股票简称:磁材股份 股票代码:600980
北矿磁材科技股份有限公司2007年第一季度报告
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2独立董事潘秀丽，因出国未亲自出席会议，书面委托独立董事高德柱代行表决权，独立董事朱继民，因公务未亲自出席会议，书面委托独立董事吕振勇代行表决权。
1.3公司第一季度财务报告未经审计。
1.4公司董事长孙传尧，总经理张建良及财务总监黄国泰声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1主要会计数据及财务指标
单位：元 币种:人民币
本报告期末比
本报告期末 上年度期末
上年度期末增减(%)
总资产(元) 569,879,989.38 548,484,809.91 3.90
股东权益(不含少数股东权益)(元) 363,597,837.87 369,268,112.70 -1.54
每股净资产(元) 2.89 2.93 -1.37
年初至报告期期末 比上年同期增减(%)
经营活动产生的现金流量净额(元) -28,453,120.54 -822.86
每股经营活动产生的现金流量净额(元) -0.22 -822.86
年初至 本报告期比
报告期
报告期期末 上年同期增减(%)
净利润(元) -5,600,533.97 -5,600,533.97 -367.12
基本每股收益(元) -0.04 -0.04 -300
稀释每股收益(元) -0.04 -0.04 -300
净资产收益率(%) -1.49 -1.49 减少2.03个百分点
扣除非经常性损益后的净资产收益率(%) -1.49 -1.49 减少2.03个百分点
2.2报告期末股东总数及前十名无限售条件流通股股东持股表(已完成股权分置改革)
单位：股
报告期末股东总数（户） 17,005
前十名无限售条件流通股股东持股情况
期末持有无限售条件
股东名称(全称) 种类
流通股的数量
北京嘉利能源投资有限公司 496,900 人民币普通股
宋军 379,452 人民币普通股
吴立群 221,800 人民币普通股
卢检源 219,879 人民币普通股
刘云祯 181,500 人民币普通股
马文珊 171,900 人民币普通股
黄隆兴 147,900 人民币普通股
王建平 130,000 人民币普通股
张东青 124,700 人民币普通股
孟亚楠 120,634 人民币普通股
3重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用
一、截止报告期末，公司资产负债项目大幅度变动原因分析：
项 目 2007年3月31日 2006年3月31日 增减额 增减比率（%）
预付款项 44,428,007.85 32,277,020.75 12,150,987.10 37.65
短期借款 105,000,000.00 75,000,000.00 30,000,000.00 40.00
预收款项 15,885,902.08 10,348,887.66 5,537,014.42 53.50
应付职工薪酬 1,367,020.84 4,099,886.97 -2,732,866.13 -66.66
其他应付款 3,077,146.60 7,081,684.60 -4,004,538.00 -56.55
1、预付款项4,443万元，比期初增加1,215万元，增长37.65%。主要原因：
（1）公司控股子公司北矿锌业生产规模不断扩大，增加原材料预付款645万元；
（2）公司增加原材料付款393万元。
（3）公司全资子公司磁电材料增加原材料、设备等预付款177万元。
2、短期借款10,500万元，比期初7,500万元增加3,000万元，增长40.00%。主要原因：
（1）北矿锌业生产规模扩大增加流动资金贷款2,000万元；
（2）公司增加流动资金贷款1,000万。
3、预收款项1,589万元，比期初增加了554万元，增长53.50%。主要是期末新增未结算的货款。
4、应付职工薪酬137万元，比期初减少了273万元，降低66.66%。主要原因：
（1）按规定支付职工医药费等福利费。
（2）根据新会计准则应用指南的规定，将上年末应付福利费冲减193万转入管理费用。
5、其他应付款308万元，比期初减少了400万元，降低56.55%。主要是本期偿付了房租等未结算款项。
二、报告期公司利润表项目大幅度变动原因分析：
项 目 本报告期 上年同期 增减额 增减比率（%）
营业收入 63,606,776.46 42,612,609.06 20,994,167.40 49.27
营业成本 60,590,584.92 36,184,140.28 24,406,444.64 67.45
主营业务税金及附加 57,140.03 336,219.85 -279,079.82 -83.01
营业费用 1,622,327.70 463,036.37 1,159,291.33 250.37
管理费用 5,517,032.64 2,490,751.11 3,026,281.53 121.50
财务费用 1,420,225.14 734,938.09 685,287.05 93.24
营业利润 -5,600,533.97 2,403,523.36 -8,004,057.33 -333.01
营业外收入 0.00 807.69 -807.69 -100.00
利润总额 -5,600,533.97 2,404,331.05 -8,004,865.02 -332.94
所得税 0.00 307,679.41 -307,679.41 -100.00
少数股东损益 69,740.86 117,711.66 -47,970.80 -40.75
净利润 -5,600,533.97 2,096,651.64 -7,697,185.61 -367.12
