证券代码：600986 证券简称：科达股份
科达集团股份有限公司2008年第一季度报告
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2公司董事长刘双珉先生因出国考察未参加本次董事会。
1.3公司第一季度财务报告未经审计。
1.4公司负责人刘双珉、主管会计工作负责人张天堂及会计机构负责人（会计主管人员）韩金亮声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况
2.1主要会计数据及财务指标
币种：人民币
本报告期末比上
本报告期末 上年度期末
年度期末增减(%)
总资产(元) 1,417,422,595.79 1,778,296,896.28 -20.29
所有者权益（或股东权益）(元) 577,150,636.00 576,880,155.91 0.05
归属于上市公司股东的每股净资产(元) 3.44 3.44 0.00
年初至报告期期末 比上年同期增减(%)
经营活动产生的现金流量净额(元) 115,127,067.71 91.69
每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.69 59.74
本报告期比上年
报告期 年初至报告期期末
同期增减(%)
归属于上市公司股东的净利润(元) 270,480.11 270,480.11 -10.57
基本每股收益(元) 0.002 0.002 0.00
扣除非经常性损益后基本每股收益(元) 0.002 0.002 0.00
稀释每股收益(元) 0.002 0.002 0.00
全面摊薄净资产收益率(%) 0.05 0.05 增加0.00个百分点
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益
0.05 0.05 增加0.00个百分点
率(%)
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额(元)
其他非经常性损益项目 -6,885.75
合计 -6,885.75
2.2报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 10,865
前十名无限售条件流通股股东持股情况
期末持有无限售条件流通
股东名称（全称） 种类
股的数量
北京北方泰格投资有限公司 6,145,730 人民币普通股
国联证券有限责任公司 3,522,056 人民币普通股
航天科工财务有限责任公司 3,209,350 人民币普通股
李家平 1,248,846 人民币普通股
施晓红 914,924 人民币普通股
魏赏武 836,518 人民币普通股
张智勇 830,000 人民币普通股
邓如珍 790,000 人民币普通股
李严新 780,000 人民币普通股
海南广业房地产有限公司 777,980 人民币普通股
3重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用
2008年3月31 2007年12月31
项目 增减比率 变动原因
日 日
应收票据 4,950,000.00 120,000.00 4025.00% 本期收到银行承兑汇票所致。
应收账款 390,807,782.13 660,500,288.01 -40.83% 本期回收施工工程款所致。
预付款项 170,267,720.68 269,698,382.90 -36.87% 上期预付的材料款在本期退回。
本期科达菏泽基建有限公司因股权转
在建工程 533,500.00 30,288,329.34 -98.24%
让不再纳入合并报表所致。
应付票据 5,000,000.00 176,000,000.00 -97.16% 本期归还到期票据所致。
偿还材料采购款、房地产项目工程款所
应付账款 135,064,371.86 196,011,257.91 -31.09%
致。
项目 2008年1－3月 2007年1－3月 增减比率 变动原因
①本期营业收入增加；②本期缴纳房地
营业税金及附加 2,801,364.26 1,763,245.16 58.88%
产业务相关税金。
本期销售商品房发生的宣传费、策划费
销售费用 591,880.17 323,691.61 82.85%
等相关费用增加。
上年同期转回的坏账准备冲减了管理
管理费用 7,091,313.96 4,362,220.61 62.56% 费用，本期转回的坏账准备在资产减值
损失科目核算。
营业外收入 167,177.14 104,999.50 59.22% 本期出售工程施工材料的下脚料所致。
营业外支出 176,358.14 484,776.40 -63.62% 上年同期发生固定资产报废所致。
所得税费用 1,601,924.77 1,077,093.49 48.73% 扣除投资收益后的营业利润增加。
销售商品、提供
349,923,577.21 192,687,804.28 81.60% 本期回收施工工程款所致。
劳务收到的现金
收到其他与经营 收到科达菏泽基建有限公司还款及收
60,515,474.10 35,040,872.60 72.70%
活动有关的现金 回投标保证金所致。
购买商品、接受 偿还材料采购款、房地产项目工程款、
263,142,251.29 139,277,157.08 88.93%
劳务支付的现金 归还到期票据所致。
收回投资收到的 收到科达菏泽基建有限公司股权转让
9,000,000.00 0.00
现金 款。
购建固定资产、
无形资产和其他
189,543.41 1,024,045.94 -81.49% 本期购置固定资产较少。
长期资产支付的
现金
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用√不适用
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用□不适用
股改承诺及履行情况：
