淮北矿业控股股份有限公司
   关于财务公司为关联方提供金融服务的持续风险评估报告


    淮北矿业集团财务有限公司（下称“财务公司”）为淮北矿业控股股份有限公司

（下称“公司”）控股子公司，是一家为成员单位提供金融服务的非银行金融机构。

根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第5号—交易与关联交易》和《企业集

团财务公司管理办法》的要求，公司对下属财务公司2022年度为淮北矿业（集团）有

限责任公司（下称“淮北矿业集团”）及其下属成员单位（不含本公司及其合并报表

范围内的下属公司）等关联方提供存款、贷款等金融服务进行风险评估，现将持续风

险评估情况报告如下：
       一、财务公司基本情况

    财务公司成立于2014年4月16日，是经中国银行保险监督管理委员会批准成立的

非银行金融机构。

    公司名称：淮北矿业集团财务有限公司

    注册地址：安徽省淮北市相山区人民中路276号

    法定代表人：殷召峰

    注册资本：人民币163,300万元

    统一社会信用代码：913406000978786602

    金融许可证机构编码：L0194H334060001

    经营范围：对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业

务；协助成员单位实现交易款项的收付；经批准的保险代理业务；对成员单位提供担

保；办理成员单位之间的委托贷款；对成员单位办理票据承兑与贴现；办理成员单位

之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计；吸收成员单位的存款；对成员单

位办理贷款及融资租赁；从事同业拆借；承销成员单位的企业债券；有价证券投资，

仅限于银行间市场发行的各类产品、货币市场基金、证券投资基金、地方政府债券、

公司债券，以及银行理财产品、信托及其他金融机构发行的理财产品（依法须经批准

项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
    股东情况：公司持有财务公司51.01%股权，淮北矿业集团持有财务公司48.99%股

权。
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    主要财务数据：截至2022年12月31日，财务公司总资产1,651,064.36万元，总负

债1,419,453.00万元，净资产231,611.36万元。2022年度实现营业收入31,554.46万

元，净利润16,346.95万元。（以上数据已经审计）

    二、财务公司风险管理及内部控制

    （一）风险管理环境与评估

    财务公司根据《公司法》《企业集团财务公司管理办法》建立了《淮北矿业集团

财务有限公司章程》，设立了股东会、董事会和监事会，制定了相应议事规则，对董

事会和董事、监事会和监事、经理层在内部控制中的责任进行了明确规定，确立了股

东会、董事会、监事会和高级管理层之间各司其职、各负其责、协调运转、有效制衡

的公司治理结构。见下图：




    财务公司董事会确立了稳健型的风险管理偏好，建立了完善的风险管理组织体

系，形成全面、全程、全员参与的风险管理机制，构建了风险管理“三道防线”。各

部门各司其职、各尽其责，不断加强风险管理的全员性、全面性和专业性。
    （二）内部控制建设与评估

    1.制度建设
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    财务公司建立了《内控制度汇编》并定期更新，《内控制度汇编》包含公司治理

