淮北矿业控股股份有限公司
                          负债管理办法


                               第一章   总则

    第一条   为加强淮北矿业控股股份有限公司（以下简称“公司”）资产负债

结构管理，强化资本约束，健全债务风险防控长效机制，合理控制公司负债水平，

增强发展韧劲，持续提高公司发展质量，结合公司实际情况，制定本办法。

    第二条   本办法适用于公司及其合并报表范围内的全资子公司和控股子公

司（以下简称“子公司”）。

    第三条   总体目标：加强资产负债约束，积极防范债务风险，将负债管控与

公司战略规划以及投、融资决策有机结合，全方位多层次控负债、降杠杆，保持

负债结构合理，维护资金安全，增强发展韧性，进一步推动公司高质量发展。



                      第二章    负债管理的约束指标

    第四条   公司以资产负债率水平和有息负债规模为基础约束指标，原则上参

考煤炭行业可比上市公司平均资产负债率，同时综合公司近三年资产负债率平均

水平、公司战略规划等因素后确定。

    第五条   公司根据第四条标准确定各子公司资产负债率水平和有息负债规

模，确保各子公司严格贯彻执行。



                      第三章    负债管理的约束机制

    第六条   公司及各子公司应根据相应资产负债率水平，综合考虑市场前景、

资金成本、盈利能力、资产流动性等因素，加强资本结构规划与管理，合理设定

资产负债率和有息负债规模。

    第七条   公司及各子公司应根据项目建设以及自身发展需要，编制融资计划。
原则上，各子公司总体负债水平应匹配自身融资能力，负债规模不得超过自身融

资能力。

    第八条     公司及各子公司应审慎开展债务融资、投资活动、对外担保等业务

活动，防止有息负债、或有债务过度累积，确保资产负债率保持在合理水平。

    第九条     公司及各子公司制定偿债计划时，应在债务到期前制定偿还方案，

提前确定偿债资金来源，确保偿债资金到位，坚决杜绝债务违约。

    第十条     公司应加强过程监督检查，按管理层级建立融资台账，加强合同管

理，公司定期或不定期开展债务风险盘点、进行跟踪分析。



                        第四章   负债管理的组织实施

    第十一条     公司及各子公司董事会或类似决策机构是加强债务管理、防范债

务风险的责任主体，要高度重视债务风险管理工作，提高债务风险意识，定期分

析企业债务结构、债务风险根源、制定防范债务风险的策略和化解债务风险的工

作措施，明确工作责任。公司财务部负责日常负债管理工作。

    第十二条     各子公司是落实负债约束机制的第一责任主体，负责组织落实本

企业的负责管理工作，按照本办法明确企业资产负债率控制目标，强化自我约束，

有效防范债务风险，确保企业可持续经营。



                                 第五章   附则

    第十三条    本制度未尽事宜或与法律、行政法规、部门规章、其他有关规范

性文件及《公司章程》的规定冲突的，以法律、行政法规、部门规章、其他有关

规范性文件及《公司章程》等有关规定执行。

    第十四条 本办法由公司董事会负责解释、修订。

    第十五条     本办法经公司董事会审议通过之日起生效并实施。