公司的大股东广饶县金润投资有限公司、第二大股东广饶县科达实业有限责任公司做出如下承诺：1、自公司股权分置改革方案实施之日起三十六个月内，其持有的公司原非流通股股份不通过上海证券交易所挂牌出售或转让；2、在前项承诺期满后的十二个月内，通过上海证券交易所挂牌出售所持股份的价格不低于11.21元/股。若自公司股权分置改革方案实施之日起至出售股份期间有派息、送股、资本公积金转增股份等除权事项，应对该价格进行除权处理；3、若违反前述承诺的禁售和限售条件而出售所持有的原非流通股股份，将以出售股票所得额的100%作为违约金支付给公司。
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用√不适用
3.5证券投资情况
□适用√不适用
科达集团股份有限公司
法定代表人：刘双珉
2008年4月28日
4附录
4.1
合并资产负债表
编制单位：科达集团股份有限公司 2008年3月31日 单位：人民币元
合并 母公司
项目
2008年3月31日 2007年12月31日 2008年3月31日 2007年12月31日
流动资产：
货币资金 296,659,174.06 268,699,150.29 289,327,739.07 261,434,312.26
交易性金融资产 0 0 0 0
应收票据 4,950,000.00 120,000.00 4,950,000.00 120,000.00
应收账款 390,807,782.13 660,500,288.01 389,232,027.53 651,899,436.51
预付款项 170,267,720.68 269,698,382.90 169,896,927.30 269,550,152.42
应收利息 0 0 0 0
应收股利 0 0 0 0
其他应收款 73,910,751.89 66,892,822.23 68,474,527.38 74,177,804.06
存货 131,112,810.78 125,527,172.82 126,622,971.10 122,327,453.33
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 0 0 0
流动资产合计 1,067,708,239.54 1,391,437,816.25 1,048,504,192.38 1,379,509,158.58
非流动资产：
可供出售金融资产 0 0 0 0
持有至到期投资 0 0 0 0
长期应收款 0 0 0 0
长期股权投资 125,581,251.55 129,304,210.40 144,716,929.25 157,439,888.09
投资性房地产 1,143,686.86 1,153,293.19 0 0
固定资产 179,917,153.97 185,495,531.06 73,293,972.28 76,394,880.68
在建工程 533,500.00 30,288,329.34 0 0
工程物资 0 0 0 0
固定资产清理 0 0 0 0
生产性生物资产 0 0 0 0
油气资产 0 0 0 0
无形资产 36,084,395.90 34,152,931.40 30,242,686.07 28,280,340.68
开发支出 0 0
商誉 0 0
长期待摊费用 62,499.99 72,916.66 0 0
递延所得税资产 6,391,867.98 6,391,867.98 4,703,065.39 4,703,065.39
其他非流动资产 0 0
非流动资产合计 349,714,356.25 386,859,080.03 252,956,652.99 266,818,174.84
资产总计 1,417,422,595.79 1,778,296,896.28 1,301,460,845.37 1,646,327,333.42
公司法定代表人：刘双珉 主管会计工作负责人：张天堂 会计机构负责人：韩金亮
合并资产负债表
编制单位：科达集团股份有限公司 2008年3月31日 单位：人民币元
合并 母公司
项目
2008年3月31日 2007年12月31日 2008年3月31日 2007年12月31日
流动负债：
短期借款 479,500,000.00 567,750,000.00 479,500,000.00 559,500,000.00
交易性金融负债 0 0 0 0
应付票据 5,000,000.00 176,000,000.00 5,000,000.00 176,000,000.00
应付账款 135,064,371.86 196,011,257.91 133,114,920.64 193,764,703.42
预收款项 72,250,943.30 94,211,044.42 72,196,943.30 94,187,044.42
应付职工薪酬 29,569,050.21 34,674,586.51 2,919,454.64 4,829,030.59
应交税费 39,981,638.03 43,972,029.83 30,106,920.20 33,674,502.20
应付利息 0 0 0 0
应付股利 17,339,838.96 17,339,838.96 1,011,594.61 1,011,594.61
其他应付款 24,800,521.19 33,820,911.37 13,959,311.06 20,255,212.22
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债 0 0 0 0
流动负债合计 803,506,363.55 1,163,779,669.00 737,809,144.45 1,083,222,087.46
非流动负债：
长期借款 0 0 0 0
应付债券 0 0 0 0
长期应付款 0 0 0 0
专项应付款 0 0 0 0
预计负债 0 0 0 0
递延所得税负债 0 0 0 0
其他非流动负债 0 0 0 0
非流动负债合计 0 0 0 0
