武汉健民药业集团股份有限公司
2008年半年度报告
目录
一、重要提示 2
二、公司基本情况 2
三、股本变动及股东情况 3
四、董事、监事和高级管理人员 4
五、董事会报告 5
六、重要事项 8
七、财务会计报告（未经审计） 11
八、备查文件目录 75
一、重要提示
(一)本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二)公司董事汪绍全、刘小斌因工作原因未亲自出席，委托董事长赵江华先生代为出席并行使表决权；董事都强因工作原因未亲自出席，委托董事李光甫代为出席并行使表决权；独立董事邵瑞庆、尚阳因工作原因未亲自出席，委托独立董事钟晓明代为出席并行使表决权。
(三)公司半年度财务报告未经审计。
(四)本公司不存在大股东占用资金情况。
(五)公司负责人赵江华、主管会计工作负责人尤永胜及会计机构负责人（会计主管人员）王小娥声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：武汉健民药业集团股份有限公司
公司法定中文名称缩写：武汉健民
公司英文名称：WUHAN JIANMIN PHARMACEUTICAL GROUPS CO.LTD
2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：武汉健民
公司A股代码：600976
3、 公司注册地址：武汉市汉阳区鹦鹉大道484号
公司办公地址：武汉市江汉区建设大道747号中信银行大厦
邮政编码：430015
公司国际互联网网址：http://www.whjm.com
公司电子信箱：whjm@whjm.cn
4、 公司法定代表人：赵江华
5、 公司董事会秘书：杜明德
电话：027-85355035传真：027-85355039
E-mail：mingde.du@holley.com
联系地址：武汉市江汉区建设大道747号中信银行大厦
公司证券事务代表：周捷
电话：027-85355035传真：027-85355039
联系地址：武汉市江汉区建设大道747号中信银行大厦
6、 公司信息披露报纸名称：上海证券报、中国证券报、证券时报
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：本公司董事会办公室
(二)主要财务数据和指标：
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 1,198,837,020.18 885,695,970.70 35.02
所有者权益（或股东权益） 724,962,415.30 716,591,034.75 1.17
每股净资产(元) 4.73 4.67 1.28
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
营业利润 13,645,270.98 8,637,439.42 57.98
利润总额 13,950,703.55 10,859,621.19 28.46
净利润 8,758,380.55 6,022,222.08 45.43
扣除非经常性损益后的净利润 8,529,306.12 4,787,781.46 78.15
基本每股收益(元) 0.06 0.04 50
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元 0.06 0.03 100
)
稀释每股收益(元) 0.06 0.04 50
净资产收益率(%) 1.21 0.84 增加0.37个百分点
经营活动产生的现金流量净额 44,691,852.69 9,041,786.53 394.28
每股经营活动产生的现金流量净额 0.29 0.06 383.33
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2、非经常性损益项目和金额：
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益 -339,344.84
企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允价值产生的损益 364,707.49
其他非经常性损益项目 203,711.78
合计 229,074.43
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 37,028户
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数 报告期内增减 持有有限售条件股份数 质押或冻结的股份
量 数量
华立产业集团有限公司 境内非国有 20.87 32,007,378 17,042,518 无0
法人
河南羚锐制药股份有限 境内非国有 5.74 8,800,288 无0
公司 法人
中国药材集团公司 国有法人 1.80 2,764,440 无0
武汉国有资产经营公司 国家 1.16 1,780,000 2,702,926 无0
中国医药集团总公司 国有法人 0.86 1,323,500 无0
发行人未明确持有人 其他 0.53 816,400 无0
林刚 未知 0.41 622,977 444,227 无0
王英敏 未知 0.38 581,119 无0
金俊 未知 0.35 542,441 无0
武汉诺佳药业集团股份 境内非国有 0.35 537,530 无0
有限公司 法人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
华立产业集团有限公司 14,964,860 人民币普通股
河南羚锐制药股份有限公司 8,800,288 人民币普通股
中国药材集团公司 2,764,440 人民币普通股
武汉国有资产经营公司 1,780,000 人民币普通股
中国医药集团总公司 1,323,500 人民币普通股
发行人未明确持有人 816,400 人民币普通股
林刚 622,977 人民币普通股
王英敏 581,119 人民币普通股
金俊 542,441 人民币普通股
武汉诺佳药业集团股份有限公司 537,530 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 上述股东中，中国药材集团公司为中国医药集团总公司的全资子公司。除此之外，未
知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东是否属于《上市公司持股变动信
息披露管理办法》中规定的一致行动人。
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前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序 有限售条件股东名称 持有的有限售条件 有限售条件股份可上市交易情况 限售条件
号 股份数量 可上市交易时间 新增可上市交
易股份数量
1. 华立产业集团有限公司 17,042,518 2009年5月8日 17,042,518 股权分置改革
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2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
1、报告期内，董事洪进伟先生因工作变动辞去公司董事职务； 2、公司2008年5月20日召开的2007年度股东大会审议通过聘任汪绍全先生为公司董事。
五、董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
上半年，公司以“做精、做强”为经营思想，围绕年度经营计划，内控成本，外拓市场，努力提高公司营运水平和营运质量。1-6月份，实现营业收入104,654,229.52元，同比增长45.37%，实现净利润8,758,380.55元，同比增长45.43%。 在营销管理上，以“三网”建设、深度分销、终端突破、团队建设为重点，扩大产品销售，全力提高主导产品市场占有率。1-6月份，主导产品龙牡壮骨颗粒销量明显增涨，较去年同期上涨48%，健胃消食片、小金胶囊、健脾生血颗粒等产品均比去年同期有较大增长。 在生产管理方面，以GMP管理为基础，以“零缺陷”为生产管理目标，抓文明生产，抓节能降耗，抓成本控制，抓产品质量，克服了医药原材料、包装材料、能源等价格上涨对企业带来的影响。 在成本控制方面，以严格预算管理基础，严格费用开支。对集团办公用品实行集中采购，统一管理；对招待费等大型费用支出严格审核，把好资金流出关口；对药用原辅材料采购实行比质比价，统一招标，降低生产成本。做到财务管理精细化，费用开支明细化。 在分子公司管理方面，以绩效为导向，依法合规履行指导、协调、监督、服务的管理职能。建立了集团与子公司之间信息沟通和重大事项报备机制，实现信息对称。建立绩效考核机制，引导、激励和约束子公司高管人员经营行为。 在公司治理方面，以建立系统、科学、规范、合理的管理制度为目标，持续加强公司制度建设。上半年，根据相关法律法规，制定了《独立董事年报工作制度》、《董事会审计委员会年报工作规程》、《高级管理人员行为规范》，并重新修订了《人力资源管理制度》、《财务管理制度》、《营运管理制度》、《行政管理制度》、《技术质量管理制度》等主要内部管控制度，上述制度在公司实际运行中得到有效执行，为促进公司规范运作，提高公司治理水平起到了基础保障作用。 在投资者关系管理方面，以充分保障投资者平等知情权为核心，严格执行《股票上市规则》和公司《信息披露管理制度》，加大公司信息披露力度，提高公司经营管理的透明度，增进投资者对公司的了解，促进投资者关系良性发展，提高公司公众形象。通过加强工作人员自我学习，专业培训，与其他上市公司之间经验交流、取长补短等方式，提高工作人员专业知识和技能，促进公司整体信息披露水平提高，确保信息披露的真实、准确、完整、及时、公平，切实保护公司、股东、债权人及其他利益相关者的合法权益。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、分产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率(% 营业收 营业成本 毛利率比上年同期
) 入比上 比上年同 增减（%）
年同期 期增减（
增减（ ％）
％）
分行业
医药工业 168,912,818.72 75,262,433.75 55.44 34.22 31.99 增加1.37个百分点
医药商业 172,091,076.81 164,401,324.87 4.47 -75.17 -75.77 增加112.26个百分
点
合计 341,003,895.53 239,663,758.62 29.72 -58.35 -67.41 增加191.70个百分
点
分产品
龙牡壮骨颗粒 76,381,388.95 19,565,354.03 74.38 48.07 40.85 增加1.80个百分点
健脾生血颗粒 10,422,564.89 2,609,417.59 74.96 24.72 34.24 减少2.31个百分点
健胃消食片 8,116,128.55 3,653,865.37 50.69 48.71 36.53 增加9.50个百分点
小儿咳喘灵颗粒 6,059,488.51 5,062,383.59 16.46 17.70 33.11 减少37.02个百分
点
大型批发 98,333,788.27 96,897,995.47 1.46 -84.23 -84.24 增加3.76个百分点
其他 133,895,692.51 107,314,692.10 21.68 13.87 14.13 减少0.18个百分点
合计 341,003,895.53 239,663,758.62 29.72 -58.35 -67.41 增加191.70个百分
点
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其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额766.73万元。
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
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地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
华中 75,573,895.11 36.59
华东 37,769,043.84 -94.25
华南 53,206,388.70 596.16
华北 28,499,932.38 80.22
西南 113,314,713.77 823.40
西北 22,136,690.47 68.18
其他 11,253,231.25 -80.44
合计 341,753,895.53 -58.26
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(三)公司投资情况
1、募集资金总体使用情况
1)、公司于2004年通过首次发行募集资金39,073万元，已累计使用23,588.05万元，其中本年度已使用0万元，尚未使用15,484.95万元，尚未使用募集资金存放于银行募集资金专用帐户。
2、募集资金承诺项目
单位:万元 币种:人民币
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承诺项目名称 拟投入金额 是否变更 实际投入金额 预计收 产生收 是否符合计 是否符合
项目 益 益情况 划进度 预计收益
武汉健民颗粒剂生产线技术改造 4,475 否 4,475 是 是
武汉健民片剂、胶囊剂生产线及配套前处理 5,015 否 3,797.42 是 是
、仓储技术改造（国家经贸委双高一优项目
）
武汉健民中药外用药开发生产基地建设 3,815 否 0 否 否
武汉健民液体制剂生产线技术改造 2,431 否 2,431 是 是
武汉健民前处理车间及仓贮技术改造 1,700 否 0 否 否
武汉健民随州制药有限公司片剂及新药慢肝 4,197 否 4,000 是 是
宁产业化
武汉健民随州制药有限公司颗粒剂产业化 3,697 否 3,000 是 是
武汉健民与湖北省十堰康迪制药厂合资建立 4,420 否 0 否 否
生产中药注射液产品企业
武汉健民英山中药材茯芩规范化种植基地建 3,402 否 500 是 是
设
武汉市中药现代化工程研究中心建设 4,900 否 350.63 是 是
健民大药房连锁店 5,034 是 5,034 否 否
合计 43,086 / 23,588.05 / / /
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1）武汉健民颗粒剂生产线技术改造
项目拟投入4,475万元，实际投入4,475万元。
2）武汉健民片剂、胶囊剂生产线及配套前处理、仓储技术改造（国家经贸委双高一优项目）
项目拟投入5,015万元，实际投入3,797.42万元。
3）武汉健民中药外用药开发生产基地建设
项目拟投入3,815万元，实际投入0万元。
4）武汉健民液体制剂生产线技术改造
项目拟投入2,431万元，实际投入2,431万元。
5）武汉健民前处理车间及仓贮技术改造
项目拟投入1,700万元，实际投入0万元。
6）武汉健民随州制药有限公司片剂及新药慢肝宁产业化
项目拟投入4,197万元，实际投入4,000万元。
7）武汉健民随州制药有限公司颗粒剂产业化
项目拟投入3,697万元，实际投入3,000万元。
8）武汉健民与湖北省十堰康迪制药厂合资建立生产中药注射液产品企业
项目拟投入4,420万元，实际投入0万元。
9）武汉健民英山中药材茯芩规范化种植基地建设
项目拟投入3,402万元，实际投入500万元。
10）武汉市中药现代化工程研究中心建设
项目拟投入4,900万元，实际投入350.63万元。
11）健民大药房连锁店
项目拟投入5,034万元，实际投入5,034万元，该项目已变更，变更事项经股东大会审议通过。
3、资金变更项目情况
单位:万元 币种:人民币
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变更后的项目 对应原承诺项 变更后项目拟 实际投入金额 预计收益 产生收益情况 是否符合计划 是否符合预计
目名称 投入金额 进度 收益
武汉健民大鹏 健民大药房连 5,850 5,850 是 是
药业有限公司 锁店
合计 / 5,850 5,850 / /
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1)、武汉健民大鹏药业有限公司
公司变更原计划投资项目健民大药房连锁店，变更后新项目拟投入5,850万元，实际投入5,850万元。
公司变更原计划投资项目健民大药房连锁店，变更后新项目拟投入5,850万元，实际投入5,850万元。完成本项目所包含的体外培育牛黄技术将从根本上解决我国目前天然牛黄稀缺的问题，同时由于体外培育牛黄工业生产解决了牛黄的质量稳定性的重大难题，对于充分利用牛黄的独特的药理，开发相应的系列药品、保健品、化妆品将起到显著的带动作用，具备形成新兴产业的条件。 本项目及其包含体外培育牛黄技术，将有着广阔的市场前景和良好的社会效益、经济效益。
4、非募集资金项目情况
1)、武汉健民创业投资有限公司
公司预计出资9,800万元投资该项目，已投资9800万元，该公司运作正常。
武汉健民投资发展有限公司更名为武汉健民创业投资有限公司
六、重要事项
(一)公司治理的情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》以及中国证监会、上海证券交易所有关公司治理的相关法律法规的规定，从建立健全公司内部控制制度、厘清内部工作规程、规范关联交易管理、加强信息披露、强化董事会职能，提高董事会决策效率和决策水平等方面入手，有步骤、有重点地推进公司治理整改工作，提高公司治理水平。 1、建立健全公司内部制度，重点完善董事会内控制度，促进董事会高效运作。报告期内，公司根据中国证监会《关于做好上市公司2007年年报告及相关工作的通知》（证监公司字【2007】235号）要求，及其他法律法规的相关规定，建立了《独立董事年报工作制度》和《董事会审计委员会年报工作规程》，进一步完善了董事会内部制度，目前董事会已具有较完备的内部制度，能够保障董事会充分履行股东大会赋予的职责权限。 2、公司严格按照证监会及上交所有关关联交易的规定，加强日常关联交易的管理，特别是与大股东之间的关联交易，积极整理公司关联人和关联法人信息，理清关联关系，对达到披露要求的关联交易及时提交董事会审议并披露。2008年1月17日在上海证券报、中国证券报、证券时报和上海证券交易所网站披露公司分别与华立永正、华立产业集团预计的关联交易550万元、500万元；2008年4月28日在上海证券报、中国证券报、证券时报和上海证券交易所网站披露公司分别与华立正源、昆明制药、华立九州预计的关联交易850万元、600万元、600万元。 3、进一步加强信息披露工作。公司采取了一系列措施，从加强信息披露工作人员的培训入手，提高专业知识和技能，提供公司整理信息披露水平。定期组织学习《证券法》、《上市交易规则》、《信息披露管理办法》等相关法律、法规，丰富专业知识，提高专业能力；持续开展《信息披露管理制度》的宣贯工作，普及信息披露知识，监督相关部门设立内部信息联络人员，认真贯彻落实《信息披露管理制度》，提高《信息披露管理制度》的执行力；加强与辖区内其他上市公司的互动交流，取长补短，提高信息披露水平。目前公司信息披露工作已趋于规范，各项信息披露资料编制、审批、申报等符合交易所要求，文件资料完备、存放妥善。 4、强化董事会职能，充分发挥董事会下属各专业委员会的作用。报告期内公司适时筹备董事会各专业委员会运作事宜，有序开展各专业委员会工作，充分发挥各专业委员会在公司经营战略、财务监管、重大投资方面的决策作用。2008年4月召开了董事会五届一次薪酬与考核委员会、五届一次审计委员会、五届一次提名委员会。各专业委员会相应审议通过了公司高管人员2008年度年薪标准及考核办法、独立董事薪酬标准、2007年度报告、董事的提名等议案。各专业委员会正式运作起来，对强化董事会在公司财务审计、高管任免、绩效考核等方面的作用，提高重大决策效率和决策质量起到了积极的推动作用。
(二)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(三)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(四)报告期内公司重大关联交易事项
本报告期公司无重大关联交易事项。
(五)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(六)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(七)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(八)担保情况
单位:万元 币种:人民币
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公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
报告期内担保发生额合计
报告期末担保余额合计（A）
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计
报告期末对控股子公司担保余额合计（B） 5,000
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额（A+B） 5,000
担保总额占公司净资产的比例
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50％部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E） 5,000
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1、公司为控股子公司武汉健民集团随州药业有限公司提供5000万元贷款担保。
(九)委托理财情况
1、本公司控股子公司武汉健民创业投资有限公司将15,000,000元委托中信银行武汉分行营业部进行投资理财。委托理财投资品种是委托贷款，委托期限为2008年1月24日至2008年11月24日。约定收益为双方协商，实际收回本金0元。实际获得的收益为715,000元。
(十)承诺事项履行情况
公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
1、股改承诺及履行情况：
