北矿磁材科技股份有限公司
BGRIMM Magnetic Materials & Technology Co., Ltd.
600980
2010年第一季度报告北矿磁材科技股份有限公司 2010 年第一季度报告
目录
§1 重要提示..........................................................................2
§2 公司基本情况......................................................................2
§3 重要事项..........................................................................3
§4 附录..............................................................................6 1北矿磁材科技股份有限公司 2010 年第一季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名
未出席董事姓名
未出席董事职务
未出席董事的说明
被委托人姓名
刘显清
董事
因出差未参加会议
蒋开喜
1.3 公司第一季度财务报告未经审计。
1.4 公司董事长蒋开喜，总经理吕宝顺及财务总监黄国泰声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：元 币种:人民币
本报告期末
上年度期末
本报告期末比上年度期末增减(%)
总资产(元)
424,265,079.04
412,953,974.55
2.74
所有者权益（或股东权益）(元)
276,859,173.54
281,539,500.18
-1.66
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）
2.130
2.166
-1.66
年初至报告期期末
比上年同期增减(%)
经营活动产生的现金流量净额(元)
-7,956,781.46
-291.98
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）
-0.061
-291.98
报告期
年初至报告期期末
本报告期比上年同期增减(%)
归属于上市公司股东的净利润(元)
-4,680,326.64
-4,680,326.64
62.20
基本每股收益（元/股）
-0.036
-0.036
62.20
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)
-0.036
-0.036
66.27
稀释每股收益（元/股）
-0.036
-0.036
62.20
加权平均净资产收益率（%）
-1.676
-1.676
增加2.21个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）
-1.685
-1.685
增加2.69个百分点
扣除非经常性损益项目和金额：
单位：元 币种:人民币
项目
金额
非流动资产处置损益
-20,984.48
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
28,134.33
除上述各项之外的其他营业外收入和支出
16,885.00
合计
24,034.85
2北矿磁材科技股份有限公司 2010 年第一季度报告
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户）
17,896
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称）
期末持有无限售条件流通股的数量
种类
北京矿冶研究总院
64,455,567
人民币普通股
中国钢研科技集团有限公司
1,371,741
人民币普通股
赵建平
1,000,000
人民币普通股
李静
805,000
人民币普通股
魏静
390,500
人民币普通股
成都银谷投资有限公司
387,900
人民币普通股
林燕
300,000
人民币普通股
李孝环
266,400
人民币普通股
赖永青
250,800
人民币普通股
王坚
250,000
人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
报表项目大幅度变动的原因说明 资产负债表项目
1、应收票据本期余额10,303,564.23元，较期初增加4,137,344.71元，增长67.10%，主要是本期销售额上升导致的票据结算增加。
2、其他应收款本期余额208,983.26元，较期初减少151,044.36元，降低36.22%，主要是北矿锌业本期归还了上期的租金欠款。
3、预付款项本期余额7,913,574.31元，较期初增加5,306,725.76元，增长203.57%，主要是本期为满足市场不断上升的需求，主要原料采购量上升而增加的预付款。
4、预收款项本期余额9,150,520.94元，较期初增加2,843,637.25元，增长45.09%，主要是本期部分产品需求增大客户支付的预付款项增加。
5、应付利息本期余额2,055,624.66元，较期初增加了523,726.03元，增长34.19%，主要是本期北矿锌业计提的应付矿冶总院的贷款利息，导致应付利息增加。
利润表项目
6、营业收入本期发生额70,960,863.03元，较去年同期增加51,116,131.17元，增长257.58%，主要是公司调整了产品结构，并且本期市场需求上升尤其是锌制品的价格比去年同期有大幅度的上升，使得销售收入大幅增加。
7、营业成本本期发生额60,548,095.10元，较去年同期增加了35,984,482.29元，增长146.50%，主要是本期销售量增加相应增加的销售成本。
3北矿磁材科技股份有限公司 2010 年第一季度报告
8、营业税金及附加本期发生额224,926.90元，较去年同期增加了193,948.33元，增长626.07%，主要是本期应缴增值税增加相应增加的营业税金及附加。
9、销售费用本期发生额3,363,588.54元，较去年同期增加2,239,080.84元，增长199.12%，主要是本期销售额增加相应增加的销售费用。
10、资产减值损失本期发生额4,898,563.04元，较去年同期增加2,087,598.45元，增长74.27%，主要是本期根据会计准则，按帐龄分析增加计提的坏账准备。
现金流量表项目
11、销售商品、提供劳务收到的现金本期发生额62,905,303.44元，较去年同期增加28,403,046.33元，增长82.32%，主要是本期销售收入上升相应的带动回款额增加。
12、收到的其他与经营活动有关的现金本期发生额118,863.37元，较去年同期增加74,097.26元，增长165.52%，主要是本期收到的保证金利息增加。
13、购买商品、接受劳务支付的现金本期发生额57,635,853.65元，较去年同期增加36,708,302.53元，增长175.41%，主要是本期原材料价格上升，并且根据市场需求，原材料采购量较去年同期增长幅度较大，导致采购支出较去年同期增长较大。
