科达集团股份有限公司
2008 年第三季度报告
二〇〇八年十月二十八日600986 科达集团股份有限公司2008 年第三季度报告
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目录
§1 重要提示......................................................................... 2
§2 公司基本情况..................................................................... 2
§3 重要事项......................................................................... 3
§4 附录............................................................................. 6600986 科达集团股份有限公司
2008 年第三季度报告
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§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记
载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4 公司负责人刘双珉、主管会计工作负责人张天堂及会计机构负责人（会计主管人员）韩金亮声
明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末 上年度期末
本报告期末比上年
度期末增减(%)
总资产(元) 1,370,566,249.10 1,778,296,896.28 -22.93
所有者权益（或股东权益）(元) 585,352,064.05 576,880,155.91 1.47
归属于上市公司股东的每股净资产(元) 3.49 3.44 1.47
年初至报告期期末
（1-9 月）
比上年同期增减
(%)
经营活动产生的现金流量净额(元) 72,463,574.53 -24.48
每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.43 -24.48
报告期
（7-9 月）
年初至报告期期末
（1-9 月）
本报告期比上年同
期增减(%)
归属于上市公司股东的净利润(元) -239,290.30 7,887,545.25 -107.84
基本每股收益(元) 0.00 0.05 -100.00
稀释每股收益(元) 0.00 0.05 -100.00
全面摊薄净资产收益率(%) -0.04 1.35 减少0.57 个百分点
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收
益率(%)
-0.05 1.34 减少0.58 个百分点
非经常性损益项目
年初至报告期期末金额
（1-9 月）（元）
扣除方式：合并扣除
除上述各项之外的其他营业外收支净额 77,898.79
扣除少数股东损益和所得税影响金额总数 -52,404.17
合计 25,494.62600986 科达集团股份有限公司2008 年第三季度报告
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2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 11,280
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称）
期末持有无限售条件流通
股的数量
种类
国联证券股份有限公司 4,278,718 人民币普通股
北京北方泰格投资有限公司 3,543,443 人民币普通股
航天科工财务有限责任公司 1,964,950 人民币普通股
西藏高登投资有限公司 1,431,641 人民币普通股
张智勇 1,400,000 人民币普通股
李家平 1,333,446 人民币普通股
华夏银行股份有限公司－东吴行业轮动
股票型证券投资基金
1,292,139 人民币普通股
魏赏武 974,515 人民币普通股
邓如珍 961,969 人民币普通股
施晓红 914,924 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
1、公司资产负债表项目大幅变动的情况分析
项目 2008 年9 月30 日 2007 年12 月31 日增减变化变化原因
应收票据 590,000.00 120,000.00 391.67% 本期收回的款项中银行承兑汇票增加。
应收账款 417,040,948.05 660,500,288.01 -36.86% 本期回收施工工程款。
预付款项 156,808,374.52 269,698,382.90 -41.86% 期初预付的材料款在本期到货、退回所致。
在建工程 40,000.00 30,288,329.34 -99.87%
在建工程在本期随着科达（菏泽）德商高
速公路有限公司股权的转让而转出。
应付票据 0.00 176,000,000.00 -100.00% 本期归还到期票据所致。
应付账款 126,824,520.63 196,011,257.91 -35.30%
本期支付房地产项目工程款、偿还材料采
购款所致。
预收款项 6,368,376.78 94,211,044.42 -93.24%
期初预收的科达远鉴二期、科达颐家商品
房房款在本期随着该项目的竣工，而相应
确认主营业务收入。
应付职工
薪酬
21,841,859.77 34,674,586.51 -37.01% 为公司发放上年计提职工绩效薪酬所致。
应交税费 30,316,582.41 43,972,029.83 -31.05% 期初未缴纳税费在本期缴纳所致。600986 科达集团股份有限公司2008 年第三季度
报告
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2、利润表项目大幅变动的情况分析
项目 2008 年1-9 月 2007 年1-9 月
增减
变化
变化原因
营业收入 407,394,180.88 470,061,932.20 -13.33%
1、受奥运会的影响，新中标的工程项目，业主
推迟开工时间，导致本期公司的基础设施施工
业务量减少； 2、受全国大中城市房价下跌的
影响，商品房销售量减少。
营业成本 324,925,279.90 366,714,356.35 -11.40%
业务量及销售量减少相应配比的营业成本减
少。
营业税金及
附加
10,886,427.48 14,206,530.96 -23.37% 业务量及销售量减少相关的税费减少。