①、公司原非流通股股东华立产业集团有限公司、河南羚锐制药股份有限公司承诺：持有的公司非流通股份自获得上市流通权之日起，至少在十二个月内不上市交易或转让，在前项承诺期期满后，通过证券交易所挂牌交易出售股份，出售数量占本公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。 ②、公司原非流通股股东华立产业集团集团有限公司承诺：通过上海证券交易所集中竞价交易方式，以适当的时机、适当的价格，增持流通股股份。增持股份购入后12个月内，增持方将不出售增持的股份并履行相关信息披露义务。
未违反承诺
(十一)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所。
(十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监
会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十三)其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
报告期内公司无其他重大事项。
(十四)信息披露索引
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事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
武汉健民药业集团股份有限 上海证券报、中国证券报、证券 2008年1月17日 http://www.sse.com.cn
公司关联交易公告 时报
武汉健民药业集团股份有限 上海证券报、中国证券报、证券 2008年1月17日 http://www.sse.com.cn
公司对外担保公告 时报
武汉健民药业集团股份有限 上海证券报、中国证券报、证券 2008年1月17日 http://www.sse.com.cn
公司第五届董事会第六次会 时报
议决议公告
武汉健民药业集团股份有限 上海证券报、中国证券报、证券 2008年1月30日 http://www.sse.com.cn
公司控股子公司对外投资公 时报
告
武汉健民药业集团股份有限 上海证券报、中国证券报、证券 2008年4月10日 http://www.sse.com.cn
公司关于董事辞职的公告 时报
武汉健民药业集团股份有限 上海证券报、中国证券报、证券 2008年4月28日 http://www.sse.com.cn
公司日常关联交易公告 时报
武汉健民药业集团股份有限 上海证券报、中国证券报、证券 2008年4月28日 http://www.sse.com.cn
公司监事会决议公告 时报
武汉健民药业集团股份有限 上海证券报、中国证券报、证券 2008年4月28日 http://www.sse.com.cn
公司第五届董事会第六次会 时报
议决议公告
武汉健民药业集团股份有限 上海证券报、中国证券报、证券 2008年4月28日 http://www.sse.com.cn
公司2007年年度报告 时报
武汉健民药业集团股份有限 2008年4月28日 http://www.sse.com.cn
公司控股股东及其他关联方
占用资金情况的专项说明
武汉健民药业集团股份有限 上海证券报、中国证券报、证券 2008年4月28日 http://www.sse.com.cn
公司2008年第1季度季报告 时报
武汉健民药业集团股份有限 2008年4月28日 http://www.sse.com.cn
公司董事会审计委员会年报
工作规程
武汉健民药业集团股份有限 2008年4月28日 http://www.sse.com.cn
公司独立董事年报工作制度
武汉健民药业集团股份有限 上海证券报、中国证券报、证券 2008年5月6日 http://www.sse.com.cn
公司有限售条件的流通股上 时报
市流通的公告
武汉健民药业集团股份有限 2008年5月14日 http://www.sse.com.cn
公司2007年度股东大会会议
资料
武汉健民药业集团股份有限 上海证券报、中国证券报、证券 2008年5月16日 http://www.sse.com.cn
公司关于向四川地震灾区人 时报
民捐款的公告
武汉健民药业集团股份有限 上海证券报、中国证券报、证券 2008年5月21日 http://www.sse.com.cn
公司2007年年度股东大会决 时报
议公告
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七、财务会计报告（未经审计）
(一)财务报表
合并资产负债表
编制单位:武汉健民药业集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
报告截止日:2008年06月30日
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 (五)1 333,592,360.21 200,286,043.13
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 (五)2 54,430
应收票据 (五)3 61,466,119.89 112,548,319.07
应收账款 (五)4 125,784,075.71 86,999,036.17
预付款项 (五)6 3,880,883.79 28,141,475.63
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 3,450,675.84 1,750,374.25
应收股利
其他应收款 (五)5 88,401,266.02 33,153,866.31
买入返售金融资产
存货 (五)7 115,874,135.68 70,844,670.02
一年内到期的非流动资产 169,170.62 338,157.50
其他流动资产 36,840,120.59 9,699,906.64
流动资产合计 769,513,238.35 543,761,848.72
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 (五)8 1,464,000.00 1,980,000.00
持有至到期投资 (五)9 93,031.24 93,031.24
长期应收款
长期股权投资 (五)11 148,906,144.59 55,158,677.54
投资性房地产
固定资产 (五)12 244,000,697.75 249,980,046.13
在建工程 (五)13 6,682,632.09 6,208,502.52
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 (五)14 24,740,057.37 25,056,755.46
开发支出
商誉 (五)15 214,035.49 214,035.49
长期待摊费用 (五)16 309,544.96 329,435.26
递延所得税资产 (五)17 2,913,638.34 2,913,638.34
其他非流动资产
非流动资产合计 429,323,781.83 341,934,121.98
资产总计 1,198,837,020.18 885,695,970.70
流动负债：
短期借款 (五)19 145,000,000.00 50,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 (五)20 127,863,221.03 0
应付账款 106,471,514.28 41,162,050.28
预收款项 267,280.32 4,424,213.51
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 (五)21 7,104,010.64 7,136,960.07
应交税费 (五)22 12,915,544.66 11,355,420.30
应付利息
应付股利
其他应付款 (五)23 39,614,107.54 25,906,476.16
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 500,000.00 0
其他流动负债 2,843,381.23 1,960,237.10
流动负债合计 442,579,059.70 141,945,357.42
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 (五)24 660,000.00 660,000.00
预计负债
递延所得税负债 (五)25 336,000.00 465,000.00
其他非流动负债
非流动负债合计 996,000 1,125,000.00
负债合计 443,575,059.70 143,070,357.42
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） (五)26 153,398,600.00 153,398,600.00
资本公积 (五)27 319,321,554.76 319,708,554.76
减：库存股
盈余公积 (五)28 84,697,296.74 84,697,296.74
一般风险准备
未分配利润 (五)29 167,544,963.80 158,786,583.25
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 724,962,415.3 716,591,034.75
少数股东权益 30,299,545.18 26,034,578.53
所有者权益合计 755,261,960.48 742,625,613.28
负债和所有者总计 1,198,837,020.18 885,695,970.70
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法定代表人: 赵江华 主管会计工作负责人:尤永胜 会计机构负责人:王小娥
母公司资产负债表
编制单位:武汉健民药业集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
报告截止日:2008年06月30日
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 (六)1 192,974,152.95 164,959,487.42
交易性金融资产
应收票据 (六)2 50,081,694.6 101,694,836.35
应收账款 (六)5 23,587,895.48 29,040,840.69
预付款项 (六)7 1,560,546.48 22,668,237.65
应收利息 (六)4 3,450,675.84 1,750,374.25
应收股利 (六)3 741,053.43 3,389,053.43
其他应收款 (六)6 159,643,507.06 105,109,879.56
存货 (六)8 20,420,270.14 20,245,123.29
一年内到期的非流动资产 61,328.46 122,656.92
其他流动资产 19,725,786.26 7,251,906.64
流动资产合计 472,246,910.70 456,232,396.20
非流动资产：
可供出售金融资产 (六)9 1,464,000.00 1,980,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 (六)11 256,419,777.07 164,672,310.02
投资性房地产
固定资产 (六)12 104,538,087.91 108,294,205.21
在建工程 (六)13 6,682,632.09 6,208,502.52
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 (六)14 19,969,091.46 20,234,889.54
开发支出
商誉
长期待摊费用 170,312.73 170,312.73
递延所得税资产 2,172,228.40 2,172,228.40
其他非流动资产
非流动资产合计 391,416,129.66 303,732,448.42
资产总计 863,663,040.36 759,964,844.62
流动负债：
短期借款 (六)16 95,000,000.00
交易性金融负债 0
应付票据 0
应付账款 10,811,147.46 12,114,418.07
预收款项 0 1,988,047.02
应付职工薪酬 (六)17 6,134,679.56 5,999,319.45
应交税费 (六)18 9,648,453.78 7,067,943.11
应付利息 0
应付股利 (六)19 259,507.14 259,507.14
其他应付款 18,160,167.02 20,387,274.21
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 413,411.51 268,829.00
流动负债合计 140,427,366.47 48,085,338.00
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 (六)20 336,000.00 465,000.00
其他非流动负债
非流动负债合计 336,000.00 465,000.00
负债合计 140,763,366.47 48,550,338.00
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） (六)21 153,398,600.00 153,398,600.00
资本公积 (六)22 317,267,937.17 317,654,937.17
减：库存股
盈余公积 (六)23 84,697,296.74 84,697,296.74
未分配利润 (六)24 167,535,839.98 155,663,672.71
所有者权益（或股东权益）合计 722,899,673.89 711,414,506.62
负债和所有者（或股东权益）合计 863,663,040.36 759,964,844.62
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法定代表人: 赵江华 主管会计工作负责人:尤永胜 会计机构负责人:王小娥
合并利润表
编制单位:武汉健民药业集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 341,922,533.05 820,337,146.70
其中：营业收入 五（30） 341,207,533.05 820,337,146.7
利息收入 715,000.00
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 322,024,729.12 810,916,667.45
其中：营业成本 五（30） 239,706,607.52 735,399,217.28
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 五（31） 2,568,425.41 2,094,103.86
销售费用 46,828,463.63 43,447,787.61
管理费用 30,124,039.26 28,660,342.37
财务费用 2,797,193.30 1,315,216.33
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 五（32） -6,252,532.95 -783,039.83
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 五（32） -6,252,532.95 -783,039.83
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 13,645,270.98 8,637,439.42
加：营业外收入 五（33） 1,137,701.90 2,399,748.69
减：营业外支出 五（34） 832,269.33 177,566.92
其中：非流动资产处置净损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 13,950,703.55 10,859,621.19
减：所得税费用 五（35） 6,197,874.79 5,902,083.53
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 7,752,828.76 4,957,537.66
归属于母公司所有者的净利润 8,758,380.55 6,022,222.08
少数股东损益 -1,005,551.79 -1,064,684.42
六、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股） 0.06 0.04
（二）稀释每股收益（元/股）
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法定代表人: 赵江华 主管会计工作负责人:尤永胜 会计机构负责人:王小娥
母公司利润表
编制单位:武汉健民药业集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 （六）25 104,654,229.52 71,988,550.99
减：营业成本 （六）25 32,956,842.41 22,088,006.67
营业税金及附加 （六）26 1,733,600.39 1,327,500.19
销售费用 27,087,099.30 23,072,861.30
管理费用 17,491,941.62 14,582,145.40
财务费用 874,151.53 -4,022.05
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） （六）27 -6,252,532.95 -783,039.83
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 （六）27 -6,252,532.95 -783,039.83
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 18,258,061.32 10,139,019.65
加：营业外收入 （六）28 50,000.00 2,324,353.25
减：营业外支出 （六）29 394,327.31 0
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 17,913,734.01 12,463,372.90
减：所得税费用 （六）30 6,041,566.74 4,187,407.2
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 11,872,167.27 8,275,965.70
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法定代表人: 赵江华 主管会计工作负责人:尤永胜 会计机构负责人:王小娥
合并现金流量表
编制单位:武汉健民药业集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 380,619,213.7 917,361,269.12
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 557,300
收到其他与经营活动有关的现金 （五）36 10,403,056.66 86,473.02
经营活动现金流入小计 391,022,270.36 918,005,042.14
购买商品、接受劳务支付的现金 190,708,613.11 787,805,736.84
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 24,961,063.90 24,771,389.58
支付的各项税费 28,884,614.02 19,453,896.02
支付其他与经营活动有关的现金 （五）37 101,776,126.64 76,932,233.17
经营活动现金流出小计 346,330,417.67 908,963,255.61
经营活动产生的现金流量净额 44,691,852.69 9,041,786.53
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 110,301.40 3,845,384
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 （五）38 99,454,770.28
投资活动现金流入小计 99,565,071.68 3,845,384
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 2,036,010.48 2,686,640.66
投资支付的现金 120,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 54,430
投资活动现金流出小计 （五）39 122,090,440.48 2,686,640.66
投资活动产生的现金流量净额 -22,525,368.8 1,158,743.34
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 20,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 151,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 346,871.57
筹资活动现金流入小计 171,000,000.00 346,871.57
偿还债务支付的现金 55,000,000.00 5,000,000
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 4,760,166.81 1,611,018.65
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 （五）40 100,000.00 189,895.3
筹资活动现金流出小计 59,860,166.81 6,800,913.95
