江苏开元股份有限公司2007年半年度报告
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、独立董事李廉水先生因公出差，书面委托独立董事严晓建先生代为出席并行使表决权；董事陈述先生因公出差，书面委托董事丁建明先生代为出席并行使表决权；其余董事均出席本次董事会会议。
3、公司半年度财务报告未经审计。
4、公司负责人蒋金华、主管会计工作负责人方春玲及会计机构负责人（会计主管人员）曹慧荣声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：江苏开元股份有限公司
公司法定中文名称缩写：江苏开元
公司英文名称：JIANGSU SKYRUN CORPORATION
公司英文名称缩写：SKYRUN
2、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：江苏开元
公司A股代码：600981
3、公司注册地址：南京市户部街15号兴业大厦
公司办公地址：南京市户部街15号兴业大厦
邮政编码：210002
公司国际互联网网址：http://www.jstex.com
公司电子信箱：board@jstex.com
4、公司法定代表人：蒋金华
5、公司董事会秘书：范云涛
电话：025-86648112
传真：025-84400800
E-mail：board@jstex.com
联系地址：南京市户部街15号兴业大厦
公司证券事务代表：董宣富
电话：025-86648112
传真：025-84400800
E-mail：board@jstex.com
联系地址：南京市户部街15号兴业大厦
6、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司证券部
7、公司其他基本情况：
公司法人营业执照注册号：3200001100954
公司税务登记号码：320103134762481
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
上年度期末 本报告期末比上
本报告期末 年度期末增减
调整后 调整前
（％）
总资产 2,086,445,629.18 1,968,532,014.43 1,956,660,221.50 5.99
所有者权益（或
719,032,443.04 688,722,895.69 684,566,158.79 4.40
股东权益）
每股净资产(元) 2.65 2.54 2.520 4.33
上年同期 本报告期比上年
报告期（1－6月）
调整后 调整前 同期增减（％）
营业利润 50,116,476.70 38,982,719.35 35,828,237.07 28.56
利润总额 50,638,696.36 39,369,171.63 39,369,171.63 28.63
净利润 30,309,547.35 27,991,792.61 24,385,695.84 8.28
扣除非经常性损
14,316,427.54 23,162,371.08 19,556,274.31 -38.19
益的净利润
基本每股收益
0.11 0.10 0.13 10.00
(元)
稀释每股收益
0.11 0.10 0.13 10.00
(元)
增加0.14个百
净资产收益率(%) 3.83 3.69 3.56
分点
经营活动产生的
-29,487,378.87 46,344,491.12 46,344,491.12 -163.63
现金流量净额
每股经营活动产
生的现金流量净 -0.11 0.17 0.26 -164.71
额
2、非经常性损益项目和金额
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
处置除公司产品外的其他资产产生的损益 11,063,175.00
短期投资收益 6,135,424.73
公允价值变动收益 -3,575,350.97
会计估计变更 6,901,536.81
除上述各项之外的其他各项营业外收入、支出净额 735,064.30
所得税影响数 -5,306,091.94
少数股东损益 39,361.88
合计 15,993,119.81
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发
比例 行 送 公积金 比例
数量 其他 小计 数量
（%） 新 股 转股 （%）
股
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人
163,748,567 60.2826 -32,987,227 -32,987,227 130,761,340 48.14
持股
3、其他内资
6,636,433 2.4431 -6,636,433 -6,636,433 0
持股
其中：境内
非国有法人
持股
境内自然人
6,636,433 2.4431 -6,636,433 -6,636,433 0
持股
4、外资持股
其中：境外
法人持股
境外自然人
持股
二、无限售条件流通股份
1、人民币普
101,250,000 37.2743 39,623,660 39,623,660 140,873,660 51.86
通股
2、境内上市
的外资股
3、境外上市
的外资股
4、其他
三、股份总
271,635,000 100.00 0 0 271,635,000 100.00
数
股份变动的批准情况
2006年3月37日，公司股权分置改革相关股东会议审议通过了公司股权分置改革方案，2007年4月6日，公司有限售条件的流通股首次上市流通数量为32,987,227股。目前尚余130,761,340股为有限售条件的流通股。
根据中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]81号《关于核准江苏省纺织品进出口集团股份有限公司公开发行股票的通知》批准，公司内部职工股自新股发行之日起，期满三年后可申请上市流通。截止2007年6月15日，公司新股发行已期满三年。经上海证券交易所批准，公司内部职工股于
2007年6月15日上市流通，流通数量为6,636,433股。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 54,203
前十名股东持股情况
持股 持有有限售 质押或冻
报告期内增
股东名称 股东性质 比例 持股总数 条件股份数 结的股份
减
(%) 量 数量
江苏开元国际集
国有法人 53.14 144,343,090 0 130,761,340 无
团有限公司
中国外运江苏公
国有法人 1.56 4,230,000 0 未知
司
江苏弘业股份有
国有法人 0.37 1,000,025 -409,975 未知
限公司
江苏丹棉集团有
国有法人 0.29 800,000 -1,315,000 未知
限公司
江苏汇鸿国际集
团毛针织品进出 国有法人 0.28 755,000 -373,000 未知
口有限公司
宁波市镇海金丰
未知 0.15 405,750 405,750 未知
化工有限公司
元幼儿 境内自然人 0.14 388,625 388,625 未知
倪桂芬 境内自然人 0.13 363,820 363,820 未知
赵熙逸 境内自然人 0.11 301,700 301,700 未知
郑福森 境内自然人 0.11 287,700 287,700 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
江苏开元国际集团有限公司 13,581,750 人民币普通股
中国外运江苏公司 4,230,000 人民币普通股
江苏弘业股份有限公司 1,000,025 人民币普通股
江苏丹棉集团有限公司 800,000 人民币普通股
江苏汇鸿国际集团毛针织品进出口有限公司 755,000 人民币普通股
宁波市镇海金丰化工有限公司 405,750 人民币普通股
元幼儿 388,625 人民币普通股
倪桂芬 363,820 人民币普通股
赵熙逸 301,700 人民币普通股
郑福森 287,700 人民币普通股
江苏开元国际集团有限公司为本公司控股股东。公
司未知上述流通股股东之间是否存在关联关系或属
上述股东关联关系或一致行动关系的说明
于《上市公司股东持股变动信息管理办法》规定的
一致行动人。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
有限售条件股份可上市交易情况
序 有限售条件股 持有的有限售条件
新增可上市交 限售条件
号 东名称 股份数量 可上市交易时间
易股份数量
2008年4月6日 13,581,750 详见股改说明书
江苏开元国际
1 130,761,340 2009年4月6日 8,525,590
集团有限公司
2011年4月6日 108,654,000
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
2007年5月18日，公司2006年年度股东大会审议通过了公司董事会、监事会的换届选举，详情见公司2007年5月19日的2006年年度股东大会的决议公告。
2007年5月18日，公司召开了第五届董事会第一次会议，聘用了高级管理人员，详情见公司2007年5月19日的五届一次董事会决议公告
五、董事会报告
(一)董事会报告
2007年上半年,公司针对人民币继续升值、面料出口退税下调，原料成本不断提高，积极应对，较好完成了年初制定的经营计划。2007年1-6月，公司完成进出口总额27，256万美元（本公司统计数），比上年同期（23，451万美元）增加3，805万美元，增长16.23%。其中，出口14，900万美元，比上年同期（15，587万美元）减少687万美元，降幅4.41%。进口到货12，356万美元，比上年同期（7，864万美元）增加4,492万美元，较去年同期有57.12%的增长，同时，国内贸易业务也在快速发展，上半年实现销售收入8.3亿元人民币，比上年同期增长250%。
房地产情况，一方面在开发规模不断扩大的同时，积极寻找新的项目，另一方面，面对新形势、新任务，及时补充和完善管理制度，理顺关系，在规范运作、高效经营上下功夫。
生产企业在产业经营的市场开拓和产品研发方面不断提高，在产品质量保障、成本控制方面有较大改善。
公司在主营进出口业务方面采取的主要措施：
1、为积极应对人民币不断升值，公司大力拓展进口业务，07年上半年，木浆和化工原料产品都有较大幅度的增长，使得公司上半年的进口业务在上年同期增幅较大的情况下，今年上半年又有较大幅度的增长；公司的国内贸易业务一直在公司业务中所占比重较小，人民币升值给国内贸易业务也带来了机遇，公司适时抓住这一机会，大力开展此项业务，上半年取得了不俗的成果。
2、出口业务的销售在总的份额中仍然占有较大的比重，继续保持了在公司的龙头地位，是公司发展的重要部分。特别是在面料出口退税下调2%、人民币从年初的7.8升到6月底的7.61，经营成本持续上升，公司积极调整出口商品结构，大力开发新产品、新市场。
3、加强业务风险防范，促进业务健康发展。进一步完善MIS系统功能和内容，为业务经营创造良好条件，及时有效地实现风险防范，公司今年上半年的超期库存、超期应收、平均费用水平都好于去年同期。
4、调整纺织品配额政策,最大限度地利用好配额。上半年，公司调整了配额政策：保证主营，自主申领，随市场定价的使用方针，由于放开使用，使业务员成交和使用时不必考虑到出运时是否会无配额可用，促进了使用积极性；同时由于价格随行就市，公开透明，业务员定价时心里有底，大胆成交，取得了不错的效果；同时配额的使用率好于去年同期。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
分行
毛利
业或 营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 率
分产 年同期增减(%) 年同期增减(%) 同期增减(%)
(%)
品
分行
业
外销 减少0.42个百分
1,144,043,706.93 1,081,731,269.06 5.45 -6.87 -6.46
商品 点
内销
减少0.23个百分
商品 704,406,259.72 673,837,597.34 4.34 57.66 58.04
点
等
房产
减少30.37个百
销售 196,580,609.94 144,755,486.99 26.36 8,511.16 14,554.66
分点
等
增加1.49个百分
合计 2,045,030,576.59 1,900,324,353.39 7.08 21.91 19.99
点
分产
品
2、主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
国外 1,144,043,706.93 -6.87
国内 900,986,869.66 100.63
3、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
本年度由于控股子公司开发的“蔚蓝之都”项目已实现了部分销售，故房产销售较上年同期增加了8.5倍，占当期主营业务的9.61%，且带来较好的经济收益。
公司参股的弘业股份、江苏舜天已于2007年3月、4月分别上市流通，公司出售了弘业股份股票和江苏舜天部分股票，使得公司本期的投资收益有了较大的增长。
出口业务因退税率降低，人民币升值，原材料涨价等因素，对公司利润有一定的影响，毛利率同比有所下降。
4、公司在经营中出现的问题与困难
出口退税率的下调和人民币不断升值，将给公司的出口带来一定的困难，为此，公司将进一步加大出口成交，以规模来带动效益；继续加大进口业务的力度；快速发展国内贸易。
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
公司于2004年通过首次发行募集资金33,701万元，已累计使用33,679.78万元，其中本年度已使用7,473.30万元，尚未使用21.22万元。尚未使用募集资金去向：专户存储。
根据2004年首次公开发行股票招股说明书中关于“募集资金运用”中的说明，实际募集资金超过公司项目所需资金的部分1,221.00万元用于补充公司流动资金，故公司募集资金已累计使用33,679.78万元。
2、募集资金承诺项目情况
单位:万元币种:人民币
是否符 是否符
承诺项目名 是否变 实际投入金 产生收益情
拟投入金额 预计收益 合计划 合预计
称 更项目 额 况
进度 收益
2000吨/年
海岛型复合
3,611.00 否 3,611.00 -259.30 是 否
纤维纺丝项
目
海岛型复合
纤维DT丝 3,820.00 否 3,798.78 是 否
项目
海岛型复合
纤维DTY丝 4,025.00 是 否 否
项目
产品研究开
3,154.50 是 否 否
发中心项目
引进高档休
闲服装生产
线生产出口 3,445.90 是 否 否
服装技改项
目
引进高技术
全电脑自控
匹绣生产
线、开发高 3,478.60 是 否 否
特阔仿真工
艺装饰织物
技改项目
与无锡三棉
合作投资实
施高档仿真 10,945.00 是 否 否
织物技改项
目
合计 32,480.00 -- 7,409.78 -259.30 -- --
①2000吨/年海岛型复合纤维纺丝项目项目拟投入3,611.00万元，实际投入3611.00万元。
上半年整个复合纤维纺丝市场行情低迷，去年由于设备制造工厂生产水平提高后设备生产成本降低，引致的国内众多工厂进入复合纤维领域，终于导致今年产能过剩的情况，市场竞争日益激烈。但项目生产管理制度的不断完善，生产运行越来越良好，产品质量稳定，上半年利润-259.30万元，比去年同期大幅减亏。
②海岛型复合纤维DT丝项目
项目拟投入3,820.00万元，实际投入3,798.78万元。
今年年初到现在，复合纺丝市场萧条，原料使用量最大的浙江、江苏地区，今年订单极少，价格全面大幅下跌。市场积压了很多库存，就下游市场方面来讲，很多厂商萎缩80%左右。此外，上半年原料上涨，产品售价却下降，市场行情低迷。同时项目处于启动期，报告期开机率不高。
③海岛型复合纤维DTY丝项目
项目拟投入4,025.00万元，已作变更。
变更原因：1、复合纺丝市场产能扩大迅速，低价竞争日益激烈，利润空间过度挤压。2、现有的复合纺生产管理能力不足以继续上新项目。公司已经投入在两个前道复合纺项目较大的人力、物力、财力，调动了公司较大的生产管理资源。若继续加大投资，管理成本及风险势必将增大。3、项目地区周边同质生产厂家较多，不能形成规模优势，缺少竞争力，项目市场占有率较低。
