关于安徽恒源煤电股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：安徽恒源煤电股份有限公司
审计单位：立信会计师事务所（特殊普通合伙）
专项报告第 1 页
关于安徽恒源煤电股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
的专项报告
信会师报字[2022]第 ZA10857 号
安徽恒源煤电股份有限公司全体股东：
我们审计了安徽恒源煤电股份有限公司(以下简称“恒源煤
电”)2021 年度的财务报表，包括 2021 年 12 月 31 日的合并及母公
司资产负债表、2021 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金
流量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并
于 2021 年 4 月 14 日出具了报告号为信会师报字[2022]第 ZA10855
号的无保留意见审计报告。
恒源煤电管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管
指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会
公告〔2022〕26 号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指南第
2 号——业务办理》的相关规定编制了后附的 2021 年度非经营性资
金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制汇总表并确保其真实、准确、合法和完整是恒源煤电管理
层的责任。我们将汇总表所载信息与我们审计恒源煤电 2021 年度财
务报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进
行了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。
为了更好地理解恒源煤电 2021 年度非经营性资金占用及其他关
联资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
专项报告第 2 页
本报告仅供恒源煤电为披露 2021 年年度报告的目的使用，不得
用作任何其他目的。
立信会计师事务所 中国注册会计师： 张松柏
（特殊普通合伙）
中国注册会计师： 王法亮
中国上海 二〇二二年四月十四日
专项报告第 3 页
附表 2
上市公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
金额单位：人民币万元
2021 年度
2021 年度
占用方与上市 上市公司核 2021 年期 占用累计 2021 年度 2021 年期
资金占用方 占用资金 占用形
非经营性资金占用 公司的关联关 算的会计科 初占用资 发生金额 偿还累计 末占用资 占用性质
名称 的利息 成原因
系 目 金余额 (不含利 发生金额 金余额
(如有)
息)
非经营性
现控股股东及其他 占用
关联方 非经营性
占用
小计 / / / / /
非经营性
前控股股东及其他 占用
关联方 非经营性
占用
小计 / / / / /
总计 / / / / /
2021 年度
2021 年度
上市公司核 2021 年期 往来累计 2021 年度 2021 年期
资金往来方 往来方与上市 往来资金 往来形
其他关联资金往来 算的会计科 初往来资 发生金额 偿还累计 末往来资 往来性质
名称 公司的关系 的利息 成原因
目 金余额 （不含利 发生金额 金余额
（如有）
息）
安徽省皖北煤
电集团临汾天 大股东附属企 提 供 劳 经营性往
应收账款 45.00 45.00
煜恒昇煤业有 业 务 来
大股东及其附属企
限责任公司
业
安徽省皖北煤
大股东附属企 销 售 商 经营性往
电集团临汾天 应收账款 1,023.18 48.51 756.11 315.58
业 品 来
煜能源发展有
限公司
安徽省皖北煤
电集团临汾天 大股东附属企 提 供 劳 经营性往
其他应收款 73.46 73.46
煜能源发展有 业 务 来
限公司
安徽省皖北煤
电集团馨苑建 大股东附属企 销 售 商 经营性往
其他应收款 29.35 29.35
筑工程有限公 业 品 来
司
安徽省皖北煤
电集团馨苑建 大股东附属企 销 售 商 经营性往
应收账款 4.56 1.84 2.72
筑工程有限公 业 品 来
司
安徽省皖北煤
销 售 商 经营性往
电集团有限责 大股东 其他应收款 454.22 454.22
品 来
任公司
安徽皖煤物资
大股东附属企 提 供 劳 经营性往
贸易有限责任 应收账款 2,364.93 3,809.38 1,662.71 4,511.60
业 务 来
公司
安徽皖煤物资
大股东附属企 提 供 劳 经营性往
贸易有限责任 其他应收款 397.92 442.55 87.07 753.40
业 务 来
公司
安徽淮化股份 大股东附属企 提 供 劳 经营性往
应收账款 89.45 89.45 0.00
有限公司 业 务 来
内蒙古智能煤
大股东附属企 销 售 商 经营性往
炭有限责任公 应收账款 170.20 439.62 402.73 207.08
业 品 来
司
山西岚县昌恒 大股东附属企 提 供 劳 经营性往
应收账款 192.32 155.40 36.92
煤焦有限公司 业 务 来
鄂尔多斯市西
大股东附属企 销 售 商 经营性往
北能源化工有 其他应收款 13.00 12.53 25.53 0.00
业 品 来
限责任公司
陕西金源招贤 大股东附属企 应收账款 2,692.80 2,684.15 4,266.91 1,110.04 提 供 劳 经营性往
矿业有限公司 业 务 来
中安联合煤化 大股东附属企 提 供 劳 经营性往
应收账款 3,205.41 1,331.82 1,269.44 3,267.79
有限责任公司 业 务 来
宿州营鼎建材 销 售 商 非经营性
子公司 其他应收款 991.36 416.56 2.20 1,405.72
有限责任公司 品 往来
宿州创元发电 销 售 商 非经营性
子公司 应收账款 7.90 38.76 41.99 4.67
有限责任公司 品 往来
淮北新源热电 销 售 商 非经营性
子公司 应收账款 3.94 3.60 0.34
有限公司 品 往来
安徽省恒泰新 非经营性
上市公司的子公司 子公司 其他应收款 595.61 277.77 317.84 往来款
材料有限公司 往来
及其附属企业
安徽恒源煤电
非经营性
售电有限责任 子公司 其他应收款 152.19 152.19 往来款
往来
公司
安徽恒力电业 销 售 商 非经营性
子公司 其他应收款 30.29 5,554.23 5,539.03 45.49
有限责任公司 品 往来
宿州营鼎建材 销 售 商 非经营性
子公司 其他应收款 991.36 416.56 2.20 1,405.72
有限责任公司 品 往来
非经营性
往来
关联自然人
非经营性
往来
安徽钱营孜发 提 供 劳 非经营性
参股公司 其他应收款 85.18 841.13 855.63 70.68
其他关联方及其附 电有限公司 务 往来
属企业 安徽钱营孜发 销 售 商 非经营性
参股公司 应收账款 671.58 65,470.15 66,141.73 0.00
电有限公司 品 往来
总计 - - - 12,300.23 82,083.01 81,579.14 12,804.09 - /