筹资活动产生的现金流量净额 111,139,833.19 -6,454,042.38
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 133,306,317.08 3,746,487.49
加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额
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法定代表人: 赵江华 主管会计工作负责人:尤永胜 会计机构负责人:王小娥
母公司现金流量表
编制单位:武汉健民药业集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 168,773,438.88 79,040,479.14
收到的税费返还 557,300
收到其他与经营活动有关的现金 （六）31 32,800,000 86,473.02
经营活动现金流入小计 201,573,438.88 79,684,252.16
购买商品、接受劳务支付的现金 29,425,400.83 14,788,625.99
支付给职工以及为职工支付的现金 13,113,327.43 11,603,885.83
支付的各项税费 19,458,003.16 8,004,368.6
支付其他与经营活动有关的现金 （六）32 124,625,420.25 37,427,972.75
经营活动现金流出小计 186,622,151.67 71,824,853.17
经营活动产生的现金流量净额 14,951,287.21 7,859,398.99
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 200,000
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 50,510 3,845,384
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 250,510.00 3,845,384
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,675,853.51 2,511,255.87
投资支付的现金 78,000,000
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 144,000
投资活动现金流出小计 79,675,853.51 2,655,255.87
投资活动产生的现金流量净额 -79,425,343.51 1,190,128.13
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 130,000,000
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 130,000,000
偿还债务支付的现金 35,000,000
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,511,278.17
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 37,511,278.17
筹资活动产生的现金流量净额 92,488,721.83
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 28,014,665.53 9,049,527.12
加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额
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法定代表人: 赵江华 主管会计工作负责人:尤永胜 会计机构负责人:王小娥
合并所有者权益变动表
编制单位:武汉健民药业集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项 本期金额
目 归属于母公司所有者权益 少数 所有者权益合计
实收资本( 资本公积 减 盈余公积 一 未分配利 其 股东
或股本) ： 般 润 他 权益
库 风
存 险
股 准
备
一 153,398,6 319,708, 84,697,2 158,786, 26,034,5 742,625,613.28
、 00.00 554.76 96.74 583.25 78.53
上
年
年
末
余
额
加 0
：
会
计
政
策
变
更
前 0
期
差
错
更
正
二 153,398,6 319,708, 84,697,2 158,786, 26,034,5 742,625,613.28
、 00.00 554.76 96.74 583.25 78.53
本
年
年
初
余
额
三 0 -387,000 8,758,38 4,264,96 12,636,347.20
、 .00 0.55 6.65
本
期
增
减
变
动
金
额
（
减
少
以
“
－
”
号
填
列
）
（ 8,758,38 -1,005,5 7,752,828.76
一 0.55 51.79
）
净
利
润
（ 0 -387,000 5,270,51 4,883,518.44
二 .00 8.44
）
直
接
计
入
所
有
者
权
益
的
利
得
和
损
失
1． -387,000 -387,000.00
可 .00
供
出
售
金
融
资
产
公
允
价
值
变
动
净
额
2． 5,270,51 5,270,518.44
权 8.44
益
法
下
被
投
资
单
位
其
他
所
有
者
权
益
变
动
的
影
响
3． 0
与
计
入
所
有
者
权
益
项
目
相
关
的
所
得
税
影
响
4． 0
其
他
上 0 -387,000 0 0 8,758,38 0 4,264,96 12,636,347.20
述 .00 0.55 6.65
（
一
）
和
（
二
）
小
计
（ 0 0 0
三
）
所
有
者
投
入
和
减
少
资
本
1． 0
所
有
者
投
入
资
本
2． 0
股
份
支
付
计
入
所
有
者
权
益
的
金
额
3． 0
其
他
（ 0 0 0
四
）
利
润
分
配
1． 0
提
取
盈
余
公
积
2． 0
提
取
一
般
风
险
准
备
3． 0 0
对
所
有
者
（
或
股
东
）
的
分
配
4． 0
其
他
（ 0
五
）
所
有
者
权
益
内
部
结
转
1． 0
资
本
公
积
转
增
资
本
（
或
股
本
）
2． 0
盈
余
公
积
转
增
资
本
（
或
股
本
）
3． 0
盈
余
公
积
弥
补
亏
损
4． 0
其
他
四 153,398,6 319,321, 84,697,2 167,544, 0 30,299,5 755,261,960.48
、 00.00 554.76 96.74 963.80 45.18
本
期
期
末
余
额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 上年同期金额
目 归属于母公司所有者权益 少数股东 所有者权益合计
实收资本 资本公积 减 盈余公 一 未分配利 其 权益
(或股本) ： 积 般 润 他
库 风
存 险
股 准
备
一 153,398, 320,047, 89,983, 139,960, 63,221,9 766,611,646.73
、 600.00 637.93 306.39 195.31 07.10
上
年
年
末
余
额
加 -1,916,6 -7,303, 13,017,7 565,220. 4,362,629.66
： 03.17 744.57 56.85 55
会
计
政
策
变
更
前 500,100. -500,100 0
期 00 .00
差
错
更
正
二 153,398, 318,631, 0 82,679, 0 152,477, 0 63,787,1 770,974,276.39
、 600.00 134.76 561.82 852.16 27.65
本
年
年
初
余
额
三 0 1,077,42 0 2,017,7 0 6,308,73 0 -37,752, -28,348,663.11
、 0.00 34.92 1.09 549.12
本
期
增
减
变
动
金
额
（
减
少
以
“
－
”
号
填
列
）
（ 8,326,46 444,988. 8,771,454.16
一 6.01 15
）
净
利
润
（ 1,077,42 0 0 0 0 0 0 1,077,420.00
二 0.00
）
直
接
计
入
所
有
者
权
益
的
利
得
和
损
失
1． 1,386,00 1,386,000.00
可 0
供
出
售
金
融
资
产
公
允
价
值
变
动
净
额
2． 0
权
益
法
下
被
投
资
单
位
其
他
所
有
者
权
益
变
动
的
影
响
3． -308,580 -308,580.00
与
计
入
所
有
者
权
益
项
目
相
关
的
所
得
税
影
响
4． 0
其
他
上 0 1,077,42 0 0 8,326,46 444,988. 9,848,874.16
述 0.00 6.01 15
（
一
）
和
（
二
）
小
计
（ 0 0 0 0 0 -38,197, -38,197,537.27
三 537.27
）
所
有
者
投
入
和
减
少
资
本
1． -38,197, -38,197,537.27
所 537.27
有
者
投
入
资
本
2． 0
股
份
支
付
计
入
所
有
者
权
益
的
金
额
3． 0
其
他
（ 0 0 0 2,017,7 -2,017,7 0 0
四 34.92 34.92
）
利
润
分
配
1． 2,017,7 -2,017,7 0
提 34.92 34.92
取
盈
余
公
积
2． 0
提
取
一
般
风
险
准
备
3． 0
对
所
有
者
（
或
股
东
）
的
分
配
4． 0
其
他
（ 0 0 0 0 0 0 0
五
）
所
有
者
权
益
内
部
结
转
1． 0
资
本
公
积
转
增
资
本
（
或
股
本
）
2． 0
盈
余
公
积
转
增
资
本
（
或
股
本
）
3． 0
盈
余
公
积
弥
补
亏
损
4． 0
其
他
四 153,398, 319,708, 0 84,697, 158,786, 26,034,5 742,625,613.28
、 600.00 554.76 296.74 583.25 78.53
本
期
期
末
余
额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 赵江华 主管会计工作负责人:尤永胜 会计机构负责人:王小娥
母公司所有者权益变动表
编制单位:武汉健民药业集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额
实收资本(或股本) 资本公积 减： 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
库存
股
一、上年 153,398,600.00 317,654,937.17 84,697,296.74 155,663,672.71 711,414,506.62
年末余额
加：会计 0
政策变更
前期差错 0
更正
二、本年 153,398,600.00 317,654,937.17 84,697,296.74 155,663,672.71 711,414,506.62
年初余额
三、本期 0 -387,000.00 0 11,872,167.27 11,485,167.27
增减变动
金额（减
少以“－
”号填列
）
（一）净 11,872,167.27 11,872,167.27
利润
（二）直 0 -387,000.00 0 0 -387,000.00
接计入所
有者权益
的利得和
损失
1．可供 -387,000.00 -387,000.00
出售金融
资产公允
价值变动
净额
2．权益 0
法下被投
资单位其
他所有者
权益变动
的影响
3．与计 0
入所有者
权益项目
相关的所
得税影响
4．其他 0
上述（一 0 -387,000 0 0 11,872,167.27 11,485,167.27
）和（二
）小计
（三）所 0
有者投入
和减少资
本
1．所有 0
者投入资
本
2．股份 0
支付计入
所有者权
益的金额
3．其他 0
（四）利 0
润分配
1．提取 0
盈余公积
2．对所 0
有者（或
股东）的
分配
3．其他 0
（五）所 0
有者权益
内部结转
1．资本 0
公积转增
资本（或
股本）
2．盈余 0
公积转增
资本（或
股本）
3．盈余
公积弥补
亏损
4．其他
四、本期 153,398,600.00 317,267,937.17 84,697,296.74 167,535,839.98 722,899,673.89
期末余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上年同期金额
实收资本(或股本) 资本公积 减： 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
库存
股
一、上年 153,398,600.00 320,047,637.93 85,470,905.49 144,472,596.21 703,389,739.63
年末余额
加：会计 -3,470,120.76 -2,791,343.67 -6,968,537.77 -13,230,002.20
政策变更
前期差错 0
更正
二、本年 153,398,600.00 316,577,517.17 82,679,561.82 137,504,058.44 690,159,737.43
年初余额
三、本期 0 1,077,420.00 2,017,734.92 18,159,614.27 21,254,769.19
增减变动
金额（减
少以“－
”号填列
）
（一）净 20,177,349.19 20,177,349.19
利润
（二）直 1,077,420.00 0 0 1,077,420.00
接计入所
有者权益
的利得和
损失
1．可供 1,077,420.00 1,077,420.00
出售金融
资产公允
价值变动
净额
2．权益 0
法下被投
资单位其
他所有者
权益变动
的影响
3．与计 0
入所有者
权益项目
相关的所
得税影响
4．其他 0
上述（一 0 1,077,420.00 0 0 20,177,349.19 21,254,769.19
）和（二
）小计
（三）所 0 0 0 0 0
有者投入
和减少资
本
1．所有 0
者投入资
本
2．股份 0
支付计入
所有者权
益的金额
3．其他 0
（四）利 0 0 2,017,734.92 -2,017,734.92 0
润分配
1．提取 0
盈余公积
2．对所 2,017,734.92 -2,017,734.92 0
有者（或
股东）的
分配
3．其他 0 0 0 0 0
（五）所 0
有者权益
内部结转
1．资本 0
公积转增
资本（或
股本）
2．盈余 0
公积转增
资本（或
股本）
3．盈余
公积弥补
亏损
4．其他
四、本期 153,398,600.00 317,654,937.17 84,697,296.74 155,663,672.71 711,414,506.62
期末余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 赵江华 主管会计工作负责人:尤永胜 会计机构负责人:王小娥
公司概况
武汉健民药业集团股份有限公司（以下简称本公司）是1993年3月经武汉市经济体制改革委员会武体改（1993）40号文批准，由武汉市健民制药厂、中国药材公司、中国医药公司三家单位作为发起人，以定向募集方式设立的股份有限公司。 公司企业法人营业执照注册号为：4201001101578 1．本公司股本情况。 公司设立时总股本为3,465.93万股，其中：武汉市健民制药厂以经评估确认的经营性净资产52,192,710.00元，按1.647:1的比例折为国有股本3,169.93万股；中国药材公司以与武汉健民制药厂联营的经评估确认的经营性净资产296万元，按1.647:1折为法人股180万股；中国医药公司以现金200万元按2：1的比例认购法人股100万股；其他法人股东按2：1的比例认购法人股16万股。1993年5月28日，公司在定向募集尚未完成的情况下，在武汉市工商行政管理局办理了注册登记手续，注册资本3,465.90万元。当全部职工股和法人股募集到位后，公司重新验资并于1994年8月29日重新办理了营业执照，将注册资本变更为4,169.93万元。 2004年3月，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]37号文核准，同意公司向社会公开发行人民币普通股股票3,500万股，变更后的公司注册资本为76,699,300.00元，其中：国家股1,702.93万股，占总股本的22.22%，法人股2067万股，占总股本的26.95%，内部职工股400万股，占总股本的5.22%，社会公众股3,500万股，占总股本的45.63%。公司于2004年5月27日完成工商变更登记。 公司于2006年4月25日实施股权分置改革方案，流通股股东每10股获得非流通股股东支付的对价2.5股，全体非流通股股东应向流通股股东支付8,750,000股股份的对价总额。该方案于2006年5月8日实施完毕。股权分置改革后，公司股权结构为：国家股2,241,463股、法人股27,660,037股、内部职工股3,047,800股、社会公众股43,750,000股。 2006年7月11日，根据2005年年度股东大会审议通过的2005年度利润分配及资本公积金转增股本方案，公司以总股本76,699,300股为基数，按照每10股转增10股的比例进行资本公积金转增股本，转增后公司股份总额为153,398,600股，其中：国家股4,482,926股、法人股55,320,074股、内部职工股6,095,600股、社会公众股87,500,000股，由武汉众环会计师事务所有限责任公司验证并出具众环验字(2007)009号验资报告。 2007年5月8日公司有限售条件的流通股3,447.5864万股，限售期满上市流通。 2008年5月9日公司有限售条件的流通股14,08.0218万股，限售期满上市流通。 2．本公司注册地、组织结构和总部地址。 公司注册地址为： 武汉市汉阳区鹦鹉大道484号 公司组织结构为：公司下设八家控股子公司 公司总部地址为：武汉市建设大道747号中信银行大厦11层 3．本公司主营业务范围：片剂、硬胶囊剂、颗粒剂、丸剂、（蜜丸、水蜜丸、水丸、浓缩丸、糊丸）、糖浆剂、散剂、煎膏剂、酒剂、合剂的生产；药品、医疗器械的研究、开发；塑料制品、建筑材料经营；汽车租赁；货物进出口、代理进出口、技术进出口。 4．本公司以及集团最终母公司的名称：武汉健民药业集团股份有限公司。 5．财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日。 本财务报表于2008年8月15日经公司第五届董事会第九次会议审议通过后批准报出。
(二)公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
1、会计准则和会计制度：
本公司编制的会计报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、财务报表的编制基础：
本公司以持续经营为前提，以权责发生制为基础，对实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，并在此基础上编制财务报表。 同时根据中国证券监督管理委员会证监会计字[2007]10号《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》、《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》第五条至第十九条以及新会计准则实施后财政部发布的相关文件的规定，本公司对资产负债表期初数和利润表、现金流量表的同期可比数据进行了追溯重述，并将调整后的资产负债表、利润表和现金流量表作为可比期间的财务报表进行列报。
3、会计年度：
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性：
本公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，对于采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量的，以所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量为基础。
6、现金等价物的确定标准：
本公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资视为现金等价物。
7、外币业务核算方法：
本公司外币交易均按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。 （1）汇兑差额的处理 在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益；在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。 （2）外币财务报表的折算 本公司对境外经营的财务报表进行折算时，遵循下列规定：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。比较财务报表的折算比照上述规定处理。
8、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：
(1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：
公司对因债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重的自然灾害导致停产以及应收款项逾期3年以上等有确凿证据表明确实无法收回的应收款项确认为坏帐。
(2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计提方法：
坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按计提坏账准备。
如果有确凿证据表明应收款项确实无法收回的，按其余额的100%计提
9、存货核算方法：
