武汉健民药业集团股份有限公司2007年半年度报告
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。
3、公司半年度财务报告未经审计。
4、公司负责人赵江华、主管会计工作负责人尤永胜及会计机构负责人（会计主管人员）王小娥声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：武汉健民药业集团股份有限公司
公司法定中文名称缩写：武汉健民
公司英文名称：WUHAN JIANMIN PHARMACEUTICAL GROUPS CO.LTD
2、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：武汉健民
公司A股代码：600976
3、公司注册地址：武汉市汉阳区鹦鹉大道484号
公司办公地址：武汉市江汉区建设大道747号中信银行大厦
邮政编码：430015
公司国际互联网网址：http://www.whjm.com
公司电子信箱：whjm@whjm.cn
4、公司法定代表人：赵江华
5、公司董事会秘书：杜明德
电话：027-85355035
传真：027-85355039
E-mail：mingde.du@holley.cn
联系地址：武汉市江汉区建设大道747号中信银行大厦
公司证券事务代表：周捷
电话：027-85355035
传真：027-85355039
E-mail：zhoujie2212@sina.com
联系地址：武汉市江汉区建设大道747号中信银行大厦
6、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：本公司董事会办公室
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元币种:人民币
本报告期末比上年度期末
本报告期末 上年度期末
增减（％）
总资产 1,104,596,628.57 1,059,044,845.95 4.30
所有者权益（或股东权益） 717,180,047.00 710,484,072.92 0.94
每股净资产(元) 4.65 4.63 0.43
报告期（1－6 本报告期比上年同期增减
上年同期
月） （％）
营业利润 8,637,439.42 12,042,613.29 -28.28
利润总额 10,859,621.19 11,942,015.09 -9.06
净利润 6,022,222.08 6,227,241.70 -3.29
扣除非经常性损益的净利润 4,787,781.46 5,842,704.77 -18.06
基本每股收益(元) 0.04 0.08 -50.00
稀释每股收益(元)
净资产收益率(%) 0.84 0.89 减少5.62个百分点
经营活动产生的现金流量净额 9,041,786.53 31,124,666.79 -70.95
每股经营活动产生的现金流量
0.06 0.41 -85.37
净额
2、非经常性损益项目和金额
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 1,767,053.25
其他非经常性损益项目 75,395.44
所得税影响数 -608,008.07
合计 1,234,440.62
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积
比例 发行新 送 比例
数量 金转 其他 小计 数量
（%） 股 股 （%）
股
一、有限售条件股份
1、国家持股 4,482,926 2.92 -4,482,926 -4,482,926 0 0
2、国有法人持
7,789,578 5.08 -7,789,578 -7,789,578 0 0
股
3、其他内资持 - -
53,626,096 34.96 31,122,736 20.29
股 22,503,360 22,503,360
其中：境内非 - -
47,530,496 30.99 31,122,736 20.29
国有法人持股 16,407,760 16,407,760
境内自
6,095,600 3.97 -6,095,600 -6,095,600 0 0
然人持股
4、外资持股
其中：境外法
人持股
境外自
然人持股
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通
87,500,000 57.04 34,775,864 34,775,864 122,275,864 79.71
股
2、境内上市的
外资股
3、境外上市的
外资股
4、其他
三、股份总数 153,398,600 100 0 0 153,398,600 100
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
股份变动的原因：公司于2006年5月8日完成了股权分置改革，根据公司股权分置改革方案中原非流通股股东的相关承诺，部分有限售条件的股份于2007年5月8日上市流通。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 16,463
前十名股东持股情况
持有有限售
持股比 报告期内
股东名称 股东性质 持股总数 条件股份数 质押或冻结的股份数量
例(%) 增减
量
华立产业集团 境内非国有法
20.87 32,007,378 -375,000 24,712,448
有限公司 人
河南羚锐制药 境内非国有法 -
5.74 8,800,288 6,410,288
股份有限公司 人 5,279,930
中国建设银行
－诺德价值优
其他 2.93 4,499,901 4,499,901 0
势股票型证券
投资基金
武汉国有资产
国家 2.92 4,482,926 0 0 未知
经营公司
全国社保基金
其他 2.22 3,400,000 3,400,000 0 未知
一零八组合
中国建设银行
－华宝兴业行
其他 1.84 2,820,044 2,820,044 0 未知
业精选股票型
证券投资基金
中国药材集团
其他 1.80 2,764,440 0 0 未知
公司
中国建设银行
－宝康消费品 其他 1.63 2,499,907 2,499,907 0 未知
证券投资基金
武汉东湖创新
-
科技投资有限 其他 1.58 2,425,938 0 未知
1,063,400
公司
通用技术集团
-
投资管理有限 其他 1.30 2,000,000 0 未知
5,260,045
公司
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
华立产业集团有限公司 7,294,930 人民币普通股
中国建设银行－诺德价值优势股票型证券投资基金 4,499,901 人民币普通股
武汉国有资产经营公司 4,482,926 人民币普通股
全国社保基金一零八组合 3,400,000 人民币普通股
中国建设银行－华宝兴业行业精选股票型证券投资基金 2,820,044 人民币普通股
中国药材集团公司 2,764,440 人民币普通股
中国建设银行－宝康消费品证券投资基金 2,499,907 人民币普通股
武汉东湖创新科技投资有限公司 2,425,938 人民币普通股
河南羚锐制药股份有限公司 2,390,000 人民币普通股
通用技术集团投资管理有限公司 2,000,000 人民币普通股
上述股东中，武汉国有资产经营公司为武汉东湖
创新科技投资有限公司实际控制人。除此之外，未知
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东是
否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规
定的一致行动人。
截至2007年5月18日，公司股东河南羚锐制药股份有限公司出售武汉健民非限售流通股股份5,279,930股，占公司总股本的3.44%。目前，该公司还持有公司股份8,800,288股，占公司总股本的5.74%。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
有限售条件股份可上
有限售条 持有的有限 市交易情况
序
件股东名 售条件股份 可上市 新增可上市 限售条件
号
称 数量 交易时 交易股份数
间 量
2008年 自获得上市流通权之日起，至少在十二个月内不上市交易
5月8 7,669,930 或转让，在前项承诺期期满后，通过证券交易所挂牌交易
华立产业
日 出售股份，出售数量占本公司股份总数的比例在十二个月
1 集团有限 24,712,448
2009年 内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十
公司
5月8 17,042,518
日
至少在十二个月内不上市交易或者转让，在前项承诺期期
河南羚锐 2008年
满后，通过证券交易所挂牌交易出售股份，出售数量占武
2 制药股份 6,410,288 5月8 6,410,288
汉健民股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在
有限公司 日
二十四个月内不超过百分之十
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
报告期内（截止2007年6月30日），公司董事、监事和高管人员未发生变化（见公司2006年年度报告）。
截止2007年8月26日，公司董事、监事和高管人员发生如下变化：
因公司四届董、监事会任届期满，2007年8月9日，公司2007年第一次临时股东大会以记名投票方式选举刘小斌、赵江华、何勤、洪进伟、鲍俊华、李光甫、都强为公司第五届董事会董事，选举钟晓明、尚阳、邵瑞庆、祝卫为公司第五届董事会独立董事，选举帅新武、钟莉萍、李建平为公司第五届监事会监事。详见《武汉健民药业集团股份有限公司2007年第一次临时股东大会决议公告》。
因本公司第四届监事会任期届满，经公司职代会讨论，推荐孙玉明先生、童明先生担任公司第五届监事会职工监事。详见《武汉健民药业集团股份有限公司第五届监事会职工监事任职公告》。
2007年8月10日，公司五届一次董事会一致同意选举赵江华先生为公司董事长；因上任董事会秘书蔡红波先生任期届满，聘任杜明德先生为公司董事会秘书。详见《武汉健民药业集团股份有限公司五届一次董事会决议公告》。
2007年8月24日，公司五届二次董事会聘任刘勤强为公司总裁，聘任熊富良、杜明德、黄晓滨为公司副总裁，聘任尤永胜为公司财务总监、周捷为公司证券事务代表。详见《武汉健民药业集团股份有限公司五届二次董事会决议公告》。
五、董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
在国家对医药行业进行大力治理、医药市场竞争日趋激烈、整个医药形势日益严峻的情况下，公司坚持“做精、做强、做长”的经营理念，依据三年战略规划进行指标分解，紧紧围绕公司2007年净资产收益率目标，进一步深化内部改革，强化执行力，精细管理，降低各项成本，专注重点产品和重点市场，力争实现营销突破和品牌提升。
报告期内，公司实现主营业务收入8.20亿元，较上年同期增长38.51%，实现营业利润863.74万元，比上年同期下降28.28%，实现净利润602.22万元，比上年同期下降3.29%。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
分行业或分产 毛利率 营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年同期
营业收入 营业成本
品 (%) 年同期增减(%) 年同期增减(%) 增减(%)
分行业
医药工业 138,742,259.80 69,435,951.49 49.95 8.28 8.65 减少0.34个百分点
商业 692,791,259.52 678,678,459.24 2.04 47.42 50.78 减少51.74个百分点
合计 831,533,519.32 748,114,410.73 10.03 39.03 45.54 减少28.63个百分点
抵销 12,723,957.45 12,723,957.45 57.32 57.32
合计 818,809,561.87 735,390,453.28 10.19 38.78 45.35 减少28.50个百分点
分产品
龙牡壮骨颗粒 51,585,930.27 13,890,599.83 73.07 3.86 -8.53 增加5.26个百分点
健脾生血颗粒 8,356,702.35 1,943,777.69 76.74 26.43 79.42 减少8.22个百分点
足光散 7,448,740.66 6,432,307.42 13.65 25.89 27.13 减少5.82个百分点
健胃消食片 6,595,982.83 2,676,167.62 59.43 -18.73 -9.00 减少6.81个百分点
小儿咳喘灵颗粒 5,148,155.78 3,803,144.89 26.13 32.78 22.21 增加32.36个百分点
麝香壮骨膏(8片) 4,982,008.21 4,404,428.09 11.59 38.11 47.55 减少32.78个百分点
健民咽喉片 4,590,211.63 1,438,230.50 68.67 -27.20 -16.28 减少5.61个百分点
婴儿素 3,388,746.68 762,337.62 77.50 -11.26 25.86 减少7.89个百分点
大型批发 623,419,745.05 614,647,302.51 1.41 53.84 54.48 减少22.37个百分点
其他 103,293,338.41 85,392,157.11 17.33 6.66 13.32 减少21.90个百分点
合计 818,809,561.87 735,390,453.28 10.19 38.78 45.35 减少28.50个百分点
2、主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
华北 3,961,657.03 -74.37
东北 11,852,313.96 141.58
华东 657,045,372.94 51.23
华南 7,642,794.36 -81.78
西北 13,162,431.77 21.74
华中 55,329,288.45 -2.91
西南 12,271,513.74 -18.60
其他地区 57,544,189.63 456.77
合计 818,809,561.87 38.78
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
1)、公司于2004年通过首次发行募集资金39,073万元，已累计使用18,203.42万元，其中本年度已使用0万元，尚未使用20,869.58万元。尚未使用募集资金去向存放于银行。
公司首次发行募集资金项目旨在完善公司生产条件、确保通过GMP改造，加大科研开发投入，不断开发新产品的基础上，充分发挥“健民”品牌对公司产品营销的作用，充分利用公司中成药产品技术成熟、价格低廉、质量优异、市场认同度高等优势，加速品牌扩张，作强做大健民品牌。在募集资金管理上，公司实行以董事会办公室为主，以财务部为辅的办法严格募集资金的管理，并对募集资金投资项目组织了必要的现实性和前瞻性的认证工作，期以最大限度的保证投资项目产生良好的经济效益，对投资者负责。。
2、募集资金承诺项目情况
单位:万元币种:人民币
是否变 实际投入 产生收益情 是否符合 是否符合
承诺项目名称 拟投入金额 预计收益
更项目 金额 况 计划进度 预计收益
武汉健民颗粒剂生产线
4,475 否 4,475 是 是
技术改造
武汉健民片剂、胶囊剂
生产线及配套前处理、
5,015 否 3,797.42 是 是
仓储技术改造（国家经
贸委双高一优项目）
武汉健民中药外用药开
3,815 否 0 否 否
发生产基地建设
武汉健民液体制剂生产
2,431 否 2,431 是 是
线技术改造
武汉健民前处理车间及
1,700 否 0 否 否
仓贮技术改造
武汉健民随州制药有限
公司片剂及新药慢肝宁 4,197 否 4,000 是 是
产业化
武汉健民随州制药有限
3,697 否 3,000 是 是
公
武汉健民与湖北省十堰
康迪制药厂合资建立生 4,420 否 0 否 否
产中药注射液产品企业
武汉健民英山中药材茯
3,402 否 500 是 是
芩规范化种植基地建设
武汉市中药现代化工程
4,900 否 0 是 是
研究中心建设
健民大药房连锁店 5,034 是 0 否 否
合计 43,086 -- 18,203.42 -- --
1)、武汉健民颗粒剂生产线技术改造
项目拟投入4,475万元，实际投入4,475万元
2)、武汉健民片剂、胶囊剂生产线及配套前处理、仓储技术改造（国家经贸委双高一优项目）
项目拟投入5,015万元，实际投入3,797.42万元
3)、武汉健民中药外用药开发生产基地建设
项目拟投入3,815万元，实际投入0万元
4)、武汉健民液体制剂生产线技术改造
项目拟投入2,431万元，实际投入2,431万元
5)、武汉健民前处理车间及仓贮技术改造
项目拟投入1,700万元，实际投入0万元
6)、武汉健民随州制药有限公司片剂及新药慢肝宁产业化
项目拟投入4,197万元，实际投入4,000万元
7)、武汉健民随州制药有限公
项目拟投入3,697万元，实际投入3,000万元
8)、武汉健民与湖北省十堰康迪制药厂合资建立生产中药注射液产品企业
项目拟投入4,420万元，实际投入0万元
9)、武汉健民英山中药材茯芩规范化种植基地建设
项目拟投入3,402万元，实际投入500万元
10)、武汉市中药现代化工程研究中心建设
项目拟投入4,900万元，实际投入0万元
11)、健民大药房连锁店
项目拟投入5,034万元，实际投入0万元
3、募集资金变更项目情况
单位:万元币种:人民币
对应原承 变更后项
变更后的 实际投入 产生收益 是否符合 是否符合
诺项目名 目拟投入 预计收益
项目名称 金额 情况 计划进度 预计收益
称 金额
武汉健民
健民大药
大鹏药业 5,850 5,850 是 是
房连锁店
有限公司
合计 -- 5,850 5,850 -- --
1)、武汉健民大鹏药业有限公司
公司变更原计划投资项目健民大药房连锁店，变更后新项目拟投入5,850万元，实际投入5,850万元，分五年逐步达产达产后正常年份所得税后利润率17.98%。
本项目所包含的体外培育牛黄技术将从根本上解决我国目前天然牛黄稀缺的问题，同时由于体外培育牛黄工业生产解决了牛黄的质量稳定性的重大难题，对于充分利用牛黄的独特的药理，开发相应的系列药品、保健品、化妆品将起到显著的带动作用，具备形成新兴产业的条件。
本项目及其包含体外培育牛黄技术，将有着广阔的市场前景和良好的社会效益、经济效益。
4、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所上市规则》、《公司章程》及中国证监会和上海证券交易所的有关要求，不断完善法人治理结构、规范公司运作和信息披露。公司目前的治理状况符合有关法律法规和中国证监会、上海证券交易所的要求。
(二)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(三)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(四)报告期内公司重大关联交易事项