变更程序：此募集资金变更项目已经公司四届十八次董事会、公司四届十四次监事会审议通过，独立董事和监事会分别发表了独立意见，且经公司2007年第一次临时股东大会审议通过。
④产品研究开发中心项目
项目拟投入3,154.50万元，已作变更。
变更原因：1、无锡海丝路公司与教学研究机构的长期合作降低了原项目的投资意义。海丝路与科研机构之间的合作起步较早，研发所需的硬件设备和软件装置等都已初具规模，项目重新在无锡高新区内创立研发中心可能在一定程度上造成资金投入的浪费。2、原项目已不适应公司的发展战略。由于近几年国内纺织行业投资增长过快，人民币持续升值，原材料价格不断上涨等因素，公司生产实业的发展战略由后向一体化战略转变为以营销目的为核心的实业化发展战略。原项目已不符合公司新的战略调整。
变更程序：此募集资金变更项目已经公司四届十三次董事会、公司四届十一次监事会审议通过，独立董事、监事会和保荐机构分别发表了独立意见，且经公司2006年第一次临时股东大会审议通过。
⑤引进高档休闲服装生产线生产出口服装技改项目
项目拟投入3,445.90万元，已作变更。
变更原因：1、宏观方面。国家宏观调空，出口退税率下调，出口成本加大；“新配额时代”增加经营成本；人民币升值减少出口优势；各国贸易保护主义加剧对中国纺织品服装出口设限。2、具体原因。项目投资地周边产业链配套性较弱，不能形成区位优势。项目投资地劳动力成本提升，生产成本增加；项目对于技术、生产、管理方面的要求较高，公司目前暂时无法满足；项目在目前环境下投资回报率不高。
变更程序：此募集资金变更项目已经公司四届十八次董事会、公司四届十四次监事会审议通过，独立董事和监事会分别发表了独立意见，且经公司2007年第一次临时股东大会审议通过。
⑥引进高技术全电脑自控匹绣生产线、开发高特阔仿真工艺装饰织物技改项目
项目拟投入3,478.60万元，已作变更。
变更原因：1、宏观原因。国家宏观调空，出口退税率下调，出口成本加大；“新配额时代”增加经营成本；人民币升值减少出口优势；各国贸易保护主义加剧对中国纺织品出口设限。2、具体原因。项目投资地劳动力成本提升，生产成本增加；项目对于技术、生产、管理方面的要求较高，公司目前暂时无法满足；与房地产项目比较，原项目的投资回报率不高。
变更程序：此募集资金变更项目已经公司四届十三次董事会、公司四届十一次监事会审议通过，独立董事、监事会和保荐机构分别发表了独立意见，且经公司2006年第一次临时股东大会审议通过。
⑦与无锡三棉合作投资实施高档仿真织物技改项目
项目拟投入10,945.00万元，已作变更。
变更原因：1、江苏开元出口产品结构变化及投资方向调整。由于市场原因，江苏开元近几年来出口产品结构发生较大调整，纺织品出口向深加工、制成品方向发展，面料出口产品主要以印染、色织为主。公司有意调整实业投资方向，并使其与之相适应。2、无锡三棉控股股东发生变化。因无锡市国有企业经济产权制度改革的需要，将原无锡第三棉纺织厂的控股股东—无锡纺织产业集团有限公司代表国家持有的国家股整体出让给无锡国联发展（集团）有限公司，国联集团有意利用其坚实的平台，整合接受的纺织企业，多方吸纳外资，盘活资产，打破单一纺织格局，向多元经济发展。3、无锡三棉面临搬迁。根据无锡市产业布局调整规划，无锡三棉被列入“退城进园”企业，在近三年内必须完成改制及搬迁任务，因此合作企业场地存有不确定性。
变更程序：此募集资金变更项目已经公司四届八次董事会、公司四届七次监事会审议通过，独立董事、监事会和保荐机构分别发表了独立意见，且经公司2005年第二次临时股东大会审议通过。
3、募集资金变更项目情况
单位:万元币种:人民币
变更后的 对应原承诺 变更后项目 实际投入金 产生收益 是否符合 是否符合
预计收益
项目名称 项目名称 拟投入金额 额 情况 计划进度 预计收益
与无锡三棉
设立江苏
合作投资实
嘉晟染织
施高档仿真 4,945.00 4,945.00 是 否
有限公司
织物技改项
项目
目
增资南京 与无锡三棉
金居房地 合作投资实 3,000.00 3,000.00 是 是
产开发有 施高档仿真
限责任公 织物技改项
司项目 目
与无锡三棉
补充公司 合作投资实
流动资金 施高档仿真 3,000.00 3,000.00 是 是
项目 织物技改项
目
增资南京
金居房地
产品研究开
产开发有 3,154.50 3,154.50 是 是
发中心项目
限责任公
司项目
引进高技术
增资南京 全电脑自控
金居房地 匹绣生产
产开发有 线、开发高 3,478.60 3,478.60 是 是
限责任公 特阔仿真工
司项目 艺装饰织物
技改项目
补充公司 海岛型复合
流动资金 纤维DTY丝 4,025.00 4,025.00 是 是
项目 项目
引进高档休
补充公司 闲服装生产
流动资金 线生产出口 3,445.90 3,445.90 是 是
项目 服装技改项
目
合计 -- 25,049.00 25,049.00 -- --
①设立江苏嘉晟染织有限公司项目
公司变更原计划投资项目与无锡三棉合作投资实施高档仿真织物技改项目，变更后新项目拟投入4,945.00元，实际投入4,945.00元，作为江苏嘉晟染织有限公司的注册资本金投入已经到位，于06年2月完成工商注册事宜。目前项目染色车间、络筒车间设备已安装完毕，调试后进入试生产阶段，并将逐步扩大产能。
②增资南京金居房地产开发有限责任公司项目
公司变更原计划投资项目与无锡三棉合作投资实施高档仿真织物技改项目，变更后新项目拟投入3,000.00元，实际投入3,000.00元，金居公司在补充流动资金后，项目运行良好，今年取得了较好的收益。
③补充公司流动资金项目
公司变更原计划投资项目与无锡三棉合作投资实施高档仿真织物技改项目，变更后新项目拟投入3,000.00元，实际投入3,000.00元，因补充公司流动资金，公司整个主营业务运行良好，资金注入发挥作用明显，公司收益较好。
④增资南京金居房地产开发有限责任公司项目公司变更原计划投资项目产品研究开发中心项目，变更后新项目拟投入3,154.50元，实际投入3,154.50元，金居公司在补充资金后，项目运行良好，今年取得了较好的收益。
⑤增资南京金居房地产开发有限责任公司项目
公司变更原计划投资项目引进高技术全电脑自控匹绣生产线、开发高特阔仿真工艺装饰织物技改项目，变更后新项目拟投入3,478.60元，实际投入3,478.60元，金居公司在补充资金后，项目运行良好，今年取得了较好的收益。
⑥补充公司流动资金项目
公司变更原计划投资项目海岛型复合纤维DTY丝项目，变更后新项目拟投入4,025.00元，实际投入4,025.00元，公司主营进出口业务流动资金需求补充后，稳健运行，业务增幅较大。
⑦补充公司流动资金项目
公司变更原计划投资项目引进高档休闲服装生产线生产出口服装技改项目，变更后新项目拟投入3,445.90元，实际投入3,445.90元，公司主营进出口业务流动资金需求补充后，稳健运行，业务增幅较大。
4、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》等法律、法规的要求，不断完善公司治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作，细化公司内部管理制度。根据中国证监会《上市公司信息披露管理办法》的要求，公司修订了《公司信息披露管理制度》。
公司根据中国证监会《关于开展上市公司治理专项活动有关事项的通知》的要求，组织公司有关人员对文件精神和相关法律法规进行了学习和讨论，成立了公司治理专项活动领导小组和工作小组，切实落实公司治理专项活动的自查，整改计划。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
公司2007年5月18日召开的2006年年度股东大会审议通过了《公司2006年年度利润分配方案及资本公积金转增股本方案》：以2006年12月31日公司股本总额271635000股为基数，向全体股东每10股送2股并派发现金红利1.00元（含税）；每10股以资本公积金转增7股。
2007年6月28日，公司在《中国证券报》、《上海证券报》发布了2006年度分红派息及资本公积金转增股本实施公告，股权登记日为2007年7月3日，除权（除息）日为2007年7月4日。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
本报告期公司无重大关联交易事项。
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(九)担保情况
本报告期公司无担保事项。
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
股东名 承诺履 备
承诺事项
称 行情况 注
1、自所持非流通股股份获得流通权之日起36个月内，通过证券交易所挂
牌交易出售所持有的江苏开元原非流通股股份的价格不低于首次公开发行
价7.20元/股（当公司因利润分配或资本公积金转增股本等导致股份或股
江苏开 东权益发生变化时，对此价格进行相应调整）。
按照承
元国际 2、自所持非流通股股份获得流通权之日起60个月内，开元集团不会通过
诺的情
集团有 证券交易所挂牌交易或协议转让使其所持有的江苏开元股份占江苏开元总
况履行
限公司
股本的比例低于40%。
3、将其所持江苏开元股份在保荐机构华泰证券指定交易，并接受华泰证
券监控。同时，开元集团授权中国证券登记结算有限责任公司将违反承诺
的卖出交易所得资金划入上市公司帐户归上市公司所有。
(十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十三)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
1、公司持有其他上市公司发行的股票和证券投资情况
序 股票代 持股数量 占该公司股权比例 初始投资成本 会计核算科
简称
号 码 (股) (%) （元） 目
江苏舜 长期股权投
1 600287 9,192,751 2.22 8,989,283.08
天 资
交通银 长期股权投
2 601328 11,601,567 15,068,892.80
行 资
宁沪高 长期股权投
3 600377 500,000 0.01 505,000.00
速 资
期末持有的其他证券投资 -- -- 12,188,701.79 --
合计 -- -- 36,751,877.67 --
2、公司持有非上市金融企业、拟上市公司股权的情况
最初投资成本 持股数量 占该公司股权比 期末账面价值
持有对象名称
（元） (股) 例(%) （元）
江苏银行股份有限
120,000,000.00 100,000,000 1.27 120,000,000.00
公司
小计 120,000,000.00 100,000,000 － 120,000,000.00
(十四)信息披露索引
刊载的互联网网站及检
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期
索路径
《中国证券报》A16版和《上 2007年1
公司澄清公告 www.sse.com.cn
海证券报》C8版 月11日
公司四届十七次董事会决议 《中国证券报》B13版和《上 2007年1
www.sse.com.cn
公告 海证券报》48版 月20日
公司四届十八次董事会决议 《中国证券报》C93版和《上 2007年3
www.sse.com.cn
公告 海证券报》D94版 月27日
公司四届十四次监事会决议 《中国证券报》C93版和《上 2007年3
www.sse.com.cn
公告 海证券报》D94版 月27日
公司2006年年度股东大会 《中国证券报》C93版和《上 2007年3
www.sse.com.cn
通知 海证券报》D94版 月27日
关于变更公司部分募集资金 《中国证券报》C93版和《上 2007年3
www.sse.com.cn
投资项目的公告 海证券报》D94版 月27日
中国证券报》C92、93版和 2007年3
公司2006年年度报告 www.sse.com.cn
《上海证券报》C8版 月27日
公司2007年第一次临时股 《中国证券报》C93版和《上 2007年3 www.sse.com.cn
东大会通知 海证券报》D6版 月30日
公司有限售条件的流通股上 《中国证券报》C93版和《上 2007年3
www.sse.com.cn
市公告 海证券报》D6版 月30日
《中国证券报》C003版和 2007年4
公司董事会公告 www.sse.com.cn
《上海证券报》D72版 月17日
公司第一次临时股东大会决 《中国证券报》C006版和 2007年4
www.sse.com.cn
议公告 《上海证券报》D100版 月20日
《中国证券报》C024版和 2007年4
公司第一季度报告 www.sse.com.cn
《上海证券报》D91版 月27日
《中国证券报》C024版和 2007年4
公司四届十九次董事会公告 www.sse.com.cn
《上海证券报》D91版 月27日
中国证券报》C024版和《上 2007年4
公司四届十五次监事会公告 www.sse.com.cn
海证券报》D91版 月27日
中国证券报》A15版和《上海 2007年5
公司年度股东大会决议公告 www.sse.com.cn
证券报》36版 月19日
公司五届一次董事会决议公 中国证券报》A15版和《上海 2007年5
www.sse.com.cn
告 证券报》36版 月19日
公司五届一次监事会决议公 中国证券报》A15版和《上海 2007年5
www.sse.com.cn
告 证券报》36版 月19日
公司内部职工股上市提示性 《中国证券报》C003版和 2007年6
www.sse.com.cn
公告 《上海证券报》D11版 月8日
《中国证券报》C018版和 2007年6
公司股票交易异常波动公告 www.sse.com.cn
《上海证券报》D19版 月26日
公司分红派息及资本公积金 中国证券报》C018版和《上 2007年6
www.sse.com.cn
转增股本实施公告 海证券报》D4版 月28日
七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
合并资产负债表
2007年06月30日
单位:元币种:人民币
编制单位:江苏开元股份有限公司
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 290,607,695.21 283,775,174.23
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 8,613,350.82 20,960.00
应收票据 6,602,676.14 11,890,153.46
应收账款 219,733,272.26 332,258,111.30
预付款项 162,602,159.66 179,769,555.16
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 14,945,943.95 15,187,631.31
买入返售金融资产
存货 851,038,139.34 597,578,915.82
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 67,809,286.74 76,228,767.31
流动资产合计 1,621,952,524.12 1,496,709,268.59
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 147,661,906.55 150,033,444.53
投资性房地产
固定资产 257,584,001.29 225,712,155.97
在建工程 29,087,462.35 62,370,611.42
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 20,066,793.69 20,493,309.71
开发支出
商誉
长期待摊费用 93,503.46 621,719.27
递延所得税资产 9,999,437.72 11,871,792.93
其他非流动资产 719,712.01
非流动资产合计 464,493,105.06 471,822,745.84
资产总计 2,086,445,629.18 1,968,532,014.43
流动负债：