（1）存货分类：本公司存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处于生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。具体划分为原材料、包装物、低值易耗品、库存商品、自制半成品。 （2）存货的确认：本公司存货同时满足下列条件的，予以确认： ①与该存货有关的经济利益很可能流入企业； ②该存货的成本能够可靠地计量。 （3）存货取得和发出的计价方法：本公司取得的存货按成本进行初始计量，发出按加权平均法确定发出存货的实际成本。 （4）低值易耗品和包装物的摊销方法：低值易耗品和包装物在领用时根据实际情况采用一次摊销法进行摊销。 （5）期末存货的计量：资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。 ①可变现净值的确定方法： 本公司确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。 为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。 为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。 企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 ②本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备。 对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。 （6）存货的盘存制度：本公司采用永续盘存制。
10、固定资产计价和折旧方法的计提方法：
(1) 固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法)提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
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类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 40 3 2.425
机器设备 14 3 6.929
电子设备 5 3 19.4
运输设备 10 3 9.7
办公设备 5 3 19.4
其他设备 10 3 9.7
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本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 （1）固定资产在同时满足下列条件时，按照成本进行初始计量： ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； ②该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）固定资产折旧 与固定资产有关的后续支出，符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合规定的固定资产确认条件的在发生时直接计入当期损益。 本公司的固定资产折旧方法为年限平均法。 本公司在每个会计年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值；与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变的，改变固定资产折旧方法。固定资产使用寿命、预计净残值和折旧方法的改变作为会计估计变更。 （3）融资租入固定资产 本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。 本公司融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。 本公司融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 （4）固定资产的减值，按照本公司制定的“资产减值”会计政策执行。
11、在建工程核算方法：
（1）本公司的在建工程包括建筑工程、安装工程、在安装设备、待摊支出以及单项工程等。 （2）在建工程的计价：按实际发生的支出确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。 （3）本公司在在建工程达到预定可使用状态时，将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确认为固定资产，并计提折旧；待办理了竣工决算手续后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 （4）在建工程的减值，按照本公司制定的“资产减值”会计政策执行。
12、无形资产核算方法：
本公司无形资产是指本公司所拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 （1）无形资产的确认 本公司在无形资产同时满足下列条件时，予以确认： ①与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业； ②该无形资产的成本能够可靠地计量。 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性； ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 （2）无形资产的计量 ①本公司无形资产按照成本进行初始计量。 ②无形资产的后续计量 A、对于使用寿命有限的无形资产本公司在取得时判定其使用寿命并在以后期间在使用寿命内系统合理摊销，摊销金额按受益项目计入相关成本、费用核算。使用寿命不确定的无形资产不摊销。 B、无形资产的减值，按照本公司制定的“资产减值”会计政策执行。
13、长期股权投资的核算方法：
（1）初始计量 本公司分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量： ①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： A、同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。 合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。 B、非同一控制下的企业合并中，购买方区别下列情况确定合并成本： a）一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值； b）通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和； c）购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入企业合并成本； d）在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。 ②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： A、 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。但不包括应自被投资单位收取的已宣告但尚未发放的现金股利或利润。支付给有关证券承销机构的手续费、佣金等与权益性证券发行直接相关的费用，自权益性证券的溢价发行收入中扣除，溢价发行收入不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。 C、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 D、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7 号-非货币性资产交换》确定。 E、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12 号--债务重组》确定。 ③企业无论是以何种方式取得长期股权投资，取得投资时，对于支付的对价中包含的应享有被投资单位已经宣告但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项目单独核算，不构成取得长期股权投资的初始投资成本。 （2） 后续计量 本公司在长期股权投资持有期间，根据对被投资单位的影响程度及是否存在活跃市场、公允价值能否可靠取得等进行划分，并分别采用成本法及权益法进行核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算；对被投资单位能够实施控制以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响、并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。 ①采用成本法核算的长期股权投资，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。本公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 ②采用权益法核算的长期股权投资，本公司在取得长期股权投资以后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。 采用权益法核算的长期投资，本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 ③按照公司会计政策规定采用成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值按照公司“金融工具的确认和计量”相关会计政策处理；其他按照公司会计政策核算的长期股权投资，其减值按照公司制定的“资产减值”会计政策处理。 ④本公司处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
14、借款费用资本化的核算方法：
（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，在同时满足下列条件时予以资本化，计入相关资产成本： ①资产支出已经发生； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 不符合资本化条件的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期的损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 （2）借款费用资本化金额的计算方法 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
15、收入确认原则：
本公司的收入包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入。 （1）销售商品收入 本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认销售商品收入。 （2）提供劳务收入 ①本公司在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。 ②本公司在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 （3）让渡资产使用权收入 让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。 本公司在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认让渡资产使用权收入。
16、确认递延所得税资产的依据：
（1）递延所得税资产 ①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取得的用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 ②资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。 ③资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 （2）递延所得税负债 资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
17、合并报表合并范围发生变更的理由：
报告期内新增合并范围公司武汉健民创业投资有限公司和成都市蓉锦商贸有限公司。公司五届五次董事会审议通过投资9800万元成立武汉创业投资有限公司，目前该公司已成立，并正式运作，我公司持有其98%股权；报告期内，公司对外投资500万元受让成都市蓉锦商贸有限公司51股权%，该公司为医药商业公司。
18、主要会计政策、会计估计和核算方法的变更以及重大会计差错更正及其影响
(1) 会计政策变更
无
(2) 会计估计变更
无
(3) 会计差错更正
无
(三)税项：
1、主要税种及税率
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税种 计税依据 税率
增值税 税率分别为13%、17%，按扣除进项税后的余 17%，13%
额缴纳
营业税 营业收入的5% 5%
城建税 应纳流转税额的7% 7%
企业所得税 应纳税所得额的25% 25%
教育费附加 应纳流转税额 3%
城市堤防费 应纳流转税额 2%
地方教育发展费 营业收入 0.1%
平抑副食品价格基金 营业收入 0.1%
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(四)企业合并及合并财务报表
1、公司所控制的境内外重要子公司的情况
单位: 元 币种:人民币
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子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
武汉健民集团随州药业 控股子公司 随州市经济技术开 工业生产 10,363.05 颗粒剂、胶囊剂（含头孢
有限公司 发区 类）、片剂、糖浆剂、口
服液、合剂、煎膏剂（膏
滋）散剂（外用）、酊剂
（外用）、膜剂、软膏剂
、胶囊剂（青霉素类）、
搽剂、原料药（硝酸甘油
溶剂）、橡胶膏剂生产、
销售。卫生材料及敷料生
产、销售。经营本企业生
产所需原辅材料、仪器仪
表、机械设备、零配件及
技术的进口业务（国家限
定公司经营和禁止进出口
的商品及技术除外）；经
营进料加工和“三来一补
”业务
武汉健民药业集团广州 控股子公司 广州市荔湾区荔湾 商品销售 83.67 一类医疗器械及备案品种
褔高药业有限公司 路49号之四402房 、中药材、中成药、化学
原料药、化学药制剂、抗
生素、诊断药品、血清、
疫苗制品、批发和零售贸
易
武汉健民集团健民包装 控股子公司 武汉经济技术开发 工业生产 100.00 生产、印刷、销售塑料制
工贸有限公司 区联发大厦301室 品、瓦楞纸箱外包装；纸
张、化工原料（不含危险
品）、医疗器械、饮料、
副食销售；其它贸易（国
家有专项规定的除外）
武汉健民药业集团维生 控股子公司 江汉区发展大道232 商品销售 200.00 中药材、中成药、中药饮
药品有限责任公司 号 片、西药制剂批发兼零售
；中药材收购（国家有专
项规定的除外）
武汉健民中药工程有限 控股子公司 汉阳区鹦鹉大道484 医药新产品开发 1,250.00 医药新产品和技术的研究
责任公司 号 、开发、工程化与产业化
研究技术转让
武汉健民新世纪大药房 控股子公司 汉阳区鹦鹉大道484 商品销售 50.00 中成药、中药饮片、化学
有限责任公司 号 药制剂、抗生素、生化药
品、医疗器械
武汉健民集团中药材有 控股子公司 汉阳区鹦鹉大道484 中药材种植及销售 800.00 中药材种子的培育、种苗
限公司 号 的种植；农副产品收购、
销售（国家有专项规定的
项目经审批后方可经营）
武汉健民集团随州仁和 控股子公司的控 湖北省随州市解放 商品销售 50.00 西药制剂、中成药、中药
医药有限公司 股子公司 路269号 材、医疗器械、卫生防疫
品、医用原料、医用卫生
材料、滋补保健品
武汉健民集团随州新兴 控股子公司的控 随州市经济技术开 商品销售 30.00 消毒剂（抗、抑菌）产品
医药有限公司 股子公司 发区 销售
武汉健民集团药品销售 全资子公司 武汉市东湖高新技 商品销售 500.00 中药材、中药饮片、中成
有限公司 术开发区庙山小区 药、化学原料药、化学药
武汉医药产业园 制剂、抗生素原料药、抗
生素制剂、生化药品、生
物制剂批发
武汉健民创业投资有限 全资子公司 武汉市建设大道747 投资 10,000 对工业、农业、商业、房
公司 号 地产业、科技行业投资
成都市蓉锦商贸有限公 控股子公司的控 成都市金牛区洞子 商品销售 1,030 批发，生化药品，中药材
司 股子公司 口乡古柏工业区2号 ，中药饮片，生物制品（
不含预防性生物制品），
化学药原料，抗生素原料
药，中成药，化学药制剂
，抗生素制剂（有效期至
2010年01月10日），消毒
用品。销售医疗器械一类
，二类，三类（凭许可证
在有效期内经营）。销售
：预包装食品（有效期至
2011年7月16日），日用
百货，五金交电，保健用
品（不含性保健品），化
工原料（不含危险品），
塑料制品，办公用品，纸
制品，家用电器，洗涤用
品，建铺建材，化妆品，
农副产品（不含粮油，鲜
茧）：货物进出口（法律
法规限制和禁止的项目除
外。）市场调查：商务信
息查询：会务服务：仓储
服务：货运代理。（以上
项目国家法律，行政法规
，国务院决定限制或禁止
的除外，涉及资质正的凭
资质正经营）。
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单位: 元 币种:人民币
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子公司全称 期末实际投资额 实质上构成对子公 持股比例（%） 表决权比例（ 是否合并报表
司的净投资的余额 %）
（资不抵债子公司
适用）
武汉健民集团随州药业 8,637.60 83.35 83.35 是
有限公司
武汉健民药业集团广州 42.67 51 51 是
褔高药业有限公司
武汉健民集团健民包装 100 100 100 是
工贸有限公司
武汉健民药业集团维生 200 100 100 是
药品有限责任公司
武汉健民中药工程有限 930 74.4 74.4 是
责任公司
武汉健民新世纪大药房 50 100 100 是
有限责任公司
武汉健民集团中药材有 800 100 100 是
限公司
武汉健民集团随州仁和 25.5 51 51 是
医药有限公司
武汉健民集团随州新兴 30 100 100 是
医药有限公司
武汉健民集团药品销售 500 100 100 是
有限公司
武汉健民创业投资有限 10,000 100 100 是
公司
成都市蓉锦商贸有限公 525.3 51 51 是
司
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（1）合并报表范围发生变更的内容和原因：
报告期内新增合并范围公司武汉健民创业投资有限公司和成都市蓉锦商贸有限公司
(五)合并会计报表附注
1、货币资金
单位:元
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项目 期末数 期初数
人民币金额 人民币金额
现金： 1,838,100.68 201,538.08
人民币 1,838,100.68 201,538.08
银行存款： 222,031,762.66 198,789,078.15
人民币 222,031,762.66 198,789,078.15
其他货币资金： 109,722,496.87 1,295,426.9
人民币 109,722,496.87 1,295,426.9
合计 333,592,360.21 200,286,043.13
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、交易性金融资产：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末公允价值 期初公允价值
1.交易性债券投资
2.交易性权益工具投资 54,430
3.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
4.衍生金融资产
5.其他
合计 54,430
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3、应收票据：
(1) 应收票据分类
单位:元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 61,466,119.89 112,548,319.07
合计 61,466,119.89 112,548,319.07
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、应收账款
(1) 应收账款按种类披露：
单位:元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(% 金额 比例(%
) )
单项 11,277,255.00 8.33 883,128.52 9.197089991 9,937,047.41 10.29 1,031,474.05 10.74
金额
重大
的应
收账
款
单项 5,345,911.20 3.95 2,672,955.60 27.83673343 6,109,919.20 6.32 3,054,959.60 31.82
金额
不重
大但
按信
用风
险特
征组
合后
该组
合的
风险
较大
的应
收账
款
其他 118,763,169.80 87.72 6,046,176.17 62.96617658 80,554,329.85 83.39 5,515,826.64 57.44
不重
大应
收账
款
合计 135,386,336.00 － 9,602,260.29 － 96,601,296.46 － 9,602,260.29 －