投资收益 -4,972,750.17 -7,745,241.19 -35.80%
公司的合营公司-东营黄河公路大桥有限责任
公司收入增加所致。报告期内随着东营市境内
的东港高速公路大修改造工程完工、国家
“7918”高速公路规划网中的重点公路项目荣
乌高速向北方向、山东段向胶东半岛方向通车，
通过东营黄河公路大桥的车流量逐步增加。
营业利润 18,067,699.99 28,314,126.52 -36.19% 营业收入减少。
利润总额 18,145,598.78 28,376,331.59 -36.05% 营业收入减少。
所得税费用 7,257,686.44 12,712,209.13 -42.91%
1、营业收入减少；2、执行新的所得税税法，
税率由33%下调为25%。
净利润 10,887,912.34 15,664,122.46 -30.49% 营业收入减少。
3、现金流量表项目大幅变动的情况分析
项目 2008 年1-9 月 2007 年1-9 月 增减变化变化原因
支付的各项税费 31,799,561.34 16,597,418.75 91.59%
期初未缴纳税费在本期缴纳所
致。
经营活动产生的现金流
量净额
72,463,574.53 95,956,570.79 -24.48%
1、本期支付的各项税费增加；2、
本期支付的投标保证金增加。
收回投资收到的现金 9,000,000.00 0.00 -
本期收到科达（菏泽）德商高速
公路有限公司股权转让款。
购建固定资产、无形资
产和其他长期资产支付
的现金
10,130,979.52 21,620,883.86 -53.14%
与上年同期相比，本期减少了科
英公司服务楼建设支出。
投资活动产生的现金流
量净额
-615,979.52 -21,620,883.86 -97.15%
1、本期收回科达（菏泽）德商高
速公路有限公司投资款；2、减少
固定资产投资。
筹资活动产生的现金流
量净额
-66,125,861.10 4,489,056.10 -1573.05% 本期压缩贷款减少银行借款。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用600986 科达集团股份有限公司2008 年第三季度报告
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公司原控股股东广饶县科达实业有限责任公司在股权分置改革中除作出股改法定承诺外，还在
公司股改方案中作出以下特别承诺：1、自公司股权分置改革方案实施之日起三十六个月内，其持有
的公司原非流通股股份不通过上海证券交易所挂牌出售或转让；2、在前项承诺期满后的十二个月内，
通过上海证券交易所挂牌出售所持股份的价格不低于11.21 元/股。若自公司股权分置改革方案实施
之日起至出售股份期间有派息、送股、资本公积金转增股份等除权事项，应对该价格进行除权处理；
3、若违反前述承诺的禁售和限售条件而出售所持有的原非流通股股份，将以出售股票所得额的100%
作为违约金支付给公司。
截止本报告期末，广饶县科达实业有限责任公司履行了其承诺，没有违反其承诺的情形。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 证券投资情况
□适用 √不适用
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法定代表人:刘双珉
2008 年10 月28 日600986 科达集团股份有限公司2008 年第三季度报告
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§4 附录
合并资产负债表
2008 年9 月30 日
编制单位: 科达集团股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 274,420,884.20 268,699,150.29
交易性金融资产 0 0
应收票据 590,000.00 120,000.00
应收账款 417,040,948.05 660,500,288.01
预付款项 156,808,374.52 269,698,382.90
应收利息 0 0
应收股利 0 0
其他应收款 65,400,707.52 66,892,822.23
存货 121,281,151.45 125,527,172.82
一年内到期的非流动资产 0 0
其他流动资产 0 0
流动资产合计 1,035,542,065.74 1,391,437,816.25
非流动资产：
可供出售金融资产 0 0
持有至到期投资 0 0
长期应收款 0 0
长期股权投资 123,816,460.22 129,304,210.40
投资性房地产 1,439,479.96 1,153,293.19
固定资产 166,473,524.10 185,495,531.06
在建工程 40,000.00 30,288,329.34
工程物资 0 0
固定资产清理 0 0
生产性生物资产 0 0
油气资产 0 0
无形资产 38,497,753.26 34,152,931.40
开发支出 0 0
商誉 0 0
长期待摊费用 72,916.66 72,916.66
递延所得税资产 4,684,049.16 6,391,867.98
其他非流动资产 0 0
非流动资产合计 335,024,183.36 386,859,080.03
资产总计 1,370,566,249.10 1,778,296,896.28600986 科达集团股份有限公司2008 年第三季度报告
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流动负债：
短期借款 518,000,000.00 567,750,000.00
交易性金融负债 0 0
应付票据 0 176,000,000.00
应付账款 126,824,520.63 196,011,257.91
预收款项 6,368,376.78 94,211,044.42
应付职工薪酬 21,841,859.77 34,674,586.51
应交税费 30,316,582.41 43,972,029.83
应付利息 0 0
应付股利 11,339,838.96 17,339,838.96
其他应付款 30,885,539.73 33,820,911.37
一年内到期的非流动负债 0 0
其他流动负债 0 0
流动负债合计 745,576,718.28 1,163,779,669.00
非流动负债：
长期借款 0 0
应付债券 0 0
长期应付款 0 0
专项应付款 0 0
预计负债 0 0
递延所得税负债 0 0
其他非流动负债 0 0
非流动负债合计 0 0