短期借款 329,595,800.00 260,278,300.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 85,841,097.17 58,192,520.99
应付账款 715,600,137.70 487,249,222.67
预收款项 158,464,754.21 370,014,823.12
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 35,987,996.08 34,555,481.54
应交税费 -59,333,184.82 -27,612,422.16
应付利息
其他应付款 28,341,669.02 26,324,950.53
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 1,489,429.53 451,136.78
流动负债合计 1,295,987,698.89 1,209,454,013.47
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 198,000.00
专项应付款 653,140.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 851,140.00
负债合计 1,295,987,698.89 1,210,305,153.47
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 271,635,000.00 271,635,000.00
资本公积 220,961,026.61 220,961,026.61
减：库存股
盈余公积 130,259,073.43 130,259,073.43
一般风险准备
未分配利润 96,177,343.00 65,867,795.65
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合
719,032,443.04 688,722,895.69
计
少数股东权益 71,425,487.25 69,503,965.27
所有者权益合计 790,457,930.29 758,226,860.96
负债和所有者权益总计 2,086,445,629.18 1,968,532,014.43
公司法定代表人:蒋金华 主管会计工作负责人:方春玲 会计机构负责人:曹慧荣
母公司资产负债表
2007年06月30日
编制单位:江苏开元股份有限公司 单位:元币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 220,864,318.89 188,479,939.11
交易性金融资产 6,504,665.82
应收票据 5,532,676.14 9,590,153.46
应收账款 96,298,771.11 181,911,449.63
预付款项 53,393,630.95 40,122,011.18
应收利息
应收股利
其他应收款 203,322,305.39 141,186,414.94
存货 258,835,730.47 128,178,698.72
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 45,437,362.50 44,569,548.89
流动资产合计 890,189,461.27 734,038,215.93
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 432,440,669.41 433,673,664.38
投资性房地产
固定资产 172,276,175.59 176,175,427.82
在建工程 25,944,130.00 27,755,815.27
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 18,003,117.15 18,429,176.55
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 4,771,983.04 7,219,005.82
其他非流动资产 719,712.01
非流动资产合计 653,436,075.19 663,972,801.85
资产总计 1,543,625,536.46 1,398,011,017.78
流动负债：
短期借款 329,595,800.00 260,278,300.00
交易性金融负债
应付票据 85,841,097.17 57,512,520.99
应付账款 315,464,766.59 235,270,744.47
预收款项 53,837,933.90 111,015,435.78
应付职工薪酬 32,100,364.13 31,035,994.43
应交税费 -30,028,271.94 -10,350,743.67
应付利息
应付股利
其他应付款 28,644,728.41 10,726,919.21
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 815,456,418.26 695,489,171.21
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 198,000.00
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 198,000.00
负债合计 815,456,418.26 695,687,171.21
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 271,635,000.00 271,635,000.00
资本公积 220,961,026.61 220,961,026.61
减：库存股
盈余公积 112,381,268.01 112,381,268.01
未分配利润 123,191,823.58 97,346,551.95
所有者权益（或股东权益）
728,169,118.20 702,323,846.57
合计
负债和所有者权益（或股东
1,543,625,536.46 1,398,011,017.78
权益）总计
公司法定代表人:蒋金华 主管会计工作负责人:方春玲 会计机构负责人:曹慧荣
合并利润表
2007年1-6月
编制单位:江苏开元股份有限公司 单位:元币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 2,045,030,576.59 1,677,540,380.89
其中：营业收入 2,045,030,576.59 1,677,540,380.89
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,009,148,040.20 1,641,712,143.82
其中：营业成本 1,900,324,353.39 1,583,764,300.81
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 29,103,094.98 745,256.79
销售费用 46,561,758.76 35,832,171.36
管理费用 34,393,791.15 19,700,763.84
财务费用 9,407,650.49 -3,546,972.32
资产减值损失 -10,642,608.57 5,216,623.34
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -3,575,350.97
投资收益（损失以“－”号填列） 17,809,291.28 3,154,482.28
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 50,116,476.70 38,982,719.35
加：营业外收入 891,175.93 477,737.69
减：营业外支出 368,956.27 91,285.41
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 50,638,696.36 39,369,171.63
减：所得税费用 17,060,271.17 7,554,630.64
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 33,578,425.19 31,814,540.99
归属于母公司所有者的净利润 30,309,547.35 27,991,792.61
少数股东损益 3,268,877.84 3,822,748.38
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.11 0.10
（二）稀释每股收益 0.11 0.10
公司法定代表人:蒋金华 主管会计工作负责人:方春玲 会计机构负责人:曹慧荣
母公司利润表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:江苏开元股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 1,187,385,994.60 1,294,547,366.13
减：营业成本 1,127,514,659.27 1,223,395,732.97
营业税金及附加 545,430.66 203,305.25
销售费用 24,086,908.75 29,311,070.57
管理费用 22,689,462.23 11,620,244.75
财务费用 6,238,742.03 -1,063,856.36
资产减值损失 -9,287,077.76 -1,745,573.10
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -1,872,765.51
投资收益（损失以“－”号填列） 17,738,331.28 2,965,673.60
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 31,463,435.19 35,792,115.65
加：营业外收入 784,452.90 342,417.00
减：营业外支出 31,220.64
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 32,216,667.45 36,134,532.65
减：所得税费用 6,371,395.82 10,946,000.20
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 25,845,271.63 25,188,532.45
五、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0951 0.0927
（二）稀释每股收益 0.0951 0.0927
公司法定代表人:蒋金华 主管会计工作负责人:方春玲 会计机构负责人:曹慧荣
合并现金流量表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:江苏开元股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,159,749,529.43 1,838,541,177.83
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 134,350,137.57 107,659,112.55
收到其他与经营活动有关的现金 256,470,388.72 41,962,044.63
经营活动现金流入小计 2,550,570,055.72 1,988,162,335.01
购买商品、接受劳务支付的现金 2,454,765,614.97 1,834,848,116.02
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 30,133,092.64 25,660,917.92
支付的各项税费 56,810,328.40 30,770,116.35
支付其他与经营活动有关的现金 38,348,398.58 50,538,693.60
经营活动现金流出小计 2,580,057,434.59 1,941,817,843.89
经营活动产生的现金流量净额 -29,487,378.87 46,344,491.12
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 3,643,992.00
取得投资收益收到的现金 18,411,837.26 3,154,482.28
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 22,055,829.26 3,154,482.28
购建固定资产、无形资产和其他长期资 29,425,140.68 26,039,675.30
产支付的现金
投资支付的现金 15,661,572.79 4,910,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 45,086,713.47 30,949,675.30
投资活动产生的现金流量净额 -23,030,884.21 -27,795,193.02
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 256,375,700.00 127,962,600.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 256,375,700.00 127,962,600.00
偿还债务支付的现金 187,058,200.00 149,020,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 11,588,667.90 35,519,843.79
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 1,912,700.00
筹资活动现金流出小计 198,646,867.90 186,452,543.79
筹资活动产生的现金流量净额 57,728,832.10 -58,489,943.79
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
630,764.81 2,240,369.83
响
五、现金及现金等价物净增加额 5,841,333.83 -37,700,275.86
加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 33,578,425.19 31,814,540.99
加：资产减值准备 -10,755,206.56 5,214,747.09
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
7,465,509.38 8,811,948.60
生物资产折旧
无形资产摊销 426,059.40 473,751.90
长期待摊费用摊销 130,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填
列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填 3,575,350.97
列）
财务费用（收益以“－”号填列） 10,957,903.09 1,046,036.56
投资损失（收益以“－”号填列） -17,809,291.28 -3,154,482.28
递延所得税资产减少（增加以“－”号
1,872,355.21 -3,606,096.77
填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号
填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -254,479,775.77 -175,305,236.42
经营性应收项目的减少（增加以“－”
138,740,470.12 -77,114,346.36
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”
