关于淮北矿业控股股份有限公司
2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况汇总表的专项审计报告
目 录
1、专项审计报告
2、附表
委托单位：淮北矿业控股股份有限公司
审计单位：容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：010-66001391
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号
外经贸大厦 15 层/922-926(100037)
关于淮北矿业控股股份有限公司 TEL: 010-6600 1391 FAX: 010-6600 1392
E-mail:bj@rsmchina.com.cn
https//WWW.rsm.global/china/
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明
容诚专字[2023]230Z1193 号
淮北矿业控股股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了淮北矿业控股股份有
限公司（以下简称淮北矿业）2022 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，
2022 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所
有者权益变动表以及财务报表附注，并于 2022 年 3 月 27 日出具了容诚审字
[2023]230Z0774 号的无保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资
金往来、对外担保的监管要求》的要求及上海证券交易所《上海证券交易所上
市公司自律监管指南第 2 号——业务办理》的规定，淮北矿业管理层编制了后
附的淮北矿业控股股份有限公司 2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往
来情况汇总表（以下简称汇总表）。如实编制和对外披露汇总表并保证其真实、
准确、完整是淮北矿业管理层的责任。
我们对汇总表所载信息与本所审计淮北矿业 2022 年度财务报表时所复核的
会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发
现不一致。除了对淮北矿业实施 2022 年度财务报表审计中所执行的对关联方交
易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了
更好地理解淮北矿业的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附汇总
表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供淮北矿业年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目
的。
附件：关于淮北矿业控股股份有限公司 2022 年度非经营性资金占用及其他
关联资金往来情况表。
附件
关于淮北矿业控股股份有限公司
2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：元
2022 年度
2022 年度占用累计
非经营性资金 上市公司核算的 2022 年期初占用 占用资金 2022 年度偿还 2022 年期末占
资金占用方名称 占用方与上市公司的关联关系 发生金额(不含利 占用形成原因 占用性质
占用 会计科目 资金余额 的利息 累计发生金额 用资金余额
息)
(如有)
现大股东及 其
非经营性占用
附属企业
小计 / /
前大股东及 其
非经营性占用
附属企业
小计 / /
总计 / /
2022 年度
2022 年度往来累计
其他关联资金 上市公司核算的 2022 年期初往来 往来资金 2022 年度偿还 2022 年期末往
资金往来方名称 往来方与上市公司的关系 发生金额（不含利 往来形成原因 往来性质
往来 会计科目 资金余额 的利息 累计发生金额 来资金余额
息）
（如有）
安徽紫朔环境工程技术有限公司 控股股东、实际控制人的附属企业 应收票据 7,735,742.74 7,735,742.74 货款 经营性往来
淮北矿业（集团）有限责任公司 控股股东 应收账款 96,144,535.12 1,010,497,966.65 943,315,087.71 163,327,414.06 货款 经营性往来
淮北矿业（集团）金园房地产开发有限公司 控股股东、实际控制人的附属企业 应收账款 97,640,156.80 1,003,402,187.97 1,086,300,745.87 14,741,598.90 货款 经营性往来
淮北矿业地产有限责任公司 控股股东、实际控制人的附属企业 应收账款 12,884,204.52 6,666,335.70 6,217,868.82 货款 经营性往来
安徽紫朔环境工程技术有限公司 控股股东、实际控制人的附属企业 应收账款 10,536,111.47 12,893,805.82 19,913,722.62 3,516,194.67 货款 经营性往来
无为华塑矿业有限公司 控股股东、实际控制人的附属企业 应收账款 11,670,532.54 124,109,136.55 120,147,521.80 15,632,147.29 货款 经营性往来
安徽华塑股份有限公司 控股股东、实际控制人的附属企业 应收账款 21,868,223.08 277,799,345.16 279,414,672.46 20,252,895.78 货款 经营性往来
安徽矿业职业技术学院 控股股东、实际控制人的附属企业 应收账款 1,096,905.97 1,100,000.01 1,096,905.98 1,100,000.00 货款 经营性往来
大股东及其 附
淮北石台矿业有限责任公司 控股股东、实际控制人的附属企业 应收账款 1,470,095.77 144,035,867.60 143,309,666.12 2,196,297.25 货款 经营性往来
属企业
淮北朔里矿业有限责任公司 控股股东、实际控制人的附属企业 应收账款 67,788.56 2,505,746.36 2,519,479.69 54,055.23 货款 经营性往来
安徽金岩高岭土科技有限公司 控股股东、实际控制人的附属企业 应收账款 695,430.43 10,943,020.77 11,638,451.20 货款 经营性往来
淮北双龙矿业有限责任公司 控股股东、实际控制人的附属企业 应收账款 779,646.74 67,707,511.42 62,916,068.43 5,571,089.73 货款 经营性往来
淮北岱河矿业有限责任公司 控股股东、实际控制人的附属企业 应收账款 1,073.45 1,073.45 货款 经营性往来
