证券代码：600980 证券简称：北矿磁材
北矿磁材科技股份有限公司2008年第一季度报告
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2没有董事、监事、高级管理人员对2008年一季度报告的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。
1.3公司全体董事出席董事会会议。
1.4公司第一季度财务报告未经审计。
1.5公司董事长蒋开喜、总经理吕宝顺及财务总监黄国泰声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况
2.1主要会计数据及财务指标
本报告期末比上年
本报告期末 上年度期末
度期末增减(%)
总资产(元) 534,604,851.80 527,379,405.07 1.37
所有者权益（或股东权益）(元) 334,193,965.79 318,268,836.21 5.00
归属于上市公司股东的每股净资产(元) 2.57 2.45 4.90
年初至报告期期末 比上年同期增减(%)
经营活动产生的现金流量净额(元) -11,312,333.49 60.24
每股经营活动产生的现金流量净额(元) -0.09 59.09
年初至报告期 本报告期比上年
报告期
期末 同期增减(%)
归属于上市公司股东的净利润(元) 15,560,529.58 15,560,529.58 374.42
基本每股收益(元) 0.12 0.12 325.00
扣除非经常性损益后基本每股收益(元) -0.05 -0.05 -25.00
稀释每股收益(元) 0.12 0.12 325.00
全面摊薄净资产收益率(%) 4.66 4.66 增加6.22个百分点
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产
-1.83 -1.83 减少0.27个百分点
收益率(%)
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益 28,475,550.77
计入当期损益的政府补助 400,000.00
除上述各项之外的其他营业外收支净额 10,000.00
所得税影响 -7,221,387.69
其他非经常性损益项目 -3,333.33
合计 21,660,829.75
2.2报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 17,890
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 种类
中国钢研科技集团公司 1,371,741 人民币普通股
中国建筑材料科学研究总院 914,423 人民币普通股
机械科学研究总院 810,000 人民币普通股
中国纺织科学研究院 724,423 人民币普通股
徐伟亚 580,000 人民币普通股
徐吉良 548,900 人民币普通股
宋军 409,849 人民币普通股
陈林 370,400 人民币普通股
何元芬 321,150 人民币普通股
吴军 227,777 人民币普通股
3重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用
3.1.1截止报告期末，公司资产负债表发生大幅变动的原因分析
单位：元 币种：人民币
项 目 期末余额 期初余额 增减额 增减比率（%）
预付款项 19,758,074.63 41,309,640.15 -21,551,565.52 -52.17
其他应收款 19,354,603.57 364,218.86 18,990,384.71 5214.00
无形资产 9,052,513.97 6,490,243.82 2,562,270.15 39.48
长期待摊费用 89,124.91 32,638.70 56,486.21 173.07
应付票据 1,845,170.00 3,755,395.16 -1,910,225.16 -50.87
应交税费 5,994,949.09 1,325,879.03 4,669,070.06 352.15
其他应付款 12,517,911.44 5,743,540.00 6,774,371.44 117.95
未分配利润 25,768,280.94 10,207,751.36 15,560,529.58 152.44
1、预付账款期末比期初降低52.17%，主要系子公司北矿锌业减少了预付材料款。
2、其它应收款期末比期初增长5,214.00%，主要系按公司与控股股东北京矿冶研究总院签订的《房屋买卖合同》，总交易价格4,262.53万元，首付款2,262.53万元于2008年3月31日前已支付，其余2,000万元将在2008年5月31日前支付。
3、无形资产期末比期初增长39.48%，主要系子公司北矿磁电对外投资常德市耐磨特聚合材料有限公司，专有技术入账增加账面原值。
4、长期待摊费用期末比期初增长173.07%，主要系子公司北矿磁电对外投资常德市耐磨特聚合材料有限公司处于筹建阶段，开办费增加所致。
5、应付票据期末比期初降低50.87%，主要系公司生产所需原材料市场供应紧张，按材料供应商要求公司以现金付款货款比例提高所致。
6、应交税费期末比期初增长352.15%，主要系公司本报告期末按照新企业所得税法规定，暂按25%缴纳企业所得税，应交所得税额大幅增加。
7、其它应付款期末数比期初增长117.95%，主要系矿冶总院为子公司北矿锌业代垫材料款1,000万元，同时公司支付2007年矿冶总院水、电等费用453.06万元。
8、未分配利润期末比期初增长152.44%，主要系公司2008年第一季度新增利润1,536.85万元。
3.1.2报告期，公司利润表项目发生大幅变动的原因分析
单位：元 币种：人民币
项 目 本期金额 上期金额 增减额 增减比率（%）
营业税金及附加 132,798.87 57,140.03 75,658.84 132.41
销售费用 2,794,339.02 1,622,327.70 1,172,011.32 72.24