本报告期公司无重大关联交易事项。
(五)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(六)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(七)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(八)担保情况
本报告期公司无担保事项。
(九)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十)承诺事项履行情况
公司除华立产业集团有限公司、河南羚锐制药股份有限公司外的其他原非流通股股东承诺，其持有原非流通股份，自公司股权分置改革方案实施之日起在十二个月内不上市交易或者转让。未发现有违反承诺情况。
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
承诺
备
股东名称 承诺事项 履行
注
情况
自获得上市流通权之日起，至少在十二个月内不上市交易或转让，在前
华立产业 严格
项承诺期期满后，通过证券交易所挂牌交易出售股份，出售数量占本公
集团有限 履行
司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超
公司 承诺
过百分之十
河南羚锐 至少在十二个月内不上市交易或者转让，在前项承诺期期满后，通过证 严格
制药股份 券交易所挂牌交易出售股份，出售数量占武汉健民股份总数的比例在十 履行
有限公司 二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十 承诺
(十一)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十二)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
报告期内公司无其他重大事项。
(十三)信息披露索引
刊载的报刊名称及 刊载的互联网网站及
事项 刊载日期
版面 检索路径
中国证券报、上海 2007年1
武汉健民简式股东权益变动报告书 www.sse.com.cn
证券报、证券时报 月11日
武汉健民关于延迟一天披露2006年报和 中国证券报、上海 2007年4
www.sse.com.cn
2007年一季报的公告 证券报、证券时报 月21日
中国证券报、上海 2007年4
2006年年度报告（修订版） www.sse.com.cn
证券报、证券时报 月24日
中国证券报、上海 2007年4
2006年年报摘要 www.sse.com.cn
证券报、证券时报 月24日
中国证券报、上海 2007年4
2007年第一季度报告 www.sse.com.cn
证券报、证券时报 月24日
武汉健民董事会决议暨召开2006年度股 中国证券报、上海 2007年4
www.sse.com.cn
东大会的公告 证券报、证券时报 月24日
中国证券报、上海 2007年4
武汉健民日常关联交易公告 www.sse.com.cn
证券报、证券时报 月24日
武汉健民控股股东及其他关联方占用资 中国证券报、上海 2007年4
www.sse.com.cn
金情况的专项说明 证券报、证券时报 月24日
中国证券报、上海 2007年4
武汉健民监事会决议公告 www.sse.com.cn
证券报、证券时报 月24日
中国证券报、上海 2007年4
武汉健民有限售条件的流通股上市公告 www.sse.com.cn
证券报、证券时报 月26日
中国证券报、上海 2007年5
武汉健民2006年度股东大会会议资料 www.sse.com.cn
证券报、证券时报 月12日
中国证券报、上海 2007年5
武汉健民2006年度股东大会决议公告 www.sse.com.cn
证券报、证券时报 月16日
武汉健民2006年年度股东大会的法律意 中国证券报、上海 2007年5
www.sse.com.cn
见书 证券报、证券时报 月16日
中国证券报、上海 2007年5
关于股东减持股份的提示性公告 www.sse.com.cn
证券报、证券时报 月22日
中国证券报、上海 2007年6
武汉健民2006年年度报告补充公告 www.sse.com.cn
证券报、证券时报 月14日
中国证券报、上海 2007年7
关于四届十一次董事会召开情况的公告 www.sse.com.cn
证券报、证券时报 月7日
中国证券报、上海 2007年7
四届八次监事会决议公告 www.sse.com.cn
证券报、证券时报 月7日
2007年第一次临时董事会决议公告暨召 中国证券报、上海 2007年7
www.sse.com.cn
开2007年第一次临时股东大会的通知 证券报、证券时报 月25日
关于2007年第一次临时股东大会的补 中国证券报、上海 2007年8
www.sse.com.cn
充通知 证券报、证券时报 月1日
中国证券报、上海 2007年8
2007年第一次临时股东大会决议公告 www.sse.com.cn
证券报、证券时报 月10日
2007年第一次临时股东大会的法律意见 中国证券报、上海 2007年8
www.sse.com.cn
书 证券报、证券时报 月10日
中国证券报、上海 2007年8
五届一次董事会决议公告 www.sse.com.cn
证券报、证券时报 月14日
中国证券报、上海 2007年8
五届一次监事会决议公告 www.sse.com.cn
证券报、证券时报 月14日
中国证券报、上海 2007年8
第五届监事会职工监事任职公告 www.sse.com.cn
证券报、证券时报 月14日
七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
合并资产负债表
2007年06月30日
单位:元币种:人民币
编制单位:武汉健民药业集团股份有限公司
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 254,589,899.70 250,843,412.21
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 116,526,921.12 79,835,391.68
应收账款 131,706,767.96 112,329,311.08
预付款项 33,766,435.84 26,174,083.49
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 34,624,373.90 48,488,106.04
买入返售金融资产
存货 160,109,667.60 163,357,283.45
一年内到期的非流动资产 45,831.24
其他流动资产 2,589,147.96 186,815.03
流动资产合计 733,913,214.08 681,260,234.22
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 1,599,600.00 594,000.00
持有至到期投资 47,200.00 47,200.00
长期应收款
长期股权投资 57,819,061.39 58,602,101.22
投资性房地产
固定资产 267,845,061.19 275,261,382.89
在建工程 4,572,517.96 4,018,462.13
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 30,925,868.79 31,318,197.77
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,097,351.87 1,166,514.43
递延所得税资产 6,776,753.29 6,776,753.29
其他非流动资产
非流动资产合计 370,683,414.49 377,784,611.73
资产总计 1,104,596,628.57 1,059,044,845.95
流动负债：
短期借款 55,000,000.00 60,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 41,899,541.76 60,960,326.51
应付账款 132,728,681.79 93,837,283.67
预收款项 3,527,432.36 13,048,341.08
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 12,898,675.17 12,568,636.16
应交税费 17,772,379.07 9,159,351.58
应付利息
应付股利 2,841,069.19 393,069.19
其他应付款 57,896,074.48 34,265,742.53
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 7,237.07 572,695.21
流动负债合计 324,571,090.89 284,805,445.93
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 200,000.00 377,000.00
预计负债
递延所得税负债 488,268.00 156,420.00
其他非流动负债
非流动负债合计 688,268.00 533,420.00
负债合计 325,259,358.89 285,338,865.93
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 153,398,600.00 153,398,600.00
资本公积 321,038,969.93 320,365,217.93
减：库存股
盈余公积 89,983,306.39 89,983,306.39
一般风险准备
未分配利润 152,759,170.68 146,736,948.60
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 717,180,047.00 710,484,072.92
少数股东权益 62,157,222.68 63,221,907.10
所有者权益合计 779,337,269.68 773,705,980.02
负债和所有者权益总计 1,104,596,628.57 1,059,044,845.95
公司法定代表人:赵江华 主管会计工作负责人:尤永胜 会计机构负责人:王小娥
母公司资产负债表
2007年06月30日
单位:元币种:人民币
编制单位:武汉健民药业集团股份有限公司
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 195,227,664.09 186,178,136.97
交易性金融资产
应收票据 82,395,409.43 61,767,197.02
应收账款 22,939,059.86 38,421,215.52
预付款项 3,053,951.74 2,106,186.74
应收利息
应收股利 776,053.43 776,053.43
其他应收款 77,203,380.04 69,982,277.75
存货 18,129,349.87 20,218,744.78
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 151,333.31 14,321.55
流动资产合计 399,876,201.77 379,464,133.76
非流动资产：
可供出售金融资产 1,599,600.00 594,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 215,167,964.52 215,951,004.35
投资性房地产
固定资产 111,343,199.05 117,002,143.35
在建工程 3,881,973.96 2,837,597.63
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 20,500,687.62 20,766,485.70
开发支出
商誉
长期待摊费用 338,896.11 415,626.57
递延所得税资产 2,739,785.35 2,739,785.35
其他非流动资产
非流动资产合计 355,572,106.61 360,306,642.95
资产总计 755,448,308.38 739,770,776.71
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款 8,903,334.39 9,152,901.00
预收款项
应付职工薪酬 5,350,838.43 5,873,873.33
应交税费 9,766,842.83 1,715,492.12
应付利息
应付股利 259,507.14 259,507.14
其他应付款 15,585,294.68 15,933,968.75
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 -302,599.77 231,509.39
流动负债合计 39,563,217.70 33,167,251.73
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 488,268.00 156,420.00
其他非流动负债
非流动负债合计 488,268.00 156,420.00
负债合计 40,051,485.70 33,323,671.73
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 153,398,600.00 153,398,600.00
资本公积 321,038,969.93 320,365,217.93
减：库存股
盈余公积 85,470,905.49 85,470,905.49
未分配利润 155,488,347.26 147,212,381.56
所有者权益（或股东权益）合计 715,396,822.68 706,447,104.98
负债和所有者权益（或股东权
755,448,308.38 739,770,776.71
益）总计
公司法定代表人:赵江华 主管会计工作负责人:尤永胜 会计机构负责人:王小娥
合并利润表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:武汉健民药业集团股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 820,677,578.48 593,423,246.02
其中：营业收入 820,337,146.70 591,842,592.97
利息收入 340,431.78 1,580,653.05
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 812,040,139.06 581,380,632.73
其中：营业成本 735,399,217.28 505,936,209.92
利息支出 1,587,539.91 2,820,261.01
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,094,103.86 1,857,259.02
销售费用 43,447,787.61 45,079,338.62
管理费用 28,660,342.37 24,599,206.40
财务费用 68,108.20 55,634.40
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） -783,039.83 -1,032,723.36
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -783,039.83 -1,032,723.36
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 8,637,439.42 12,042,613.29
加：营业外收入 2,399,748.69 182,012.98
减：营业外支出 177,566.92 282,611.18
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 10,859,621.19 11,942,015.09
减：所得税费用 5,902,083.53 4,633,356.71
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 4,957,537.66 7,308,658.38
归属于母公司所有者的净利润 6,022,222.08 6,227,241.70
少数股东损益 -1,064,684.42 1,081,416.68
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.04 0.08
（二）稀释每股收益
公司法定代表人:赵江华 主管会计工作负责人:尤永胜 会计机构负责人:王小娥
母公司利润表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:武汉健民药业集团股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 71,988,550.99 70,656,896.91
减：营业成本 22,088,006.67 22,518,010.43
营业税金及附加 1,327,500.19 1,174,386.71
销售费用 23,072,861.30 24,809,005.08
管理费用 14,582,145.40 13,402,536.22
财务费用 -4,022.05 -224,031.50
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） -783,039.83 -1,032,723.36
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -783,039.83 -1,573,702.55
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 10,139,019.65 7,944,266.61
加：营业外收入 2,324,353.25 146,212.50
减：营业外支出 0 151,921.53
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 12,463,372.90 7,938,557.58
减：所得税费用 4,187,407.20 3,139,045.85
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 8,275,965.70 4,799,511.73
公司法定代表人:赵江华 主管会计工作负责人:尤永胜 会计机构负责人:王小娥
合并现金流量表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:武汉健民药业集团股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 917,361,269.12 714,420,740.88