14、收到的其他与筹资活动有关的现金本期发生额为0，较去年同期减少10,067,700.00元，降低100%，主要是同比减少北矿锌业从矿冶总院获得10,000,000.00元的代垫流动资金所致。
主要财务指标
15、基本每股收益，本期基本每股收益-0.036（元/股），较上年同期-0.095（元/股）增加了0.059（元/股），提高62.20%，主要是本期公司减亏使得基本每股收益增加。
16、每股经营活动产生的现金流量净额，本期每股经营活动产生的现金流量净额-0.061元/股，较上年同期0.032元/股，减少了0.093元/股，降低291.98%，主要是本期为满足生产需求，采购额增加导致经营现金流出增加。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√适用 □不适用
公司年初至下一报告期期末的归属于上市公司股东的净利润约为亏损500-1000万元。
4北矿磁材科技股份有限公司 2010 年第一季度报告
主要原因：一、母公司，目前受国际铁矿石价格不断上涨的影响含铁原材料价格持续走高，产品销售价格同步上升，预期亏损额将比去年同期有较大幅度的减少；二、北矿锌业，因锌产品受价格波动的影响预期将持续盈利。
3.5 报告期内现金分红政策的执行情况
报告期内无现金分红
北矿磁材科技股份有限公司
法定代表人:蒋开喜
2010年4月16日
5北矿磁材科技股份有限公司 2010 年第一季度报告
§4 附录
4.1
合并资产负债表
2010年3月31日
编制单位: 北矿磁材科技股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
期末余额
年初余额
流动资产：
货币资金
38,408,413.35
39,477,669.90
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
10,303,564.23
6,166,219.52
应收账款
72,635,032.41
63,753,604.34
预付款项
7,913,574.31
2,606,848.55
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款
265,983.26
417,027.62
买入返售金融资产
存货
92,512,436.72
95,335,215.09
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
77,956.80
77,956.80
流动资产合计
222,116,961.08
207,834,541.82
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
824,108.56
791,006.12
投资性房地产
固定资产
166,237,776.36
170,541,689.83
在建工程
12,202,462.66
11,475,983.99
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
15,592,319.28
15,897,087.48
开发支出
4,505,855.37
3,752,457.40
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
2,785,595.73
2,661,207.91
其他非流动资产
非流动资产合计
202,148,117.96
205,119,432.73
6北矿磁材科技股份有限公司 2010 年第一季度报告
资产总计
424,265,079.04
412,953,974.55
流动负债：
短期借款
41,800,000.00
32,600,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
4,875,795.69
6,555,781.54
应付账款
23,352,689.09
21,576,414.52
预收款项
9,150,520.94
6,306,883.69
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬
6,265,346.47
5,994,303.96
应交税费
-2,694,927.76
-3,416,241.79
应付利息
2,055,624.66
1,531,898.63
应付股利
其他应付款
44,263,025.21
42,518,540.89
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计
129,068,074.30
113,667,581.44
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
1,641,169.15
1,669,303.48
非流动负债合计
1,641,169.15
1,669,303.48
负债合计
130,709,243.45
115,336,884.92
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）
130,000,000.00
130,000,000.00
资本公积
166,858,995.41
166,858,995.41
减：库存股
专项储备
18,818,768.46
18,818,768.46
盈余公积
一般风险准备
未分配利润
-38,818,590.33
-34,138,263.69
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计
276,859,173.54
281,539,500.18
少数股东权益
16,696,662.05
16,077,589.45
所有者权益合计
293,555,835.59
297,617,089.63
负债和所有者权益总计
424,265,079.04
412,953,974.55
公司法定代表人: 蒋开喜 主管会计工作负责人:吕宝顺 会计机构负责人:黄国泰
7北矿磁材科技股份有限公司 2010 年第一季度报告
母公司资产负债表
2010年3月31日
编制单位: 北矿磁材科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目
期末余额
年初余额
流动资产：
货币资金
25,092,234.47
26,603,325.73
交易性金融资产
应收票据
9,693,250.23
5,816,219.52
应收账款
54,419,673.05
50,015,608.72
预付款项
7,265,768.35
2,236,282.77
应收利息
应收股利
其他应收款
235,977.51
447,893.12
存货
57,050,111.49
54,375,052.02
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计
153,757,015.10
139,494,381.88
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
50,794,622.61
50,761,520.17
投资性房地产
固定资产
124,577,311.74
128,262,868.34
在建工程
8,522,097.89