管理费用 5,105,038.41 1,321,042.99 3,783,995.42 286.44
资产减值损失 2,527,196.73 4,195,989.65 -1,668,792.92 -39.77
营业利润 -7,926,821.37 -5,600,533.97 -2,326,287.40 -41.54
利润总额 20,958,729.40 -5,600,533.97 26,559,263.37 474.23
净利润 15,368,548.05 -5,600,533.97 20,969,082.02 374.41
1、营业税金及附加比上年同期增长132.41%，主要系公司本期采购减少，可抵扣进项税金减少，增值税增加所致。
2、销售费用比上年同期增长72.24%，主要系公司销售商品运输费用大幅上涨所致。
3、管理费用比上年同期增长286.44%，主要系公司2007年一季度按照新企业会计准则要求，将应付福利费余额192.51万元冲减管理费用所致。
4、资产减值损失与上年同期降低了39.77%，公司加大了对应收款项的催收力度，期末按照公司会计政策计提的坏帐准备相应减少所致。
5、营业利润比上年同期降低41.54%，主要系公司生产所需原、燃料价格大幅上升，导致公司销售成本增加而减少了营业利润。
6、利润总额比上年同期增长474.23%，主要系公司上年同期亏损560.05万元，本期向矿冶总院出售房产，增加营业外收入2,864.84万元。
3.1.3报告期，公司现金流量表发生大幅变动的原因分析
单位：元 币种：人民币
项 目 本期金额 上期金额 增减额 增减比率（%）
收到的税费返还 185,658.54 -185,658.54 -100.00
收到其他与经营活动有关的现金 631,306.98 114,306.77 517,000.21 452.29
购买商品、接受劳务支付的现金 61,007,100.15 88,289,972.62 -27,282,872.47 -30.90
支付的各项税费 1,336,770.29 2,354,856.62 -1,018,086.33 -43.23
购置固定资产、无形资产和其他
3,445,101.64 8,193,630.85 -4,748,529.21 -57.95
长期资产支付的现金
取得借款收到的现金 10,000,000.00 30,000,000.00 -20,000,000.00 -66.67
1、收到的税费返还比上年同期减少18.57元，主要系2007年第一季度收到河北省固安县固安镇政府返还的增值税。
2、收到的其它与经营活动有关的现金比上年同期增长452.29%，主要系公司2008年第一季度收到与收益相关的政府补助。
3、购买商品、接受劳务支付的现金比上年同期降低30.90%，主要系公司目前生产所需原材料市场供应紧张，价格大幅上涨，公司减少了原材料的采购储备。
4、支付的各项税费比上年同期减少101.81万元，降低43.23%，主要系2007年第一季度缴纳2006年所得税110.88万元，同时2007年公司业绩亏损不需要缴纳企业所得税。
5、购置固定资产、无形资产和其他长期资产比上年同期降低57.95%，主要系公司目前主要募集资金工程项目已基本完工，投资额减少，本期支付的只是工程尾款。
6、取得借款收到的现金比上年同期降低66.67%，主要系公司本期减少了银行借款所致。
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用□不适用
公司与控股股东北京矿冶研究总院于2008年2月21日签订《房产买卖合同》，双方约定公司以4,262.53万元的价格向矿冶总院转让位于北京市丰台区右外草桥28号的办公楼（建筑面积6,066.80平方米），公司已于2008年3月24日收到首期价款2,262.53万元，并于本报告期确认了收入。
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用□不适用
公司控股股东北京矿冶研究总院承诺：
持有的非流通股份自获得上市流通权之日起，在二十四个月内不通过证券交易所挂牌交易。在前项承诺期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之十，且出售价格不低于每股人民币7.50元（若自股权分置改革实施之日起至出售股份期间有派息、送股、资本公积金转增股份等除权事项，对该价格进行除权处理）。但北京矿冶研究总院在股权分置改革方案实施后增持的公司股份上市交易或转让不受上述限制。北京矿冶研究总院认真履行了承诺，无违反相关承诺事项的情况。2008年4月24号北京矿冶研究总院1,300万股非流通股已解禁。
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√适用□不适用
经测算，公司截止至下一报告期预计实现净利润1000万元左右，其中主要项目：
1、公司向北京矿冶研究总院出售房产，实现营业外收入2863.84万元；
2、由于受市场含铁原料价格持续大幅上涨的影响，公司成本持续攀升，导致上半年预计营业利润亏损1400万元左右。
3、公司以往享受高科技企业“三免三减半，期满后按照15%税率缴纳企业所得税的税收优惠政策。2008年1月1日起执行新企业所得税法，按照规定公司在申请到高科技企业税收优惠政策前的过渡期内暂按25%税率预缴企业所得税。
3.5证券投资情况
□适用√不适用
北矿磁材科技股份有限公司
法定代表人：蒋开喜
2008年4月24日
4附录
4.1
合并资产负债表
2008年3月31日
编制单位：北矿磁材科技股份有限公司 单位：元 币种：人民币审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 81,407,073.10 77,670,129.18
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 11,516,423.66 13,327,437.88
应收账款 64,426,414.57 58,345,697.87
预付款项 19,758,074.63 41,309,640.15