类、风险管理类、信贷业务类、投资业务类、财务管理类、结算业务类以及综合管理

类共计七大类162项制度，覆盖公司全部业务。

    2022年，财务公司根据监管政策变化和业务发展需要，新增、修订了《淮北矿业

集团财务有限公司战略委员会工作细则》《淮北矿业集团财务有限公司资金管理办

法》《淮北矿业集团财务有限公司现场审计操作流程》等制度。

    2.财务管理

    财务公司严格按照法律法规、监管要求及公司制度推进公司财务管理，在资产配

置、资金计划管理、资产保值增值工作方面，进一步强化风险管控；在确保业务合

规、资金安全的前提下，提高资产的流动性与效益性。

    3.信息系统
    财务公司信息系统为金融云核心系统，由兴业银行金融科技子公司兴业数金公司

提供专业化金融云服务，服务器在兴业银行专用机房运行，配备了防火墙、防DDOS攻

击、WEB保护等多类网络安全防护设备。服务器及客户端均安装了正版防病毒软件，

用户登录及关键业务操作均进行身份认证、数字签名、传输加密、日志记录和异地备

份，建立了应急预案，确保系统正常、安全运行。

    4.内部审计

    财务公司稽核部负责公司内部审计业务，审核评价公司各项政策执行和操作流程

的合规性，通过合规检查、审查的方式评估合规风险，向管理层提出意见和建议。财

务公司建立了《淮北矿业集团财务有限公司审计业务管理办法》《淮北矿业集团财务

有限公司现场审计操作流程》等制度，明确了审计部及审计人员的职责和权限、内部
审计的工作内容和程序。

    2022年，财务公司稽核部对公司经营情况进行了审计。经审计，财务公司根据监

管要求和公司管理需要，建立了较为健全的公司治理架构，构建了完善的内部控制体

系，制定了适应业务开展的内控制度，能够满足未来业务发展需要。同时，财务公司

能够有效贯彻落实各项监管政策法规，严格执行内部控制制度，保障财务公司健康、

持续发展。

    5.监管指标
    2022年，财务公司各主要监管指标均符合要求，具体如下：

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         指标名称                监管要求                    完成情况
  资本充足率                       ≥10%                      20.85%
  流动性比例                       ≥25%                      57.54%
  拆入资金比例                    ≤100%                      0.18%
  担保比例                        ≤100%                      61.88%
  投资比例                         ≤70%                      61.07%
  自有固定资产比例                 ≤20%                      0.04%

    （三）总体评价

    财务公司坚持稳健型风险管理偏好，各项业务均能严格按照制度和流程开展，无

重大操作风险发生；无不良资产，各项监管指标符合监管要求；业务运营合法合规，

管理制度健全，风险管理有效。

    三、对关联方提供存贷款风险进行管控的说明

    （一）存款管理方面

    为防止关联方存款大进大出造成的流动性波动，财务公司采取一系列流动性风险

管理措施。包括但不限于：

    1.加强资金计划管理，准确匹配资金头寸

    通过汇总关联方月度资金收支预算，知悉当期资金收支总体规模；通过分析关联

方上报的资金支付计划，准确把握资金支付的时间点；汇总上述资料，测算资金缺

口，精准匹配各期头寸。

    2.加强资产负债比例管理，合理配置资产结构

    结合关联方资金收支特点，根据负债规模及结构合理配置种类资产，在规模与结

构上做到相互匹配。

    3.拓展同业合作渠道，增加流动资金来源

    加强同业合作，与信用良好、财务状况稳健、资产规模较大、流动性充足的银行

或其他金融机构，如：国有银行、全国性股份制银行等建立同业授信额度，通过同业

拆借、正回购业务可及时、有效补充流动资金，增强抗风险能力。

    4.灵活运用货币政策工具，补充流动性

    通过办理央行再贴现业务，进一步增强流动性风险管控能力。

    （二）贷款管理方面
    为防范对关联方的信贷业务风险，财务公司严格执行下述风险防范措施。包括但

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不限于：

    1.评级授信管理

    根据《淮北矿业集团财务有限公司客户信用评级办法》，遵循独立性、真实性、

审慎性原则，对公司关联方从基本情况、经营规模、财务状况、偿债能力、营运能

力、盈利能力、发展前景等多个维度进行信用评估，对符合条件的关联方给予评级授

信。

    2.合规管理

    在确保总体信贷规模符合监管要求的前提下，在关联方授信额度内，对有资金需

求、且资金投向符合相关规定的关联方有序给予信贷投放。

    3.信贷业务“三查”管理

    落实贷前调查、贷中审查、贷后检查的信贷业务“三查”管理，强化向上穿透式
风险识别，加强风险隔离，严防产业风险向金融领域传递。

    4.信贷资产分类管理

    按照《淮北矿业集团财务有限公司资产风险分类管理办法》，定期对存量信贷资

产进行风险评估，并根据评估结果实施五级（正常、关注、次级、可疑、损失）分类

管理。

    信用等级评估以及贷后管理工作，可有效识别关联方信用风险，提高贷款资产质

量，防范不良贷款出现，为贷款安全提供有效管理支撑。

       四、关联方存贷款情况

    截至2022年12月31日，财务公司吸收关联方存款余额为23.41亿元，对关联方总

授信额度为33.25亿元，为关联方提供贷款余额为15.85亿元。
    关联方生产经营稳定，发展态势良好，本息均无逾期等违约行为，信贷资产分类

认定为正常类。

       五、风险评估意见

    基于以上分析与判断，公司认为：财务公司建立了较为完善的内部控制体系和内

控制度，符合国家金融监管部门规定，各项监管指标符合《企业集团财务公司管理办

法》规定的要求。财务公司为关联方提供存款、贷款等金融业务的风险控制措施到

位，在为关联方提供金融服务期间，能够有效管控金融业务风险。



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