8,359,233.28
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
11,984,904.93
12,182,407.35
开发支出
1,786,146.54
1,648,017.10
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
1,768,815.53
1,663,839.72
其他非流动资产
非流动资产合计
199,433,899.24
202,877,885.96
资产总计
353,190,914.34
342,372,267.84
流动负债：
短期借款
40,000,000.00
30,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
4,875,795.69
6,555,781.54
应付账款
19,439,027.04
16,142,696.95
预收款项
7,689,323.08
3,753,280.43
应付职工薪酬
6,054,283.42
5,793,837.47
应交税费
-3,091,352.32
-2,622,612.25
应付利息
8北矿磁材科技股份有限公司 2010 年第一季度报告
应付股利
其他应付款
2,270,992.67
834,867.83
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计
77,238,069.58
60,457,851.97
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
1,641,169.15
1,669,303.48
非流动负债合计
1,641,169.15
1,669,303.48
负债合计
78,879,238.73
62,127,155.45
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）
130,000,000.00
130,000,000.00
资本公积
164,858,995.41
164,858,995.41
减：库存股
专项储备
盈余公积
18,818,768.46
18,818,768.46
一般风险准备
未分配利润
-39,366,088.26
-33,432,651.48
所有者权益（或股东权益）合计
274,311,675.61
280,245,112.39
负债和所有者权益（或股东权益）总计
353,190,914.34
342,372,267.84
公司法定代表人: 蒋开喜 主管会计工作负责人:吕宝顺 会计机构负责人:黄国泰
9北矿磁材科技股份有限公司 2010 年第一季度报告
4.2
合并利润表
2010年1—3月
编制单位: 北矿磁材科技股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
本期金额
上期金额
一、营业总收入
70,960,863.03
19,844,731.86
其中：营业收入
70,960,863.03
19,844,731.86
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本
75,203,642.18
34,624,615.04
其中：营业成本
60,548,095.10
24,563,612.81
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加
224,926.90
30,978.57
销售费用
3,363,588.54
1,124,507.70
管理费用
5,146,946.21
5,213,467.67
财务费用
1,021,522.39
881,083.70
资产减值损失
4,898,563.04
2,810,964.59
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
33,102.44
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
33,102.44
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）
-4,209,676.71
-14,779,883.18
加：营业外收入
45,019.33
1,565,641.83
减：营业外支出
20,984.48
1,400.42
其中：非流动资产处置损失
20,984.48
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）
-4,185,641.86
-13,215,641.77
减：所得税费用
-124,387.82
-360,877.12
五、净利润（净亏损以“－”号填列）
-4,061,254.04
-12,854,764.65
归属于母公司所有者的净利润
-4,680,326.64
-12,382,767.92
少数股东损益
619,072.60
-471,996.73
六、每股收益：
（一）基本每股收益
-0.036
-0.0953
（二）稀释每股收益
-0.036
-0.0953
七、其他综合收益
八、综合收益总额
-4,061,254.04
-12,854,764.65
归属于母公司所有者的综合收益总额
-4,680,326.64
-12,382,767.92
归属于少数股东的综合收益总额
619,072.60
-471,996.73
公司法定代表人: 蒋开喜 主管会计工作负责人:吕宝顺 会计机构负责人:黄国泰 10北矿磁材科技股份有限公司 2010 年第一季度报告
母公司利润表
2010年1—3月
编制单位: 北矿磁材科技股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
本期金额
上期金额
一、营业收入
36,568,433.25
11,440,030.15
减：营业成本
30,136,915.23
15,846,344.97
营业税金及附加
134,313.72
30,978.57
销售费用
2,691,347.93
706,206.09
管理费用
4,605,777.22
4,623,761.01
财务费用
442,213.09
590,449.27
资产减值损失
4,653,415.94
2,949,514.62
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
33,102.44
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
33,102.44
二、营业利润（亏损以“－”号填列）
-6,062,447.44
-13,307,224.38
加：营业外收入
45,019.33
1,565,641.83
减：营业外支出
20,984.48
其中：非流动资产处置损失
20,984.48
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）
-6,038,412.59
-11,741,582.55
减：所得税费用
-104,975.81
-442,427.19
四、净利润（净亏损以“－”号填列）
-5,933,436.78