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 19,354,603.57 364,218.86
买入返售金融资产
存货 116,549,849.53 106,803,519.95
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 313,012,439.06 297,820,643.89
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产 10,319,757.35 10,394,203.19
固定资产 127,430,238.24 137,360,334.03
在建工程 66,946,411.49 67,547,374.62
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 9,052,513.97 6,490,243.82
开发支出 7,124,944.07 6,957,516.21
商誉
长期待摊费用 89,124.91 32,638.70
递延所得税资产 629,422.71 776,450.61
其他非流动资产
非流动资产合计 221,592,412.74 229,558,761.18
资产总计 534,604,851.80 527,379,405.07
流动负债：
短期借款 105,000,000.00 115,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 1,845,170.00 3,755,395.16
应付账款 33,113,726.28 38,384,444.12
预收款项 15,740,639.00 18,753,633.79
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 2,568,749.05 2,325,954.08
应交税费 5,994,949.09 1,325,879.03
应付利息
应付股利
其他应付款 12,517,911.44 5,743,540.00
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 176,781,144.86 185,288,846.18
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 3,000,000.00 3,000,000.00
预计负债
递延所得税负债 238,313.54 238,313.54
其他非流动负债 3,485,000.00 3,485,000.00
非流动负债合计 6,723,313.54 6,723,313.54
负债合计 183,504,458.40 192,012,159.72
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 130,000,000.00 130,000,000.00
资本公积 160,780,285.27 160,415,685.27
减：库存股
盈余公积 17,645,399.58 17,645,399.58
一般风险准备
未分配利润 25,768,280.94 10,207,751.36
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 334,193,965.79 318,268,836.21
少数股东权益 16,906,427.61 17,098,409.14
所有者权益合计 351,100,393.40 335,367,245.35
负债和所有者总计 534,604,851.80 527,379,405.07
公司法定代表人：蒋开喜 主管会计工作负责人：吕宝顺 会计机构负责人：黄国泰
母公司资产负债表
2008年3月31日
编制单位：北矿磁材科技股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 56,708,202.08 54,769,088.02
交易性金融资产
应收票据 8,168,524.16 9,179,538.38
应收账款 53,228,093.83 45,983,139.85
预付款项 9,731,061.69 12,979,340.64
应收利息
应收股利
其他应收款 19,816,762.88 361,179.53
存货 85,633,627.11 74,621,434.61
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 233,286,271.75 197,893,721.03
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 50,000,000.00 50,000,000.00
投资性房地产 10,319,757.35 10,394,203.19
固定资产 121,963,106.55 134,453,399.79
在建工程 28,496,967.80 27,812,393.60
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 4,976,013.97 6,490,243.82
开发支出 6,910,123.96 6,857,436.31
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 629,422.71 776,450.61
其他非流动资产
非流动资产合计 223,295,392.34 236,784,127.32
资产总计 456,581,664.09 434,677,848.35
流动负债：
短期借款 70,000,000.00 70,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 1,845,170.00 3,755,395.16
应付账款 27,741,717.63 20,891,600.01
预收款项 11,302,243.30 13,694,464.65
