631.96
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37、政府补助和补贴收入：
单位:元 币种:人民币
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项目 本期发生额 上期发生额
冰灾补助款 68,000,000.00
合计 68,000,000.00
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38、收到的其他与经营活动有关的现金：
单位:元 币种:人民币
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项目 金额
价外收费 14,333,262.55
临武分公司收一期农网还借款
万国大酒店融资租赁费 4,140,000.00
用电押金
其他 120,443.78
收高峰电站往来款
合计 18,593,706.33
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注：价外收费是根据国家计委《关于农村电网改造投资还本付息有关问题的通知》和郴州市物价局郴价字[2000]222号《关于调整市电网销售电价的批复》在价外收取的专门用于农网改造的还本付息资金和财政附加等。
39、支付的其他与经营活动有关的现金：
单位:元 币种:人民币
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项目 金额
支付价外收费 20,983,754.53
业务招待费 4,056,654.62
办公费 3,570,187.44
咨询中介费 1,085,724.20
差旅费 1,065,065.02
付单位往来款 0
租赁费 827,767.55
广告宣传费 0
营业外支出 1,738,103.26
其他费用 751,884.87
合计 34,079,141.49
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40、收到的其他与筹资活动有关的现金：
单位:元 币种:人民币
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项目 金额
收省水利厅农网还贷资金返还款 10,000,000.00
收到农网完善工程专项资金 30,000,000.00
其他 1,499,154.74
合计 41,499,154.74
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41、现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
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补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -190,934,450.76 60,560,739.93
加：资产减值准备 5,683,962.15 428,017.12
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 34,703,561.26 33,329,728.63
无形资产摊销 1,286,788.14 648,763.83
长期待摊费用摊销 137,371.21 601,828.66
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－” 185,561,877.10 0
号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 94,115,801.08
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 31,199,435.93 24,495,976.05
投资损失（收益以“－”号填列） -52,003.23 -104,586.96
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 1,451,377.80
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -53,227,603.66 -11,765,063.21
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -69,099,809.91 -138,889,792.39
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 50,564,132.16 78,941,808.54
其他 -9,239,095.86 4,163,577.17
经营活动产生的现金流量净额 80,699,965.61 53,862,375.17
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 368,561,322.36 248,263,090.94
减：现金的期初余额 247,384,900.97 254,640,786.56
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 121,176,421.39 -6,377,695.62
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(六)母公司会计报表附注
1、应收账款
(1) 应收账款按种类披露：
单位:元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大的应收 55,695,728.15 39.88 28,812,235.4 51.73 64,865,868.13 43.13 29,808,945. 45.95
账款 7 71
其他不重大应收账款 83,967,543.73 60.12 23,495,716.7 27.98 85,521,691.24 56.87 23,025,123. 26.92
0 73
合计 139,663,271.8 － 52,307,952.1 － 150,387,559.3 － 52,834,069. －
8 7 7 44
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按账龄披露：
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账龄结构 期末余额 年初余额
1月以内(含1月) 12,703,135.45 53,073,528.03
1月-6月（含6月） 25,265,405.09 12,206,078.54
6月-12月（含12月） 24,736,541.68 8,373,240.16
1-2年(含2年) 7,278,953.64 11,542,101.03
2-3年(含3年) 18,730,545.11 5,465,370.86
3年以上 50,948,690.91 59,727,240.75
合计 139,663,271.88 150,387,559.37
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(2) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
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单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占应收账款总额的比例
万国大酒店有限公司 参股公司 7,186,646.05 1-2年 5.15
郴州东江纸业有限公司 客户 6,520,434.21 1月以内 4.67
广东方夏集团公司 客户 5,830,603.99 1月以内 4.17
