关于安徽恒源煤电股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：安徽恒源煤电股份有限公司
审计单位：立信会计师事务所（特殊普通合伙）
关于安徽恒源煤电股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
的专项报告
信会师报字[2023]第 ZA10596 号
安徽恒源煤电股份有限公司全体股东：
我们审计了安徽恒源煤电股份有限公司(以下简称“恒源煤电”)2022 年度的财务报表，
包括 2022 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2022 年度合并及母公司利润表、合
并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于 2023
年 3 月 30 日出具了报告号为信会师报字(2023)第 ZA10598 号的无保留意见审计报告。
恒源煤电管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上市公
司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26 号）和《上海证券交易所上
市公司自律监管指南第 2 号——业务办理（2022 年 12 月修订）》的相关规定编制了后附的
2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制汇总表并确保其真实、准确、合法和完整是恒源煤电管理层的责任。我们将汇总
表所载信息与我们审计恒源煤电 2022 年度财务报表时所审核的会计资料及已审计财务报表
中披露的相关内容进行了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。
为了更好地理解恒源煤电 2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总
表应当与已审计财务报表一并阅读。
本报告仅供恒源煤电为披露 2022 年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。
附表 2
关于安徽恒源煤电股份有限公司
2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
占用方与 上市公
资金占 2022 年度占用累 2022 年度
非经营性资 上市公司 司核算 2022 年期初占 2022 年度偿还累 2022 年期末占 占用形 占用
用方 计发生金额(不 占用资金的
金占用 的关联关 的会计 用资金余额 计发生金额 用资金余额 成原因 性质
名称 含利息) 利息(如有)
系 科目
现大股东及 非经
其附属企业 营性
占用
非经
营性
占用
小计 / / / / /
前大股东及 非经
其附属企业 营性
占用
非经
营性
占用
小计 / / / / /
总计 / / / / /
上市公 2022 年度
资金往 往来方与 2022 年度往来累
其他关联资 司核算 2022 年期初往 往来资金的 2022 年度偿还累 2022 年期末往 往来形 往来
来方名 上市公司 计发生金额（不
金往来 的会计 来资金余额 利息（如 计发生金额 来资金余额 成原因 性质
称 的关系 含利息）
科目 有）
大股东及其 安徽省皖 控股股 应收账 45.00 1,698.96 - 994.46 749.50 提供劳 经营性
附属企业 北煤电集 东、实际 款 务 往来
团临汾天 控制人的
煜恒昇煤 附属企业
业有限责
任公司
安徽省皖 控股股 应收账 315.58 - - 281.98 33.61 销售商 经营性
北煤电集 东、实际 款 品 往来
团临汾天 控制人的
煜能源发 附属企业
展有限公
司
安徽省皖 控股股 其他应 73.46 - - - 73.46 提供劳 经营性
北煤电集 东、实际 收款 务 往来
团临汾天 控制人的
煜能源发 附属企业
展有限公
司
安徽省皖 控股股 其他反 10,179.67 553.32 - 3,728.74 7,004.24 融资租 经营性
北煤电集 东、实际 映占用 赁 往来
团临汾天 控制人的 实质科
煜能源发 附属企业 目
展有限公
司
安徽省皖 控股股 应收账 - 1,609.80 - 300.00 1,309.80 提供劳 经营性
北煤电集 东、实际 款 务 往来
团临汾天 控制人的
煜恒晋煤 附属企业
业有限责
任公司
安徽省皖 控股股 其他应 29.35 - - 29.35 - 销售商 经营性
北煤电集 东、实际 收款 品 往来
团馨苑建 控制人的
筑工程有 附属企业