负债合计 803,506,363.55 1,163,779,669.00 737,809,144.45 1,083,222,087.46
所有者权益（或股东
权益）：
实收资本（或股本） 167,634,854.40 167,634,854.40 167,634,854.40 167,634,854.40
资本公积 189,453,326.30 189,453,326.30 187,487,110.26 187,487,110.26
减：库存股 0 0 0 0
盈余公积 77,449,384.15 77,449,384.15 77,449,384.15 77,449,384.15
未分配利润 142,613,071.15 142,342,591.06 131,080,352.11 130,533,897.15
外币报表折算差额
归属于母公司所有者
577,150,636.00 576,880,155.91 563,651,700.92 563,105,245.96
权益合计
少数股东权益 36,765,596.24 37,637,071.37
所有者权益合计 613,916,232.24 614,517,227.28 563,651,700.92 563,105,245.96
负债和所有者总计 1,417,422,595.79 1,778,296,896.28 1,301,460,845.37 1,646,327,333.42
公司法定代表人：刘双珉 主管会计工作负责人：张天堂 会计机构负责人：韩金亮
4.2
利润表
编制单位：科达集团股份有限公司 2008年1-3月 单位：人民币元
合并 母公司
项目
2008年1-3月 2007年1-3月 2008年1-3月 2007年1-3月
一、营业收入 80,231,071.33 71,627,705.74 64,968,148.01 52,007,033.67
减：营业成本 57,536,677.87 50,484,699.32 47,259,090.67 38,706,643.77
营业税金及附加 2,801,364.26 1,763,245.16 2,797,662.98 1,763,245.16
销售费用 591,880.17 323,691.61 591,880.17 323,691.61
管理费用 7,091,313.96 4,362,220.61 2,705,855.49 -300,503.87
财务费用 8,242,500.53 9,381,013.66 7,557,246.59 8,130,024.35
资产减值损失 -1,250,706.74 0 -1,250,452.04 0
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） -3,207,958.85 -2,803,842.83 -3,207,958.85 -2,275,071.14
其中：对联营企业和合营企业的
-3,207,958.85 -2,803,842.83 -3,207,958.85 -2,803,842.83
投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号
2,010,082.43 2,508,992.55 2,098,905.30 1,108,861.51
填列）
加：营业外收入 167,177.14 104,999.50 120,632.70 40,317.90
减：营业外支出 176,358.14 484,776.40 153,754.00 478,226.26
其中：非流动资产处置净损失 0 0 0 0
三、利润总额（亏损总额以“－”
2,000,901.43 2,129,215.65 2,065,784.00 670,953.15
号填列）
减：所得税费用 1,601,924.76 1,077,093.48 1,519,329.04 103,827.17
四、净利润（净亏损以“－”号
398,976.67 1,052,122.17 546,454.96 567,125.98
填列）
归属于母公司所有者的净利润 270,480.11 302,445.17
少数股东损益 128,496.56 749,677.00
五、每股收益：
（一）基本每股收益 0.002 0.002
（二）稀释每股收益 0.002 0.002
公司法定代表人：刘双珉 主管会计工作负责人：张天堂 会计机构负责人：韩金亮
4.3
合并现金流量表
编制单位：科达集团股份有限公司 2008年1-3月 单位：人民币元
项目 2008年1-3月 2007年1-3月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 349,923,577.21 192,687,804.28
收到的税费返还 0 0
收到其他与经营活动有关的现金 60,515,474.10 35,040,872.60
经营活动现金流入小计 410,439,051.31 227,728,676.88
购买商品、接受劳务支付的现金 263,142,251.29 139,277,157.08
支付给职工以及为职工支付的现金 14,518,612.67 14,553,128.62
支付的各项税费 5,393,680.82 4,101,233.24
支付其他与经营活动有关的现金 12,257,438.82 9,739,341.67
经营活动现金流出小计 295,311,983.60 167,670,860.61
经营活动产生的现金流量净额 115,127,067.71 60,057,816.27
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 9,000,000.00 0
取得投资收益收到的现金 515,000.00 0
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 0 0
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 0 0