应付职工薪酬 2,345,868.78 2,112,726.54
应交税费 7,415,779.82 1,499,724.87
应付利息
应付股利
其他应付款 1,904,596.81 5,244,681.80
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 122,555,376.34 117,198,593.03
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 238,313.54 238,313.54
其他非流动负债 3,485,000.00 3,485,000.00
非流动负债合计 3,723,313.54 3,723,313.54
负债合计 126,278,689.88 120,921,906.57
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 130,000,000.00 130,000,000.00
资本公积 160,780,285.27 160,415,685.27
减：库存股
盈余公积 17,645,399.58 17,645,399.58
未分配利润 21,877,289.36 5,694,856.93
所有者权益（或股东权益）合计 330,302,974.21 313,755,941.78
负债和所有者（或股东权益）合
456,581,664.09 434,677,848.35
计
公司法定代表人：蒋开喜 主管会计工作负责人：吕宝顺 会计机构负责人：黄国泰
4.2
合并利润表
2008年1-3月
编制单位：北矿磁材科技股份有限公司 单位：元 币种：人民币审计类型：未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 63,555,623.12 63,606,776.46
其中：营业收入 63,555,623.12 63,606,776.46
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 71,482,444.49 69,207,310.43
其中：营业成本 59,224,867.71 60,590,584.92
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 132,798.87 57,140.03
销售费用 2,794,339.02 1,622,327.70
管理费用 5,105,038.41 1,321,042.99
财务费用 1,698,203.75 1,420,225.14
资产减值损失 2,527,196.73 4,195,989.65
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -7,926,821.37 -5,600,533.97
加：营业外收入 29,048,419.92
减：营业外支出 162,869.15
其中：非流动资产处置净损失 162,869.15
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 20,958,729.40 -5,600,533.97
减：所得税费用 5,590,181.35
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 15,368,548.05 -5,600,533.97
归属于母公司所有者的净利润 15,560,529.58 -5,670,274.83
少数股东损益 -191,981.53 69,740.86
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.12 -0.04
（二）稀释每股收益 0.12 -0.04
公司法定代表人：蒋开喜 主管会计工作负责人：吕宝顺 会计机构负责人：黄国泰
母公司利润表
2008年1-3月
编制单位：北矿磁材科技股份有限公司 单位：元币种：人民币审计类型：未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 47,718,104.94 30,608,200.00
减：营业成本 44,135,248.73 29,655,091.52
营业税金及附加 132,798.87 52,694.42
销售费用 2,202,706.78 1,376,787.46
管理费用 4,572,650.13 708,224.60
财务费用 1,228,314.23 884,051.09
资产减值损失 2,549,323.19 3,747,704.24
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -7,102,936.99 -5,816,353.33
加：营业外收入 29,038,419.92
减：营业外支出 162,869.15
其中：非流动资产处置净损失 162,869.15
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 21,772,613.78 -5,816,353.33
减：所得税费用 5,590,181.35
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 16,182,432.43 -5,816,353.33
公司法定代表人：蒋开喜 主管会计工作负责人：吕宝顺 会计机构负责人：黄国泰
4.3
合并现金流量表
2008年1-3月
编制单位：北矿磁材科技股份有限公司 单位：元币种：人民币审计类型：未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 59,820,103.64 70,237,707.99
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 185,658.54
收到其他与经营活动有关的现金 631,306.98 114,306.77