郴州168免税市场 客户 5,324,997.67 1月以内 3.81
梅田镇政府 客户 4,543,067.39 三年以上 3.25
合计 / 29,405,749.31 / 21.05
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(4) 应收关联方款项情况
单位：元 币种：人民币
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单位名称 与本公司关系 欠款金额 占应收账款总额的比例
万国大酒店有限公司 参股公司 7,186,646.05 5.15
合计 / 7,186,646.05 5.15
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2、其他应收款：
(1) 其他应收账款按种类披露：
单位: 元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(% 金额 比例(% 金额 比例(%
) ) )
单项金额重大的其他应收款 132,849,245.2 53.07 6,807,361.29 5.12 136,097,375.5 51.01 6,727,983.64 4.94
项 1 8
单项金额不重大但按信用风
险特征组合后该组合的风险
较大的其他应收款项
其他不重大其他应收款项 117,473,084.2 46.93 3,750,531.42 3.19 130,710,211.0 48.99 5,815,510.93 4.45
5 3
合计 250,322,329.4 － 10,557,892.7 － 266,807,586.6 － 12,543,494.5 －
6 1 1 7
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按账龄披露：
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账龄结构 期末余额 年初余额
1月以内(含1月) 168,355,595.22 161,812,866.15
1月-6月（含6月） 35,468,008.90 7,659,943.98
6月-12月（含12月） 13,117,744.21 13,930,105.13
1-2年(含2年) 18,291,347.69 23,289,260.05
2-3年(含3年) 2,863,051.78 13,128,735.60
3年以上 12,226,581.66 46,986,675.70
合计 250,322,329.46 266,807,586.61
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(2) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 其他应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
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单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占其他应收账款总额的比例
资兴市地方电力集团公司 客户 47,327,417.33 2-3年 18.91
郴州郴电科技有限公司 参股公司 8,809,549.46 1-2年 3.52
湖南万福电力实业有限公司 10,100,000.00 一年以内 4.03
郴州市电力有限责任公司 客户 7,929,750.59 1-2年 3.17
湖南郴电国际水电投资有限公司 控股子公司 81,022,287.18 1-2年 32.37
合计 / 155,189,004.56 / 62.00
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3、预付账款：
(1) 本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
4、长期股权投资
（1）按成本法核算
单位: 元 币种: 人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备
郴州万国大酒店有 10,681,577.95 10,681,577.95 -5,140,000.00 5,541,577.95 5,140,000.00
限责任公司
湖南汇银国际投资 72,584,861.36 72,584,861.36 72,584,861.36
有限责任公司
湖南郴电国际水电 49,360,000.00 49,360,000.00 49,360,000.00
投资有限责任公司
宜章润丰能源开发 14,580,000.00 14,580,000.00 -7,290,000.00 7,290,000.00 7,290,000.00
有限责任公司
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（2）按权益法核算
单位: 元 币种: 人民币
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被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 现金红利
郴州郴电科技有限 4,900,000.00 1,914,610.13 1,914,610.13
公司
郴州辉煌电子传媒 1,800,000.00 1,600,124.44 1,600,124.44
有限公司
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注1、因郴州万国大酒店有限责任公司经营亏损，对其投资计提减值准备514万元。 注2、宜章润丰能源开发有限责任公司项目建设无实质性进展, 对其投资计提减值准备729万元。
5、固定资产
(1) 固定资产情况
单位:元 币种:人民币
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项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计： 1,090,362,048.84 18,695,214.34 352,615,948.54 756,441,314.64
其中：房屋及建筑物 149,366,652.84 5,424,822.52 154,791,475.36
机器设备
运输工具 22,005,483.80 1,490,289.73 1,917,884.68 21,577,888.85
变配电设备 281,514,677.34 7,193,051.34 15,708,098.93 272,999,629.75
电子设备及其他 111,121,432.91 1,124,271.83 112,245,704.74
电力线路 526,353,801.95 3,462,778.92 334,989,964.93 194,826,615.94
二、累计折旧合计： 319,533,190.22 21,739,888.03 39,813,867.81 301,459,210.44
其中：房屋及建筑物 40,799,705.24 1,775,753.54 42,575,458.78
机器设备
运输工具 11,845,701.99 777,235.99 873,404.76 11,749,533.22
变配电设备 78,011,344.03 6,720,305.84 84,731,649.87
电子设备及其他 45,212,952.16 1,555,048.23 46,768,000.39
电力线路 143,663,486.80 10,911,544.43 38,940,463.05 115,634,568.18
三、固定资产净值合计 770,828,858.62 -3,044,673.69 312,802,080.73 454,982,104.20