收到其他与投资活动有关的现金 0 0
投资活动现金流入小计 9,515,000.00 0
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 189,543.41 1,024,045.94
投资支付的现金 0 0
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 0 0
支付其他与投资活动有关的现金 0 0
投资活动现金流出小计 189,543.41 1,024,045.94
投资活动产生的现金流量净额 9,325,456.59 -1,024,045.94
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 0 0
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 22,500,000.00 94,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 0 0
筹资活动现金流入小计 22,500,000.00 94,000,000.00
偿还债务支付的现金 110,750,000.00 105,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 8,242,500.53 9,381,013.66
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 0 0
筹资活动现金流出小计 118,992,500.53 114,381,013.66
筹资活动产生的现金流量净额 -96,492,500.53 -20,381,013.66
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 0 0
五、现金及现金等价物净增加额 27,960,023.77 38,652,756.67
加：期初现金及现金等价物余额 268,699,150.29 208,072,906.04
六、期末现金及现金等价物余额 296,659,174.06 246,725,662.71
公司法定代表人：刘双珉 主管会计工作负责人：张天堂 会计机构负责人：韩金亮
母公司现金流量表
编制单位：科达集团股份有限公司 2008年1-3月 单位：人民币元
项目 2008年1-3月 2007年1-3月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 327,635,556.99 170,937,165.28
收到的税费返还 0 0
收到其他与经营活动有关的现金 56,517,544.87 30,786,743.80
经营活动现金流入小计 384,153,101.86 201,723,909.08
购买商品、接受劳务支付的现金 258,576,458.67 128,070,466.44
支付给职工以及为职工支付的现金 3,083,070.51 3,608,438.07
支付的各项税费 4,884,574.03 3,618,393.32
支付其他与经营活动有关的现金 11,547,841.41 8,221,463.64
经营活动现金流出小计 278,091,944.62 143,518,761.47
经营活动产生的现金流量净额 106,061,157.24 58,205,147.61
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 9,000,000.00 0
取得投资收益收到的现金 515,000.00 0
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 0 0
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 0 0
收到其他与投资活动有关的现金 0 0
投资活动现金流入小计 9,515,000.00 0
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 125,483.84 876,614.87
投资支付的现金 0 0
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 0 0
支付其他与投资活动有关的现金 0 0
投资活动现金流出小计 125,483.84 876,614.87
投资活动产生的现金流量净额 9,389,516.16 -876,614.87
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 0 0
取得借款收到的现金 22,500,000.00 85,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 0 0
筹资活动现金流入小计 22,500,000.00 85,000,000.00
偿还债务支付的现金 102,500,000.00 95,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 7,557,246.59 8,130,024.35
支付其他与筹资活动有关的现金 0 0
筹资活动现金流出小计 110,057,246.59 103,130,024.35
筹资活动产生的现金流量净额 -87,557,246.59 -18,130,024.35
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 0 0
五、现金及现金等价物净增加额 27,893,426.81 39,198,508.39
加：期初现金及现金等价物余额 261,434,312.26 198,399,500.74
六、期末现金及现金等价物余额 289,327,739.07 237,598,009.13
公司法定代表人：刘双珉 主管会计工作负责人：张天堂 会计机构负责人：韩金亮