1.报告期实现主营业务收入总额6,361万元，比上年同期4,261万元增加2,099万元，增长49.27%。
（1）公司实现主营业务收入3,061万元，比上年同期3,479万元减少了418万元，降低了12.02%。主要原因：
①由于销售数量减少736吨，导致主营业务收入减少346万元。
②由于销售单价降低，导致主营业务收入减少56万元。
③技术性收入比上年同期减少16万元。
（2）北矿锌业实现主营业务收入3,300万元，比上年同期782万元增加2,518万元，增长21.84%。主要是固安锌粉生产线自2006年10月投产，产能提高同时锌粉价格提升导致产品销售收入大幅增加。
2、报告期营业成本总额为6,059万元，比上年同期3,618万元增加了2,441万元，增长67.45%。主要是北矿锌业新生产线投产，原材料锌锭价格较上年同期有较大增长，导致生产成本增加，主营业务成本3,091万元，比上年同期723万元增加2,368万元，增长327.63%，
3、报告期主营业务税金及附加6万元，比上年同期34万元减少28万元，降低83.01%。
4、报告期公司期间费用总额856万元，比上年同期369万元增加488万元，增长131.20%。其中：
（1）营业费用支出总额162万元，比上年同期46万元，增加支出116万元，增长250.37%。主要是运杂费支出总额116万元，比上年同期增加105万元。
（2）管理费用支出总额552万元，比上年同期249万元增加支出303万元，增长121.50%。主要原因：
①本期按规定计提坏账准备420万元，比上年同期增加381万元，增长976.95%。
②福利费冲转减少等。
（3）财务费用支出总额142万元，比上年同期73万元增加支出69万元，增长93.24%。主要原因：
①利息支出总额137万元，比上年同期增加52万元，增长61.38%。主要是北矿锌业流动资金贷款增加利息支出56万元。
②利息收入总额11万元，比上年同期减少11万元，降低50%；
5、报告期实现营业利润-560万元，比上年同期240万元减少800万元，降低333.01%。
6、报告期由于纳税利润基数为-560万元，所以公司缴纳企业所得税为零，比上年同期减少31万元。
7、报告期实现净利润-560万元，比上年同期210万元减少770万元，降低367.12%。主要是计提坏账准备大幅增加，原材料持续上涨导致生产成本加大以及运杂费较上年同期有较大幅度增长，一季度为公司产品销售淡季等原因。
三、报告期公司现金流量表项目大幅度变动原因分析：
现金流量 本期金额 上期金额 增减额 增减比率（%）
经营活动产生的现金流量净额 -28,453,120.54 -3,083,140.51 -25,369,980.03 -822.86
筹资活动产生的现金流量净额 28,476,871.94 -1,600,345.00 30,077,216.94 1,879.42
经营活动产生的现金流量净额
1、报告期公司经营活动现金流入总额为7,054万元，比上年同期增加2,411万元，增长51.92%。
（1）销售商品、提供劳务收到的现金总额7,024万元，比上年同期增加2,411万元，增长52.27%。主要原因：
①北矿锌业产品销售本期实现现金流入2,698万元，比上年同期增加1,872万元，增长226.9%。
②公司产品销售本期实现现金流入4,326万元，比上年同期增加539万元，增长14.22%。
（2）收到的税费返还19万元，比上年同期增加10万元,同比增长122.30%。主要是收到2006年出口退税19万元。
2、报告期经营活动现金流出总额9,899万元，比上年同期增加了4,948万元，增长99.93%。其中：
（1）购买商品、接受劳务支付的现金8,829万元，比上年同期增加了4,717万元，增长114.73%。主要原因：
①公司采购原料等支出3,129万元，比上年同期增加1,331万元，增长74.02%。
②公司支付加工费1,026万元，比上年同期减少206万元，下降16.72%。
③公司关联交易结付540万元，比上年同期增加187万元，增长53.18%。
④北矿锌业为购买商品、接受劳务支付的现金3,880万元，增长384.93%。
（2）支付的其它与经营活动有关的现金137万元，比上年同期增加94万元，增长222.60%。主要是运费及出口代理费增加93万。
3、报告期经营活动现金流量净额为-2,845万元。其中：公司采购原料支出增加；公司控股子公司北矿锌业生产规模扩大，为购买商品、接受劳务支付的现金增长幅度较大。筹资活动产生的现金流量净额
1、报告期公司筹资活动现金流入3,000万元，比上年同期增加1,000万元，增长50.00%。本期筹资活动现金流入主要是贷款获得的现金流入，其中公司贷款1,000万元，比上年同期降低50%；北矿锌业贷款2,000万元，比上年同期增加2,000万元。
2、报告期公司筹资活动现金流出总额152万元，比上年同期减少2,008万元，降低92.95%。主要是公司上年同期偿还2,000万流动资金贷款。
3、报告期筹资活动现金流量净额为2,848万元。其中：公司通过增加贷款规模从而使筹资活动现金流量净额为904万元；公司控股子公司北矿锌业增加贷款使筹资净额为1,944万元。
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用√不适用
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用□不适用
公司控股股东北京矿冶研究总院承诺：
持有的非流通股份自获得上市流通权之日起，在二十四个月内不通过证券交易所挂牌交易。在前项承诺期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之十，且出售价格不低于每股人民币7.50元（若自股权分置改革实施之日起至出售股份期间有派息、送股、资本公积金转增股份等除权事项，对该价格进行除权处理）。但北京矿冶研究总院在股权分置改革方案实施后增持的公司股份上市交易或转让不受上述限制。