安徽淮北煤电技师学院 控股股东、实际控制人的附属企业 应收账款 2,335,370.63 6,303,261.27 3,562,338.77 5,076,293.13 货款 经营性往来
淮北矿业物业管理服务有限公司 控股股东、实际控制人的附属企业 应收账款 146,355.49 146,355.49 货款 经营性往来
淮北工业建筑设计院有限责任公司 控股股东、实际控制人的附属企业 应收账款 459,269.69 459,269.69 货款 经营性往来
安徽福岩环保装备科技有限公司 控股股东、实际控制人的附属企业 应收账款 4,123.40 4,123.40 货款 经营性往来
淮北皖淮投资有限公司 控股股东、实际控制人的附属企业 预付款项 2,194,299.59 3,029,899.68 5,224,199.27 货款 经营性往来
无为华塑矿业有限公司 控股股东、实际控制人的附属企业 预付款项 10,809.70 10,809.70 货款 经营性往来
淮北矿业（集团）现代物流贸易公司 控股股东、实际控制人的附属企业 预付款项 1,900.00 1,900.00 货款 经营性往来
淮北矿业（集团）有限责任公司 控股股东 预付款项 952,495,959.33 952,495,959.33 货款 经营性往来
淮北矿业（集团）有限责任公司 控股股东 其他反映占用实质科目 910,525.00 48,670,948.57 48,007,490.22 1,573,983.35 借款利息 经营性往来
安徽福岩环保装备科技有限公司 控股股东、实际控制人的附属企业 其他反映占用实质科目 12,512.50 421,293.03 417,763.87 16,041.66 借款利息 经营性往来
淮北矿业集团南京航运有限公司 控股股东、实际控制人的附属企业 其他反映占用实质科目 27,759.72 588,570.85 605,880.57 10,450.00 借款利息 经营性往来
安徽紫朔环境工程技术有限公司 控股股东、实际控制人的附属企业 其他反映占用实质科目 39,569.44 2,168,611.10 2,131,180.53 77,000.01 借款利息 经营性往来
安徽华塑股份有限公司 控股股东、实际控制人的附属企业 其他反映占用实质科目 53,472.22 267,361.10 320,833.32 借款利息 经营性往来
淮北矿业（集团）金园房地产开发有限公司 控股股东、实际控制人的附属企业 其他应收款 40,000,000.00 40,000,000.00 保证金 经营性往来
安徽华塑股份有限公司 控股股东、实际控制人的附属企业 其他应收款 10,000.00 1,800,240.00 1,810,240.00 保证金 经营性往来
无为华塑矿业有限公司 控股股东、实际控制人的附属企业 其他应收款 601,600.00 601,600.00 保证金 经营性往来
淮北矿业（集团）有限责任公司 控股股东 其他应收款 200,000.00 5,839,774.22 6,039,774.22 保证金 经营性往来
淮北矿业地产有限责任公司 控股股东、实际控制人的附属企业 其他应收款 210,230.00 210,230.00 其他 经营性往来
安徽金岩高岭土科技有限公司 控股股东、实际控制人的附属企业 其他应收款 100,000.00 100,000.00 保证金 经营性往来
安徽淮北煤电技师学院 控股股东、实际控制人的附属企业 其他应收款 10,000.00 10,000.00 押金 经营性往来
淮北矿业（集团）现代物流贸易公司 控股股东、实际控制人的附属企业 其他应收款 3,450.00 3,450.00 保证金 经营性往来
淮北矿业（集团）有限责任公司 控股股东 其他反映占用实质科目 34,599,300.00 244,295,783.68 34,599,300.00 244,295,783.68 工程款 经营性往来
淮北矿业（集团）金园房地产开发有限公司 控股股东、实际控制人的附属企业 其他反映占用实质科目 12,587,703.00 39,821,635.67 12,587,703.00 39,821,635.67 工程款 经营性往来
淮北矿业地产有限责任公司 控股股东、实际控制人的附属企业 其他反映占用实质科目 55,744.44 55,744.44 工程款 经营性往来
安徽紫朔环境工程技术有限公司 控股股东、实际控制人的附属企业 其他反映占用实质科目 1,310,000.00 1,310,000.00 工程款 经营性往来
淮北矿业（集团）有限责任公司 控股股东、实际控制人的附属企业 其他反映占用实质科目 774,000,000.00 1,476,000,000.00 774,000,000.00 1,476,000,000.00 向财务公司借款 经营性往来
安徽华塑股份有限公司 控股股东、实际控制人的附属企业 其他反映占用实质科目 50,000,000.00 50,000,000.00 向财务公司借款 经营性往来
淮北矿业集团南京航运有限公司 控股股东、实际控制人的附属企业 其他反映占用实质科目 23,000,000.00 9,000,000.00 23,000,000.00 9,000,000.00 向财务公司借款 经营性往来
安徽紫朔环境工程技术有限公司 控股股东、实际控制人的附属企业 其他反映占用实质科目 37,000,000.00 85,000,000.00 37,000,000.00 85,000,000.00 向财务公司借款 经营性往来
安徽福岩环保装备科技有限公司 控股股东、实际控制人的附属企业 其他反映占用实质科目 11,700,000.00 15,000,000.00 11,700,000.00 15,000,000.00 向财务公司借款 经营性往来
淮北矿业（集团）有限责任公司 控股股东 其他反映占用实质科目 30,000,000.00 64,599,300.00 30,000,000.00 64,599,300.00 质保金 经营性往来
淮北矿业地产有限责任公司 控股股东、实际控制人的附属企业 其他反映占用实质科目 2,792,972.77 2,792,972.77 质保金 经营性往来
无为华塑矿业有限公司 控股股东、实际控制人的附属企业 其他反映占用实质科目 688,318.20 688,318.20 质保金 经营性往来
淮北矿业（集团）金园房地产开发有限公司 控股股东、实际控制人的附属企业 其他反映占用实质科目 8,959,607.00 21,547,310.00 8,959,607.00 21,547,310.00 质保金 经营性往来
上市公司的子
公司及其附属 非经营性往来
企业
关联自然人 非经营性往来
其他关联方及
其附属企业 非经营性往来
总计 / / 1,283,200,114.78 5,645,259,762.01 4,682,522,186.13 2,245,937,690.66 / /