负债合计 745,576,718.28 1,163,779,669.00
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 167,634,854.40 167,634,854.40
资本公积 189,453,326.30 189,453,326.30
减：库存股 0 0
盈余公积 77,449,384.15 77,449,384.15
未分配利润 150,814,499.20 142,342,591.06
外币报表折算差额 0 0
归属于母公司所有者权益合计 585,352,064.05 576,880,155.91
少数股东权益 39,637,466.77 37,637,071.37
所有者权益合计 624,989,530.82 614,517,227.28
负债和所有者总计 1,370,566,249.10 1,778,296,896.28
公司法定代表人: 刘双珉 主管会计工作负责人:张天堂 会计机构负责人:韩金亮600986 科达集团股份有限公司2008 年第三季度报告
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母公司资产负债表
2008 年9 月30 日
编制单位: 科达集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 265,071,145.37 261,434,312.26
交易性金融资产 0 0
应收票据 590,000.00 120,000.00
应收账款 409,129,765.95 651,899,436.51
预付款项 156,641,016.04 269,550,152.42
应收利息 0 0
应收股利 0 0
其他应收款 66,271,583.83 74,177,804.06
存货 119,557,274.82 122,327,453.33
一年内到期的非流动资产 0 0
其他流动资产 0 0
流动资产合计 1,017,260,786.01 1,379,509,158.58
非流动资产：
可供出售金融资产 0 0
持有至到期投资 0 0
长期应收款 0 0
长期股权投资 142,952,137.93 157,439,888.09
投资性房地产 0 0
固定资产 68,394,875.17 76,394,880.68
在建工程 40,000.00 0
工程物资 0 0
固定资产清理 0 0
生产性生物资产 0 0
油气资产 0 0
无形资产 27,671,491.24 28,280,340.68
开发支出 0 0
商誉 0 0
长期待摊费用 0 0
递延所得税资产 3,181,019.89 4,703,065.39
其他非流动资产 0 0
非流动资产合计 242,239,524.23 266,818,174.84
资产总计 1,259,500,310.24 1,646,327,333.42600986 科达集团股份有限公司2008 年第三季度报告
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流动负债：
短期借款 518,000,000.00 559,500,000.00
交易性金融负债 0 0
应付票据 0 176,000,000.00
应付账款 124,801,805.21 193,764,703.42
预收款项 6,344,376.78 94,187,044.42
应付职工薪酬 637,477.42 4,829,030.58
应交税费 20,403,013.30 33,674,502.20
应付利息 0 0
应付股利 1,011,594.61 1,011,594.61
其他应付款 20,332,010.24 20,255,212.22
一年内到期的非流动负债 0 0
其他流动负债 0 0
流动负债合计 691,530,277.56 1,083,222,087.45
非流动负债：
长期借款 0 0
应付债券 0 0
长期应付款 0 0
专项应付款 0 0
预计负债 0 0
递延所得税负债 0 0
其他非流动负债 0 0
非流动负债合计 0 0
负债合计 691,530,277.56 1,083,222,087.45
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 167,634,854.40 167,634,854.40
资本公积 187,487,110.26 187,487,110.26
减：库存股 0 0
盈余公积 77,449,384.15 77,449,384.15
未分配利润 135,398,683.87 130,533,897.16
所有者权益（或股东权益）合计 567,970,032.68 563,105,245.97
负债和所有者（或股东权益）合计 1,259,500,310.24 1,646,327,333.42
法定代表人: 刘双珉 主管会计工作负责人:张天堂 会计机构负责人:韩金亮600986 科达集团股份有限公司2008 年第三季度报告
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合并利润表
编制单位: 科达集团股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
本期金额
（7-9 月）
上期金额
（7-9 月）
年初至报告期期
末金额
（1-9 月）
上年年初至报
告期期末金额
（1-9 月）
一、营业总收入 150,361,817.96 204,916,965.27 407,394,180.88 470,061,932.20
其中：营业收入 150,361,817.96 204,916,965.27 407,394,180.88 470,061,932.20
二、营业总成本 146,492,645.42 192,584,681.76 384,353,730.72 434,002,564.49
其中：营业成本 122,813,788.70 165,245,464.13 324,925,279.90 366,714,356.35
营业税金及附加 2,650,681.83 6,955,183.09 10,886,427.48 14,206,530.96
销售费用 884,276.11 1,589,652.15 2,116,098.63 2,418,619.26
管理费用 10,592,302.93 9,346,522.14 27,055,126.63 27,616,613.95
财务费用 8,077,684.53 9,081,816.73 24,625,861.10 27,661,624.27
资产减值损失 1,473,911.32 366,043.52 -5,255,063.02 -4,615,180.30