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A．公司对前五名的应收账款，确认为单项金额重大的应收账款；单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款，为账龄三年以上的应收账款，已按50%计提坏账。 B.应收账款较上年增加44.58%,主要系公司本年合并报表新增加商业公司成都蓉锦医药商贸易有限公司。 C.应收账款中无有持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收款项计提：
单位：元 币种：人民币
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应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
杭州顺天医药有限公司 2,546,004.79 127,300.24 5
湖北华立正源医药有限公司 2,529,061.09 126,453.05 5
安徽华源医药股份有限公司 2,128,438.46 425,687.69 20
湖北康莱医药有限公司 2,096,337.16 104,816.86 5
北京市大中北医药公司 1,977,413.50 98,870.68 5
合计 11,277,255.00 883,128.52 － －
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应收账款的账龄分析：
单位：元 币种：人民币
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账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准
备
金额 比例(% 金额 比例(%)
)
一年以内 112,844,042.67 83.35 4,370,352.96 71,059,003.13 73.56 3,552,950.16
一至二年 8,803,246.91 6.50 880,324.69 8,921,242.91 9.24 892,124.29
二至三年 8,393,135.22 6.20 1,678,627.04 10,511,131.22 10.88 2,102,226.24
三年以上 5,345,911.20 3.95 2,672,955.60 6,109,919.20 6.32 3,054,959.60
合计 135,386,336.00 100 9,602,260.29 96,601,296.46 100 9,602,260.29
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(3) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
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单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占应收账款总额的比例
杭州顺天医药有限公司 正常业务单位 2,546,004.79 1年以内 1.88
湖北华立正源医药有限公 同受华立集团控制公司 2,529,061.09 1年以内 1.87
司 的孙公司
安徽华源医药股份有限公 正常业务单位 2,128,438.46 2-3年 1.57
司
湖北康莱医药有限公司 正常业务单位 2,096,337.16 1年以内 1.55
北京市大中北医药公司 正常业务单位 1,977,413.50 1年以内 1.46
合计 / 11,277,255.00 / 8.33
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(5) 应收关联方款项情况
单位：元 币种：人民币
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单位名称 与本公司关系 欠款金额 占应收账款总额的比例
湖北华立正源医药有限公司 同受华立集团控制 2,529,061.09 1.87
公司的孙公司
合计 / 2,529,061.09 1.87
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5、其他应收款：
(1) 其他应收账款按种类披露：
单位: 元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金 22,377,785.52 28.79 2,783,889.28 49.82 22,077,785.52 57.31 2,753,889.28 51.31
额重大
的其他
应收款
项
单项金 2,369,884.94 2.53 913,692.22 19.07 2,047,384.44 5.32 1,023,692.22 19.07
额不重
大但按
信用风
险特征
组合后
该组合
的风险
较大的
其他应
收款项
其他不 69,020,839.99 68.69 1,669,662.93 31.11 14,395,940.78 37.37 1,589,662.93 29.62
重大其
他应收
款项
合计 93,768,510.45 － 5,367,244.43 － 38,521,110.74 － 5,367,244.43 －
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A．公司对前五名的其他应收款，确认为单项金额重大的其他应收款；单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款，为账龄三年以上的其他应收款，已按50%计提坏账。 B.其他应收款中无有持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款项计提：
单位：元 币种：人民币
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其他应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
武汉健民大鹏药业有限公司 16,677,785.52 833,889.28 5 1年以内
武汉鑫江城体育发展有限公司 2,400,000.00 240,000.00 10 1-2年
湖北大学 1,200,000.00 600,000.00 50 3年以上
湖北兴泰农工贸股份有限公司 1,100,000.00 110,000.00 10 1-2年
武汉抗菌素厂 1,000,000.00 1,000,000.00 100 3年以上
合计 22,377,785.52 2,783,889.28 － －
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其他应收账款的账龄分析:
单位:元 币种:人民币
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账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准
备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 75,622,884.99 80.65 1,087,831.45 21,756,629.03 56.48 1,087,831.45
一至二年 8,974,109.70 9.57 847,698.70 8,476,986.95 22.00 847,698.70
二至三年 4,601,630.82 4.91 808,022.06 4,040,110.32 10.49 808,022.06
三年以上 4,569,884.94 4.87 2,623,692.22 4,247,384.44 11.03 2,623,692.22
合计 93,768,510.45 100 5,367,244.43 38,521,110.74 100 5,367,244.43
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(3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 其他应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
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单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占其他应收账款总额的比例
武汉健民大鹏药业有限公司 联营公司 16,677,785.52 1年以内 17.79
成都蓉药集团四川长威制药厂 5,713,687.08 6.09
武汉鑫江城体育发展有限公司 2,400,000.00 1-2年 2.56
湖北大学 1,200,000.00 3年以上 1.28
武汉抗菌素厂 1,000,000.00 3年以上 1.07
合计 / 26,991,472.60 / 28.79
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6、预付账款：
(1) 预付账款帐龄
单位:元 币种:人民币
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账龄 期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 2,977,724.05 76.73 26,996,094.05 95.93
一至二年 169,073 4.36 238,150.12 0.85
二至三年 730,698.8 18.83 903,843.52 3.21
三年以上 3,387.94 0.08 3,387.94 0.01
合计 3,880,883.79 100 28,141,475.63 100
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A.账龄超过1年的预付账款主要系预付货款尚未与供应商结算； B.预付款项中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
(2) 本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
7、存货：
(1) 存货分类
单位:元 币种:人民币
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期末数 期初数
项 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
目
原 9,842,242.74 9,842,242.74 9,212,723.37 9,212,723.37
材
料
库 98,718,979.02 2,464,185.39 96,254,793.63 56,658,595.28 2,464,185.39 54,194,409.89
存
商
品
在 3,434,588.49 3,434,588.49 2,284,817.24 2,284,817.24
产
品
包 5,166,924.05 5,166,924.05 3,848,888.28 3,848,888.28
装
物
低 1,175,586.77 1,175,586.77 1,303,831.24 1,303,831.24
值
易
耗
品
合 118,338,321.07 2,464,185.39 115,874,135.68 73,308,855.41 2,464,185.39 70,844,670.02
计
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(2) 存货跌价准备情况
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项目 计提存货跌价准备的依据
库存商品 存货可变现净值低于成本
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8、可供出售金融资产：
(1) 可供出售金融资产情况
单位:元 币种:人民币
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项目 期末公允价值 年初公允价值
可供出售债券
可供出售权益工具 1,464,000.00 1,980,000.00
其他
合计 1,464,000.00 1,980,000.00
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本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额1,464,000.00元，该金额占期末可供出售金融资产总额的比例100%。
注：可供出售金融资产系根据公司管理层的意图，将华东医药有限公司的股份120,000.00股划分为可供出售金融资产，并按2008年6月30日的收盘价每股12.20元对期末公允价值进行了调整。
9、持有至到期投资
(1) 持有至到期投资情况
单位:元 币种:人民币
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项目 期末账面余额 年初账面余额
京九铁路债券 21,192.80 21,192.80
希望工程债券 10,800.00 10,800.00
95国库券 3,157.00 3,157.00
97国库券 10,681.44 10,681.44
湖北鄂黄大桥长江大桥债券 2,400.00 2,400.00
湖北鄂黄大桥长江大桥集资券 44,800.00 44,800.00
合计 93,031.24 93,031.24
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10、对合营企业投资和联营企业投资
单位:元 币种:人民币
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被投资单位名称 注册地 业务性质 本企业 本企业 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润
持股比 在被投
例(%) 资单位
表决权
比例(%
)
一、合营企业
武汉健民大鹏药业 武汉市 工业生产 45 45 102,426,820.81 13,644,612.31 -13,894,517.66
有限公司 东西湖
区吴南
路15号
武汉健民随州包装 随州市 工业生产 28.5 28.5 7,750,969.93 8,318,155.73 60,128.89
工贸有限公司 解放路
西端
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11、长期股权投资
（1）按成本法核算
单位: 元 币种: 人民币
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被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备
福建顺华置业有限 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00
公司
湖北独活药业股份 90,000.00 90,000.00 90,000.00
有限公司
武汉青大药业股份 110,000.00 110,000.00 110,000.00
有限公司
武汉冰川集团股份 200,000.00 200,000.00 200,000.00 200,000.00
有限公司
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（2）按权益法核算
单位: 元 币种: 人民币
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被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 现金红利
武汉健民大鹏药 58,500,000.00 52,694,985.32 -6,252,532.95 46,442,452.37
业有限公司
武汉健民集团随 1,996,487.98 2,263,692.22 2,263,692.22
州包装工贸有限
公司
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12、固定资产
(1) 固定资产情况
单位:元 币种:人民币
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项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计： 355,173,245.71 4,375,718.25 3,934,809.60 355,614,154.36
其中：房屋及建筑物 188,291,408.80 1,020,310.90 189,311,719.70
机器设备 137,722,779.79 726,821.47 138,449,601.26
运输工具 12,112,443.44 964,758.21 3,783,482.60 9,293,719.05
办公设备 12,818,008.20 1,663,827.67 151,327.00 14,330,508.87
其他 4,228,605.48 4,228,605.48
二、累计折旧合计： 105,193,199.58 8,378,502.51 1,958,245.48 111,613,456.61
其中：房屋及建筑物 37,572,650.26 2,469,605.07 0 40,042,255.33
机器设备 49,712,356.48 3,400,410.67 0 53,112,767.15
运输工具 5,868,126.36 708,785.27 1,850,558.89 4,726,352.74
办公设备 9,222,142.01 1,371,689.30 107,686.59 10,486,144.72
其他 2,817,924.47 428,012.20 0 3,245,936.67
三、固定资产净值合计 249,980,046.13 -4,002,784.26 1,976,564.12 244,000,697.75
其中：房屋及建筑物 150,718,758.54 -1,449,294.17 0 149,269,464.37
机器设备 88,010,423.31 -2,673,589.20 0 85,336,834.11
运输工具 6,244,317.08 255,972.94 1,932,923.71 4,567,366.31
办公设备 3,595,866.19 292,138.37 43,640.41 3,844,364.15
其他 1,410,681.01 -428,012.20 0 982,668.81
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输工具
办公设备
其他
五、固定资产净额合计 249,980,046.13 -4,002,784.26 1,976,564.12 244,000,697.75
其中：房屋及建筑物 150,718,758.54 -1,449,294.17 0 149,269,464.37
机器设备 88,010,423.31 -2,673,589.20 0 85,336,834.11
运输工具 6,244,317.08 255,972.94 1,932,923.71 4,567,366.31
办公设备 3,595,866.19 292,138.37 43,640.41 3,844,364.15
其他 1,410,681.01 -428,012.20 0 982,668.81
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13、在建工程：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数
账面余额 跌价准备 账面净额 账面余额 跌价准备 账面净额
在建工程 6,682,632.09 6,682,632.09 6,208,502.52 6,208,502.52
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(1) 在建工程项目变动情况：
单位:元 币种:人民币
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项目名称 期初数 本期增加 转入固定资产 期末数
中药工程中试车间工程 1,790,749.29 1,367,957.27 3,158,706.56
制剂改造工程 2,590,323.39 2,590,323.39
环保工程 750,000.00 750,000.00
计算机网络系统工程 605,845.67 605,845.67
其他 471,584.17 143,827.70 327,756.47
合计 6,208,502.52 1,367,957.27 893,827.70 6,682,632.09
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14、无形资产：
(1) 无形资产情况：
单位:元 币种:人民币
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项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 累计减值准备金额
土地使用权 25,056,755.46 316,698.09 24,740,057.37
合计 25,056,755.46 316,698.09 24,740,057.37
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15、商誉
单位：元 币种：人民币
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项目 期末数 期初数
武汉健民药业集团广州福高药业有限公司 214,035.49 214,035.49
合计 214,035.49 214,035.49
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注:商誉系公司收购股权时溢价购买所致.