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 557,300.00
收到其他与经营活动有关的现金 86,473.02 9,284,905.58
经营活动现金流入小计 918,005,042.14 723,705,646.46
购买商品、接受劳务支付的现金 787,805,736.84 561,476,615.14
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 24,771,389.58 27,615,260.84
支付的各项税费 19,453,896.02 24,618,948.11
支付其他与经营活动有关的现金 76,932,233.17 78,870,155.58
经营活动现金流出小计 908,963,255.61 692,580,979.67
经营活动产生的现金流量净额 9,041,786.53 31,124,666.79
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 2,414,486.40
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
3,845,384.00 353,046.15
收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净
额
收到其他与投资活动有关的现金 11,800.00
投资活动现金流入小计 3,845,384.00 2,779,332.55
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
2,686,640.66 2,994,688.02
支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净
额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 2,686,640.66 2,994,688.02
投资活动产生的现金流量净额 1,158,743.34 -215,355.47
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现
金
取得借款收到的现金 45,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 346,871.57
筹资活动现金流入小计 346,871.57 45,000,000.00
偿还债务支付的现金 5,000,000.00 68,375,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,611,018.65 2,373,193.55
其中：子公司支付给少数股东的股利、利
润
支付其他与筹资活动有关的现金 189,895.30 9,000,000.00
筹资活动现金流出小计 6,800,913.95 79,748,193.55
筹资活动产生的现金流量净额 -6,454,042.38 -34,748,193.55
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 3,746,487.49 -3,838,882.23
加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 4,957,537.66 7,308,658.38
加：资产减值准备
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
7,573,343.43 2,737,803.72
物资产折旧
无形资产摊销 2,416,948.41 375,395.52
长期待摊费用摊销 202,132.78 250,232.66
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
-1,712,483.09 -72,747.91
的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填
列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填
列）
财务费用（收益以“－”号填列） 1,454,042.11 528,491.06
投资损失（收益以“－”号填列） 783,039.83 1,032,723.36
递延所得税资产减少（增加以“－”号填
列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填
331,848.00
列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 3,247,615.85 5,825,070.81
经营性应收项目的减少（增加以“－”号
-53,619,598.84 22,847,466.63
填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号
43,407,360.39 -9,708,427.44
填列）
少数股东损益 -1,064,684.42 1,081,416.68
其他
经营活动产生的现金流量净额 9,041,786.53 31,124,666.79
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 254,589,899.70 240,462,202.79
减：现金的期初余额 250,843,412.21 244,301,085.02
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 3,746,487.49 -3,838,882.23
公司法定代表人:赵江华 主管会计工作负责人:尤永胜 会计机构负责人:王小娥
母公司现金流量表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:武汉健民药业集团股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 79,040,479.14 116,709,244.15
收到的税费返还 557,300.00
收到其他与经营活动有关的现金 86,473.02 222,908.80
经营活动现金流入小计 79,684,252.16 116,932,152.95
购买商品、接受劳务支付的现金 14,788,625.99 21,057,969.35
支付给职工以及为职工支付的现金 11,603,885.83 14,953,674.40
支付的各项税费 8,004,368.60 14,287,412.01
支付其他与经营活动有关的现金 37,427,972.75 54,298,763.66
经营活动现金流出小计 71,824,853.17 104,597,819.42
经营活动产生的现金流量净额 7,859,398.99 12,334,333.53
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 2,414,486.40
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
3,845,384.00 339,302.00
现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 8,100.00
投资活动现金流入小计 3,845,384.00 2,761,888.40
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
2,511,255.87 2,060,275.76
现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 144,000.00 750.43
投资活动现金流出小计 2,655,255.87 2,061,026.19
投资活动产生的现金流量净额 1,190,128.13 700,862.21
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 15,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 15,000,000.00
偿还债务支付的现金 35,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 802,656.28
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 35,802,656.28
筹资活动产生的现金流量净额 -20,802,656.28
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 9,049,527.12 -7,767,460.54
加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 8,275,965.70 4,799,511.73
加：资产减值准备
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
4,022,477.34 1,119,276.87
折旧
无形资产摊销 265,798.08 265,798.08
长期待摊费用摊销 76,730.46 41,872.80
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-1,734,680.24 -146,212.50
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） -1,042,031.21
投资损失（收益以“－”号填列） 783,039.83 1,032,723.36
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 331,848.00
存货的减少（增加以“－”号填列） 2,089,394.91 778,504.09
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -12,315,293.06 15,315,071.28
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 6,064,117.97 -9,830,180.97
其他
经营活动产生的现金流量净额 7,859,398.99 12,334,333.53
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 195,227,664.09 191,346,257.75
减：现金的期初余额 186,178,136.97 199,113,718.29
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 9,049,527.12 -7,767,460.54
公司法定代表人:赵江华 主管会计工作负责人:尤永胜 会计机构负责人:王小娥
合并所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:武汉健民药业集团股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目
减： 一般 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股 其
资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润
本) 他
股 准备
一、上年年末余额 153,398,600.00 320,365,217.93 89,983,306.39 146,736,948.60 63,221,907.10 773,705,980.02
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 153,398,600.00 320,365,217.93 89,983,306.39 146,736,948.60 63,221,907.10 773,705,980.02
三、本年增减变动金
额（减少以“－”号 673,752.00 6,022,222.08 -1,064,684.42 4,957,537.66
填列）
（一）净利润 6,022,222.08 -1,064,684.42 4,957,537.66
（二）直接计入所有 673,752.00
者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产
673,752.00
公允价值变动净额
2．权益法下被投资单
位其他所有者权益变
动的影响
3．与计入所有者权益
项目相关的所得税影
响
4．其他
上述（一）和（二）
小计
（三）所有者投入和
减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股
东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 153,398,600.00 321,038,969.93 89,983,306.39 152,759,170.68 62,157,222.68 779,337,269.68
单位:元币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项目 减： 一般 少数股东权 所有者权益
实收资本(或 其
资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润 益 合计
股本) 他
股 准备
一、上年年末余额 76,699,300.00 399,626,145.48 88,538,807.17 129,917,539.79 63,806,223.59 758,588,016.03
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 76,699,300.00 399,626,145.48 88,538,807.17 129,917,539.79 63,806,223.59 758,588,016.03
三、本年增减变动金
额（减少以“－”号 76,699,300.00 -79,260,927.55 1,444,499.22 16,819,408.81 -696,276.03 15,006,004.45
填列）
（一）净利润 11,487,154.74 11,487,154.74
（二）直接计入所有
6,776,753.29 -696,276.03 6,080,477.26
者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产
公允价值变动净额
2．权益法下被投资单
位其他所有者权益变 -696,276.03 -696,276.03
动的影响
3．与计入所有者权益
项目相关的所得税影 6,776,753.29 6,776,753.29
响
4．其他
上述（一）和（二）
18,263,908.03 -696,276.03 17,567,632.00
小计
（三）所有者投入和
减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 1,444,499.22 1,444,499.22 2,888,998.44
1．提取盈余公积 1,444,499.22 1,444,499.22 2,888,998.44
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股
东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内
76,699,300.00 -79,260,927.55 -2,561,627.55
部结转
1．资本公积转增资本
76,699,300.00 -76,699,300.00
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他 -2,561,627.55 -2,561,627.55
四、本期期末余额 153,398,600.00 320,365,217.93 89,983,306.39 146,736,948.60 710,484,072.92
公司法定代表人:赵江华 主管会计工作负责人:尤永胜 会计机构负责人:王小娥
母公司所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:武汉健民药业集团股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
项目 减：
实收资本(或股
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本)
股
一、上年年末余额 153,398,600.00 320,365,217.93 85,470,905.49 147,212,381.56 706,447,104.98
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 153,398,600.00 320,365,217.93 85,470,905.49 147,212,381.56 706,447,104.98
三、本年增减变动金额
673,752.00
（减少以“－”号填列）
（一）净利润 8,275,965.78 8,275,965.78
（二）直接计入所有者权
673,752.00
益的利得和损失
1．可供出售金融资产公
673,752.00
允价值变动净额
2．权益法下被投资单位
其他所有者权益变动的影
响
3．与计入所有者权益项
目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 8,275,965.78 8,275,965.78
（三）所有者投入和减少
资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）
的分配
3．其他
（五）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 153,398,600.00 321,038,969.93 85,470,905.49 155,488,347.26 715,396,822.68
单位:元币种:人民币
上年同期金额
减：
项目 实收资本(或
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
股本)
股
一、上年年末余额 76,699,300 399,626,145.48 84,322,190.02 134,134,156.94 694,182.44
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 76,699,300 399,626,145.48 84,322,190.02 134,134,156.94 694,781,792.44