56,940,821.38 258,033,627.81
号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 -29,487,378.87 46,344,491.12
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 289,616,508.06 385,487,000.61
减：现金的期初余额 283,775,174.23 423,187,276.47
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 5,841,333.83 -37,700,275.86
公司法定代表人:蒋金华 主管会计工作负责人:方春玲 会计机构负责人:曹慧荣
母公司现金流量表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:江苏开元股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,374,918,494.44 1,330,799,822.80
收到的税费返还 74,795,945.09 92,099,873.38
收到其他与经营活动有关的现金 101,609,659.62 31,671,991.60
经营活动现金流入小计 1,551,324,099.15 1,454,571,687.78
购买商品、接受劳务支付的现金 1,490,095,102.50 1,366,329,590.61
支付给职工以及为职工支付的现金 17,165,904.47 16,054,153.09
支付的各项税费 3,383,023.55 11,015,362.95
支付其他与经营活动有关的现金 63,676,161.10 18,122,127.09
经营活动现金流出小计 1,574,320,191.62 1,411,521,233.74
经营活动产生的现金流量净额 -22,996,092.47 43,050,454.04
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2,043,992.00
取得投资收益收到的现金 18,592,877.26 1,578,482.28
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 20,636,869.26 1,578,482.28
购建固定资产、无形资产和其他长期资
17,628,940.92 11,945,387.52
产支付的现金
投资支付的现金 9,071,262.33 54,360,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 26,700,203.25 66,305,387.52
投资活动产生的现金流量净额 -6,063,333.99 -64,726,905.24
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 256,375,700.00 127,962,600.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 256,375,700.00 127,962,600.00
偿还债务支付的现金 187,058,200.00 130,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 10,064,561.62 33,309,742.68
支付其他与筹资活动有关的现金 1,712,700.00
筹资活动现金流出小计 197,122,761.62 165,022,442.68
筹资活动产生的现金流量净额 59,252,938.38 -37,059,842.68
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
2,190,867.86 2,240,970.24
响
五、现金及现金等价物净增加额 32,384,379.78 -56,495,323.64
加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 25,845,271.63 25,188,532.45
加：资产减值准备 -9,287,077.76 -1,745,573.10
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
3,865,238.77 5,438,414.15
生物资产折旧
无形资产摊销 426,059.40 417,512.38
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填
列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填
1,872,765.51
列）
财务费用（收益以“－”号填列） 7,873,693.76 -967,427.56
投资损失（收益以“－”号填列） -17,738,331.28 -3,371,269.18
递延所得税资产减少（增加以“－”号
2,447,022.78 981,634.70
填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号
填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -131,168,961.24 -51,348,055.64
经营性应收项目的减少（增加以“－”
22,941,839.26 14,845,841.43
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”
69,926,386.70 53,610,844.41
号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 -22,996,092.47 43,050,454.04
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 220,864,318.89 293,574,296.16
减：现金的期初余额 188,479,939.11 350,069,619.80
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 32,384,379.78 -56,495,323.64
公司法定代表人:蒋金华 主管会计工作负责人:方春玲 会计机构负责人:曹慧荣
合并所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:江苏开元股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
一
项目
减 般 所有者权益合
少数股东权益
实收资本(或 库 风 其 计
资本公积 盈余公积 未分配利润
股本) 存 险 他
股 准
备
一、上年
271,635,000.00 220,961,026.61 130,259,073.43 65,867,795.65 69,503,965.27 758,226,860.96
年末余额
加：会计
政策变更
前期差错
更正
二、本年
271,635,000.00 220,961,026.61 130,259,073.43 65,867,795.65 69,503,965.27 758,226,860.96
年初余额
三、本年
增减变动
金额（减
30,309,547.35 1,921,521.98 32,231,069.33
少以
“－”号
填列）
（一）净
30,309,547.35 4,416,789.12 34,726,336.47
利润
（二）直
接计入所
有者权益
的利得和
损失
1．可供
出售金融
资产公允
价值变动
净额
2．权益
法下被投
资单位其
他所有者
权益变动
的影响
3．与计
入所有者
权益项目
相关的所
得税影响
4．其他
上述
30,309,547.35 4,416,789.12 34,726,336.47
（一）和
（二）小
计
（三）所
有者投入
297,356.15 297,356.15
和减少资
本
1．所有
者投入资 297,356.15 297,356.15
本
2．股份
支付计入
所有者权
益的金额
3．其他
（四）利
-2,792,623.29 -2,792,623.29
润分配
1．提取
盈余公积
2．提取
一般风险
准备
3．对所
有者（或
股东）的
分配
4．其他 -2,792,623.29
（五）所
有者权益
内部结转
1．资本
公积转增
资本（或
股本）
2．盈余
公积转增
资本（或
股本）
3．盈余
公积弥补
亏损
4．其他 -2,792,623.29
四、本期
271,635,000.00 220,961,026.61 130,259,073.43 96,177,343.00 71,425,487.25 790,457,930.29
期末余额
母公司所有者权益变动表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
本期金额
项目 减：
实收资本(或股
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本)
股
一、上年
271,635,000.00 220,961,026.61 112,381,268.01 97,346,551.95 702,323,846.57
年末余额
加：会计
政策变更
前期差错
更正
二、本年
271,635,000.00 220,961,026.61 112,381,268.01 97,346,551.95 702,323,846.57
年初余额
三、本年
增减变动
金额（减
25,845,271.63 25,845,271.63
少以
“－”号
填列）
（一）净
25,845,271.63 25,845,271.63
利润
（二）直
接计入所
有者权益
的利得和
损失
1．可供
出售金融
资产公允
价值变动
净额
2．权益
法下被投
资单位其
他所有者
权益变动
的影响
3．与计
入所有者
权益项目
相关的所
得税影响
4．其他
上述 25,845,271.63 25,845,271.63
（一）和
（二）小
计
（三）所
有者投入
和减少资
本
1．所有
者投入资
本
2．股份
支付计入
所有者权
益的金额
3．其他
（四）利
润分配
1．提取
盈余公积
2．对所
有者（或
股东）的
分配
3．其他
（五）所
有者权益
内部结转
1．资本
公积转增
资本（或
股本）
2．盈余
公积转增
资本（或
股本）
3．盈余
公积弥补
亏损
4．其他
四、本期
271,635,000.00 220,961,026.61 112,381,268.01 123,191,823.58 728,169,118.20
期末余额
公司法定代表人:蒋金华 主管会计工作负责人:方春玲 会计机构负责人:曹慧荣
（二）财务报表附注
江苏开元股份有限公司
2007年半年度财务报表附注
一、公司简介
江苏省纺织品进出口集团股份有限公司（以下简称公司）系1994年6月经江苏省体改委苏体改生（1994）230号文批准,由江苏省纺织品进出口（集团）公司整体改制,以定向募集方式设立的股份有限公司。公司股本总额13,109万元，其中：江苏省纺织品进出口（集团）公司以1993年12月31日经评估并经国有资产管理部门确认后的经营性净资产折股11,405万元,占总股本的87%；内部职工持股1,704万元，占总股本的13%。以上股本已经江苏会计师事务所苏会内三字（94）43号验资报告验证。公司于1994年6月30日在江苏省工商行政管理局注册登记,领取企业法人营业执照（注册号：13476248-1）。
2000年12月18日，江苏开元国际集团有限公司成立,公司国家股股权转由江苏开元国际集团有限公司持有。2001年，公司内部职工股中的13,762,750股转让给8家国有法人持有。本次股本变更已经江苏天衡会计师事务所有限公司天衡验字（2002）6号验资报告验证。
2004年6月15日，经中国证券监督委员会证监发行字[2004]81号“关于核准江苏省纺织品进出口集团股份有限公司公开发行股票的通知”批准，公司向社会公开发行5,000万股人民币普通股股票，并于2004年6月30日在上海证券交易所挂牌交易。公司注册资本变更为人民币18,109.00万元，已经江苏天衡会计师事务所有限公司天衡验字（2004）25号验资报告验证。
2006年3月27日，公司召开股权分置改革相关股东会议并审议通过了《江苏省纺织品进出口集团股份有限公司股权分置改革方案》。方案规定，公司非流通股股东通过向方案实施的股权登记日登记在册的流通股股东和内部职工股股东按每10股流通股支付3.5股作为对价，获得其所持非流通股的流通权。方案实施后，公司所有股份均为流通股，其中：有限售条件的股份为11,359万股，占公司总股本的62.73％；无限售条件的股份为6,750万股，占公司总股本的37.27％。
2006年9月27日，公司2006年年度第一次临时股东大会通过了以资本公积转增股本90,545,000.00元。经此次转增后，股本总额变更为271,635,000.00元。本次转赠已经江苏天衡会计师事务所天衡验字（2006）64号验资报告验证。
2006年9月27号，经公司第一次临时股东大会审议通过，经江苏省工商行政管理局核准，公司名称由“江苏省纺织品进出口集团股份有限公司”变更为“江苏开元股份有限公司”。
公司经营范围为：自营和代理各类商品及技术的进出口业务（不另附进出口商品目录）包括棉花、棉纱、棉坯布、棉涤纶坯布商品出口和棉花、羊毛、晴纶、涤纶商品进口，其他国家规定的专营进出口商品和国家禁止进出口等商品除外。经营进料加工和“三来一补”业务，开展对销贸易和转口贸易，国内贸易（国家有专项规定的，办理审批后经营），仓储、公路货运。
二、财务报表的编制基础
公司财务报表是按照财政部修订后的《企业会计准则》及其应用指南的规定，以及中国证监会证监发[2006]136号《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》和中国证监会证监会计字[2007]10号〈关于发布《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号—新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的通知〉的要求进行编制。
三、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
四、公司主要会计政策、会计估计及其变更、合并会计报表编制方法
1、会计期间
以公历一月一日起至十二月三十一日止为一个会计年度。
2、记账本位币
以人民币为记账本位币。
3、记账基础和会计计量属性
以权责发生制为记账基础。一般采用历史成本对会计要素进行计量，在保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量时，可以采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值对会计要素进行计量。
4、现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
5、外币业务核算方法
外币业务采用交易发生日的业务发生日的市场汇价作为折算汇率，折合成人民币记账。期末外币货币性项目余额按期末中国人民银行公布的基准汇价进行调整，以公允价值计量的外币非货币性项目按公允价值确定日的中国人民银行公布的基准汇价折合成人民币金额进行调整。外币专门借款账户期末折算差额，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，按规定予以资本化，其余的外币账户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。
6、金融工具的确认和计量
（1）金融资产
①公司将持有的金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
②金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
③金融资产的后续计量A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。