其中：房屋及建筑物 108,566,947.60 3,649,068.98 112,216,016.58
机器设备
运输工具 10,159,781.81 713,053.74 1,044,479.92 9,828,355.63
变配电设备 203,503,333.31 472,745.50 15,708,098.93 188,267,979.88
电子设备及其他 65,908,480.75 -430,776.40 65,477,704.35
电力线路 382,690,315.15 -7,448,765.51 296,049,501.88 79,192,047.76
四、减值准备合计 446,411.72 446,411.72
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输工具 139,833.05 139,833.05
变配电设备
电子设备及其他 306,578.67 306,578.67
电力线路
五、固定资产净额合计 770,382,446.90 -3,044,673.69 312,802,080.73 454,535,692.48
其中：房屋及建筑物 108,566,947.60 3,649,068.98 0 112,216,016.58
机器设备 0 0 0 0
运输工具 10,159,781.81 713,053.74 1,044,479.92 9,828,355.63
变配电设备 203,363,500.26 472,745.50 15,708,098.93 188,128,146.83
电子设备及其他 65,908,480.75 -430,776.40 0 65,477,704.35
电力线路 382,383,736.48 -7,448,765.51 296,049,501.88 78,885,469.09
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6、在建工程：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数
账面余额 跌价准备 账面净额 账面余额 跌价准备 账面净额
在建工程 290,016,122.39 85,620,776.83
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7、资产减值准备明细
单位:元 币种:人民币
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项目 年初账面余额 本期计提额 本期减少额 期末账面余额
转回 转销 合计
一、坏账准备
二、存货跌价准备
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备 12,430,000.00
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 446,411.72 446,411.72
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值准
备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计
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(1) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(2) 本报告期预收账款中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(3) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
8、股本：
单位: 股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%)
股份总数 210,267,720.00 100 210,267,720.00 100
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9、未分配利润：
单位：元 币种：人民币
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项目 期末数 提取或分配比例
调整前年初未分配利润（2007年期末数） -82,043,337.63 －
调整后年初未分配利润 -82,043,337.63 －
期末未分配利润 -340,880,240.88 －
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10、营业收入：
(1) 营业收入
单位:元 币种:人民币
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项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 413,334,313.30 406,715,625.58
其他业务收入
合计 413,334,313.30 406,715,625.58
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(2) 主营业务（分行业）
单位:元 币种:人民币
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行业名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
供电收人 413,334,313.30 374,839,349.60 406,715,625.58
合计 413,334,313.30 374,839,349.60 406,715,625.58
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(3) 主营业务（分产品）
单位:元 币种:人民币
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产品名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
供电收人 413,334,313.30 374,839,349.60 406,715,625.58
合计 413,334,313.30 374,839,349.60 406,715,625.58
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11、现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
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补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -258,836,903.25 4,589,638.04
加：资产减值准备
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”
号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 13,812,925.12 25,531,579.92
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额
减：现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 141,696,213.05 -16,703,640.81
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(七)关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位:元 币种:人民币