三、本年增减变动金
额（减少以“－”号 76,699,300 -79,260,927.55 1,148,715.47 13,078,224.62 11,665,312.54
填列）
（一）净利润 11,487,154.74 11,487,154.74
（二）直接计入所有
2,739,785.35 2,739,785.35
者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产
公允价值变动净额
2．权益法下被投资单
位其他所有者权益变
动的影响
3．与计入所有者权益
项目相关的所得税影 2,739,785.35 2,739,785.35
响
4．其他
上述（一）和（二）
2,887,940.09 2,887,940.09
小计
（三）所有者投入和
减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 1,148,715.47 11,487,715.47 2,297,430.94
1．提取盈余公积 1,148,715.47 1,148,715.47 2,297,430.94
2．对所有者（或股
东）的分配
3．其他
（五）所有者权益内
76,699,300 -79,260,927.55 -2,561,627.55
部结转
1．资本公积转增资本
76,699,300 -76,699,300
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他 -2,561,627.55 -2,561,627.55
四、本期期末余额 153,398,600 320,365,217.93 85,470,905.49 147,212,381.56 706,447,104.98
公司法定代表人:赵江华 主管会计工作负责人:尤永胜 会计机构负责人:王小娥
公司概况
武汉健民药业集团股份有限公司（以下简称本公司）是1993年3月经武汉市经济体制改革委员会武体改（1993）40号文批准，由武汉市健民制药厂、中国药材公司、中国医药公司三家单位作为发起人，以定向募集方式设立的股份有限公司。公司设立时总股本为3465.93万股，其中：武汉市健民制药厂以经评估确认的经营性净资产52,192,710.00元，按1.647:1的比例折为国有股本3169.93万股；中国药材公司以与武汉健民制药厂联营的经评估确认的经营性净资产296万元，按1.647:1折为法人股180万股；中国医药公司以现金200万元按2：1的比例认购法人股100万股；其他法人股东按2：1的比例认购法人股16万股。1993年5月28日，公司在定向募集尚未完成的情况下，在武汉市工商行政管理局办理了注册登记手续，注册资本3,465.90万元。当全部职工股和法人股募集到位后，公司重新验资并于1994年8月29日重新办理了营业执照，将注册资本变更为4,169.93万元。2004年3月，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]37号文核准，同意公司向社会公开发行人民币普通股股票3500万股，变更后的公司注册资本为76,699,300.00元，其中：国家股1702.93万股，占总股本的22.22%，法人股2067万股，占总股本的26.95%，内部职工股400万股，占总股本的5.22%，社会公众股3500万股，占总股本的45.63%。公司于2004年5月27日完成工商变更登记。
公司于2006年4月25日实施股权分置改革方案，流通股股东每10股获得非流通股股东支付的对价2.5股，全体非流通股股东应向流通股股东支付8,750,000股股份的对价总额。该方案于2006年5月8日实施完毕。股权分置改革后，公司股权结构为：国家股2,241,463股、法人股27,660,037股、内部职工股3,047,800股、社会公众股43,750,000股。
2006年7月11日，根据2005年年度股东大会审议通过的2005年度利润分配及资本公积金转增股本方案，公司以总股本76,699,300股为基数，按照每10股转增10股的比例进行资本公积金转增股本，转增后公司股份总额为153,398,600股，其中：国家股4,482,926股、法人股55,320,074股、内部职工股6,095,600股、社会公众股87,500,000股，由武汉众环会计师事务所有限责任公司验证并出具众环验字(2007)009号验资报告。
公司企业法人营业执照注册号为：4201001101578
公司经营范围包括：中成药、保健品、滋补饮料、医用卫生材料、医疗器械的研究、制造、开发及经营；食品、塑料制品、建筑材料制造、经营；汽车运输及租赁；经营本企业自产产品及相关技术出口业务；经营本企业自产，科研所需原辅材料，机械设备，仪器仪表，零配件及相关技术的进口业务；经营本企业的进料加工和“三来一补”业务。（国家有专项规定的项目经审批后方可经营）
(二)公司主要会计政策、会计估计和会计差错
1、会计准则和会计制度：
本公司执行国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》及有关补充规定。
2、会计年度：
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
4、现金及现金等价物的确定标准：
现金等价物是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
5、外币业务核算方法：
本公司发生涉及外币的业务，按发生的当日外汇市场汇率的中间价折合人民币记账，期末将货币性外币账户的余额按期末外汇市场汇率中间价调整折合人民币金额，调整折合后的人民币余额与原账面余额之差作为汇兑损益，并按规定计入“财务费用”、“在建工程”等科目。
6、应收款项坏账损失核算方法
坏账的确认标准为：公司对因债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重的自然灾害导致停产以及应收款项逾期3年以上等有确凿证据表明确实无法收回的应收款项确认为坏账。
坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备，
账龄分析法
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年） 5 5
1－2年 10 10
2－3年 20 20
3年以上 50 50
3－4年 50 50
4－5年 50 50
5年以上 50 50
如有确凿证据表明该应收款项确实无法收回的，按其余额的100%计提。
7、存货核算方法：
（1） 公司存货分为：原材料、包装物、低值易耗品、库存商品、自制半成品。
（2） 取得时的计价方法：按实际成本入账。
（3） 发出的计价方法：库存商品和原材料发出和领用时按加权平均法计价。
（4） 存货的盘点制度：采用永续盘存制。
（5） 低值易耗品领用时一次性摊入成本费用。
（6） 包装物领用时一次性摊销。
（7） 存货跌价准备的确认标准、计提方法：期末存货采用成本与可变现净值孰低计价，存货可变现净值低于成本时，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。
8、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法：
(1)固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平均法)提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 40 3 2.425
机器设备 14 3 6.929
运输设备 10 3 9.70
办公设备 5 3 19.40
其他设备 10 3 9.70
经营租入固定资产改良 5 20
（1） 固定资产的标准为：公司为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值在2,000元以上的物品。
（2） 固定资产按实际成本或确定的公允价值计价
（3） 固定资产折旧采用平均年限法计提。
（4） 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值中较低者，作为入账价值(如果融资租赁资产占资产总额的比例等于或小于30%的，在租赁开始日，按最低租赁付款额，作为固定资产的入账价值)。
(5） 固定资产改良支出，计入固定资产账面价值，其增计后的金额不应超过该固定资产的可收回金额。
（6） 融资租赁方式租入的固定资产发生的可予资本化的固定资产装修费用，在两次装修期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧。
（7） 经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出，在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧。
(2)减值准备的计提方法：
期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。
9、在建工程核算方法：
（1） 在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入固定资产。
（2） 期末存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，提取在建工程减值准备：
A. 长期停建并且预计未来3年内不会重新开工的在建工程；
B. 项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
C. 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
本公司本报告期内未发生在建工程减值准备。
10、无形资产计价及摊销方法：
（1） 无形资产计价
A. 购入的无形资产按实际支付的全部价款计价。
B. 通过非货币交易换入的无形资产按换出非货币性资产的账面价值加上应支付的相关税费（其中：支付补价的加上补价；收到补价的减去补价占非货币性资产公允价值比例与非货币性资产之积；）计价。
C. 投资者投入的无形资产，以投资各方确认的价值计价；首次发行股票接受投资者投入的无形资产，以无形资产在投资方的账面价值计价。
D. 通过债务重组取得的无形资产，以重组债权的账面价值计价。
E. 接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费计价；捐赠方没有提供有关凭据但同类或类似无形资产存在活跃市场的，参照同类或类似无形资产的市场价格估计的金额加上应支付的相关税费入账计价；同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值计价。
F. 自行开发并依法申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费，律师费等费用计价。
（2） 无形资产的摊销方法
无形资产的成本，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。
如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限的，按相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限两者之中较短的年限分期平均摊销。
如果合同和法律没有明确规定有效使用年限的，按不超过10年的期限摊销。
（3） 无形资产减值准备
A. 公司于期末对无形资产的账面价值进行检查。如果由于无形资产已被其他新技术等所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；或无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预计不会恢复等原因导致其账面价值已超过可收回金额时，按无形资产的账面价值超过可收回金额的差额计提减值准备。
B. 无形资产减值准备按单项无形资产账面价值高于可收回金额的差额提取。本公司本年度未发生无形资产减值准备。
11、长期股权投资的核算方法：
长期股权投资
（1） 长期股权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利不计入长期股权投资成本。
（2） 以放弃非货币性资产而取得的长期股权投资，投资成本以放弃的非货币性资产的账面价值加上应支付的相关税费确定。
（3） 以债务重组而取得的长期股权投资，投资成本以重组债权的账面价值确定。
（4） 短期投资划转为长期股权投资时，按其投资成本与市价孰低确定长期股权投资成本。
（5） 公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，对其长期股权投资采用成本法核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，对其长期股权投资采用权益法核算。
（6） 公司长期股权投资采用成本法核算改为权益法核算的，按实际取得被投资单位控制、共同控制或对被投资单位实施重大影响时投资的账面价值作为投资成本，投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额的差额，作为股权投资差额；长期股权投资权益法核算改为成本法核算的，按实际对被投资单位不再具有控制、共同控制和重大影响时投资的账面价值作为投资成本。
（7） 长期股权投资差额：初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，投资合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，没有规定投资期限的，按10年的期限摊销；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入“资本公积--股权投资准备”科目。
（8） 处置长期股权投资时，投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投资损益。
长期债权投资
（1） 长期债权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的全部价款中包含的已到期但尚未领取的债券利息不计入长期债权投资成本。
（2） 债券投资溢价或折价，在购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收入时，采用直线法（或实际利率法）摊销。债券投资按期计算应收利息。计算的债券投资利息收入，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益。
（3） 其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。
（4） 处置长期债权投资时，按投资的账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。长期投资减值准备
（1） 公司于期末对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，确认为当期投资损失。
（2） 长期投资减值准备按单项长期投资账面价值高于可收回金额的差额提取。
12、借款费用的会计处理方法：
（1） 借款费用资本化的确认原则
因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。
（2） 资本化期间的计算方法
A. 开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
B. 暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
C. 停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。
（3） 借款费用资本化金额的计算方法
在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积。
13、收入确认原则：
（1） 商品销售收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转给购货方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认收入实现。
（2） 提供劳务收入确认原则：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在劳务总收入和总成本能够可靠地计量；与交易相关的经济利益能够流入企业；劳务的完成程度能够可靠地确定时，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
（3） 他人使用公司资产收入确认原则：他人使用公司资产在与交易相关的经济利益能够流入企业；收入的金额能够可靠地计量时，确认收入实现。利息收入按他人使用公司现金的时间和适用利率计算确定，使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
14、所得税的会计处理方法：
公司所得税会计处理采用纳税影响会计法。
以纳税基础计算的应纳税所得额与公司税前会计利润之间的时间性差异依当前法定税率以债务法计算递延所得税。
当有充分证据表明在未来有足够应纳税所得额可抵销上述时间性差异时，递延税款借项予以确认。
15、会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：
公司合并财务报表是以母公司和纳入合并范围的子公司财务报表及有关资料为依据，按照财政部财会字（1995）11号《合并财务报表暂行规定》及其补充规定，合并财务报表各项目数额，对相互间重大交易和资金往来等相关项目抵消后编制而成。
少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去本公司所拥有的份额计算确定。少数股东损益系根据本公司所属各子公司于本年度内实现的损益扣除本公司对子公司的股权投资收益后的余额计算确定。
16、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1)会计政策变更
无
(2)会计估计变更
无
(3)会计差错更正
无
(三)税项：
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 按扣除进项税后的余额缴纳 17%、13%
营业税 营业收入 5%
城建税 应纳流转税额 7%
企业所得税 公司企业所得税税率 33%
教育费附加 为应纳流转税额 3%
城市堤防费 为应纳流转税额 2%
地方教育发展费 为营业收入 1‰
平抑副食品价格基金 为营业收入 1‰
(四)企业合并及合并财务报表
单位:万元币种:人民币
1、公司所控制的境内外重要子公司的情况
业
务
子公司全称 子公司类型 注册地 注册资本 经营范围
性
质
颗粒剂、胶囊剂（含头孢类）、片剂、
糖浆剂、口服液、合剂、煎膏剂（膏
滋）散剂（外用）、酊剂（外用）、膜
剂、软膏剂、胶囊剂（青霉素类）、搽
工
剂、原料药（硝酸甘油溶剂）、橡胶膏