B、持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。
C、贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。
D、可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入资本公积，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售金融资产持有期间实现的利息或现金股利，计入当期损益。
④金融资产的减值准备
公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。
A、以摊余成本计量的金融资产的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提，计入当期损益。
公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单独或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单独确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
B、可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。
对可供出售债务工具确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
（2）金融负债
①公司将持有的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
③金融负债的后续计量
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。
B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
（3）金融工具公允价值的确定方法
①如果该金融工具存在活跃市场，则采用活跃市场中的报价确定其公允价值。
②如果该金融工具不存在活跃市场，则采用估值技术确定其公允价值。
7、坏账损失核算方法
（1）坏账确认的标准为：
A、因债务人破产，依照法律程序清偿后，确定无法收回的应收款项；
B、因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确定无法收回的应收款项；
C、因债务人逾期未履行偿债义务，并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。
（2）公司的坏账核算采用备抵法,按期末应收款项（包括应收账款、其他应收款）采用账龄分析计提坏账准备。根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，确定坏账准备提取比例为：账龄在1年（含1年，以下类推）以内的，按其余额的2%计提；账龄在1－2年的，按其余额的10%计提；账龄在2－3年的，按其余额的30%计提；账龄在3－4年的，按其余额的60%计提；账龄在4－5年的,按其余额的80%计提；账龄在5年以上的，按其余额的100%计提；有确凿证据表明该应收款项收回难度较大的，根据实际情况提取特别坏账准备。
8、存货核算方法
（1）公司存货分为原材料、库存商品、低值易耗品、在产品、产成品和开发成本等。
（2）外贸行业原材料、库存商品按实际成本核算,发出时采用个别认定法计价；生产行业原材料、在产品、产成品采用实际成本核算，发出时采用加权平均法计价；低值易耗品采用领用时一次摊销法核算。
（3）房地产开发行业开发成本包括地价、公共配套设施费及建造成本等。
A、开发用土地的核算方法：取得开发用土地，按可售商品房应分摊的实际成本计入“开发成本”；
B、公共配套设施费用的核算方法：公共配套设施费用包括住宅小区中非营业性的文教、行政管理、市政公用配套设施，其所发生的成本费用列入存货-开发成本，按住宅小区可销售面积分摊。本期完工的开发产品，若该开发产品应分摊的公共配套设施费用尚未发生或尚未支付完毕，则预提尚未发生或尚未支付完毕的公共配套设施费用，计入该开发产品成本；
C、建造成本按实际支付的工程款、材料款计入开发成本；
D、出租开发产品、周转房的摊销方法：出租开发产品、周转房按直线法在收益期内摊销。
（5）公司存货采用永续盘存制。
（6）存货跌价准备的确认标准和计提方法：期末对存货进行全面清查，对由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧时或销售价格低于成本等原因，使存货成本高于可变现净值的，按单个存货项目的可变现净值低于存货成本部分，计提存货跌价准备；对与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销售的产品系列相关，且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货，则合并计提存货跌价准备。
9、长期股权投资的核算方法
（1）长期股权投资分为对子公司投资、对合营企业投资、对联营企业投资和对被投资企业不具有控制、共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资（其他股权投资）。
（2）长期股权投资的初始计量
①企业合并形成的长期股权投资的初始计量
A、同一控制下企业合并形成的长期股权投资，以在合并日取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本，为进行企业合并发生的各项直接相关费用于发生时计入当期损益。
B、非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，以企业合并成本作为初始投资成本。企业合并成本包括付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值，以及为进行企业合并发生的各项直接相关费用。
②企业合并以外其他方式取得的长期股权投资的初始计量
A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本，包括购买过程中支付的手续费等必要支出。
B、以发行权益性证券方式取得的长期股权投资，按照发行的权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
C、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
D、以非货币资产交换方式取得的长期股权投资，如果该项非货币资产交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量，则以换入资产或换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，公允价值与换出资产的账面价值的差额计入当期损益；如果该项非货币性资产交换不同时具备上述两个条件，则以换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。
E、以债务重组方式取得的长期股权投资，按取得的长期股权投资的公允价值作为初始投资成本，初始投资成本与重组债权账面价值之间的差额计入当期损益。
（3）长期股权投资的后续计量
①对子公司投资和其他股权投资采用成本法核算。
按照应享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润的份额，确认投资收益，但仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额。
②对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算。
按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资收益。上述被投资单位的净损益，根据在取得投资时被投资单位资产负债的公允价值为基础进行调整。
对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相应比例转入当期损益。
（4）长期股权投资的减值准备
①期末，如果对子公司投资、对合营企业投资和对联营企业投资存在减值迹象，则估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的差额确认为减值损失，计入当期损益。
②其他股权投资发生减值时，按照类似的金融资产的市场收益率对未来现金流量确定的现值低于其账面价值的差额确认为减值损失，计入当期损益。
上述长期股权投资减值准备不得转回。
（5）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
对被投资单位具有共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和生产经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。
对被投资单位具有重大影响，是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
10、投资性房地产核算方法
（1）投资性房地产分为已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
（2）投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量。
（3）公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。
①对于建筑物，参照固定资产的后续计量政策进行折旧。
②对于土地使用权，参照无形资产的后续计量政策进行摊销。
（4）投资性房地产的减值准备
期末，如果投资性房地产存在减值迹象，则估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的差额确认为减值损失，计入当期损益。
上述投资性房地产减值准备不得转回。
11、固定资产核算方法
（1）固定资产标准：公司固定资产是指使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品，其单位价值在2000元以上，并且使用年限超过两年的，也作为固定资产。
（2）固定资产分类：公司固定资产分为房屋及建筑物、运输工具、电器设备、机器设备及其他等。
（3）固定资产计价：公司固定资产按取得时的成本作为入账价值，取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。
（4）公司固定资产采取直线法计提折旧，各类固定资产预计净残值率、估计经济使用期限、年折旧率如：
固定资产类别 预计净残值率 折旧年限 年折旧率
房屋及建筑物 3% 25-40年 2.425%-3.88%
运输工具 3% 8年 12.125%
电器设备 3% 4-10年 9.70%-24.25%
机器设备 3% 4-10年 9.70%-24.25%
其他 3% 3-10年 9.70%-32.33%
（5）固定资产减值准备的确认标准和计提方法：期末对固定资产逐项进行检查，如果由于固定资产市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值，则将可收回金额低于固定资产账面价值的差额作为固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。
上述固定资产减值准备不得转回。
12、在建工程核算方法
（1）在建工程包括施工前期准备、正在施工中的各项建筑、安装工程，技术改造工程、大修理工程等，并按实际发生的支出确定工程成本。在建工程在达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。
（2）期末，如果在建工程存在减值迹象，则估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的差额确认为减值损失，计入当期损益。
上述在建工程减值准备不得转回。
13、无形资产核算方法
（1）无形资产按照取得时的成本进行初始计量。
（2）无形资产的摊销方法
①对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销。
②对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。于每年年度终了，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，并按其估计使用寿命进行摊销。
（3）无形资产减值准备
①期末，如果使用寿命有限的无形资产存在减值迹象，则估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的差额确认为减值损失，计入当期损益。
②对于使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，都将于期末进行减值测试，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的差额确认为减值损失，计入当期损益。
上述无形资产减值准备不得转回。
14、内部研究开发费用核算方法
（1）公司内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
（2）内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
（3）内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
15、长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用按其受益期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
16、借款费用的核算方法
（1）借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用计入当期损益。
（2）当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始时，开始借款费用的资本化。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。当所购建或者生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用计入当期损益。
（3）借款费用资本化金额的计算方法
①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额），其资本化金额为在资本化期间内专门借款实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。
②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价或溢价的摊销），其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。
（4）公司为房地产开发项目借入资金所发生的利息及有关费用的会计处理方法：为开发房地产而借入的资金，按实际动用的金额所发生的利息等借款费用，在开发产品完工之前，计入开发成本；在开发产品完工之后，计入当期损益。借款费用按各项目的月平均资金占用额进行分摊。
17、房产开发项目维修基金核算方法
根据南京市人民政府宁政发[2000]8号《南京市物业维修基金管理办法》的规定，多层商品房按购房款的2%缴交维修基金，高层或设有电梯的多层商品房按购房款的3%缴交维修基金，维修基金由购房人承担并在办理商品房登记过户前一次性向市房产管理部门指定的银行缴存。
18、房地产企业质量保证金核算方法
按施工单位工程造价的3-5%预留，计入“其他应付款”，待工程验收合格并在保质期内无质量问题时，支付给施工单位。
19、预计负债的确认原则
（1）与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债：
①该义务是企业承担的现时义务；
②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。