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母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企 母公司对本企业 本企业最终控 组织机构代码
业的持股比例( 的表决权比例(% 制方
%) )
郴州市人民政府 湖南省郴州市 政府机关 19.39 19.39
国有资产监督管
理委员会
郴州市人民政府 湖南省郴州市 19.39 19.39
国有资产监督管
理委员会
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2、本企业的子公司情况
单位:万元 币种:人民币
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子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码
湖南汇银国际 湖南长沙 投资 7,300 99.18 99.18
投资有限责任
公司
湖南郴电国际 湖南郴州 水电投资 5,000 98.72 98.72
水电投资有限
责任公司
宜章润丰能源 湖南宜章 火电开发 1,800 81 81
开发有限公司
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3、本企业的合营和联营企业的情况
单位:元 币种:人民币
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被投资单位名称 注册地 业务性质 注册资本 本企业持股比例( 本企业在被投资 组织机构代码
%) 单位表决权比例
(%)
一、合营企业
二、联营企业
郴州郴电科技有限公司 湖南郴州 电器、电子 49 49
郴州辉煌电子传媒有限公 湖南郴州 广告、装饰 45 45
司
郴州万国大酒店有限责任 湖南郴州 酒店业 17.60 17.60
公司
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被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 本期营业收入总额 本期净利润
一、合营企业
二、联营企业
郴州郴电科技有限公司 48,792,065.95 38,314,833.35 1,696,396.56 -402,882.92
郴州辉煌电子传媒有限公 5,138,637.38 2,101,820.76 90,106.91 -495,687
司
郴州万国大酒店有限责任 113,222,179.47 81,736,788.10 5,240,111.33 -4,932,628.81
公司
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4、关联交易情况
(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
1)、购买商品、接受劳务的关联交易
单位：元 币种：人民币
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关联方 关联交易内 关联交易定价 本期数 上年同期数
容 原则 金额 占同类交易金额 金额 占同类交易金额的
的比例（%） 比例（%）
宜章县电力有限 电力 3,420,447.05 1.14 2,138,911.36 0.59
责任公司
临武县水利电力 电力 1,352,689.87 0.45 2,537,901.25 0.70
有限责任公司
汝城县水电有限 电力 11,427,885.33 3.81 13,378,436.21 3.69
责任公司
汝城万年桥电站 电力 5,221,717.47 1.74 10,673,274.10 2.95
永兴县水利电力 电力 11,735,469.01 3.91 10,327,674.18 2.85
有限责任公司
郴州郴电科技有 器材 1,323,497.00
限公司
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(2) 关联租赁情况
1)、汝城县水电有限责任公司将办公场地租赁给本公司汝城分公司，该资产涉及的金额为79,519.98元。
2)、永兴县水利电力有限责任公司将办公场地租赁给本公司永兴分公司，该资产涉及的金额为79,600.00元。
3)、汝城县水电有限责任公司将土地使用权租赁给本公司汝城分公司，该资产涉及的金额为50,249.28元。
4)、永兴县水利电力有限责任公司将土地使用权租赁给本公司永兴分公司，该资产涉及的金额为87,828.00元。
(3) 关联担保情况
单位：元 币种：人民币
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担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否履行完毕
德能水电有限公司 永兴水电有限责任公司（二 24,000,000.00 至 否
级电站）
临武县电力有限责任公司 本公司临武分公司 3,000,000.00 至 否
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(八)股份支付
无
(九)或有事项：
无
(十)承诺事项：
无
(十一)资产负债表日后事项：
无
(十二)其他重要事项：
公司在2007年年报及2008年一季度季报披露了中国东方资产管理公司长沙办事处就郴州化工集团有限公司欠付贷款一事向湖南省高级人民法院提取民事诉讼，本公司被列为第三被告，要求本公司承担2200万元贷款本金及1800万利息的连带担保责任。截止本报告期末，该事项己由郴州化工集团有限公司承担了完全责任，原告方己撤销了对本公司作为第三被告的诉讼。
(十三)补充资料
1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的 -52.10 -42.50 -1.0696 -1.0696
净利润
扣除非经常性损益后归属 -4.80 -3.92 -0.0986 -0.0986
于公司普通股股东的净利
润
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2、公司主要会计报表项目、财务指标出现的异常情况及原因的说明
1：银行存款期末余额比年初增长48.98%主要原因是冰灾恢复重建专项贷款3亿元余款。
2：应收票据期末余额比年初增长63.06%主要原因是二个气体公司票据结算增加所至。
3：存货期末余额比年初增长316.47%主要原因是冰灾恢复重建购买器材备料。
4：本期末在建工程比年初增长215.72%，主要原因是冰灾恢复重建工程形成所致；
5：短期借款期末余额比年初增长42.13%，主要是因为本期归还一年内到期的非流动负债重新办理了短期借款。
6：预收账款期末余额比年初减少了43.01%，主要是本期转收入所致。
7： 应付职工薪酬期末余额比年初增长60.43%，主要是因计提社会保险费未交所致。
8： 应交税费期末余额比年初增长45.96%，主要是因6月份的增值税应交未交所致。
9：一年内到期的非流动负债期末余额比年初减少了73.02%，原因是到期归还。
10：长期借款期末余额比年初增长64.33%，主要是因冰灾贷款增加所致。
11：未分配利润期末余额比年初减少22,489.44万元，主要是冰灾损失所致。
八、备查文件目录
1.载有董事长签名的年度报告正文
2.载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人亲笔签名并盖章的财务报告正文
3.载有天职国际会计师事务所有限公司公司盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件
4.报告期内中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原件
5.公司章程
董事长：付国
湖南郴电国际发展股份有限公司
2008年8月22日