限公司
安徽省皖 控股股 应收账 2.72 - - 2.72 - 销售商 经营性
北煤电集 东、实际 款 品 往来
团馨苑建 控制人的
筑工程有 附属企业
限公司
安徽省皖 控股股东 其他应 454.22 - - - 454.22 销售商 经营性
北煤电集 收款 品 往来
团有限责
任公司
安徽省皖 控股股东 其他应 182.41 182.41 托管费 经营性
北煤电集 收款 往来
团有限责
任公司
安徽省皖 控股股东 其他应 - 914.81 - 914.81 - 票据池 经营性
北煤电集 收款 使用费 往来
团有限责
任公司
安徽省皖 控股股东 其他应 - 195.46 - 195.46 - 资产处 经营性
北煤电集 收款 置 往来
团有限责
任公司
安徽省皖 控股股 其他应 - 69.51 - 69.51 - 提供服 经营性
煤国贸有 东、实际 收款 务 往来
限责任公 控制人的
司 附属企业
安徽皖煤 控股股 应收账 4,511.60 306.11 - 4,000.00 817.72 提供劳 经营性
物资贸易 东、实际 款 务 往来
有限责任 控制人的
公司 附属企业
安徽皖煤 控股股 其他应 753.40 293.82 - 649.35 397.87 提供劳 经营性
物资贸易 东、实际 收款 务 往来
有限责任 控制人的
公司 附属企业
内蒙古智 控股股 应收账 207.08 1,578.46 - 1,285.71 499.83 销售商 经营性
能煤炭有 东、实际 款 品 往来
限责任公 控制人的
司 附属企业
控股股 应收账 36.92 3.19 - 40.11 - 提供劳 经营性
山西岚县
东、实际 款 务 往来
昌恒煤焦
控制人的
有限公司
附属企业
控 股 股 其他反 11,468.67 23,152.60 - 7,688.81 26,932.46 融资租 经营性
山西岚县
东、实际 映占用 赁 往来
昌恒煤焦
控制人的 实质科
有限公司
附属企业 目
鄂尔多斯 控股股 其他应 - 12.86 - 12.86 - 票据池 经营性
市西北能 东、实际 收款 使用费 往来
源化工有 控制人的
限责任公 附属企业
司
鄂尔多斯 控股股 其他反 - 11,561.37 - 2,677.73 8,883.64 融资租 经营性
市西北能 东、实际 映占用 赁 往来
源化工有 控制人的 实质科
限责任公 附属企业 目
司
控股股 应收账 1,110.04 2,446.65 - 2,886.66 670.02 提供劳 经营性
陕西金源
东、实际 款 务 往来
招贤矿业
控制人的
有限公司
附属企业
控股股 应收账 3,267.79 2,887.19 - 2,858.12 3,296.85 提供劳 经营性
中安联合
东、实际 款 务 往来
煤化有限
控制人的
责任公司
附属企业
上市公司的 宿州营鼎 子公司及 其他应 1,405.72 98.22 - 108.65 1,395.29 销售商 经营性
建材有限 其控制的 收款 品 往来
子公司及其 责任公司 法人
附属企业 宿州创元 子公司及 应收账 4.67 - - - 4.67 销售商 经营性
发电有限 其控制的 款 品 往来
责任公司 法人
淮北新源 子公司及 应收账 0.34 20.34 - 7.31 13.37 销售商 经营性
热电有限 其控制的 款 品 往来
公司 法人
安徽省恒 子公司及 其他应 317.84 621.63 - - 939.47 往来款 非经营
泰新材料 其控制的 收款 性往来
有限公司 法人
安徽恒源 子公司及 其他应 152.18 130.37 - 12.78 269.78 往来款 非经营
煤电售电 其控制的 收款 性往来
有限责任 法人
公司
安徽恒力 子公司及 应收账 - 10.85 - - 10.85 销售商 经营性
电业有限 其控制的 款 品 往来
责任公司 法人
安徽恒力 子公司及 其他应 45.50 4,493.04 - 4,453.93 84.61 销售商 经营性
电业有限 其控制的 收款 品 往来
责任公司 法人
关联自然人
关联自然人
其他关联方 安徽钱营 参股公司 其他应 70.68 904.31 - 904.31 70.68 提供劳 经营性
及其附属企 孜发电有 收款 务 往来
业 限公司
其他关联方 安徽钱营 参股公司 其他应 - 780.45 - 672.94 107.51 往来款 非经营
及其附属企 孜发电有 收款 性往来
业 限公司
其他关联方 安徽钱营 参股公司 应收账 - 78,366.48 - 78,366.48 - 销售商 经营性
及其附属企 孜发电有 款 品 往来
业 限公司
总计 / / / 34,452.43 132,892.23 - 113,325.21 54,019.44 / /