经营活动现金流入小计 60,451,410.62 70,537,673.30
购买商品、接受劳务支付的现金 61,007,100.15 88,289,972.62
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 7,978,495.45 6,977,898.05
支付的各项税费 1,336,770.29 2,354,856.62
支付其他与经营活动有关的现金 1,441,378.22 1,368,066.55
经营活动现金流出小计 71,763,744.11 98,990,793.84
经营活动产生的现金流量净额 -11,312,333.49 -28,453,120.54
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现
20,238,120.91
金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 400,000.00
投资活动现金流入小计 20,638,120.91
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现
3,445,101.64 8,193,630.85
金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 3,445,101.64 8,193,630.85
投资活动产生的现金流量净额 17,193,019.27 -8,193,630.85
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 10,000,000.00 30,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 20,364,600.00
筹资活动现金流入小计 30,364,600.00 30,000,000.00
偿还债务支付的现金 30,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,817,340.01 1,523,128.06
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 31,817,340.01 1,523,128.06
筹资活动产生的现金流量净额 -1,452,740.01 28,476,871.94
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 4,427,945.77 -8,169,879.45
加：期初现金及现金等价物余额 77,670,129.18 80,150,133.21
六、期末现金及现金等价物余额 82,098,074.95 71,980,253.76
公司法定代表人：蒋开喜 主管会计工作负责人：吕宝顺 会计机构负责人：黄国泰
母公司现金流量表
2008年1-3月
编制单位：北矿磁材科技股份有限公司 单位：元币种：人民币审计类型：未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 43,784,490.07 43,261,944.14
收到的税费返还 185,658.54
收到其他与经营活动有关的现金 550,620.24 87,806.78
经营活动现金流入小计 44,335,110.31 43,535,409.46
购买商品、接受劳务支付的现金 51,800,680.66 47,724,750.10
支付给职工以及为职工支付的现金 7,179,574.95 6,236,899.21
支付的各项税费 1,067,102.92 2,242,438.40
支付其他与经营活动有关的现金 782,051.64 1,004,707.90
经营活动现金流出小计 60,829,410.17 57,208,795.61
经营活动产生的现金流量净额 -16,494,299.86 -13,673,386.15
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 20,238,120.91
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 400,000.00
投资活动现金流入小计 20,638,120.91
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 865,206.99 5,631,696.91
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 865,206.99 5,631,696.91
投资活动产生的现金流量净额 19,772,913.92 -5,631,696.91
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 10,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 364,600.00
筹资活动现金流入小计 364,600.00 10,000,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,304,100.00 962,533.06
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 1,304,100.00 962,533.06
筹资活动产生的现金流量净额 -939,500.00 9,037,466.94
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 2,339,114.06 -10,267,616.12
加：期初现金及现金等价物余额 54,769,088.02 60,689,329.39
六、期末现金及现金等价物余额 57,108,202.08 50,421,713.27
公司法定代表人：蒋开喜 主管会计工作负责人：吕宝顺 会计机构负责人：黄国泰