北京矿冶研究总院认真履行了承诺，无违反相关承诺事项的情况
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√适用□不适用
预计年初至下一报告期期末的累计净利润可能仍为亏损。
具体原因为：
（1）由于募集资金项目及新产品市场开发尚未取得预期效果和收益，导致主营业务收入减少，利润下降；
（2）预计上半年原料仍将持续涨价，导致生产成本增加，毛利率下降。
（3）按规定提取坏帐准备大幅增加及运杂费上升，导致期间费用大幅攀升，净利润下降。
（4）预计产品市场竞争激烈的状况仍将延续。
3.5 本次季报资产负债表中的2007年期初股东权益与“新旧会计准则股东权益差异调节表”中的2007年期初股东权益存在差异的原因说明：
□适用√不适用
法定代表人：孙传尧
北矿磁材科技股份有限公司
2007年4月10日
4附录
资产负债表
2007年3月31日
编制单位:北矿磁材科技股份有限公司 单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
合并 母公司
项目
期末余额 年初余额 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 71,980,253.76 80,150,133.21 50,421,713.27 60,689,329.39
交易性金融资产
应收票据 3,374,285.50 4,708,490.00 2,892,285.50 3,546,376.10
应收账款 83,273,584.24 79,415,203.17 61,080,326.63 65,706,824.72
预付款项 44,428,007.85 32,277,020.75 15,556,677.31 11,621,996.39
应收利息
应收股利
其他应收款 1,518,920.34 1,273,812.39 1,452,523.44 1,239,959.15
存货 150,974,922.09 142,688,823.36 108,317,539.94 105,451,816.09
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 355,549,973.78 340,513,482.88 239,721,066.09 248,256,301.84
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 53,534,048.22 53,387,969.72
投资性房地产
固定资产 82,171,964.09 83,940,737.35 79,650,602.77 81,347,580.69
在建工程 119,073,544.61 111,381,669.78 91,377,473.45 86,169,635.66
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 6,637,242.53 6,686,242.10 6,637,242.53 6,686,242.10
开发支出 5,589,320.95 5,104,734.38 5,583,315.84 5,104,734.38
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 857,943.42 857,943.42 857,943.42 857,943.42
其他非流动资产
非流动资产合计 214,330,015.60 207,971,327.03 237,640,626.23 233,554,105.97
资产总计 569,879,989.38 548,484,809.91 477,361,692.32 481,810,407.81
流动负债：
短期借款 105,000,000.00 75,000,000.00 65,000,000.00 55,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 9,124,395.80 11,199,248.70 9,124,395.80 11,199,248.70
应付账款 52,585,980.70 51,617,136.44 22,967,033.16 26,874,345.40
预收款项 15,885,902.08 10,348,887.66 9,877,048.44 4,058,322.50
应付职工薪酬 1,367,020.84 4,099,886.97 981,339.56 3,754,305.45
应交税费 4,272,635.55 5,173,991.73 4,316,395.26 6,001,983.00
应付利息
应付股利
其他应付款 3,077,146.60 7,081,684.60 1,294,174.26 5,654,090.06
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 191,313,081.57 164,520,836.10 113,560,386.48 112,542,295.11
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 3,203,467.97 3,000,000.00 203,467.97
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 3,203,467.97 3,000,000.00 203,467.97
负债合计 194,516,549.54 167,520,836.10 113,763,854.45 112,542,295.11