武汉健民集团随州 随州市经济 业
控股子公司 10,363.05 剂生产、销售。卫生材料及敷料生产、
药业有限公司 技术开发区 生
销售。经营本企业生产所需原辅材料、
产
仪器仪表、机械设备、零配件及技术的
进口业务（国家限定公司经营和禁止进
出口的商品及技术除外）；经营进料加
工和“三来一补”业务
武汉经济技 工 生产、印刷、销售塑料制品、瓦楞纸箱
武汉健民集团健民 术开发区联 业 外包装；纸张、化工原料（不含危险
控股子公司 100.00
包装工贸有限公司 发大厦301 生 品）、医疗器械、饮料、副食销售；其
室 产 它贸易（国家有专项规定的除外）
商
武汉健民药业集团 中药材、中成药、中药饮片、西药制剂
江汉区常发 品
维生药品有限责任 控股子公司 200.00 批发兼零售；中药材收购（国家有专项
里7号 销
公司 规定的除外）
售
医
药
武汉经济技 新
武汉健民中药工程 医药新产品和技术的研究、开发、工程
控股子公司 术开发区联 产 1,250.00
有限责任公司 化与产业化研究技术转让
发大厦7楼 品
开
发
商 一类医疗器械及备案品种、中药材、中
武汉健民药业集团 广州市荔湾
品 成药、化学原料药、化学药制剂、抗生
广州褔高药业有限 控股子公司 路49号四 83.67
销 素、诊断药品、血清、疫苗制品、批发
公司 楼
售 和零售贸易
商
武汉健民新世纪大 ◇口区崇仁 品 中成药、中药饮片、化学药制剂、抗生
控股子公司 50.00
药房有限责任公司 路168号 销 素、生化药品、医疗器械
售
中
药
材
中药材种子的培育、种苗的种植；农副
武汉健民集团中药 汉阳区鹦鹉 种
控股子公司 800.00 产品收购、销售（国家有专项规定的项
材有限公司 大道484号 植
目经审批后方可经营）
及
销
售
武汉市东湖
商
高新技术开 中药材、中药饮片、中成药、化学原料
武汉健民集团药品 品
控股子公司 发区庙山小 500.00 药、化学药制剂、抗生素原料药、抗生
销售有限公司 销
区武汉医药 素制剂、生化药品、生物制剂批发
售
产业园
医药技术咨询；化装品、日用百货、生
物制品（预防性生物制品除外）、中药
商 材、中药饮片、中成药、化学原料药、
济南市盖家
山东药山医药有限 品 化学药制剂、抗生素原料药、抗生素制
控股子公司 沟二环北路 6,000.00
公司 销 剂、生化药品、诊断药品的批发；保健
东首路南
售 食品销售销售、二、三类医疗器械产品
的销售；普通货运；货物和技术的进出
口业务
医
武汉健民集团随州 随州市经济 药
控股子公司 10,363.050000
药业有限公司 技术开发区 工
业
武汉经济技
武汉健民集团健民 术开发区联
控股子公司 100.000000
包装工贸有限公司 发大厦301
室
武汉健民药业集团
江汉区常发
维生药品有限责任 控股子公司 200.000000
里7号
公司
武汉经济技
武汉健民中药工程
控股子公司 术开发区联 1,250.000000
有限责任公司
发大厦7楼
武汉健民药业集团 广州市荔湾
广州福高药业有限 控股子公司 路49号四 83.673500
公司 楼
武汉健民新世纪大
◇口区崇仁
药房有限责责任公 控股子公司 50.000000
路168号
司
武汉健民集团中药 汉阳区鹦鹉
控股子公司 800.000000
材有限责任公司 大道484号
武汉健民集团随州 湖北省随州
控股子公司的
仁和医药有限责任 市青年路 50.000000
控股子公司
公司 79号
武汉健民集团随州 控股子公司的 随州市解放
700.000000
包装工贸有限公司 控股子公司 路西端
武汉市东湖
高新技术开
武汉健民集团药品
控股子公司 发区庙山小 500.000000
销售有限公司
区武汉医药
产业园
济南市盖家
山东药山医药有限
控股子公司 沟二环北路 6,000.000000
公司
东首路南
实质上构成对子公司的净投
期末实际投资 持股比 表决权比 是否合
子公司全称 资的余额（资不抵债子公司
额 例(%) 例(%) 并报表
适用）
武汉健民集团随
86,376,021.75 83.35 83.35 是
州药业有限公司
武汉健民集团健
民包装工贸有限 1,000,000.00 80 80 是
公司
武汉健民药业集
团维生药品有限 2,000,000.00 95 95 是
责任公司
武汉健民中药工
9,300,000.00 74.4 74.4 是
程有限责任公司
武汉健民药业集
团广州褔高药业 426,734.00 51 51 是
有限公司
武汉健民新世纪
大药房有限责任 500,000.00 80 80 是
公司
武汉健民集团中
8,000,000.00 62.5 62.5 是
药材有限公司
武汉健民集团药
5,000,000.00 90.00 90.00 是
品销售有限公司
山东药山医药有
30,600,000.00 51 51 是
限公司
武汉健民集团随
83.35 83.35
州药业有限公司
武汉健民集团健
民包装工贸有限 100 100
公司
武汉健民药业集
团维生药品有限 100 100
责任公司
武汉健民中药工
74.40 74.4
程有限责任公司
武汉健民药业集
团广州福高药业 51 51
有限公司
武汉健民新世纪
大药房有限责责 100 100
任公司
武汉健民集团中
药材有限责任公 100 100
司
武汉健民集团随
州仁和医药有限 51 51
责任公司
武汉健民集团随
州包装工贸有限 51 51
公司
武汉健民集团药
100 100
品销售有限公司
山东药山医药有
51 51
限公司
(1)报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
(五)合并会计报表附注
1、货币资金
单位:元
期末数 期初数
项目
人民币金额 人民币金额
现金： 82,465.71 495,463.13
人民币 82,465.71 495,463.13
银行存款： 236,597,095.29 207,945,096.31
人民币 236,597,095.29 207,945,096.31
其他货币资金： 17,910,338.70 42,402,852.77
人民币 17,910,338.70 42,402,852.77
合计 254,589,899.70 250,843,412.21
2、应收票据
(1)应收票据分类
单位:元币种:人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 116,526,921.12 79,835,391.68
合计 116,526,921.12 79,835,391.68
3、应收账款
(1)应收账款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
（%） （%）
一年以
114,302,203.55 81.38 5,146,865.56 102,937,311.11 85.02 5,146,865.56
内
一至二
16,020,835.51 11.41 1,174,739.66 11,747,396.65 9.70 1,174,739.66
年
二至三
4,658,389.00 3.32 513,551.22 2,567,756.09 2.12 513,551.22
年
三年以
5,472,500.00 3.9 1,912,003.66 3,824,007.33 3.16 1,912,003.66
上
合计 140,453,928.06 8,747,160.10 121,076,471.18 8,747,160.10
应收账款中无持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款
(2)应收账款按种类披露
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项金
额重大
的应收
账款
单项金
额不重
大但按
信用
风险特
征组合
后该组
合的
风险较
大的应
收账款
其他不
重大应
收账款
合计 140,453,928.06 -- 8,747,160.10 -- 121,076,471.18 -- 8,747,160.10 --
(3)应收账款坏帐准备变动情况
单位:元币种:人民币
项目 期初余额 期末余额
应收账款坏帐准备 8,747,160.10 8,747,160.10
(4)本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
4、其他应收款
(1)其他应收款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
坏账准备 坏账准备
比例 比例
金额 金额
（%） （%）
一年以内 26,507,605.72 66.73 2,176,746.07 43,534,921.38 81.24 2,176,746.07
一至二年 6,692,314.11 16.85 566,276.55 5,662,765.51 10.57 566,276.55
二至三年 2,567,821.05 6.46 225,421.11 1,127,105.53 2.10 225,421.11
三年以上 3,956,834.11 9.96 2,131,757.36 3,263,514.71 6.09 2,131,757.36
合计 39,724,574.99 5,100,201.09 53,588,307.13 5,100,201.09
(2)其他应收账款按种类披露
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项金额重大的
其他应收款项
单项金额不重大
但按信用风险
特征组合后该组
合的风险较大
的其他应收款项
其他不重大其他
应收款项
合计 39,724,574.99 -- 5,100,201.09 -- 53,588,307.13 -- 5,100,201.09 --
(3)其他应收款坏账准备变动情况
单位:元币种:人民币
项目 期初余额 期末余额
其他应收款坏帐准备 5,100,201.09 5,100,201.09
主要单位
单位:元币种:人民币
与本公 欠款原 计提坏帐比
单位名称 欠款金额 欠款时间 计提坏帐金额
司关系 因 例（%）
武汉健民大鹏药 联营公 2005-
16,675,353.20 往来款 1,658,889.28 10
业有限公司 司 2006年
武汉鑫江城体育 资产出
2,400,000.00 2006年 120,000 5
发展有限公司 售款
九州通集团有限 2005-
1,957,702.47 往来款 195,770.25 10
公司 2006年
武汉抗菌素厂 1,000,000.00 1997年 借款 1,000,000.00 100
武汉金竹医药有 股权转
682,870.98 2003年 341,435.49 10
限责任公司 让款
合计 -- 22,715,926.65 -- -- 2,416,095.02 --
(4)本报告期全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的其他应收款情况
单位:元币种:人民币
欠款时 欠款原 计提坏帐比例
单位名称 欠款金额 计提坏帐金额 计提坏帐原因
间 因 (%)
武汉抗菌素 资不抵 长期停产及资不
1,000,000 1997年 1,000,000.00 100
厂 债 抵债
合计 -- -- -- --
武汉抗菌素厂与本公司1996年同属原武汉医药管理局系统，1996年11月该厂通过原武汉医药管理局向本公司不计息借款100万元。由于该厂经营管理不善，已处于长期停产和资不抵债状态，原武汉医药管理局已撤销，已无人对此借款负责。本公司经过多次催收均未收回该项借款，故本公司已对该借款全额计提了坏账准备。
(5)本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
5、预付账款
(1)预付账款帐龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 33,764,047.07 99.99 25,154,987.03 96.11
一至二年 1,015,708.52 3.88
三年以上 2,388.77 0.01 3,387.94 0.01
合计 33,766,435.84 100.00 26,174,083.49 100.00
(2)本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
6、存货
(1)存货分类
单位:元币种:人民币
项 期末数 期初数
目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原
材 6,338,574.04 6,338,574.04 11,407,940.67 11,407,940.67
料
库
存
152,747,282.22 2,464,185.39 150,283,096.83 146,846,269.37 2,464,185.39 144,382,083.98
商
品
包
装 1,316,013.87 1,316,013.87 3,351,703.55 3,351,703.55
物
低
值
易 869,647.85 869,647.85 1,306,008.14 1,306,008.14
耗
品
自
制
半 1,302,335.01 1,302,335.01 2,909,547.11 2,909,547.11
成
品
合
162,573,852.99 2,464,185.39 160,109,667.60 165,821,468.84 2,464,185.39 163,357,283.45
计
7、可供出售金融资产：
(1)可供出售金融资产情况：
单位:元币种:人民币
项目 期末公允价值 年初公允价值
可供出售权益工具 1,599,600.00 594,000.00
合计 1,599,600.00 594,000.00
8、持有至到期投资
(1)持有至到期投资情况
单位:元币种:人民币
项目 期末账面余额 年初账面余额
债劵投资 47,200.00 47,200.00
合计 47,200.00 47,200.00
9、对合营企业投资和联营企业投资
单位:万元币种:人民币
本企业持 本企业在被投资
被投资单位名 业务性 本期营业收入总
注册地 股比例 单位表决权比例 期末净资产总额 本期净利润
称 质 额
（%） （%）
一、合营企业
武汉健民集团
随州市经济技术开 工业生
随州药业有限 83.35 124,239,887.69 57,332,039.25 495,578.11
发区 产
公司
武汉健民集团
武汉经济技术开发 工业生
健民包装工贸 80 -2,610,280.56 0 -761,686.15
区联发大厦301室 产
有限公司
武汉健民药业
商品销
集团维生药品 江汉区常发里7号 95 2,221,839.41 19,074,139.44 152,492.75
售
有限责任公司
武汉健民中药 医药新
武汉经济技术开发
工程有限责任 产品开 74.40 14,218,531.40 5,088,297.22 -575,268.00
区联发大厦7楼
公司 发
武汉健民药业
广州市荔湾路49号 商品销
集团广州褔高 51 3,392,434.99 40,592,104.17 120,995.95
四楼 售
药业有限公司
武汉健民新世
◇口区崇仁路168 商品销
纪大药房有限 80 634,909.67 1,331,051.05 126,891.43
号 售
责任公司
武汉健民集团 中药材
汉阳区鹦鹉大道484
中药材有限公 种植及 62.50 5,633,342.14 3,285,922.59 -835,317.63
号
司 销售
武汉健民集团 武汉市东湖高新技
商品销
药品销售有限 术开发区庙山小区 90 4,145,328.26 0 0
售
公司 武汉医药产业园
山东药山医药 济南市盖家沟二环 商品销 -
51 61,191,020.87 623,419,745.05
有限公司 北路东首路南 售 2,058,529.20
二、联营企业
武汉健民大鹏 工业生
45
药业有限公司 产
武汉健民大鹏
45 45 12,511.006837 1,872.885112 -174.008851
药业有限公司
(1)按权益法核算
单位:元币种:人民币
增减变 减值准 现金红
被投资单位 初始投资成本 期初余额 期末余额
动 备 利
武汉健民大鹏药业
58,500,000.00 58,602,101.22 57,819,061.39
有限公司
10、固定资产
(1)固定资产情况
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 377,612,409.69 1,999,945.85 3,427,000.79 376,185,354.75
其中：房屋及建筑物 194,604,799.67 107,860.07 2,827,710.80 191,884,948.94
机器设备 147,454,126.75 1,454,200.00 468,429.99 148,439,896.76
运输设备 15,915,980.96 169,154.56 96,560 15,988,575.52
办公设备 12,352,625.30 268,731.22 34,300.00 12,587,056.52
其他设备 5,912,508.35 5,912,508.35
经营租入固定资产改良 1,372,368.66 1,372,368.66
二、累计折旧合计： 102,351,026.80 8,323,917.13 2,334,650.37 108,340,293.56
其中：房屋及建筑物 35,369,367.76 2,853,097.75 2,273,363.52 35,949,101.99
机器设备 49,361,621.60 3,520,863.49 52,882,485.09
运输设备 6,038,505.45 920,710.98 61,286.85 6,897,929.58
办公设备 7,886,980.72 777,476.15 8,664,456.87
其他设备 3,076,985.39 114,531.90 3,191,517.29
经营租入固定资产改良 617,565.88 137,236.86 754,802.74
三、固定资产净值合计 275,261,382.89 -6,323,971.28 1,092,350.42 267,845,061.19
其中：房屋及建筑物 159,235,431.91 -2,745,237.68 554,347.28 155,935,846.95
机器设备 98,092,505.15 -2,066,663.49 468,429.99 95,557,411.67
运输设备 9,877,475.51 -751,556.42 35,273.15 9,090,645.94
办公设备 4,465,644.58 -508,744.93 34,300.00 3,922,599.65
其他设备 2,835,522.96 -114,531.90 0 2,720,991.06
经营租入固定资产改良 754,802.78 -137,236.86 0 617,565.92
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输设备
办公设备
其他设备