如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。
在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
20、收入确认原则
（1）销售商品收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认销售商品收入。
（2）提供劳务收入
①在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
确定完工进度可以选用下列方法：已完工作的测量，已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例，已经发生的成本占估计总成本的比例。
②在提供劳务交易结果不能够可靠估计时，分别下列情况处理：
A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权收入
在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认让渡资产使用权收入。
21、所得税的会计处理
公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。
资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取得的用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
22、合并会计报表的编制方法
公司合并会计报表系按财政部《合并会计报表暂行规定》，以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时公司的重大内部交易和内部资金往来均互相抵销。
五、会计政策、会计估计变更及差错更正
1、本公司原执行《企业会计制度》，自2007年1月1日起执行财政部2006年2月15日颁布的企业会计准则（以下简称新会计准则），根据《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》对所得税等事项进行了追溯调整，执行新会计准则对本公司2006年度期初留存收益和2006年1-6月净利润的影响如下：
项 目 2006年度期初留存收益 2006年1-6月净利润 合计
所得税 6,346,218.23 3,606,096.77 9,952,315.00
合计 6,346,218.23 3,606,096.77 9,952,315.00
2、根据公司应收款项回笼的实际情况并经公司董事会决议，公司自2007年1月1日起，改变坏账准备的计提比例，将账龄在1年以内的应收款项的坏账准备计提比例由5%调整为2%，账龄在3-4年的应收款项的坏账准备计提比例由50%调整为60%，其他账龄的坏账准备计提比例不变。次项变更影响2007年1-6月净利润6,901,536.81元。
六、税项
1、流转税
（1）增值税：内销销项税率17%；出口产品的销项税实行零税率,其进项税按国家规定的出口退税税率享受出口退税政策。
（2）营业税：代理手续费收入、房地产销售收入、物业出租收入、物业管理收入均按5%税率计缴。
2、城建税：按应纳流转税额的7%计缴。
3、教育费附加：按应纳流转税额的4%计缴。
4、所得税
（1）母公司：按应纳税所得额的33%计缴。
（2）子公司：
A、上海罗兰赛舸纺织品有限公司
根据沪财企二（1994）36号文，经上海市浦东新区税务局同意按应纳税所得额的15%计缴。
B、其他子公司
按应纳税所得额的33%计缴企业所得税（年应纳税所得额低于3万元的，按应纳税所得额的18%计缴企业所得税）。
5、房产税：依照房产原值一次扣除30%后的余值计算缴纳，税率为1.2%；房产出租，依照房产租金收入计算缴纳，税率为12%。
6、土地增值税：按照《中华人民共和国土地增值税暂行条例》的相关规定计缴。七、企业合并和合并财务报表
1、截止2007年6月30日,公司有14个子公司,均已纳入合并报表范围，有关情况如下：
(1)企业名称：江苏泛星国际货运有限公司
住 所：南京市白下区户部街15号兴业大厦13楼
法定代表人:范云涛
注册资本：人民币500万元整
企业类型：有限责任公司
经营范围：承办海运、空运进出口货物的国际运输代理业务。
所占权益比例（含直接控制和间接控制，下同）：50.40%
(2)企业名称：南京金居房地产开发有限责任公司
住 所：南京市白下区户部街15号
法定代表人:蒋金华
注册资本：人民币12042万元整
企业类型：有限责任公司
经营范围：房地产开发、销售、租赁及配套服务；物业管理；室内外装饰设计、施工；园林建筑设计、施工；水电设备安装、维修；建筑材料、装饰材料的销售。
所占权益比例：100%
(3)企业名称：上海罗兰赛舸纺织品有限公司（原上海衣蒂国际贸易有限公司）
住 所：上海市浦东南路1950号208室
法定代表人:蒋金华
注册资本：人民币500万元整
企业类型：有限责任公司
经营范围：自营和代理各类商品和技术的进出口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外），经营进料加工和“三来一补”业务，经营对销贸易和转口贸易。
所占权益比例：65%
(4)企业名称：无锡海丝路纺织新材料有限公司
住 所：无锡新区94号地块
法定代表人:李宁
注册资本：人民币2,000万元整
企业类型：有限责任公司
经营范围：纺织材料的研发、制造、销售（涉及国家专项审批的，经批准后〈含证〉方可经营）。
所占权益比例：100%
(5)企业名称：江苏嘉泰布业有限公司
住 所：姜堰镇通扬西路86号
法定代表人:李宁
注册资本：人民币502万元整
企业类型：有限责任公司
经营范围：布织造、自销；印染及后整理、加工、自销；纺织器材制造、自销；经营本企业自产产品及技术的进出口业务；经营本企业生产、科研所需的原、辅材料、仪器仪表、机械设备零配件及技术的进出口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务。
所占权益比例：92.03%
(6)企业名称：无锡市江纺贸易有限公司
住 所：无锡市中山路418号
法定代表人:陈慧琳
注册资本：人民币50万元整
企业类型：有限责任公司
范围：百货、针纺织品及原料、五金交电、化工原料等产品的销售。
所占权益比例：100%
(7)企业名称：江苏省纺织品进出口集团捷泰有限公司
住 所：南京市户部街15号17楼1701室
法定代表人:方春玲
注册资本：人民币1000万元整
企业类型：有限责任公司
经营范围：国内贸易(国家禁止或限制经营的项目除外；国家有专项规定的取得相应许可后经营)，信息咨询服务。
所占权益比例：51%
(8)企业名称：江苏省纺织品进出口集团锦泰国际贸易有限公司
住 所：南京市户部街15号12楼1201室
法定代表人:刘玉璋
注册资本：人民币500万元整
企业类型：有限责任公司
经营范围：自营和代理各类商品及技术的进出口业务(国家限定经营或禁止进出口的商品和技术除外)，国内贸易(国家禁止或限制经营的项目除外；国家有专项规定的取得相应许可后经)。
所占权益比例：56%
(9)企业名称：江苏省纺织品进出口集团宝得服装有限公司
住 所：南京市户部街15号16楼1601室
法定代表人:刘玉璋
注册资本：人民币500万元整
企业类型：有限责任公司
经营范围：自营和代理各类商品及技术的进出口业务(国家限定经营或禁止进出口的商品和技术除外)，国内贸易(国家禁止或限制经营的项目除外；国家有专项规定的取得相应许可后经营)。
所占权益比例：56%
(10)企业名称：江苏省纺织品进出口集团达泰国际贸易有限公司
住 所：南京市户部街15号12楼1208室
法定代表人:李宁
注册资本：人民币500万元整
企业类型：有限责任公司
经营范围：自营和代理各类商品及技术的进出口业务(国家限定经营或禁止进出口的商品和技术除外)，国内贸易(国家禁止或限制经营的项目除外；国家有专项规定的取得相应许可后经营)。
所占权益比例：56%
(11)企业名称：江苏省纺织品进出口集团万帛服装有限公司
住 所：南京市户部街15号9楼908室
法定代表人:刘玉璋
注册资本：人民币500万元整
企业类型：有限责任公司
经营范围：自营和代理各类商品及技术的进出口业务(国家限定经营或禁止进出口的商品和技术除外)，国内贸易(国家禁止或限制经营的项目除外；国家有专项规定的取得相应许可后经营)。
所占权益比例：56%
(12)企业名称：江苏省纺织品进出口泰思兰德国际贸易有限公司
住 所：南京市户部街15号14楼1401室
法定代表人:刘玉璋
注册资本：人民币500万元整
企业类型：有限责任公司
经营范围：自营和代理各类商品及技术的进出口业务(国家限定经营或禁止进出口的商品和技术除外)，国内贸易(国家禁止或限制经营的项目除外；国家有专项规定的取得相应许可后经营)。
所占权益比例：56%
(13)企业名称：江苏嘉晟印染有限公司
住 所：姜堰经济开发区扬州路
法定代表人:李宁
注册资本：人民币5188万元整
企业类型：有限责任公司
经营范围：布染色、织造、后整理加工。
所占权益比例：100%
（14）开元股份(香港)有限公司
住 所：香港
法定代表人:蒋金华
注册资本：100万港币
企业类型：有限责任公司
经营范围：国际贸易。
所占权益比例：70%
2、公司合并报表范围的变化情况
2007年新成立子公司开元股份(香港)有限公司，公司将其纳入2007年度合并报表范围。
3、本期发生的企业合并：无
八、合并会计报表主要项目注释
（以下如无特别说明，均以2007年6月30日为截止日，金额以人民币元为单位）
1、货币资金
（1） 明细项目
（2）其他货币资金主要系银行承兑汇票保证金；
（3）除保证金存款变现存在限制外，货币资金期末余额中无抵押、冻结等对变现有限制或有潜在回收风险的款项。
2、交易性金融资产
截止2007年6月30日交易性金融资产余额8,613,350.82元，均系定为以公允价值计量且其变动计入本期损益的金融资产。其中：投资成本12,188,701.79元，当期公允价值变动-3,575,350.97元，当期交易性金融资产投资收益情况详见本报表附注之“投资收益”部分。
3、应收票据
（1）截止2007年6月30日应收票据余额6,602,676.14元，均系银行承兑汇票,本账户余额中无应收持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位票据。
（2）应收票据期末余额比年初降低44.47%，主要原因是客户采用票据结算减少。
4、应收账款
（1）账龄分析
期末数 期初数
账龄
金额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备
一年以内 219,120,292.94 96.94% 4,446,835.41 342,711,181.09 97.77% 17,135,559.06
一至二年 1,114,489.54 0.49% 111,448.96 6,104,734.03 1.74% 610,473.40
二至三年 5,795,391.64 2.56% 1,738,617.49 1,697,469.48 0.48% 509,240.84
三至四年 - 0.00% - - 0.00% -
四至五年 - 0.00% - - 0.00% -
五年以上 - 0.00% - - 0.00% -
合计 226,030,174.12 100.00% 6,296,901.86 350,513,384.60 100.00% 18,255,273.30
（2）本账户期末余额中无应收持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项；
（3）应收账款期末账面余额中欠款金额前五名单位合计35,583,974.27元，占应收账款账面余额的比例为15.74%。
(7)应收账款期末余额比年初降低35.51%，主要原因是公司货款回笼加快。
5、其他应收款
（1）账龄分析
期末数 期初数
账龄
金额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备
一年以内 11,550,198.85 70.85% 367,593.95 15,043,486.02 91.95% 723,514.30
一至二年 3,464,221.14 21.25% 346,422.11 818,766.44 5.00% 81,876.65
二至三年 835,342.88 5.12% 250,602.86 157,500.00 0.96% 47,250.00
三至四年 152,000.00 0.93% 91,200.00 41,039.60 0.00% 20,519.80
四至五年 - 0.00% - - 0.00% -
五年以上 300,000.00 1.84% 300,000.00 300,045.54 1.83% 300,045.54
合计 16,301,762.87 100.00% 1,355,818.92 16,360,837.60 99.75% 1,173,206.29
（2）本账户账面余额中无应收持公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项；
（3）其他应收款期末账面余额中欠款金额前五名单位合计12,920,375.82元，占其他应收款账面余额比例为79.25%；
（4）其他应收款余额中账龄超过三年的主要款项明细情况如下：
单位名称 金 额 欠款时间 款项性质
江苏省产权交易所 300,000.00 1997年 会员保证金
6、预付账款
(1)账龄分析
期末数 期初数
帐 龄
金 额 比 例 金 额 比 例
一年以内 134,717,880.62 82.85% 128,734,223.28 71.61%
一至二年 26,248,169.51 16.14% 51,022,842.24 28.38%
二至三年 294,780.00 0.18% 2,959.48 0.00%
三年以上 1,341,329.53 0.82% 9,530.16 0.01%
合 计 162,602,159.66 100.00% 179,769,555.16 100.00%
(2)本账户余额中无预付持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
7、存货
（1）总体分类情况
期 末 数 年 初 数
项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
库存材料 39,650,685.37 297,533.60 24,502,722.01 408,913.36
库存商品和产成品 298,764,424.25 273,564.80 134,069,260.01 5,237,034.09
开发产品 244,816,514.10 6,095,401.30 247,276,786.14 -
开发成本 274,302,144.29 - 197,061,406.63 -
低值易耗品 170,871.03 - 126,290.12 -
生产成本 - - 188,398.36 -
合 计 857,704,639.04 6,666,499.70 603,224,863.27 5,645,947.45
（2）存货跌价准备的计提依据为：按期末账面实存的存货，采用单项比较法对各期末存货的成本与可变现净值进行比较，按可变现净值低于成本的差额计提；
可变现净值确定的依据为：在正常的生产经营过程中，以预计售价减去预计成本和销售所必需的预计税费后的净值确定；
预计售价的确定方法为：原材料预计售价按同类市场采购价确定，库存商品预计售价依据相同产品近期的实际销售价格或将要履约的合同价格确定，如果近期没有销售的，根据同类商品的市场价格或向客户询价确定；
公司及其子公司除上述已计提存货跌价准备的库存材料、产成品和商品外，其他存货期末成本均不高于可变现净值，无需计提存货跌价准备。
(4)存货期末比年初增长42.19%，主要原因是公司业务增长及公司下属的南京东晟实业发展有限公司、镇江金顺房地产开发有限公司的开发成本增长所致。
8、其他流动资产
公司其他流动资产主要包括应收出口退税，2007年1-6月度应收出口退税账面情况如下：
年初数 本期应收退税款 本期收到退税款 期末数
76,196,308.72 122,590,566.63 130,996,338.66 67,790,536.69
9、长期股权投资
（1） 明细项目
期末余额 年初余额
项 目
金额 减值准备 金额 减值准备