16、长期待摊费用
单位：元 币种：人民币
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项目 期末数 期初数
长期待摊费用 309,544.96 329,435.26
合计 309,544.96 329,435.26
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17、递延所得税资产的说明：
注：已确认递延所得税资产2,913,638.34元，分别由以下几个项目组成:可抵扣暂时性差异应收款项确认的递延所得税资产2,258,293.77元；可抵扣暂时性差异存货确认的递延所得税资产616,046.35元；可抵扣暂时性差异长期股权投资确认的递延所得税资产39,298.22元。
18、资产减值准备明细
单位:元 币种:人民币
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项目 年初账面余额 本期计提 本期减少额 期末账面余额
额 转回 转销 合计
一、坏账准备 14,969,504.72 14,969,504.72
二、存货跌价准备 2,464,185.39 2,464,185.39
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备 200,000.00 200,000.00
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值准
备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 17,633,690.11 17,633,690.11
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19、短期借款
(1) 短期借款分类：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数
抵押借款
担保借款 50,000,000.00 50,000,000.00
信用借款 95,000,000.00
合计 145,000,000.00 50,000,000.00
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20、应付票据：
单位:元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 127,863,221.03
合计 127,863,221.03 0
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注:本期应付票据较期初数增加100%系本期合并范围变更增加成都市蓉锦医药贸易有限公司所致。
(1) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(2) 本报告期预收账款中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
21、应付职工薪酬
单位:元 币种:人民币
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项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 5,999,319.45 17,428,663.84 17,293,303.73 6,134,679.56
二、职工福利费
三、社会保险费 16,038.50 6,930,721.11 6,935,221.11 11,538.50
其中：1、医疗保险费 2,460.10 2,311,119.49 2,311,119.49 2,460.10
2、基本养老保险费 5,404.30 4,423,980.64 4,423,980.64 5,404.30
3、失业保险费 8,174.10 195,620.98 200,120.98 3,674.10
四、住房公积金 244,495.70 829,664.90 860,960.50 213,200.10
五、其他 877,106.42 286,216.05 418,729.99 744,592.48
1、工会经费和职工教育经费 877,106.42 286,216.05 418,729.99 744,592.48
合计 7,136,960.07 25,475,265.90 25,508,215.33 7,104,010.64
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注：应付职工薪酬中应付职工的工资挂账主要原因系1999年以前公司根据武汉市劳动局、财政局等有关部门的工效挂钩政策，在核定的年工资基数范围内计提工资总额并扣除已发放给职工工资后所形成的累计结余数。
22、应交税费：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 3,019,015.17 3,591,157.70 税率分别为13%、17%，按扣除进项
税后的余额缴纳
营业税 -39,158.18 38,255.48 营业收入的5%
所得税 8,494,625.85 6,518,175.34 应纳税所得额的25%
个人所得税 4,317.76
城建税 775,530.36 661,068.25 应纳流转税额的7%
教育费附加 264,725.72 215,670.52 应纳流转税额的3%
土地使用税 147,069.00 127,069.00
房产税 142,130.00 92,130.00
平抑基金 48,459.30 44,590.25 销售收入的1‰
堤防费 46,260.81 49,433.98 应纳流转税额的2%
地方教育发展费 16,886.63 13,552.02 销售收入的1‰
合计 12,915,544.66 11,355,420.30 /
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23、其他应付款
(1) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(2) 对于金额较大的其他应付款，应说明其性质和内容
注：（1）待转销国产设备投资抵免企业所得税系控股子公司武汉健民集团随州药业有限公司依据湖北省地方税务局鄂地税函[2004]294号文、随州市地方税务局[2005]随地税稽处字第16号文，将2004年度国产设备投资应抵免所得税6,320,826.00元从“应交税金－企业所得税”中转出，用于抵免以后年度新增的企业所得税费用。 （2）武汉市生物技术研究开发中心系控股子公司武汉健民中药工程有限责任公司收到其股东武汉市生物技术研究开发中心的增资款，该增资事宜尚未办理。
24、专项应付款：
单位:元 币种:人民币
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项目 期初数 本期结转数 期末数
财政拨生物医药中心资金 660,000.00 660,000.00
合计 660,000.00 660,000.00
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25、递延所得税负债的说明：
注：可供出售金融资产系根据公司管理层的意图，将华东医药有限公司的股份120,000.00股划分为可供出售金融资产，并按2008年6月30日的收盘价每股12.20元对期末公允价值进行了调整，按照预期收回该资产期间的适用税率，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
26、股本：
单位: 股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%)
股份总数 153,398,600 100 153,398,600 100
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27、资本公积：
单位:元 币种:人民币
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 305,445,686.09 305,445,686.09
其他资本公积 14,262,868.67 387,000.00 13,875,868.67
合计 319,708,554.76 387,000.00 319,321,554.76
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注:本期资本公积减少系可供出售金融资产价格期末公允价值变动调整所致.
28、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 84,697,296.74 84,697,296.74
合计 84,697,296.74 84,697,296.74
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29、未分配利润：
单位：元 币种：人民币
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项目 期末数 提取或分配比例
调整前年初未分配利润（2007年期末数） 158,786,583.25 －
调整后年初未分配利润 158,786,583.25 －
加：本期净利润 8,758,380.55 －
期末未分配利润 167,544,963.80 －
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调整年初未分配利润明细：
(1) 依据《企业会计准则》及其相关规定进行追溯调整，影响年初未分配利润合计0元。
(2) 由于会计政策变更，影响年初未分配利润0元。
(3) 由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润0元。
(4) 其他调整合计影响年初未分配利润0元。
30、营业收入：
(1) 营业收入
单位:元 币种:人民币
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项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 340,265,915.97 818,809,561.87
其他业务收入 941,617.08 1,527,584.83
合计 341,207,533.05 820,337,146.7
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(2) 主营业务（分行业）
单位:元 币种:人民币
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行业名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
医药工业 168,912,818.72 75,262,433.75 135,337,149.38 66,030,841.07
医药商业 171,353,097.25 164,401,324.87 683,472,412.49 669,359,612.21
合计 340,265,915.97 239,663,758.62 818,809,561.87 735,390,453.28
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(3) 主营业务（分产品）
单位:元 币种:人民币
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产品名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
龙牡壮骨颗粒 76,381,388.95 19,565,354.03 51,585,930.27 13,890,599.83
健脾生血颗粒 10,422,564.89 2,609,417.59 8,356,702.35 1,943,777.69
健胃消食片 8,116,128.55 3,653,865.37 4,983,282.55 2,676,167.62
小儿咳喘灵颗粒 6,059,488.51 5,062,383.59 5,148,155.78 3,803,144.89
麝香壮骨膏 5,367,642.15 4,560,050.47 4,982,008.21 4,404,428.09
大型批发 98,333,788.27 96,897,995.47 623,419,745.05 614,647,302.51
其他 135,584,914.65 107,314,692.10 120,333,737.66 94,025,032.65
合计 340,265,915.97 239,663,758.62 818,809,561.87 735,390,453.28
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(4) 主营业务（分地区）
单位:元 币种:人民币
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地区名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华中 75,573,895.11 36,173,124.60 55,329,288.45 36,323,055.74
华东 37,769,043.84 18,365,338.66 657,045,372.94 628,767,103.50
华南 53,206,388.70 44,939,179.62 7,642,794.36 2,955,589.28
华北 28,499,932.38 15,934,344.52 15,813,970.99 7,244,488.77
西南 113,314,713.77 105,831,785.57 12,271,513.74 5,516,621.72
西北 22,136,690.47 8,729,363.50 13,162,431.77 5,043,218.96
其他 9,765,251.70 9,690,622.15 57,544,189.62 49,540,375.31
合计 340,265,915.97 239,663,758.62 818,809,561.87 735,390,453.28
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(5) 公司前五名客户的销售收入情况
单位:元 币种:人民币
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客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例
北京市大中北医药公司 7,115,861.55 2.09
湖北康莱医药有限公司 5,186,528.89 1.52
湖北九州通医药有限公司 4,913,026.04 1.44
江西汇仁集团医药科研营销有限公司 4,699,699.97 1.38
湖北华立正源医药有限公司 4,443,396.23 1.32
合计 26,358,512.68 7.75
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31、营业税金及附加：
单位:元 币种:人民币
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项目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 150,277.92 136,673.51 营业收入的5%
城建税 1,425,233.84 1,232,262.53 应纳流转税额的7%
教育费附加 591,399.07 484,488.49 应纳流转税额的3%
平抑副食品价格基金 111,141.86 82,437.39 销售收入的1‰
堤防费用 290,372.72 158,241.94 应纳流转税额的2%
合计 2,568,425.41 2,094,103.86 /
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32、投资收益：
(1) 按投资单位分项列示投资收益：
单位：元 币种：人民币
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被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因
武汉健民大鹏药业有限公司 -783,039.83 -6,252,532.95 权益法核算的投资收益
合计 -783,039.83 -6,252,532.95 －
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(2) 会计报表中的投资收益项目增加：
单位：元 币种：人民币
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本期金额 上期金额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 -6,252,532.95 -783,039.83
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产、持有至到期投资、可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产、持有至到期投资、可供出售金融资产等取得的投资收益
其它
合计 -6,252,532.95 -783,039.83
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33、营业外收入：
单位:元 币种:人民币
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项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 68,557.44 1,767,053.25
其中：固定资产处置利得 68,557.44 1,767,053.25
接受捐赠
债务重组收益
无形资产处置利得
无需支付的应付账款 582,867.81
其他 486,276.65 632,695.44
合计 1,137,701.90 2,399,748.69
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34、营业外支出：
单位:元 币种:人民币
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项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 521,017.22
其中：固定资产处置损失 521,017.22
对外捐赠
债务重组损失
无形资产处置损失
对外捐赠 303,600
其他 7,652.11 177,566.92
合计 832,269.33 177,566.92
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35、所得税费用：
单位:元 币种:人民币
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项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税 6,197,874.79 5,902,083.53
递延所得税
合计 6,197,874.79 5,902,083.53
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36、收到的其他与经营活动有关的现金：
单位:元 币种:人民币
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项目 金额
利息收入 965,891.23
科技拔款 250,000
返利款 9,187,165.43
合计 10,403,056.66
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37、支付的其他与经营活动有关的现金：
单位:元 币种:人民币
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项目 金额
广告费 22,289,574.93
业务费 5,929,323.18
运输费 1,371,155.33
营销费 7,167,347.41
销售让利 2,440,838.48
销售考核 1,065,391.69
保险费 242,713.64
新产品试制费 1,312,414.44
促销费 9,990,948.10
差旅费 1,746,693.76
其他 48,219,725.68
合计 101,776,126.64
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38、收到的其他与投资活动有关的现金：
单位:元 币种:人民币
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项目 金额
委托贷款理财利息收入 737,979.56
调整新合并公司成都蓉锦医药商贸公司货币资金期初数 98,716,790.72
合计 99,454,770.28
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39、支付的其他与投资活动有关的现金：
单位:元 币种:人民币
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项目 金额
交易性金融资产 54,430
合计 54,430
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40、支付的其他与筹资活动有关的现金：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
其他 100,000.00
合计 100,000.00
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41、现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
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补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 7,752,828.76 4,957,537.66
加：资产减值准备
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 7,327,161.12 7,573,343.43
无形资产摊销 309,581.42 2,416,948.41
长期待摊费用摊销 175,934.11 202,132.78
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－” 414,935.85 -1,712,483.09
号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） -635
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 4,251,465.12 1,454,042.11
投资损失（收益以“－”号填列） 6,065,212.51 783,039.83
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 331,848
存货的减少（增加以“－”号填列） -11,084,999.75 3,247,615.85
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 12,464,528.01 -53,619,598.84
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 17,015,840.54 43,407,360.39
其他
经营活动产生的现金流量净额 44,691,852.69 9,041,786.53
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 333,592,360.21 254,589,899.70
减：现金的期初余额 200,286,043.13 250,843,412.21
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 133,306,317.08 3,746,487.49
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(六)母公司会计报表附注
1、货币资金
单位:元
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项目 期末数 期初数
人民币金额 人民币金额
现金： 17,828.68 116,482.38
人民币 17,828.68 116,482.38
银行存款： 191,660,897.37 163,547,578.14
人民币 191,660,897.37 163,547,578.14
其他货币资金： 1,295,426.9 1,295,426.9
人民币 1,295,426.9 1,295,426.9
合计 192,974,152.95 164,959,487.42
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2、应收票据：
(1) 应收票据分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 50,081,694.6 101,694,836.35
合计 50,081,694.6 101,694,836.35