五、固定资产净额合计 275,261,382.89 -6,323,971.28 1,092,350.42 267,845,061.19
其中：房屋及建筑物 159,235,431.91 -2,745,237.68 554,347.28 155,935,846.95
机器设备 98,092,505.15 -2,066,663.49 468,429.99 95,557,411.67
运输设备 9,877,475.51 -751,556.42 35,273.15 9,090,645.94
办公设备 4,465,644.58 -508,744.93 34,300.00 3,922,599.65
其他设备 2,835,522.96 -114,531.90 0 2,720,991.06
经营租入固定资产改良 754,802.78 -137,236.86 0 617,565.92
11、在建工程
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
项目
帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额
在建工程 4,572,517.96 4,572,517.96 4,018,462.13 4,018,462.13
(1)在建工程项目变动情况
单位:元币种:人民币
项目名称 期初数 本期增加 期末数
计算机网络系统工程 605,845.67 605,845.67
制剂改造工程 1,710,267.79 1,710,267.79
英山种植基地土程 1,180,864.50 1,180,864.50
其他工程 521,484.17 554,055.83 1,075,540.00
合计 4,018,462.13 4,572,517.96
12、无形资产
(1)无形资产情况：
单位:元币种:人民币
累计减值准备
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
金额
母公司土
14,926,033.78 204,934.08 14,721,099.70
地使用权
母公司土
5,840,451.92 60,864 5,779,587.92
地使用权
随州药业
有限公司
1,169,631.62 12,782.43
土地使用
权
随州药业
有限公司
3,654,884.81 40,187.89
土地使用
权
包装工贸
公司土地 3,782,880.00 52,540.00
使用权
随州工贸
公司土地 1,944,315.64 21,020.58
使用权
合计 31,318,197.77 392,328.98
13、资产减值准备明细
单位:元币种:人民币
本期减少额
项目 年初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 13,847,361.19 13,847,361.19
二、存货跌价准备 2,464,185.39 2,464,185.39
三、可供出售金融资产减值
准备
四、持有至到期投资减值准
备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准
备
其中：成熟生产性生物资产
减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 16,311,546.58 16,311,546.58
14、短期借款
(1)短期借款分类：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 50,000,000.00 25,000,000.00
保证借款 5,000,000.00 35,000,000.00
合计 55,000,000.00 60,000,000.00
15、应付票据
单位:元币种:人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 41,889,541.76 60,960,326.51
合计 41,899,541.76 60,960,326.51
16、应付账款：
(1)本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
17、预收账款：
(1)本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
18、应付职工薪酬：
单位:元币种:人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 4,407,061.96 18,870,156.03 18,529,861.92 4,747,356.07
二、职工福利费 8,161,574.20 10,255.10 8,151,319.10
三、社会保险费
四、住房公积金
五、其他
合计 12,568,636.16 18,870,156.03 18,540,117.02 12,898,675.17
19、应交税费：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 13,358,445.48 4,913,987.87 按扣除进项税后的余额缴纳
营业税 65,683.31 82,986.68 营业收入
所得税 2,526,125.31 2,799,789.04 公司企业所得税税率
个人所得税 12,996.83
城建税 434,887.58 705,257.60 应纳流转税额
印花税 36,913.64 21,866.90
房产税 150,747.31 197,825.92
教育费附加 667,888.67 231,792.60
平抑基金 66,191.56 29,427.43
城市维护堤防费 171,492.53 97,808.10
土地使用税 76,518.00
车船使用税 192,065.92
地方教育发展费 25,419.76 22,130.61
合计 17,772,379.07 9,159,351.58 --
20、其他应付款：
(1)本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
21、专项应付款：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期结转数 期末数
科研拨款 377,000.00 200,000.00
合计 377,000.00 200,000.00
22、递延所得税负债的说明：
根据新会计准则，公司持有华东医药股份有限公司股权划分为可供出售金融资产，并于2007年6月30日按公允价值计量，公司按持股数量和华东医药股份有限公司2007年6月30日股票市价确认的可供出售金融资产公允价值为1599600.00元，与期初余额的差额1005600元相应调整资本公积673752元，递延所得税负债331848元，其中归属于母公司的所在者权益增加673752元。
23、股本
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例（%） 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例（%）
股份总数 153,398,600 100 0 0 153,398,600 100
24、资本公积：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢
价）
其他资本公积
合计 320,365,217.93 331,848.00 321,038,969.93
25、未分配利润：
单位:元币种:人民币
项目 期末数
净利润 6,022,222.08
加：年初未分配利润 146,736,948.60
其他转入
减：提取法定盈余公积
未分配利润 152,759,170.68
26、营业收入
(1)营业收入
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 818,809,561.87 589,999,657.96
其他业务收入 1,527,584.83 1,842,935.01
合计 820,337,146.70 591,842,592.97
(2)主营业务（分行业）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
医药工业 138,742,259.80 69,435,951.49 128,132,744.08 63,905,837.14
商业 692,791,259.52 678,678,459.24 469,954,883.77 450,118,342.67
合计 831,533,519.32 748,114,410.73 598,087,627.85 514,024,179.81
抵销 12,723,957.45 12,723,957.45 8,087,969.89 8,087,969.89
合计 818,809,561.87 735,390,453.28 589,999,657.96 505,936,209.92
(3)主营业务（分产品）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
龙牡壮骨颗粒 51,585,930.27 13,890,599.83 49,667,937.21 15,186,684.05
健脾生血颗粒 8,356,702.35 1,943,777.69 6,609,904.44 1,083,372.37
足光散 7,448,740.66 6,432,307.42 5,916,843.14 5,059,560.66
健胃消食片 6,595,982.83 2,676,167.62 8,116,066.30 2,940,707.18
小儿咳喘灵颗粒 5,148,155.78 3,803,144.89 3,877,266.67 3,111,972.05
麝香壮骨膏(8片) 4,982,008.21 4,404,428.09 3,607,147.31 2,984,987.94
健民咽喉片 4,590,211.63 1,438,230.50 6,304,832.13 1,717,915.33
婴儿素 3,388,746.68 762,337.62 3,818,823.31 605,686.37
大型批发 623,419,745.05 614,647,302.51 405,235,209.28 397,890,006.30
其他 103,293,338.41 85,392,157.11 96,845,628.17 75,355,317.67
合计 818,809,561.87 735,390,453.28 589,999,657.96 505,936,209.92
(4)主营业务（分地区）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华北 3,961,657.03 2,274,269.20 15,455,923.15 6,715,560.67
东北 11,852,313.96 4,970,219.57 4,906,245.31 2,507,178.95
华东 657,045,372.94 628,767,103.50 434,477,079.37 413,196,112.88
华南 7,642,794.36 2,955,589.28 41,952,541.65 36,994,023.28
西北 13,162,431.77 5,043,218.96 10,811,494.85 4,379,228.29
华中 55,329,288.45 36,323,055.74 56,985,806.58 32,080,037.44
西南 12,271,513.74 5,516,621.72 15,075,286.97 6,724,033.99
其他地区 57,544,189.63 49,540,375.31 10,335,280.06 3,340,034.42
合计 818,809,561.87 735,390,453.28 589,999,657.96 505,936,209.92
27、营业税金及附加：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 136,673.51 110,734.18 营业收入
城建税 1,232,262.53 1,100,162.39 应纳流转税额
教育费附加 484,488.49 471,497.94
平抑基金 82,437.39 52,156.39
堤防费 158,241.94 122,708.12
合计 2,094,103.86 1,857,259.02 --
28、投资收益
单位:元币种:人民币
被投资单位 上期金额 本期金额 本期与上期增减变动的原因
武汉健民大鹏药业有限 - - 联营公司大鹏药业净利润比去年同期有
公司 1,032,723.36 783,039.83 所增长
- -
合计 －
1,032,723.36 783,039.83
29、营业外收入
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 1,767,053.25 146,212.50
其中：固定资产处置利得 1,767,053.25 146,212.50
无形资产处置利得
其他 75,395.44 35,800.48
合计 2,399,748.69 182,012.98
30、营业外支出
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 151,921.53
其中：固定资产处置损失 151,921.53
无形资产处置损失
其他 177,566.92 130,689.65
合计 177,566.92 282,611.18
31、所得税费用：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
当期所得税 5,902,083.53 4,633,356.71
递延所得税
合计 5,902,083.53 4,633,356.71
32、政府补助和补贴收入：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
税费返还 557,300.00
合计 557,300.00
33、收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
利息收入 86,473.02
合计 86,473.02
34、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
广告费 3,780,354.69
业务费 8,157,020.21
运输费 3,807,702.92
营销费 4,542,974.48
保险费 480,667.69
新产品试制费 667,934.43
促销费 9,242,422.58
销售考核费 3,082,198.16
销售让利 7,520,547.00
差旅费 1,002,834.16
合计 76,932,233.17
35、收到的其他与筹资活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
收到的其它与筹资活动有关的现金 346,871.57
合计 346,871.57
36、支付的其他与筹资活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
支付的其它与筹资活动有关的现金 189,895.30
合计 189,895.30
(六)母公司会计报表附注
1、货币资金
单位:元
期末数 期初数
项目
人民币金额 人民币金额
现金：
人民币 12,728.98 6,370.89
银行存款：
人民币 193,919,508.21 184,876,339.18
其他货币资金：
人民币 1,295,426.90 1,295,426.90
合计 195,227,664.09 186,178,136.97
2、应收票据
(1)应收票据分类
单位:元币种:人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 82,395,409.43 61,767,197.02
合计 82,395,409.43 61,767,197.02
3、应收股利
单位:元币种:人民币
相关款项是否发
项目 期初数 期末数 未收回的原因
生减值的判断
应收股利 776,053.43 776,053.43 否
合计 776,053.43 776,053.43 -- --
4、应收账款
(1)应收账款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
坏账准备 坏账准备
比例 比例
金额 金额
（%） （%）
一年以内 14,833,486.69 57.41 1,253,766.6 33,742,632.04 81.67 1,253,766.6
一至二年 256,681.58 0.99 497,069.52 4,970,695.2 12.03 497,069.52
二至三年 6,383,197.10 24.71 104,149.2 520,746.02 1.26 104,149.2
三年以上 4,362,807.39 16.89 1,042,127.58 2,084,255.16 5.04 1,042,127.58
合计 25,836,172.76 100 2,897,112.9 41,318,328.42 100 2,897,112.9
应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款.
(2)应收账款按种类披露
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项金额重大
的应收账款
单项金额不重
大但按信用
风险特征组合
后该组合的
风险较大的应
收账款
其他不重大应
收账款
合计 25,836,172.76 -- 2,897,112.9 -- 41,318,328.42 -- 2,897,112.9 --
(3)应收账款坏账准备变动情况
单位:元币种:人民币
项目 期初余额 期末余额
应收账款坏帐准备 2,897,112.9 2,897,112.9
(4)应收账款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
12,521,405.88 48.46 15,222,594.37 36.84
合计及比例
主要单位
单位:元币种:人民币
与本公 欠款 欠款 计提坏帐金 计提坏帐比
单位名称 欠款金额
司关系 时间 原因 额 例(%)
广州福高药业有限责任公 1年以 正常
子公司 7,066,394.89 0
司 内 货款
安徽华源医药股份有限公 1年以 正常
2,591,228.26 129,561.41 5
司 内 货款
武汉健民药业集团维生药 1年以 正常
子公司 1,345,398.74 0
品有限责任公司 内 货款
1年以 正常
武汉天下明药业有限公司 1,261,452.29 63,072.61 5
内 货款
湖南双舟医药有限责任公 1年以 正常
256,931.70 12,846.59 5
司 内 货款
合计 -- 12,521,405.88 -- -- 205,480.61 --
根据公司坏帐准备计提政策,纳入合并报表范围的母子公司之间的往来不计提坏帐准备,截止2007年6月30日,母公司应收帐款中应收控股子公司货款未计提坏帐准备.