按成本法核算的长期股权投资 147,661,906.55 - 150,033,444.53 -
按权益法核算的长期股权投资 - - - -
合 计 147,661,906.55 - 150,033,444.53 -
（2） 按成本法核算的长期股权投资
被投资单位名称 投资比例(%) 初始投资金额 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
江苏宁沪高速公路股份
0.01 505,000.00 505,000.00 - - 505,000.00
有限公司
江苏弘业股份有限公司 0.36 1,382,833.97 1,382,833.97 - 1,382,833.97 -
江苏舜天股份有限公司 2.22 9,977,987.09 9,977,987.09 - 988,704.01 8,989,283.08
恒泰保险经纪有限公司 甚微 1,000,000.00 1,000,000.00 - - 1,000,000.00
交通银行 甚微 15,068,892.80 15,068,892.80 - - 15,068,892.80
江苏银行股份有限公司 1.27 120,000,000.00 120,000,000.00 - - 120,000,000.00
江苏开元集团轻工业品
甚微 116,666.67 116,666.67 - - 116,666.67
进出口股份有限公司
丹阳濠江纺织有限公司 6.66 1,982,064.00 1,982,064.00 - - 1,982,064.00
合计 150,033,444.53 150,033,444.53 - 2,371,537.98 147,661,906.55
（3）公司长期股权投资变现不存在重大限制。
10、固定资产及累计折旧
明细项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
固定资产原价
房屋及建筑物
198,921,677.58 30,000.00 828,730.69 198,122,946.89
运输工具
11,794,167.80 468,709.37 2,715,142.80 9,547,734.37
电器设备
28,127,726.41 2,718,483.09 458,322.8 30,387,886.73
机器设备
53,382,254.00 33,723,740.58 1,264,916.13 85,841,078.45
其他设备
3,458,650.06 3,148,717.31 170,866.87 6,436,500.50
合 计
295,684,475.85 40,089,650.35 5,437,979.26 330,336,146.94
累计折旧
房屋及建筑物
33,815,083.89 2,242,070.61 417,615.35 35,639,539.15
运输工具
6,918,449.85 572,017.14 2,476,048.90 5,014,418.09
电器设备
12,967,776.54 1,449,228.78 441,944.33 13,975,060.99
机器设备
14,926,601.69 2,612,227.53 1,238,424.52 16,300,404.70
其他设备
1,344,407.91 589,965.32 111,650.51 1,822,722.72
合 计
69,972,319.88 7,465,509.38 4,685,683.61 72,752,145.65
固定资产减值准备
房屋及建筑物 - - - -
运输工具 - - - -
电器设备 - - - -
机器设备 - - - -
其他 - - - -
合 计 - - - -
（2）本期从在建工程转入固定资产36,478,952.70元；
（3）期末固定资产无对外抵押、担保；
（4）公司期末固定资产不存在需计提减值准备的情况。
11、在建工程
（1）明细项目
预算（万
项目名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数 资金来源 完工进度
元）
无锡工业园 27,755,815.27 - 27,755,815.27 - 自有资金 100% 3000万元
募集资金及
嘉晟厂房 34,614,796.15 3,195,803.63 8,723,137.43 29,087,462.35 45% 6600万元
自有资金
合 计 62,370,611.42 3,195,803.63 36,478,952.70 29,087,462.35
（2）在建工程项目无资本化的借款费用；
（3）公司期末在建工程不存在需计提减值准备的情况。
（4）在建工程期末余额比年初降低53.36%，系因在建工程完工结转固定资产所致。
12、无形资产
（1）明细项目
取得方 剩余摊销
项 目 原始金额 年初数 本期摊销 累计摊销额 期末数
式 期限
土地使用权 购买 542个月
2,260,000.00 2,064,133.16 22,600.02 218,466.86 2,041,533.14
土地使用权 购买 549个月
4,563,913.24 4,214,595.22 45,563.22 394,881.24 4,169,032.00
土地使用权 购买 537个月
13,491,935.86 12,920,848.66 125,801.16 696,888.36 12,795,047.50
软件费 购买 24个月
1,980,000.00 990,000.00 198,000.00 1,188,000.00 792,000.00
软件费 购买 35个月
270,303.42 191,833.68 27,031.12 105,500.86 164,802.56
商标 注册 45个月
86,940.00 73,899.00 6,520.50 19,561.50 67,378.50
软件费 51个月
40,000.01 37,999.99 1,000.00 3,000.02 36,999.99
合计
22,693,092.53 20,493,309.71 426,516.02 2,626,298.84 20,066,793.69
（2）公司期末无形资产不存在需计提减值准备的情况。
13、递延所得税资产
明细项目 期末余额 年初余额
坏账准备 6,010,298.40 8,242,108.65
存货跌价准备 2,199,944.90 1,863,162.66
可弥补亏损 1,789,194.42 1,766,521.62
合 计 9,999,437.72 11,871,792.93
14、短期借款
借款类别 期末数 年初数
抵押借款 - -
质押借款 - -
担保借款 - -
信用借款 329,595,800.00 260,278,300.00
合 计 329,595,800.00 260,278,300.00
15、应付票据
（1）明细项目
项 目 期末数 年初数
银行承兑汇票 85,841,097.17 58,192,520.99
商业承兑汇票 - -
合 计 85,841,097.17 58,192,520.99
（2）本账户余额中无应付持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位票据；
（3）上述应付票据的兑付期限均在一年内。
16、应付账款
（1）账龄分析
期末余额 年初余额
账 龄
金额 比例 金额 比例
一年以内 695,520,043.21 97.19% 426,164,620.45 87.47%
一至两年 10,869,457.12 1.52% 50,835,505.46 10.43%
两至三年 5,263,715.73 0.74% 4,346,042.22 0.89%
三年以上 3,946,921.64 0.55% 5,903,054.54 1.21%
合 计 715,600,137.70 100.00% 487,249,222.67 100.00%
（2）本账户余额中无应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项；
（3）应付账款中账龄超过三年的款项主要是尚未结算的尾款；
（4）应付账款期末余额较年初增长46.87%，其主要原因是公司主营业务增长，存货增加所致。
17、预收账款
（1）账龄分析
期末数 期初数
帐 龄 金 额 比例 金 额 比例
一年以内 146,575,010.71 92.50% 354,251,475.88 95.74%
一至二年 4,169,622.93 2.63% 5,328,354.67 1.17%
二至三年 102,246.78 0.06% 2,926,781.69 1.87%
三年以上 7,617,873.79 4.81% 7,508,210.88 1.22%
合 计 158,464,754.21 100.00% 370,014,823.12 100.00%
（2）账龄在一年以上的预收账款主要是长期客户支付的货款周转金；
（3）本账户余额中无预收持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项；
（4）期末预收账款比期初降低57.17%，主要原因是本年度公司下属的东晟公司开发的房产交付，将预收款结转收入。
18、应付职工薪酬
明细项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 15,734,456.17 21,278,545.69 21,081,108.86 15,931,893.00
二、职工福利费 10,484,681.44 1,891,309.40 2,230,127.58 10,145,863.26
三、社会保险费 - 4,165,982.71 4,165,626.79 355.92
四、住房公积金 7,329,504.23 1,764,394.32 888,664.41 8,205,234.14
五、工会经费和职工教育经费 1,006,839.70 1,702,149.28 1,006,303.22 1,702,685.76
- -
六、非货币福利 - -
七、因解除劳动关系给于的补
偿 - 30,901.00 30,901.00 -
-
八、其他 - 1,964.00 1,964.00
合 计 34,555,481.54 30,835,246.40 29,402,731.86 35,987,996.08
19、应交税费
（1）明细项目：
税 种 期 末 数 年 初 数
企业所得税
-13,153,448.50
增值税
-38,732,778.26 -9,602,677.75
个人所得税
99,022.67 809,806.63
营业税
-4,515,074.65 -12,667,703.26
城建税和教育费附加
-99,077.04 -3,709,856.10
土地增值税
-3,715,804.96 -2,445,098.25
其他
783,975.92 -
印花税
- 3,106.57
合 计
-59,333,184.82 -27,612,422.16
（2）法定税率
法定税率详见本会计报表附注六。
（3）其他说明
a、应缴增值税期末出现负数，主要系已购进尚未对外销售的货物形成的进项税额；
b、营业税、城市维护建设税、企业所得税和土地增值税期末出现负数，主要因下属的南京东晟实业发展有限公司预收房款而预缴的税金。
20、其他应付款
（1）账龄分析
期末数 期初数
帐 龄
金 额 比 例 金 额 比例
一年以内 22,443,551.45 79.19% 9,551,146.62 36.28%
一至二年 1,895,007.41 6.69% 13,511,657.97 51.33%
二至三年 1,934,975.25 6.83% 1,845,911.26 7.01%
三年以上 2,068,134.91 7.30% 1,416,234.68 5.38%
合 计 28,341,669.02 100.00% 26,324,950.53 100.00%
（2）本账户余额中无应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项；
（3）账龄在3年以上的其他应付款形成的主要原因是计提已售住房的维修基金等；
21、其他流动负债
项 目 期末余额 年初余额
利息支出 1,120,000.00 400,000.00
出国费用等 369,429.53 51,136.78
合 计 1,489,429.53 451,136.78
22、股本
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发
比例 行 送 公积金 比例
数量 其他 小计 数量
（%） 新 股 转股 （%）
股
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人
163,748,567 60.2826 -32,987,227 -32,987,227 130,761,340 48.14
持股
3、其他内资
6,636,433 2.4431 -6,636,433 -6,636,433 0
持股
其中：境内
非国有法人
持股
境内自然人 6,636,433 2.4431 -6,636,433 -6,636,433 0
持股
4、外资持股
其中：境外
法人持股
境外自然人
持股
二、无限售条件流通股份
1、人民币普
101,250,000 37.2743 39,623,660 39,623,660 140,873,660 51.86
通股
2、境内上市
的外资股
3、境外上市
的外资股
4、其他
三、股份总
271,635,000 100.00 0 0 271,635,000 100.00
数
23、资本公积
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
接受捐赠 747,100.67 - - 747,100.67
关联交易差价 3,877,339.96 - - 3,877,339.96
股本溢价 196,465,000.00 - - 196,465,000.00
其他资本公积 19,871,585.98 - - 19,871,585.98
合计 220,961,026.61 - - 220,961,026.61
24、盈余公积
项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 97,307,519.07 - - 97,307,519.07
任意盈余公积 32,951,554.36 - - 32,951,554.36
合 计 130,259,073.43 - - 130,259,073.43
25、未分配利润：
项 目 金 额
一、上年年末余额 65,867,795.65
加：会计政策变更 -
前期差错更正 -
二、本期年初余额 65,867,795.65
三、本期增减变动 30,309,547.35
加：本期归属于母公司股东的净利润 30,309,547.35
减：提取盈余公积 -
提取一般风险准备 -
对股东的分配 [注] -
其他 -
四、本期期末余额 96,177,343.00
26、主营业务收入
(1)分类情况
项目 本期金额 上期金额
外销商品 1,144,043,706.93 1,228,468,541.98
内销商品等 704,406,259.72 446,788,979.77
房产销售等 196,580,609.94 2,282,859.14
合 计 2,045,030,576.59 1,677,540,380.89
(2)2007年1-6月年度公司前5名主要客户销售收入合计169,051,060.56元，占公司销售收入总额的8.27%。
27、主营业务成本
(1)分类情况
项目 本期金额 上期金额
外销商品 1,081,731,269.06 1,156,415,789.34
内销商品等 673,837,597.34 426,360,733.47
房产销售等 144,755,486.99 987,778.00
合计 1,900,324,353.39 1,583,764,300.81
28、主营业务税金及附加
项目 本期金额 上期金额
营业税 10,544,152.42 604,214.07
城市维护建设税 767,438.93 89,595.84
教育费附加 438,536.53 51,446.88
土地增值税 17,352,967.10 -
小 计 29,103,094.98 745,256.79