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、应收股利：
单位:元 币种:人民币
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项目 期初数 本期减少数 期末数 未收回的原因 相关款项是否发生减值的
判断
应收股利 3,389,053.43 2,648,000.00 741,053.43 否
合计 3,389,053.43 2,648,000.00 741,053.43 － －
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注:本年度已收山东药山和大药房2007年已确认的股利。
4、应收利息：
单位:元 币种:人民币
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贷款单位 期初数 本期增加数 期末数 未收回的原因 相关款项是否发生减值
的判断
应收银行利息 1,750,374.25 1,700,301.59 3,450,675.84 否
合计 1,750,374.25 1,700,301.59 3,450,675.84 － －
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、应收账款
(1) 应收账款按种类披露：
单位:元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金 8,668,769.65 32.41 857,973.91 27.15 12,984,227.11 40.32 968,477.13 30.65
额重大
的应收
账款
单项金 2,720,639.24 10.17 1,249,559.62 39.54 2,499,119.24 7.76 1,249,559.62 39.54
额不重
大但按
信用风
险特征
组合后
该组合
的风险
较大的
应收账
款
其他不 15,358,757.57 57.42 1,052,737.45 33.31 16,717,765.32 51.92 942,234.23 29.81
重大应
收账款
合计 26,748,166.46 － 3,160,270.98 － 32,201,111.67 － 3,160,270.98 －
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注:A．公司对前五名的应收账款，确认为单项金额重大的应收账款；单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款，为账龄三年以上的应收账款，已按50%计提坏账。 B.应收账款中无有持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收款项计提：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
湖北华立正源医药有限公司 2,529,061.09 82,437.49 5 欠款1
年以内
安徽华源医药股份有限公司 2,128,438.46 723,472.97 20 欠款2-
3年
湖北康莱医药有限公司 2,008,035.00 6,908.56 5 欠款1
年以内
广西德洲医药有限公司 1,057,272.26 35,068.27 5 欠款1
年以内
湖北九州通医药有限公司 945,962.84 10,086.62 5 欠款1
年以内
合计 8,668,769.65 857,973.91 － －
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收账款的账龄分析：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准
备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 17,637,740.72 65.94 786,118.51 23,397,802.37 72.66 786,118.51
一至二年 1,315,912.68 4.92 136,245.17 1,362,451.65 4.23 136,245.17
二至三年 5,073,873.82 18.97 988,347.68 4,941,738.41 15.35 988,347.68
三年以上 2,720,639.24 10.17 1,249,559.62 2,499,119.24 7.76 1,249,559.62
合计 26,748,166.46 100 3,160,270.98 32,201,111.67 100 3,160,270.98
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注:单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款，为账龄三年以上的应收账款，已按50%计提坏账。
(3) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占应收账款总额的比例
湖北华立正源医药有限公 2,529,061.09 欠款1年以内 9.46
司
安徽华源医药股份有限公 2,128,438.46 欠款2-3年 7.96
司
湖北康莱医药有限公司 2,008,035.00 欠款1年以内 7.51
广西德洲医药有限公司 1,057,272.26 欠款1年以内 3.95
湖北九州通医药有限公司 945,962.84 欠款1年以内 3.54
合计 / 8,668,769.65 / 32.41
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6、其他应收款：
(1) 其他应收账款按种类披露：
单位: 元 币种:人民币
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种 期末数 期初数
类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单 73,077,469.36 44.72 833,889.28 22.18 90,854,339.80 83.45 833,889.28 22.18
项
金
额
重
大
的
其
他
应
收
款
项
单 3,526,486.04 2.16 2,274,358.02 60.48 3,548,716.04 3.26 2,274,358.02 60.48
项
金
额
不
重
大
但
按
信
用
风
险
特
征
组
合
后
该
组
合
的
风
险
较
大
的
其
他
应
收
款
项
其 86,800,037.78 53.12 652,238.82 17.34 14,467,309.84 13.29 652,238.82 17.34
他
不
重
大
其
他
应
收
款
项
合 163,403,993.18 － 3,760,486.12 － 108,870,365.68 － 3,760,486.12 －
计
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A、公司对前五名的其他应收款，确认为单项金额重大的其他应收款；单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款，为账龄三年以上的其他应收款，已按50%计提坏账。 B.武汉抗菌素厂与本公司1996年同属原武汉医药管理局系统，1996年11月该厂通过原武汉医药管理局向本公司不计息借款100万元。由于该厂经营管理不善，已处于长期停产和资不抵债状态，原武汉医药管理局已撤销，已无人对此借款负责。本公司经过多次催收均未收回该项借款，故本公司已对该借款全额计提了坏账准备。
(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款项计提：
单位：元 币种：人民币
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其他应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
武汉健民集团随州药业有限公司 18,990,740.76 纳入合并报表范围的母
子公司的往来不计提坏
账准备
武汉健民大鹏药业有限公司 16,677,785.52 833,889.28 5
武汉健民集团健民包装工贸有限 16,389,482.28 纳入合并报表范围的母
公司 子公司的往来不计提坏
账准备
广州福高药业有限公司 13,764,395.18 纳入合并报表范围的母
子公司的往来不计提坏
账准备
健民中药工程公司 7,255,065.62 纳入合并报表范围的母
子公司的往来不计提坏
账准备
合计 73,077,469.36 833,889.28 － －
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其他应收账款的账龄分析：
单位:元 币种:人民币
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账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准
备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 155,099,456.20 94.92 994,613.60 100,666,378.72 92.46 994,613.60
一至二年 4,490,196.81 2.75 439,539.68 4,395,396.81 4.04 439,539.68
二至三年 287,854.11 0.18 51,974.82 259,874.11 0.24 51,974.82
三年以上 3,526,486.04 2.16 2,274,358.02 3,548,716.04 3.26 2,274,358.02
合计 163,403,993.16 100.01 3,760,486.12 108,870,365.68 100.00 3,760,486.12
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注：单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款，为账龄三年以上的应收账款，已按50%计提坏账。
(3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 其他应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
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单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占其他应收账款总额的比例
武汉健民集团随州药业有限公司 子公司 18,990,740.76 1年以内 11.62
武汉健民大鹏药业有限公司 合营 16,677,785.52 2年以内 10.21
武汉健民集团健民包装工贸有限 子公司 16,389,482.28 3年以内 10.03
公司
广州福高药业有限公司 子公司 13,764,395.18 4年以内 8.42
健民中药工程公司 子公司 7,255,065.62 5年以内 4.44
合计 / 73,077,469.36 / 44.72
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7、预付账款：
(1) 预付账款帐龄
单位:元 币种:人民币
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账龄 期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 465,672.74 29.84 21,573,363.91 95.17
一至二年 191,030.22 12.24 191,030.22 0.84
二至三年 903,843.52 57.92 903,843.52 3.99
合计 1,560,546.48 100 22,668,237.65 100
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(2) 本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
8、存货：
(1) 存货分类
单位:元 币种:人民币
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期末数 期初数
项 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
目
原 4,327,324.81 4,327,324.81 2,934,520.90 2,934,520.90
材
料
库 12,519,715.83 2,464,185.39 10,055,530.44 14,906,618.30 2,464,185.39 12,442,432.91
存
商
品
在 2,664,768.57 2,664,768.57 2,284,817.24 2,284,817.24
产
品
包 2,547,003.06 2,547,003.06 1,691,358.00 1,691,358.00
装
物
低 825,643.26 825,643.26 891,994.24 891,994.24
值
易
耗
品
合 22,884,455.53 2,464,185.39 20,420,270.14 22,709,308.68 2,464,185.39 20,245,123.29
计
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(2) 存货跌价准备情况
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项目 计提存货跌价准备的依据
库存商品 存货可变现净值低于成本
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9、可供出售金融资产：
(1) 可供出售金融资产情况
单位:元 币种:人民币
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项目 期末公允价值 年初公允价值
可供出售债券
可供出售权益工具 1,464,000.00 1,980,000.00
其他
合计 1,464,000.00 1,980,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：可供出售金融资产系根据公司管理层的意图，将华东医药有限公司的股份120,000.00股划分为可供出售金融资产，并按2008年6月30日的收盘价每股12.20元对期末公允价值进行了调整。
10、对合营企业投资和联营企业投资
单位:元 币种:人民币
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被投资单位名称 注册地 业务性质 本企 本企业 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润
业持 在被投
股比 资单位
例(%) 表决权
比例(%
)
一、合营企业
武汉健民大鹏药业有 武汉市 工业生产 45 45 102,426,820.81 13,644,612.31 -13,894,517.66
限公司 东西湖
区吴南
路15号
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11、长期股权投资
（1）按成本法核算
单位: 元 币种: 人民币
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被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备
武汉健民集团随州 89,102,203.70 89,102,203.70 89,102,203.70
药业有限公司
武汉健民集团健民 800,000.00 800,000.00 800,000.00
包装工贸有限公司
武汉健民药业集团 1,900,000.00 1,900,000.00 1,900,000.00
维生药品有限责任
公司
武汉健民中药工程 9,300,000.00 9,300,000.00 9,300,000.00
有限责任公司
武汉健民药业集团 775,121.00 775,121.00 775,121.00
广州褔高药业有限
公司
武汉健民新世纪大 400,000.00 400,000.00 400,000.00
药房有限责任公司
武汉健民集团中药 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00
材有限公司
武汉健民集团药品 4,500,000.00 4,500,000.00 4,500,000.00
销售有限公司
武汉健民创业投资 98,000,000.00 98,000,000.00 98,000,000.00
有限公司
湖北独活药业股份 90,000.00 90,000.00 90,000.00
有限公司
武汉青大药业股份 110,000.00 110,000.00 110,000.00
有限公司
武汉冰川集团股份 200,000.00 200,000.00 200,000.00 200,000.00
有限公司
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（2）按权益法核算
单位: 元 币种: 人民币
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被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 现金红利
武汉健民大鹏 58,500,000.00 52,694,985.32 -6,252,532.95 46,442,452.37
药业有限公司
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12、固定资产
(1) 固定资产情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计： 174,364,564.13 1,372,833.21 2,431,913.60 173,305,483.74
其中：房屋及建筑物 98,530,524.11 893,827.70 99,424,351.81
机器设备 58,163,781.50 387,115.45 58,550,896.95
运输工具 7,271,077.56 2,301,586.60 4,969,490.96
办公设备 6,778,523.23 64,539.63 130,327.00 6,712,735.86
其他 3,620,657.73 27,350.43 3,648,008.16
二、累计折旧合计： 66,070,358.92 3,798,734.45 1,101,697.54 68,767,395.83
其中：房屋及建筑物 23,218,001.81 1,136,029.28 24,354,031.09
机器设备 31,892,539.43 1,915,346.28 33,807,885.71
运输工具 3,721,540.22 230,388.23 1,014,380.95 2,937,547.50
办公设备 4,933,514.77 255,163.23 87,316.59 5,101,361.41
其他 2,304,762.69 261,807.43 2,566,570.12
三、固定资产净值合计 108,294,205.21 -2,425,901.24 1,330,216.06 104,538,087.91
其中：房屋及建筑物 75,312,522.30 -242,201.58 75,070,320.72
机器设备 26,271,242.07 -1,528,230.83 24,743,011.24
运输工具 3,549,537.34 -230,388.23 1,287,205.65 2,031,943.46
办公设备 1,845,008.46 -190,623.60 43,010.41 1,611,374.45
其他 1,315,895.04 -234,457.00 1,081,438.04
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输工具
办公设备
其他
五、固定资产净额合计 108,294,205.21 -2,425,901.24 1,330,216.06 104,538,087.91
其中：房屋及建筑物 75,312,522.30 -242,201.58 75,070,320.72
机器设备 26,271,242.07 -1,528,230.83 24,743,011.24
运输工具 3,549,537.34 -230,388.23 1,287,205.65 2,031,943.46
办公设备 1,845,008.46 -190,623.60 43,010.41 1,611,374.45
其他 1,315,895.04 -234,457.00 1,081,438.04
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13、在建工程：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
账面余额 跌价准备 账面净额 账面余额 跌价准备 账面净额
在建工程 6,682,632.09 6,682,632.09 6,208,502.52 6,208,502.52
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(1) 在建工程项目变动情况：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 期初数 本期增加 转入固定资产 期末数
中药工程中试车间工程 1,790,749.29 1,367,957.27 3,158,706.56
制剂改造工程 2,590,323.39 2,590,323.39
环保工程 750,000.00 750,000.00
计算机网络系统工程 605,845.67 605,845.67
其他 471,584.17 143,827.70 327,756.47
合计 6,208,502.52 1,367,957.27 893,827.70 6,682,632.09
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14、无形资产：
(1) 无形资产情况：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 累计减值准备金额
土地使用权 20,234,889.54 265,798.08 19,969,091.46
合计 20,234,889.54 265,798.08 19,969,091.46
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
15、资产减值准备明细
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初账面余额 本期计 本期减少额 期末账面余额
提额 转回 转销 合计
一、坏账准备 6,920,757.10 6,920,757.10
二、存货跌价准备 2,464,185.39 2,464,185.39
三、可供出售金融资产减
值准备
四、持有至到期投资减值
准备
五、长期股权投资减值准 200,000.00 200,000.00
备
六、投资性房地产减值准
备
七、固定资产减值准备
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值
准备
其中：成熟生产性生物资
产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 9,584,942.49 9,584,942.49
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
16、短期借款
(1) 短期借款分类：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
信用借款 95,000,000.00
合计 95,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(3) 本报告期预收账款中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
17、应付职工薪酬
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 5,999,319.45 8,754,872.11 8,619,512.00 6,134,679.56
二、职工福利费 85,578.84 85,578.84
三、社会保险费 4,201,001.83 4,201,001.83
四、住房公积金 545,867.89 545,867.89
五、其他
合计 5,999,319.45 13,587,320.67 13,451,960.56 6,134,679.56
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：应付职工薪酬中应付职工的工资挂账主要原因系1999年以前公司根据武汉市劳动局、财政局等有关部门的工效挂钩政策，在核定的年工资基数范围内计提工资总额并扣除已发放给职工工资后所形成的累计结余数。
18、应交税费：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 664,225.32 555,028.01 税率分别为13%、17%，按扣除进项
税后的余额缴纳
营业税 27,668.00 37,518.53 营业收入的5%
所得税 8,647,944.68 6,266,274.72 应纳税所得额的25%