(5)本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
5、其他应收款
(1)其他应收款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
比例 比例
金额 金额
（%） （%）
一年以内 60,038,366.24 74.48 1,164,304.46 67,961,686.52 92.6 1,164,304.46
一至二年 16,744,050.00 20.77 174,595.59 1,745,955.94 2.38 174,595.59
二至三年 23,356.08 0.03 180,668.21 903,341.06 1.23 180,668.21
三年以上 3,808,038.47 4.72 1,890,862.49 2,781,724.98 3.79 1,890,862.49
合计 80,613,810.79 100 3,410,430.75 73,392,708.5 3,410,430.75
1.武汉抗菌素厂与本公司1996年同属原武汉医药管理局系统,1996年11月该厂通过原武汉医药管理局向本公司不计息借款100万元.由于该厂经营管理不善,已处于长期停产和资不抵债状态,原武汉医药管理局已撤销,已无人对些借款负责,本公司经多次催收均未收回该项借款,故本公司已对该借款全额计提了坏帐准备.
2.本报告期其他应收款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款.
(2)其他应收账款按种类披露
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项金额重大的其他应收款项
单项金额不重大但按信用风险
特征组合后该组合的风险较大
的其他应收款项
其他不重大其他应收款项
合计 80,613,810.79 -- 3,410,430.75 -- 73,392,708.5 -- 3,410,430.75 --
(3)其他应收款坏账准备变动情况
单位:元币种:人民币
项目 期初余额 期末余额
其他应收款坏帐准备 3,410,430.75 3,410,430.75
(4)其他应收款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
61,994,862.70 76.90 57,619,670.41 78.51
合计及比例
主要单位
单位:元币种:人民币
与本公 欠款时 欠款 计提坏帐比
单位名称 欠款金额 计提坏帐金额
司关系 间 原因 例（%）
武汉健民大鹏药业有 联营公 2005- 往来
16,677,785.52 1,658,889.28 10
限公司 司 2006 款
武汉健民集团健民包 控股子 2006- 往来
16,636,456.08
装工贸有限公司 公司 2007 款
武汉健民药业集团随 控股子 2006- 往来
15,171,478.33
州药业有限公司 公司 2007 款
武汉健民中药工程有 控股子 2006- 往来
7,121,189.04
限责任公司 公司 2007 款
武汉健民药业集团维 控股子 2006- 往来
6,387,953.73
生药品有限责任公司 公司 2007 款
武汉健民药业集团广 控股子 2006- 往来
3,733,629.00
州福高药业有限公司 公司 2007 款
合计 -- 65,728,491.70 -- -- --
根据公司坏帐准备计提政策,纳入合并报表范围内的母子公司之间的往来不计提坏帐准备,截止2007年6月30日,母公司其他应收款中应收控股子公司往来款未计提坏帐准备.
(5)本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
6、预付账款
(1)本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
7、存货
(1)存货分类
单位:元币种:人民币
项 期末数 期初数
目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原
材 2,704,794.73 2,704,794.73 3,687,694.80 3,687,694.80
料
在
产 1,469,334.30 1,469,334.30 1,263,630.68 1,263,630.68
品
产
成 12,931,409.50 2,464,185.39 10,467,224.11 13,488,310.81 2,464,185.39 11,024,125.42
品
消
耗
性
生
物
资
产
包
装 1,316,013.87 1,316,013.87 1,947,823.33 1,947,823.33
物
自
制
半 1,302,335.01 1,302,335.01 1,419,646.11 1,419,646.11
成
品
低
值
易 869,647.85 869,647.85 875,824.44 875,824.44
耗
品
合
20,593,535.26 2,464,185.39 18,129,349.87 22,682,930.17 2,464,185.39 20,218,744.78
计
(2)存货跌价准备情况
本期转回存货跌 本期转回金额占该项存货期
项目 计提存货跌价准备的依据
价准备的原因 末余额的比例（%）
产成 预计售价减去预计完工成本及销售所需的
品 预计费用及税金后的价值确认
8、可供出售金融资产：
(1)可供出售金融资产情况：
单位:元币种:人民币
项目 期末公允价值 年初公允价值
可供出售权益工具 1,599,600.00 594,000.00
合计 1,599,600.00 594,000.00
9、对合营企业投资和联营企业投资
单位:元币种:人民币
本企业在被投资
被投资单位 本企业持股 期末净资产总本期营业收入
注册地 业务性质 单位表决权比例 本期净利润
名称 比例（%） 额 总额
（%）
二、联营企业
武汉健民大 武汉市东西 研制,开发,生产和销 -
鹏药业有限 湖区吴南路 售中药材,中药提取 45 45 12,511.006837 978.237845
174.008851
公司 15号 物,中成药西药
10、长期股权投资
(1)在被投资单位持股比例与表决权的说明
单位:元币种:人民币
在被投资单位持 在被投资单位表 在被投资单位持股比例与表决权
被投资单位
股比例 决权比例 比例不一致的说明
武汉健民药业集团随州药
83.35 83.35
业有限公司
武汉健民集团健民包装工
80.00 80.00
贸有限公司
武汉健民药业集团维生药
95.00 95.00
品有限责任公司
武汉健民中药工程有限责
74.40 74.4
任公司
武汉健民药业集团广州福
51.00 51.00
高药业有限公司
武汉新世纪大药房有限责
80.00 80.00
任公司
武汉健民集团中药材有限
62.50 62.50
公司
武汉健民集团药品销售有
90.00 90.00
限公司
山东药山医药有限公司 51.00 51.00
武汉健民大鹏药业有限公
45.00 45.00
司
武汉冰川集团股份有限公
0.12 0.12
司
湖北独活药业股份有限公
0.16 0.16
司
武汉青大药业股份有限公
1.00 1.00
司
(2)按成本法核算
单位:元币种:人民币
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备
武汉冰川集团股份有限公司 200,000.00 0 0 0 0
湖北独活药业股份有限公司 90,000.00 90,000.00 0 90,000.00
武汉青大药业股份有限公司 110,000.00 110,000.00 0 110,000.00
(3)按权益法核算
单位:元币种:人民币
减值 现金
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
准备 红利
武汉健民药业集团随
91,231,086.94 104,111,901.13 104,111,901.13
州药业有限公司
武汉健民集团健民包
800,000.00 -1,848,594.41 -1,848,594.41
装工贸有限公司
武汉健民药业集团维
1,900,000.00 1,968,670.17 1,968,670.17
生药品有限责任公司
武汉健民中药工程有
9,300,000.00 10,972,097.84 10,972,097.84
限责任公司
武汉健民药业集团广
561,085.51 1,687,496.48 1,687,496.48
州福高药业有限公司
武汉新世纪大药房有
400,000.00 408,018.24 408,018.24
限责任公司
武汉健民集团中药材
5,000,000.00 3,581,404.70 3,581,404.70
有限公司
武汉健民集团药品销
4,500,000.00 3,659,558.54 0 3,659,558.54
售有限公司
山东药山医药有限公
30,600,000.00 34,124,139.56 34,124,139.56
司
武汉健民大鹏药业有 -
58,500,000.00 57,086,312.10 56,303,272.27
限公司 783,039.83
11、固定资产
(1)固定资产情况
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 178,343,207.76 571,091.46 3,330,440.79 175,583,858.43
其中：房屋及建筑物 101,358,234.91 2,827,710.80 98,530,524.11
机器设备 60,281,734.79 68,000.00 468,429.99 59,881,304.80
运输设备 7,101,923.00 169,154.56 7,271,077.56
二、累计折旧合计： 61,341,064.41 4,022,477.24 1,122,882.27 64,240,659.38
其中：房屋及建筑物 21,576,444.16 1,185,029.28 674,291.04 22,087,182.40
机器设备 29,438,295.57 2,111,608.76 448,591.23 31,101,313.10
运输设备 3,809,055.58 333,831.15 4,142,886.73
三、固定资产净值合
117,002,143.35 0 5,658,944.30 111,343,199.05
计
其中：房屋及建筑物 79,781,790.75 3,338,449.04 76,443,341.71
机器设备 30,843,439.22 2,063,447.52 28,779,991.70
运输设备 3,292,867.42 164,676.59 3,128,190.83
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输设备
五、固定资产净额合
117,002,143.35 0 5,658,944.30 111,343,199.05
计
其中：房屋及建筑物 79,781,790.75 3,338,449.04 76,443,341.71
机器设备 30,843,439.22 2,063,447.52 28,779,991.70
运输设备 3,292,867.42 164,676.59 3,128,190.83
12、在建工程
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
项目
帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额
在建工程 3,881,973.96 3,881,973.96 2,837,597.63 2,837,597.63
(1)在建工程项目变动情况
单位:元币种:人民币
项目名称 期初数 本期增加 期末数
GMP改造项目 2,159,360.15 103,617.79 2,262,977.94
计算机网络系统工程 137,550.00 137,550.00
其他 540,687.48 940,758.54 1,481,446.02
合计 2,837,597.63 3,881,973.96
13、无形资产
(1)无形资产情况：
单位:元币种:人民币
累计减值准备
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
金额
土地使用
20,766,485.70 265,798.08 20,500,687.62
权
合计 20,766,485.70 265,798.08 20,500,687.62
14、资产减值准备明细
单位:元币种:人民币
本期减少额
年初账面余 期末账面余
项目 本期计提额
额 额
转回 转销
一、坏账准备 6,307,543.65 6,307,543.65
二、存货跌价准备 2,464,185.39 2,464,185.39
三、可供出售金融资产减值
准备
四、持有至到期投资减值准
备
五、长期股权投资减值准备 0
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准
备
其中：成熟生产性生物资产
减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 8,771,729.04 8,771,729.04
15、应付账款：
(1)本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
16、预收账款：
(1)本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
17、应付职工薪酬：
单位:元币种:人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 3,602,179.56 7,329,976.14 7,847,345.94 3,084,809.76
二、职工福利费 2,271,693.77 5,665.10 2,266,028.67
三、社会保险费
四、住房公积金
五、其他
合计 5,873,873.33 7,329,976.14 7,853,011.04 5,350,838.43
18、应交税费：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数 计缴标准
税率为13%、17%，按扣除进项税后的余额缴
增值税 4,660,279.82 302,858.05
纳。
营业税 46,034.15 46,034.15 为营业收入的5%
所得税 984,293.61 1,415,044.86 公司企业所得税率为33%
城建税 366,740.22 228,512.99 为应纳流转税额的7%
土地使用税 35,000.00 35,000.00 按土地面积的1.6%,1%
教育费附加 157,306.28 98,066.03 为应纳流转税额3%
堤防费用 115,784.16 76,290.66 为应纳流转税额2%
平抑基金 66,395.66 30,967.03 为营业收入的0.1%
地方教育发展
36,213.06 23,006.97 为营业收入的0.1%
费
合计 9,766,842.83 1,715,492.12 --
19、应付股利：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
应付股利 259,507.14 259,507.14
合计 259,507.14 259,507.14
20、其他应付款：
(1)本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(2)预提费用：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数 结存原因
预提费用 -302,599.77 231,509.39
合计 -302,599.77 231,509.39 --
21、递延所得税负债的说明：
根据新会计准则，公司持有华东医药股份有限公司股权划分为可供出售金融资产，并于2007年6月30日按公允价值计量，公司按持股数量和华东医药股份有限公司2007年6月30日股票市价确认的可供出售金融资产公允价值为1599600.00元，与期初余额的差额1005600元相应调整资本公积673752元，递延所得税负债331848元，其中归属于母公司的所在者权益增加673752元。
22、资本公积：
单位:元币种:人民币
母公司本期
项目 期初数 母公司本期增加 期末数
减少
资本溢价（股本
288,352,471.52 288,352,471.52