注：以上各项税费的计缴标准详见本会计报表附注六。
本期主营业务税金及附加比上年同期大幅上升主要原因是本期缴纳的土地增值税等税金增加。
29、财务费用
项目 本期金额 上期金额
利息支出 11,588,667.90 3,321,999.29
减：利息收入 2,809,569.95 5,652,245.06
手续费 1,242,115.97 1,011,024.37
汇兑收益 -614,196.51 -2,227,750.92
其他 633.08 -
合计 9,407,650.49 -3,546,972.32
本期财务费用比上年同期大幅增加的原因是利息收入减少，同时因贷款增加，利率提高而使得利息支出增加。
30、资产减值损失
项 目 本期金额 上期金额
应收账款坏账准备 -11,958,371.44 4,455,173.73
其他应收款坏账准备 295,210.62 -1,742.08
存货跌价准备 1,020,552.25 763,191.69
合 计 -10,642,608.57 5,216,623.34
31、公允价值变动损益
2007年1-6月，公司公允价值变动损益-3,575,350.97元，系公司购买的按公允价值计量的金融资产的公允价值变动数。
32、投资收益
项 目 本期金额 上期金额
短期投资收益 6,135,424.73 2,952,347.59
长期股权投资收益 11,673,866.55 202,134.69
合 计 17,809,291.28 3,154,482.28
33、营业外收入
项目 本期金额 上期金额
固定资产清理 44,195.18 -
罚款收入 743,767.90 -
违约金收入 - 132,417.00
其 他 103,212.85 78,850.02
政府补贴 - 266,470.67
合 计 891,175.93 477,737.69
34、所得税费用
项 目 本期金额 上期金额
本期所得税费用 18,932,626.38 11,160,727.41
递延所得税费用 -1,872,355.21 -3,606,096.77
合 计 17,060,271.17 7,554,630.64
35、支付的其他与经营活动有关的现金：
主要项目列示如下：
项 目 金 额
差旅费 1,786,442.83
邮电费 1,577,624.09
业务费 3,581,108.51
广告费 1,309,457.73
咨询费 967,051.89
修理费 195,678.03
办公费 765,699.26
会务费 343,051.25
城市房产税 215,314.54
36、净资产收益率及每股收益
净资产收益率% 每股收益（元）
报告期利润
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润
4.22% 4.31% 0.11 0.11
扣除非经常性损益后归属于公司
普通股股东的净利润
1.99% 2.03% 0.05 0.05
37、非经常性损益
本期金额 上期金额
项 目
11,063,175.00 2,080,000.00
处置除公司产品外的其他资产产生的损益
6,135,424.73 202,134.69
交易性金融资产投资收益
-3,575,350.97
公允价值变动收益
6,901,536.81
会计估计变更
2,633,000.00
收取资金占用费
735,064.30 386,452.28
营业外收支净额
5,306,091.94 431,400.48
减：所得税的影响
-39,361.88 40,764.96
减：少数股东损益的影响
非经常性损益净额 15,993,119.81 4,829,421.53
九、母公司会计报表主要项目注释
（以下如无特别说明，均以2007年6月30日为截止日，金额以人民币元为单位）
1、应收账款
（1）账龄分析
期末数 期初数
账龄
金额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备
一年以内 94,841,883.23 95.36% 1,896,837.66 186,271,406.73 96.97% 9,313,570.34
一至二年 599,552.85 0.60% 59,955.29 4,381,541.13 2.28% 438,154.11
二至三年 4,020,182.83 4.04% 1,206,054.85 1,443,180.31 0.75% 432,954.09
三至四年 - 0.00% - - 0.00% -
四至五年 - 0.00% - - 0.00% -
五年以上 - 0.00% - - 0.00% -
合计 99,461,618.91 100.00% 3,162,847.80 192,096,128.17 100.00% 10,184,678.54
（2）本账户余额中无应收持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项；
（3）应收账款账面期末余额中欠款金额前五名单位合计35,583,974.27元，占应收账款账面余额的比例为35.77%。
2、其他应收款
(1)账龄分析
期末数 期初数
账龄
金额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备
一年以内 203,830,067.05 97.83% 4,076,601.34 147,744,974.25 99.16% 7,387,248.71
一至二年 3,273,621.14 1.57% 327,362.11 802,543.78 0.54% 80,254.38
二至三年 802,543.78 0.39% 240,763.13 152,000.00 0.10% 45,600.00
三至四年 152,000.00 0.07% 91,200.00 - 0.00% -
四至五年 - 0.00% - - 0.00% -
五年以上 300,000.00 0.14% 300,000.00 300,000.00 0.20% 300,000.00
合计 208,358,231.97 100.00% 5,035,926.58 148,999,518.03 100.00% 7,813,103.09
（2）本账户账面余额中无应收持公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项；
（3）其他应收款期末账面余额中欠款金额前五名单位合计191,971,263.26元，占其他应收款账面余额的比例为92.18%；
（4）其他应收款余额中账龄超过三年的主要款项明细情况如下：
单位名称 金 额 欠款时间 款项性质
江苏省产权交易所 300,000.00 1997年 会员保证金
3、长期股权投资
（1）明细项目
期末余额 年初余额
项目
金额 减值准备 金额 减值准备
按成本法核算的长期股权投资 148,106,618.56 － 150,033,444.53 -
按权益法核算的长期股权投资 284,334,050.85 － 283,640,219.85 -
合计 432,440,669.41 -
－ 433,673,664.38
（2）按成本法核算的长期股权投资
被投资单位名称 投资比例(%) 初始投资金额 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
江苏宁沪高速公路
0.01 505,000.00 505,000.00 - - 505,000.00
股份有限公司
江苏弘业股份有限
0.36 1,382,833.97 1,382,833.97 - 1,382,833.97 -
公司
江苏舜天股份有限
2.22 9,977,987.09 9,977,987.09 - 543,992.00 9,433,995.09
公司
恒泰保险经纪有限
甚微 1,000,000.00 1,000,000.00 - - 1,000,000.00
公司
交通银行 甚微 15,068,892.80 15,068,892.80 - - 15,068,892.80
江苏银行股份有限
1.27 120,000,000.00 120,000,000.00 - - 120,000,000.00
公司
江苏开元集团轻工
业品进出口股份有 甚微 116,666.67 116,666.67 - - 116,666.67
限公司
丹阳濠江纺织有限
6.66 1,982,064.00 1,982,064.00 - - 1,982,064.00
公司
合 计 150,033,444.53 150,033,444.53 - 1,926,825.97 148,106,618.56
（3）按权益法核算的长期股权投资
投资比 累计权益法核
项 目 投资期限 原始投资额 期末金额
例(%) 算
江苏泛星国际货运有限公司 1995.10- 50.4 2,520,000.00 2,675,231.96 5,195,231.96
南京金居房地产开发有限责任
1996.4-2006.4 97 117,840,000.00 65,569,494.89 183,409,494.89
公司
上海罗兰赛舸纺织品有限公司 2002.2-2017.2 55 2,750,000.00 1,601,547.76 4,351,547.76
-
无锡海丝路新材料有限公司 2002.4-2005.4 100 18,140,000.00 9,736,348.75
8,403,651.25
江苏省纺织品进出口集团捷泰
2005.7- 51 5,100,000.00 1,886,367.96 6,986,367.96
有限公司
江苏省纺织品进出口集团锦泰
2005.8- 46 2,300,000.00 1,323,863.71 3,623,863.71
国际贸易有限公司
江苏省纺织品进出口集团宝得
2005.8- 46 2,300,000.00 4,885,346.67 7,185,346.67
服装有限公司
江苏省纺织品进出口集团万帛
2005.12- 46 2,300,000.00 555,788.78 2,855,788.78
服装有限公司
江苏省纺织品进出口集团达泰
2005.12- 46 2,300,000.00 1,272,334.81 3,572,334.81
国际贸易有限公司
江苏省纺织品进出口集团泰思
2005.12- 46 2,300,000.00 2,055,174.99 4,355,174.99
兰德国际贸易有限公司
江苏嘉泰布业有限公司 2002.7-2017.6 50.2 2,520,000.00 315,295.61 2,835,295.61
江苏嘉晟染织有限公司 2006.2.23- 95.32 49,450,000.00 - 49,450,000.00
无锡市江纺贸易有限公司 100.00% 450,000.00 -366,576.04 83,423.96
开元股份(香港)有限公司 2007－ 70% 693,831.00 - 693,831.00
合 计 210,963,831.00 73,370,219.85 284,334,050.85
（4）公司长期股权投资变现不存在重大限制。
4、主营业务收入
项目 本期金额 上期金额
外销商品 707,626,660.00 912,053,739.16
内销商品 479,759,334.60 382,493,626.97
合 计 1,187,385,994.60 1,294,547,366.13
5、主营业务成本
项目 本期金额 上期金额
外销商品 669,136,721.87 857,090,459.17
内销商品等 458,377,937.40 366,305,273.80
合 计 1,127,514,659.27 1,223,395,732.97
6、投资收益
项 目 本期金额 上期金额
短期投资收益 6,135,424.73 202,134.69
长期股权投资收益 11,602,906.55 2,763,538.91
合 计 17,738,331.28 2,965,673.60
十、关联方关系及其交易
（一）关联方关系
1、存在控制关系的关联方：
关联方名称 注册地 主营业务 注册资本 与公司关系 法定代表人
南京 经营和代理各类商品和技
江苏开元国际集团有限公司 36,000万元 母公司 丁建明
术进出口业务
南京 承办海运、空运进出口货 高桐熙
江苏泛星国际货运有限公司 500万元 子公司
物的国际运输代理业务
南京 房地产开发、销售、租赁及
南京金居房地产开发有限责任公司 12,042万元 子公司 蒋金华
配套服务、物业管理
南京 建设、开发商品房；出租、 金居房产的
南京东晟实业发展有限公司 1,152.24万元 汪经武
销售自建商品房及物业管理 子公司
上海 自营和代理各类商品和技
上海罗兰赛舸纺织品有限公司 500万元 子公司 蒋金华
术进出口业务
无锡 纺织材料研发、制造、销
无锡海丝路纺织新材料有限公司 2,000万元 子公司 李宁
售
江苏嘉泰布业有限公司 姜堰 布织造、自销 502万元 子公司 李宁
无锡市江纺贸易有限公司 无锡 纺织品销售等 50万元 子公司 陈慧林
南京 物业管理、室内装饰等 金居房产的
南京金居物业管理有限公司 88万元 江进跃
子公司
南京 房地产经纪信息咨询、项
金居房产的
南京大略房产咨询服务有限公司 目策划、房产销售代理及 100万元 史健
子公司
租赁
江苏省纺织品进出口集团捷泰有 南京 国内贸易，信息咨询服务
1000万元 子公司 方春玲
限公司
南京 自营和代理各类商品及技
江苏省纺织品进出口集团锦泰国
术的进出口业务，国内贸 500万元 子公司 刘玉璋
际贸易有限公司
易
南京 自营和代理各类商品及技
江苏省纺织品进出口集团宝得服
术的进出口业务，国内贸 500万元 子公司 刘玉璋
装有限公司
易
江苏省纺织品进出口集团达泰国 南京 自营和代理各类商品及技
500万元 子公司 李宁
际贸易有限公司 术的进出口业务，国内贸
易
南京 自营和代理各类商品及技
江苏省纺织品进出口集团万帛服
术的进出口业务，国内贸 500万元 子公司 刘玉璋
装有限公司
易
南京 自营和代理各类商品及技
江苏省纺织品进出口泰思兰德国
术的进出口业务，国内贸 500万元 子公司 刘玉璋
际贸易有限公司
易
镇江 房地产开发、销售、租赁 金居房产的
镇江金顺房地产开发有限公司 800万元 张纪隆
及配套服务等 子公司
如皋 房地产开发、销售、租赁 金居房产的
如皋市蓝澳贸易有限公司 100万元 张纪隆
及配套服务等 子公司
姜堰 布染色、织造、后整理加
江苏嘉晟染织有限公司 5,188万元 子公司 李宁
工
南京 房地产开发、销售、租赁 金居投资公
江苏融德置业有限公司 2,000万元 蒋金华
及配套服务等 司的子公司
开元股份(香港)有限公司 香港 国际贸易 100万港币 子公司 蒋金华
2、存在控制关系的关联方注册资本及其变化
企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
开元股份(香港)有限公司 － 100万港币 － 100万港币
（二）关联方交易
报告期内公司无需要披露的关联方交易
（三）关联往来余额
截止2007年6月30日，公司与关联方往来余额为零。
十一、或有事项
截止2007年6月30日，公司无需要披露的重大或有事项。
十二、承诺事项
截止2007年6月30日，公司无需要披露的重大承诺事项。
十三、资产负债表日后事项中的非调整事项
公司无需要披露的重大资产负债表日后事项中的非调整事项。
十四、其他重要事项
截止2007年6月30日，公司无需要披露的其他重大事项。
十五、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元币种:人民币
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
全面摊 加权平 基本每股收 稀释每股收
薄 均 益 益
归属于公司普通股股东的净利润 3.83 4.31 0.11 0.11
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的
1.99 2.03 0.05 0.05
净利润
八、备查文件目录
1、载有董事长签名的半年度报告文本
2、载有单位负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本
3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本
4、公司章程文本
5、其他有关资料
董事长：蒋金华
江苏开元股份有限公司
2007年8月15日