-11,299,155.36
五、每股收益：
（一）基本每股收益
-0.0456
-0.0869
（二）稀释每股收益
-0.0456
-0.0869
六、其他综合收益
七、综合收益总额
-5,933,436.78
-11,299,155.36
公司法定代表人: 蒋开喜 主管会计工作负责人:吕宝顺 会计机构负责人:黄国泰
11北矿磁材科技股份有限公司 2010 年第一季度报告
4.3
合并现金流量表
2010年1—3月
编制单位: 北矿磁材科技股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
本期金额
上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
62,905,603.44
34,502,557.11
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
401,602.76
收到其他与经营活动有关的现金
118,863.37
44,766.11
经营活动现金流入小计
63,024,466.81
34,948,925.98
购买商品、接受劳务支付的现金
57,635,853.65
20,927,551.12
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
7,447,114.78
6,622,824.77
支付的各项税费
2,704,718.39
1,520,003.39
支付其他与经营活动有关的现金
3,193,561.45
1,734,047.81
经营活动现金流出小计
70,981,248.27
30,804,427.09
经营活动产生的现金流量净额
-7,956,781.46
4,144,498.89
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
4,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
4,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
1,775,180.75
1,590,119.96
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
1,775,180.75
1,590,119.96
12北矿磁材科技股份有限公司 2010 年第一季度报告
投资活动产生的现金流量净额
-1,771,180.75
-1,590,119.96
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
24,650,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
10,067,700.00
筹资活动现金流入小计
24,650,000.00
10,067,700.00
偿还债务支付的现金
15,456,099.88
10,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
535,194.46
830,541.25
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
15,991,294.34
10,830,541.25
筹资活动产生的现金流量净额
8,658,705.66
-762,841.25
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
19.47
五、现金及现金等价物净增加额
-1,069,256.55
1,791,557.15
加：期初现金及现金等价物余额
39,477,669.90
50,933,783.87
六、期末现金及现金等价物余额
38,408,413.35
52,725,341.02
公司法定代表人: 蒋开喜 主管会计工作负责人:吕宝顺 会计机构负责人:黄国泰
13北矿磁材科技股份有限公司 2010 年第一季度报告
母公司现金流量表
2010年1—3月
编制单位: 北矿磁材科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目
本期金额
上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
34,915,571.89
21,583,382.44
收到的税费返还
401,602.76
收到其他与经营活动有关的现金
112,990.65
34,459.21
经营活动现金流入小计
35,028,562.54
22,019,444.41
购买商品、接受劳务支付的现金
32,904,727.82
11,186,801.52
支付给职工以及为职工支付的现金
7,010,269.46
6,127,735.12
支付的各项税费
2,401,351.67
1,490,574.40
支付其他与经营活动有关的现金
2,700,656.70
1,274,925.59
经营活动现金流出小计
45,017,005.65
20,080,036.63
经营活动产生的现金流量净额
-9,988,443.11
1,939,407.78
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
4,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
4,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
1,023,673.15
890,738.21
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
1,023,673.15
890,738.21
投资活动产生的现金流量净额
-1,019,673.15
-890,738.21
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
20,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
67,700.00
筹资活动现金流入小计
20,000,000.00
67,700.00
偿还债务支付的现金
10,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
502,975.00
583,800.00
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
10,502,975.00
583,800.00
筹资活动产生的现金流量净额
9,497,025.00
-516,100.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额
-1,511,091.26
532,569.57
加：期初现金及现金等价物余额
26,603,325.73
35,225,274.47
六、期末现金及现金等价物余额
25,092,234.47
35,757,844.04
公司法定代表人: 蒋开喜 主管会计工作负责人:吕宝顺 会计机构负责人:黄国泰
14