城建税 100,651.97 61,481.75 应纳流转税额的7%
土地使用税 35,000.00 35,000.00
教育费附加 43,268.47 26,481.21 应纳流转税额的3%
地方教育发展费 40,477.49 13,311.10 销售收入的1‰
平抑基金 49,458.91 44,280.34 销售收入的1‰
堤防费 39,758.94 28,567.45 应纳流转税额的2%
合计 9,648,453.78 7,067,943.11 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
19、应付股利：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
应付股利 259,507.14 259,507.14
合计 259,507.14 259,507.14
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
20、递延所得税负债的说明：
注：可供出售金融资产系根据公司管理层的意图，将华东医药有限公司的股份120,000.00股划分为可供出售金融资产，并按2008年6月30日的收盘价每股12.20元对期末公允价值进行了调整，按照预期收回该资产期间的适用税率，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
21、股本：
单位: 股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%)
股份总数 153,398,600.00 100 153,398,600.00 100
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
22、资本公积：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 305,445,686.09 305,445,686.09
其他资本公积 12,209,251.08 387,000.00 11,822,251.08
合计 317,654,937.17 387,000.00 317,267,937.17
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
23、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 84,697,296.74 84,697,296.74
合计 84,697,296.74 84,697,296.74
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24、未分配利润：
单位：元 币种：人民币
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项目 期末数 提取或分配比例
调整前年初未分配利润（2007年期末数） 155,663,672.71 －
调整后年初未分配利润 155,663,672.71 －
加：本期净利润 11,872,167.27 －
减：提取法定盈余公积 10
期末未分配利润 167,535,839.98 －
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25、营业收入：
(1) 营业收入
单位:元 币种:人民币
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项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 104,486,391.60 71,924,949.82
其他业务收入 167,837.92 63,601.17
合计 104,654,229.52 71,988,550.99
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(2) 主营业务（分行业）
单位:元 币种:人民币
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行业名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
工业 104,486,391.60 32,913,993.51 71,924,949.82 22,074,087.64
合计 104,486,391.60 32,913,993.51 71,924,949.82 22,074,087.64
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(3) 主营业务（分产品）
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产品名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
龙牡壮骨颗粒 76,381,388.95 19,565,354.03 51,585,930.27 13,890,599.83
健脾生血 10,422,564.89 2,609,417.59 8,356,702.35 1,943,777.69
健民咽喉片 5,132,716.61 1,663,425.04 4,590,211.63 1,438,230.50
婴儿素 3,817,959.77 1,039,627.73 3,388,746.68 762,337.62
小金胶囊 3,794,796.54 2,848,998.08 797,923.09 600,479.42
川贝 414,091.94 265,363.73 345,718.60 183,438.02
便通胶囊 824,851.59 548,826.45 348,560.62 190,416.79
其他 3,698,021.31 4,372,980.86 2,511,156.58 3,064,807.77
合计 104,486,391.60 32,913,993.51 71,924,949.82 22,074,087.64
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26、营业税金及附加：
单位:元 币种:人民币
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项目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 营业收入的5%
城建税 950,172.29 732,418.89 应纳流转税额的7%
教育费附加 407,216.69 313,893.81 应纳流转税额的3%
平抑副食品价格基金 104,753.61 71,924.95 销售收入的1‰
堤防费 271,457.80 209,262.54 应纳流转税额的2%
合计 1,733,600.39 1,327,500.19 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
27、投资收益：
(1) 按投资单位分项列示投资收益：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因
武汉健民大鹏药业有限公司 -783,039.83 -6,252,532.95 权益法核算的投资收益
合计 -783,039.83 -6,252,532.95 －
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(2) 会计报表中的投资收益项目增加：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期金额 上期金额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 -6,252,532.95 -783,039.83
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产、持有至到期投资、可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产、持有至到期投资、可供出售金融资产等取得的投资收益
其它
合计 -6,252,532.95 -783,039.83
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28、营业外收入：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 50,000.00 1,646,580.24
其中：固定资产处置利得 50,000.00 1,646,580.24
接受捐赠
债务重组收益
无形资产处置利得
其他 677,773.01
合计 50,000.00 2,324,353.25
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29、营业外支出：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 394,327.31
其中：固定资产处置损失 215,824.10
对外捐赠 178,503.21
债务重组损失
无形资产处置损失
合计 394,327.31 0
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30、所得税费用：
单位:元 币种:人民币
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项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税 6,041,566.74 4,187,407.2
递延所得税
合计 6,041,566.74 4,187,407.2
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31、收到的其他与经营活动有关的现金：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
各子公司往来款 32,800,000
合计 32,800,000
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32、支付的其他与经营活动有关的现金：
单位:元 币种:人民币
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项目 金额
各子公司往来款 84,329,198.09
广告费 17,289,574.93
营销费 5,398,374.91
业务费 1,588,186.38
修理费 680,467.83
销售让利 3,504,800.00
销售考核费 2,673,600.00
其他 9,161,218.11
合计 124,625,420.25
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33、现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
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补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 11,872,167.27 8,275,965.70
加：资产减值准备
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 3,774,944.76 4,022,477.34
无形资产摊销 265,798.08 265,798.08
长期待摊费用摊销 61,328.46 76,730.46
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－” 344,327.31 -1,734,680.24
号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 2,511,278.17
投资损失（收益以“－”号填列） 6,252,532.95 783,039.83
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 331,848
存货的减少（增加以“－”号填列） -175,146.85 2,089,394.91
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -7,297,971.41 -12,315,293.06
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -2,657,971.53 6,064,117.97
其他
经营活动产生的现金流量净额 14,951,287.21 7,859,398.99
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 192,974,152.95 195,227,664.09
减：现金的期初余额 164,959,487.42 186,178,136.97
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 28,014,665.53 9,049,527.12
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(七)关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位:元 币种:人民币
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母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企 母公司对本企 本企业最终控 组织机构代码
业的持股比例( 业的表决权比 制方
%) 例(%)
华立产业集团 杭州市余杭 综合 100,000,000 20.87 20.87 汪力成 14291820-4
有限公司 区闲林镇联
胜路8号仪表
园区3号楼
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2、本企业的子公司情况
单位:元 币种:人民币
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子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码
武汉健民集团 随州市经济技 工业生产 10,363.05 83.35 83.35 74767328-9
随州药业有限 术开发区
公司
武汉健民药业 广州市荔湾区 商品销售 83.67 51 51 19053736-9
集团广州褔高 荔湾路49号之
药业有限公司 四402房
武汉健民集团 武汉经济技术 工业生产 100.00 100 100 27189221-5
健民包装工贸 开发区联发大
有限公司 厦301室
武汉健民药业 江汉区发展大 商品销售 200.00 100 100 71794760-5
集团维生药品 道232号
有限责任公司
武汉健民中药 汉阳区鹦鹉大 医药新产品开发 1,250.00 74.4 74.4 71794314-5
工程有限责任 道484号
公司
武汉健民新世 汉阳区鹦鹉大 商品销售 50.00 100 100 73357754-4
纪大药房有限 道484号
责任公司
武汉健民集团 汉阳区鹦鹉大 中药材种植及销 800.00 100 100 76808880-4
中药材有限公 道484号 售
司
武汉健民集团 湖北省随州市 商品销售 50.00 51 51 73521481-9
随州仁和医药 解放路269号
有限公司
武汉健民集团 随州市经济技 商品销售 30.00 100 100 无
随州新兴医药 术开发区
有限公司
武汉健民集团 武汉市东湖高 商品销售 500.00 100 100 77138626-3
药品销售有限 新技术开发区
公司 庙山小区武汉
医药产业园
武汉健民创业 武汉市建设大 投资 10,000 100 100 66953271-1
投资有限公司 道747号
成都市蓉锦商 成都市金牛区 商品销售 1,030 51 51 20198942—5
贸有限公司 洞子口乡古柏
工业区2号
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3、本企业的合营和联营企业的情况
单位:元 币种:人民币
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被投资单位名称 注册地 业务性质 注册资本 本企业持股比例 本企业在被投资 组织机构代码
(%) 单位表决权比例(
%)
一、合营企业
武汉健民大鹏药业有限 武汉市东西 工业生产 130,000,000 45 45 77457590-8
公司 湖区吴南路1
5号
武汉健民随州包装工贸 随州市解放 工业生产 7,000,000 28.5 28.5
有限公司 路西端
二、联营企业
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被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 本期营业收入总额 本期净利润
一、合营企业
武汉健民大鹏药业有限公 177,079,608.23 74,652,787.42 13,644,612.31 -13,894,517.66
司
武汉健民随州包装工贸有 11,073,339.39 3,322,369.46 8,318,155.73 60,128.89
限公司
二、联营企业
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4、本企业的其他关联方情况
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其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
华立仪表集团股份有限公司 其他 14292725-8
浙江华立电子技术有限公司 其他 71256007-3
杭州中盛仪器仪表有限公司 其他 14385361-7
杭州华立科技园有限公司 其他 74718516-2
华立仪表集团重庆仪表有限公司 其他 20323881-X
重庆华虹仪表有限公司 其他 73394097-2
浙江华立利源仪表有限公司 其他 79368518-4
杭州子蜂软件有限公司 其他 79966056-X
重庆华立武陵山制药有限公司 其他 70938223-7
华立吉首青蒿素制药有限公司 其他 73286662-7
四川同人泰药业有限公司 其他 73342862-9
重庆美联制药有限公司 其他 62191024-2
云南工业大麻股份有限公司 其他 73123480-4
云南汉普健康产品有限公司 其他 79609279-8
泉州云麻新资源高分子材料研究中心有限公司 其他 76388232-0
洪雅美联曼地亚红豆杉种植有限公司 其他 73834614-7
洪雅美联植化有限责任公司 其他 74466509-9
北京华立科泰医药有限责任公司 其他 10117043-9
浙江华立南湖制药有限公司 其他 14646029-6
北京华立九州医药有限公司 其他 72142769-6
北京华立永正医药有限责任公司 其他 63379030-5
湖北华立正源医药有限公司 其他 76742373-8
广州华立万特医药有限公司 其他 70765303-X
重庆市华阳自然资源开发有限责任公司 其他 71164740-9
北京比力必利文化传播有限公司 其他 75962803-9
华立药业坦桑尼亚有限公司 其他 境外公司
法国华立药业公司 其他 境外公司
上海珐迩玛实业有限公司 其他 79568411-8
广州市华立健药业有限公司 其他 732967725-X
昆明制药集团医药商业有限公司 其他 70971262-X
昆明制药滇西药品物流有限公司 其他 74146652-9
西双版纳版纳药业有限责任公司 其他 74526690-3
云南金泰得三七产业股份有限公司 其他 21833086-2
富宁金泰得剥隘七醋有限公司 其他 21833058-X
昆明中药厂有限公司 其他 21658512-4
浙江华立电网控制系统有限公司 其他 71253357-7
成都华立信息技术有限公司 其他 75595062-9
杭州华立电力系统工程有限公司 其他 77925500-6
杭州华立电网科技有限公司 其他 77359128-7
上海华立软件系统有限公司 其他 75611829-5
北京华立卡斯特系统控制有限公司 其他 60006903-6
华立国际（香港）公司 其他 境外企业
泰国泰中罗勇工业园 其他 境外企业
华立仪表印度有限公司 其他 境外企业
重庆华立药业控股股份有限公司 其他 20282349-4
昆明制药集团股份有限公司 其他 21656228-0
浙江华立科技股份有限公司 其他 29418888-8
浙江华立生命科技有限公司 其他 76523470-6
浙江华立医药投资集团有限公司 其他 75705646-0
浙江华立通信集团有限公司 其他 73199326-1
杭州华立信息网络技术有限公司 其他 70421810-4
杭州华立信息网络工程有限公司 其他 73382891-3
镇江华广信息港有限公司 其他 73114690-0
浙江华立通信系统技术有限公司 其他 76799998-0
上海华鲨通信设备服务有限公司 其他 78788441-9
华立集团股份有限公司 其他 70420699-8
华立地产集团有限公司 其他 14294469-9
上海华策投资有限公司 其他 750573799
浙江华立医药投资集团有限公司 其他 75705646-0
浙江华立通信集团有限公司 其他 73199326-1
浙江华立信息产业发展有限公司 其他 76394010-5
杭州华立信息网络技术有限公司 其他 70421810-4
杭州华立信息网络技术有限公司 其他 70421810-4
浙江华立通信集团有限公司 其他 73199326-1
浙江华立通信集团有限公司 其他 73199326-1
浙江华凯实业有限公司 其他 79855391-4
中海（海南）海盛船务股份有限公司 其他 28407753-5
中国长江航运集团南京油运股份有限公司 其他 13495566-2
深圳市广聚能源股份有限公司 其他 70848324-7
上海汽车集团股份有限公司 其他 13226025-0
湘鄂情股份有限公司 其他 71772721-5
杭州尚阳企业管理咨询有限公司 其他 75723152-1
中天运会计师事务所有限公司 其他 10001599-8
河南羚锐制药股份有限公司 其他 61440269-6
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符合《上海证券交易所股票上市规则》中对关联人的界定规则
5、关联交易情况
(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
1)、购买商品、接受劳务的关联交易
单位：元 币种：人民币
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关联方 关联交易内 关联交易定价原 本期数 上年同期数
容 则 金额 占同类交易金额的 金额 占同类交易金额的
比例（%） 比例（%）
广东华立万特医药 购买商品 市场价格结算 13,060.85 0.13
有限公司
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2)、销售商品、提供劳务的关联交易
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方 关联交易内容 关联交易定价 本期数 上年同期数
原则 金额 占同类交易金额的 金额 占同类交易金额的
比例（%） 比例（%）
湖北华立正源医 销售商品 市场价格结算 4,443,396.23 42.76 2,173,026.43 43.42
药有限公司
北京华立九州医 销售商品 市场价格结算 3,901,970.11 37.55 871,702.88 17.42
药有限公司
昆明制药集团医 销售商品 市场价格结算 2,025,536.96 19.49 1,859,834.38 37.16
药商业有限公司
广东华立万特医 销售商品 市场价格结算 7,065.64 0.07 100,245.04 2
药有限公司
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6、关联方应收应付款项
单位:元 币种:人民币
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项目名称 关联方 期末金额 期初金额
应收账款 湖北华立正源医药有限公司 2,529,061.09 1,836,254.08
应收账款 北京华立九州医药有限公司 1,037,645.89 42,440.42
应收账款 昆明制药集团医药商业有限公 587,096.70 907,000.41
司
应收账款 广东华立万特医药有限公司 10,361.10 51,341.10
预付账款 湖北华立正源医药有限公司 0 -62,414.13
应付账款 广东华立万特医药有限公司 7,240.40
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(八)股份支付
无
(九)或有事项：
无
(十)承诺事项：
无
(十一)资产负债表日后事项：
无
(十二)其他重要事项：
无
(十三)补充资料
1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的 1.21 1.21 0.06
净利润
扣除非经常性损益后归属 1.18 1.18 0.06
于公司普通股股东的净利
润
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八、备查文件目录
1.第五届董事会第九次会议决议
董事长：赵江华
武汉健民药业集团股份有限公司
2008年8月15日