溢价）
其他资本公积 -2,232,976.43 673,752.00 -1,559,224.43
股权投资准备 6,163,323.62 6,163,323.62
拨款转入 7,588,989.22 7,588,989.22
法定资产重估增
20,493,410.00 20,493,410.00
值
合计 320,365,217.93 321,038,969.93
23、盈余公积：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 40,219,753.10 40,219,753.10
法定公益金 20,303,363.48 20,303,363.48
任意盈余公积 24,947,788.91 24,947,788.91
合计 85,470,905.49 85,470,905.49
24、未分配利润：
单位:元币种:人民币
项目 期末数
净利润 8,275,965.70
加：年初未分配利润 147,212,381.56
其他转入
减：提取法定盈余公积
未分配利润 155,488,347.26
25、营业收入
(1)营业收入
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 71,924,949.82 70,563,349.41
其他业务收入 63,601.17 93,547.50
合计 71,988,550.99 70,656,896.91
(2)主营业务（分行业）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
工业 71,924,949.82 22,074,087.64 70,563,349.41 22,518,010.43
合计 71,924,949.82 22,074,087.64 70,563,349.41 22,518,010.43
(3)主营业务（分产品）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
龙牡壮骨颗粒 51,585,930.27 13,890,599.83 49,667,937.21 15,186,684.05
健民咽喉片 4,590,211.63 1,438,230.50 6,304,832.13 1,717,915.33
健脾生血颗粒 8,356,702.35 1,943,777.69 6,609,904.44 1,083,372.37
婴儿素 3,388,746.68 762,337.62 3,818,823.31 605,686.37
其他 4,003,358.89 4,039,142.00 4,161,852.32 3,924,352.31
合计 71,924,949.82 22,074,087.64 70,563,349.41 22,518,010.43
(4)主营业务（分地区）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
合计 71,924,949.82 22,074,087.64 70,563,349.41 22,518,010.43
(5)公司前五名客户的销售收入情况
单位:元币种:人民币
客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例(%)
江西汇仁集团医药科研营销有限公司 4,054,241.75 5.64
湖北九州通医药有限公司 3,300,974.85 4.59
武汉健华新世纪药业有限公司 3,125,947.86 4.35
安徽华源 2,788,709.22 3.88
四川科伦医药贸易有限公司 2,754,060.49 3.83
合计 16,023,934.17 22.28
26、营业税金及附加：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
为应纳流转税额的
城建税 732,418.89 643,896.96
7%
为应纳流转税额的
教育费附加 313,893.81 275,955.84
3%
为应纳流转税额的
堤防费 209,262.54 183,970.56
2%
平抑基金 71,924.95 70,563.35 为营业收入的0.1%
合计 1,327,500.19 1,174,386.71 --
27、投资收益
单位:元币种:人民币
被投资单位 上期金额 本期金额 本期与上期增减变动的原因
股票投资收益 540,979.20 本期无股票投资收益
被投资公司所有者权益净增减额 - - 本期联营企业利润较上期有较
的金额 1,573,702.56 783,039.83 大增长
- -
合计 －
1,032,723.36 783,039.83
28、营业外收入：
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 1,767,053.25 146,212.50
其中：固定资产处置利得 1,646,580.24 146,212.50
无形资产处置利得
合计 2,324,353.25 146,212.50
29、营业外支出：
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 151,921.53
其中：固定资产处置损失 151,921.53
无形资产处置损失
合计 0 151,921.53
30、所得税费用：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
当期所得税 4,187,407.20 3,139,045.85
递延所得税
合计 4,187,407.20 3,139,045.85
31、政府补助和补贴收入：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
税费返还 557,300.00
合计 557,300.00
32、收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
利息收入 86,473.02
合计 86,473.02
33、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
广告费 3,728,072.49
促销费 4,538,258.07
业务费 11,594,777.53
租赁费 425,272.00
差旅费 221,926.01
办公费 169,178.96
修理费 163,241.48
合计 37,427,972.75
34、支付的其他与投资活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
华立医药集团借款 144,000.00
合计 144,000.00
(七)关联方及关联交易
1、本企业的子公司情况
单位:万元币种:人民币
持股比 表决权比
子公司全称 注册地 业务性质 注册资本
例(%) 例(%)
武汉健民集团随州
随州市经济技术开发区 工业生产 10,363.05 83.35 83.35
药业有限公司
武汉健民集团健民 武汉经济技术开发区联发
工业生产 100.00 80 80
包装工贸有限公司 大厦301室
武汉健民药业集团
维生药品有限责任 江汉区常发里7号 商品销售 200.00 95 95
公司
武汉健民中药工程 武汉经济技术开发区联发 医药新产
1,250.00 74.4 74.4
有限责任公司 大厦7楼 品开发
武汉健民药业集团
广州褔高药业有限 广州市荔湾路49号四楼 商品销售 83.67 51 51
公司
武汉健民新世纪大
◇口区崇仁路168号 商品销售 50.00 80 80
药房有限责任公司
武汉健民集团中药 中药材种
汉阳区鹦鹉大道484号 800.00 62.5 62.5
材有限公司 植及销售
武汉市东湖高新技术开发
武汉健民集团药品
区庙山小区武汉医药产业 商品销售 500.00 90.00 90.00
销售有限公司
园
山东药山医药有限 济南市盖家沟二环北路东
商品销售 6,000.00 51 51
公司 首路南
武汉健民集团随州
随州市经济技术开发区 医药工业 10,363.050000 83.35 83.35
药业有限公司
武汉健民集团健民 武汉经济技术开发区联发
100.000000 100 100
包装工贸有限公司 大厦301室
武汉健民药业集团
维生药品有限责任 江汉区常发里7号 200.000000 100 100
公司
武汉健民中药工程 武汉经济技术开发区联发
1,250.000000 74.40 74.4
有限责任公司 大厦7楼
武汉健民药业集团
广州福高药业有限 广州市荔湾路49号四楼 83.673500 51 51
公司
武汉健民新世纪大
药房有限责责任公 ◇口区崇仁路168号 50.000000 100 100
司
武汉健民集团中药
汉阳区鹦鹉大道484号 800.000000 100 100
材有限责任公司
武汉健民集团随州
湖北省随州市青年路79
仁和医药有限责任 50.000000 51 51
号
公司
武汉健民集团随州
随州市解放路西端 700.000000 51 51
包装工贸有限公司
武汉市东湖高新技术开发
武汉健民集团药品
区庙山小区武汉医药产业 500.000000 100 100
销售有限公司
园
山东药山医药有限 济南市盖家沟二环北路东
6,000.000000 51 51
公司 首路南
2、本企业的合营和联营企业的情况
单位:万元币种:人民币
本企业在被投
业务性 本企业持
被投资单位名称 注册地 注册资本 资单位表决权
质 股比例(%)
比例(%)
一、合营企业
武汉健民集团随 随州市经济技术开发 工业生
103,630,500 83.35
州药业有限公司 区 产
武汉健民集团健
武汉经济技术开发区 工业生
民包装工贸有限 1,000,000 80
联发大厦301室 产
公司
武汉健民药业集
商品销
团维生药品有限 江汉区常发里7号 2,000,000 95
售
责任公司
医药新
武汉健民中药工 武汉经济技术开发区
产品开 12,500,000 74.40
程有限责任公司 联发大厦7楼
发
武汉健民药业集
广州市荔湾路49号四 商品销
团广州褔高药业 836,700 51
楼 售
有限公司
武汉健民新世纪
商品销
大药房有限责任 ◇口区崇仁路168号 500,000 80
售
公司
中药材
武汉健民集团中 汉阳区鹦鹉大道484
种植及 8,000,000 62.50
药材有限公司 号
销售
武汉市东湖高新技术
武汉健民集团药 商品销
开发区庙山小区武汉 5,000,000 90
品销售有限公司 售
医药产业园
山东药山医药有 济南市盖家沟二环北 商品销
60,000,000 51
限公司 路东首路南 售
二、联营企业
武汉健民大鹏药 工业生
130,000,000 45
业有限公司 产
武汉健民大鹏药
13,000.000000 45 45
业有限公司
本期营业收入总
被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 本期净利润
额
一、合营企业
武汉健民集团随州药业有
232,931,307.02 104,275,821.69 57,332,039.25 495,578.11
限公司
武汉健民集团健民包装工
15,028,694.33 17,638,974.89 0 -761,686.15
贸有限公司
武汉健民药业集团维生药
16,688,649.20 14,466,809.79 19,074,139.44 152,492.75
品有限责任公司
武汉健民中药工程有限责
26,612,868.88 12,394,337.48 5,088,297.22 -575,268.00
任公司
武汉健民药业集团广州褔
35,370,006.34 31,977,571.35 40,592,104.17 120,995.95
高药业有限公司
武汉健民新世纪大药房有
1,104,254.58 469,344.91 1,331,051.05 126,891.43
限责任公司
武汉健民集团中药材有限
6,218,757.41 585,415.27 3,285,922.59 -835,317.63
公司
武汉健民集团药品销售有
4,145,328.26 0 0 0
限公司
-
山东药山医药有限公司 242,895,968.40 181,704,947.53 623,419,745.05
2,058,529.20
二、联营企业
武汉健民大鹏药业有限公
司
武汉健民大鹏药业有限公
19,730.711768 7,219.704931 1,872.885112 -174.008851
司
3、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
昆明制药集团股份有限公司 股东的子公司
昆明制药集团医药商业有限公司 股东的子公司
重庆华立控股股份有限公司 股东的子公司
北京华立九州医药有限公司 股东的子公司
湖北华立正源医药有限公司 股东的子公司
北京华立科泰医药有限责责任公司 股东的子公司
浙江华立生命科技有限公司 其他
4、关联交易情况
(1)购买商品、接受劳务的关联交易
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
关联交 关联交易
关联方
易内容 定价原则 占同类交易金 占同类交易金
金额 金额
额的比例(%) 额的比例(%)
湖北华立正源 市场价格
438,605.40 98.30
医药有限公司 结算
广东华立万特 市场价格
7,569.06 1.70
医药有限公司 结算
(2)销售商品、提供劳务的关联交易
单位:元币种:人民币
关联交 本期数 上年同期数
关联交
关联方 易定价
易内容 占同类交易金 占同类交易金
原则 金额 金额
额的比例(%) 额的比例(%)
湖北华立正源 市场价
2,173,026.43 43.42 1,301,208.70 27.31
医药有限公司 格结算
北京华立九州 市场价
871,702.88 17.42 1,883,464.98 38.48
医药有限公司 格结算
昆明制药集团
市场价
医药商业有限 1,859,834.38 37.16 986,737.71 26.80
格结算
公司
重庆中药健民 市场价
362,393.16 7.41
药业集团公司 格结算
广东华立万特 市场价
100,245.04 2.00
医药有限公司 格结算
5、关联方应收应付款项
单位:元币种:人民币
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
应收账款 湖北华立正源医药有限公司 894,041.32 335,189.43
预收账款 北京华立九州医药有限公司 179,112.34 1,448.39
应收账款 昆明制药集团医药商业有限公司 1,059,575.72 395,383.30
应收账款 重庆中药健民药业集团公司 886,991.73 886,991.73
其他应收款 武汉健民大鹏药业有限公司 16,677,785.52 16,675,353.20
其他应收款 华立集团股份有限公司 144,000.00 144,000.00
应收账款 广东华立万特医药有限公司 70,382.25 40,016.34
应付账款 湖北华立正源医药有限公司 90,398.36 174,600.86
应付账款 北京华立九州医药有限公司 39,833.85 39,833.85
应付账款 广东华立万特医药有限公司 10,604.20 1,748.40
(八)股份支付：
无
(九)或有事项：
无
(十)承诺事项：
无
(十一)资产负债表日后事项：
无
(十二)其他重要事项：
无
(十三)补充资料：
1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元币种:人民币
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
全面摊 加权平 基本每股收 稀释每股收
薄 均 益 益
归属于公司普通股股东的净利润 0.84 0.84 0.04
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的
0.67 0.67 0.03
净利润
2、2006年半年度净利润差异调节表
单位:元币种:人民币
项目 金额
2006年半年度净利润（原会计准则） 6,227,241.70
追溯调整项目影响合计数
其中：
2006年半年度净利润（新会计准则） 7,308,658.38
假定全面执行新会计准则的备考信息
其他项目影响数合计
其中：
2006年半年度模拟净利润 6,227,241.70
八、备查文件目录
1、五届董事会第二次会议决议
2、五届监事会第二次会议决议
董事长：赵江华
武汉健民药业集团股份有限公司
2007年8月27日