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 130,000,000.00 130,000,000.00 130,000,000.00 130,000,000.00
资本公积 160,300,685.27 160,300,685.27 160,300,685.27 160,300,685.27
减：库存股
盈余公积 18,478,646.67 18,478,646.67 17,916,884.47 17,916,884.47
未分配利润 54,818,505.93 60,488,780.76 55,380,268.13 61,050,542.96
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 363,597,837.87 369,268,112.70
少数股东权益 11,765,601.97 11,695,861.11
所有者权益（或股东权益）合计 375,363,439.84 380,963,973.81 363,597,837.87 369,268,112.70
负债和所有者权益（或股东权益）合计 569,879,989.38 548,484,809.91 477,361,692.32 481,810,407.81
公司法定代表人:孙传尧 主管会计工作负责人:张建良 会计机构负责人:黄国泰
利润表
2007年3月31日
编制单位:北矿磁材科技股份有限公司 单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
合并 母公司
项目
本期金额 上期金额 本期金额 上期金额
一、营业收入 63,606,776.46 42,612,609.06 30,608,200.00 34,790,036.75
减：营业成本 60,590,584.92 36,184,140.28 29,655,091.52 28,955,894.58
营业税金及附加 57,140.03 336,219.85 52,694.42 336,219.85
销售费用 1,622,327.70 463,036.37 1,376,787.46 405,899.45
管理费用 5,517,032.64 2,490,751.11 4,455,928.84 2,292,976.60
财务费用 1,420,225.14 734,938.09 884,051.09 748,657.89
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 146,078.50 235,423.32
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -5,600,533.97 2,403,523.36 -5,670,274.83 2,285,811.70
加：营业外收入 807.69 807.69
减：营业外支出
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -5,600,533.97 2,404,331.05 -5,670,274.83 2,286,619.39
减：所得税费用 307,679.41 307,679.41
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -5,600,533.97 2,096,651.64 -5,670,274.83 1,978,939.98
归属于母公司所有者的净利润 -5,670,274.83 1,978,939.98
少数股东损益 69,740.86 117,711.66
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.04 0.02 -0.04 0.02
（二）稀释每股收益 -0.04 0.02 -0.04 0.02
公司法定代表人:孙传尧 会计工作负责人:张建良 会计机构负责人:黄国泰
现金流量表
2007年1-3月
编制单位:北矿磁材科技股份有限公司 单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
合并 母公司
项目
本期金额 上期金额 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 70,237,707.99 46,126,750.84 43,261,944.14 37,874,816.17
收到的税费返还 185,658.54 83,516.54 185,658.54 83,516.54
收到的其他与经营活动有关的现金 114,306.77 219,735.16 87,806.78 204,147.81
经营活动现金流入小计 70,537,673.30 46,430,002.54 43,535,409.46 38,162,480.52
购买商品、接受劳务支付的现金 88,289,972.62 41,117,355.46 47,724,750.10 33,116,362.64
支付给职工以及为职工支付的现金 6,977,898.05 5,458,640.39 6,236,899.21 5,110,637.23
支付的各项税费 2,354,856.62 2,513,070.49 2,242,438.40 2,470,082.44
支付的其他与经营活动有关的现金 1,368,066.55 424,076.71 1,004,707.90 327,254.47
经营活动现金流出小计 98,990,793.84 49,513,143.05 57,208,795.61 41,024,336.78
经营活动产生的现金流量净额 -28,453,120.54 -3,083,140.51 -13,673,386.15 -2,861,856.26
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 3,000,000.00
投资活动现金流入小计 3,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
8,193,630.85 9,521,638.98 5,631,696.91 5,423,600.53
付的现金
投资所支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 8,193,630.85 9,521,638.98 5,631,696.91 5,423,600.53
投资活动产生的现金流量净额 -8,193,630.85 -6,521,638.98 -5,631,696.91 -5,423,600.53
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
取得借款收到的现金 30,000,000.00 20,000,000.00 10,000,000.00 20,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 30,000,000.00 20,000,000.00 10,000,000.00 20,000,000.00
偿还债务支付的现金 20,000,000.00 20,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,523,128.06 946,028.72 962,533.06 946,028.72
支付其他与筹资活动有关的现金 654,316.28 654,316.28
筹资活动现金流出小计 1,523,128.06 21,600,345.00 962,533.06 21,600,345.00
筹资活动产生的现金流量净额 28,476,871.94 -1,600,345.00 9,037,466.94 -1,600,345.00
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -8,169,879.45 -11,205,124.49 -10,267,616.12 -9,885,801.79
加：期初现金及现金等价物余额 80,150,133.21 119,029,690.28 60,689,329.39 110,515,530.29
六、期末现金及现金等价物余额 71,980,253.76 107,824,565.79 50,421,713.27 100,629,728.50
补充资料
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -5,600,533.97 2,096,651.64 -5,670,274.83 1,978,939.98
加：资产减值准备 4,195,989.65 51,826.22 3,747,704.24 77,217.84
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物
2,094,180.48 1,785,525.31 2,022,385.14 1,723,539.27
资产折旧
无形资产摊销 48,999.57 49,154.37 48,999.57 49,154.37
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的
损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 1,523,128.06 946,028.72 962,533.06 946,028.72
投资损失（收益以“－”号填列） -146,078.50 -235,423.32
递延所得税资产减少（增加以“－”号填
列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填
列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -8,769,393.30 -1,003,619.26 -3,344,305.31 1,561,709.69
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-18,446,272.77 -6,200,649.06 -2,515,908.86 -7,842,308.77
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
-3,499,218.26 -808,058.45 -8,778,440.66 -1,120,714.04
列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 -28,453,120.54 -3,083,140.51 -13,673,386.15 -2,861,856.26
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 71,980,253.76 107,824,565.79 50,421,713.27 100,629,728.50
减：现金的期初余额 80,150,133.21 119,029,690.28 60,689,329.39 110,515,530.29
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -8,169,879.45 -11,205,124.49 -10,267,616.12 -9,885,801.79
公司法定代表人:孙传尧 主管会计工作负责人:张建良 会计机构负责人:黄国泰