加：公允价值变动收益
（损失以“－”号填列）
0 0 0 0
投资收益（损失以“－”
号填列）
-1,102,709.25 -2,672,377.62 -4,972,750.17 -7,745,241.19
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
0 0 0 0
汇兑收益（损失以“-”
号填列）
0 0 0 0
三、营业利润（亏损以
“－”号填列）
2,766,463.29 9,659,905.89 18,067,699.99 28,314,126.52
加：营业外收入 231,744.95 425,999.31 737,290.57 1,132,729.01
减：营业外支出 95,064.22 490,726.91 659,391.78 1,070,523.94
其中：非流动资产处置净
损失
0 0 0 0
四、利润总额（亏损总额
以“－”号填列）
2,903,144.02 9,595,178.29 18,145,598.78 28,376,331.59
减：所得税费用 1,146,574.05 4,426,014.43 7,257,686.44 12,712,209.13
五、净利润（净亏损以
“－”号填列）
1,756,569.97 5,169,163.86 10,887,912.34 15,664,122.46
归属于母公司所有者的
净利润
-239,290.30 3,052,813.22 7,887,545.25 10,938,608.16
少数股东损益 1,995,860.27 2,116,350.64 3,000,367.09 4,725,514.30
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.00 0.02 0.05 0.07
（二）稀释每股收益 0.00 0.02 0.05 0.07
公司法定代表人: 刘双珉 主管会计工作负责人:张天堂 会计机构负责人:韩金亮600986 科达集团股份有限公司2008 年第三季度报告
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母公司利润表
编制单位: 科达集团股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
本期金额
（7-9 月）
上期金额
（7-9 月）
年初至报告期期
末金额
（1-9 月）
上年年初至报
告期期末金额
（1-9 月）
一、营业收入 120,499,133.20 176,961,566.77 342,529,550.55 399,900,846.14
减：营业成本 105,216,960.23 148,897,519.05 285,314,325.96 325,225,332.29
营业税金及附加 2,646,444.41 6,955,183.09 10,873,409.46 14,206,253.46
销售费用 884,276.11 1,589,652.15 2,116,098.63 2,418,619.26
管理费用 4,912,278.25 4,522,711.34 11,460,964.17 12,740,025.63
财务费用 7,986,567.40 7,821,049.08 23,597,133.82 23,959,709.82
资产减值损失 0 579,654.64 -5,985,881.00 -1,924,059.32
加：公允价值变动收益
（损失以“－”号填列）
0 0 0 0
投资收益（损失以“－”
号填列）
-1,102,709.25 -1,019,587.92 -4,972,750.17 -4,152,796.02
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
0 0 0 0
二、营业利润（亏损以
“－”号填列）
-2,250,102.45 5,576,209.50 10,180,749.34 19,122,168.98
加：营业外收入 86,258.83 390,604.88 423,491.59 987,103.15
减：营业外支出 41,658.06 383,523.90 430,881.26 940,962.09
其中：非流动资产处置
净损失
0 0 0 0
三、利润总额（亏损总
额以“－”号填列）
-2,205,501.68 5,583,290.48 10,173,359.67 19,168,310.04
减：所得税费用 -130,122.86 2,460,338.04 5,308,572.96 7,977,353.17
四、净利润（净亏损以
“－”号填列）
-2,075,378.82 3,122,952.44 4,864,786.71 11,190,956.87
公司法定代表人: 刘双珉 主管会计工作负责人:张天堂 会计机构负责人:韩金亮600986 科达集团股份有限公司2008 年第三季度报告
12
合并现金流量表
2008 年1-9 月
编制单位: 科达集团股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
年初至报告期期末
金额
（1-9 月）
上年年初至报告期
期末金额
（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 562,540,853.20 502,295,096.33
收到的税费返还 0 0
收到其他与经营活动有关的现金 122,516,041.09 126,274,604.59
经营活动现金流入小计 685,056,894.29 628,569,700.92
购买商品、接受劳务支付的现金 452,975,987.43 393,724,536.03
支付给职工以及为职工支付的现金 39,315,711.57 46,955,522.89
支付的各项税费 31,799,561.34 16,597,418.75
支付其他与经营活动有关的现金 88,502,059.42 75,335,652.46
经营活动现金流出小计 612,593,319.76 532,613,130.13
经营活动产生的现金流量净额 72,463,574.53 95,956,570.79
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 9,000,000.00 0
取得投资收益收到的现金 515,000.00 0
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净
额
0 0
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 0 0
收到其他与投资活动有关的现金 0 0
投资活动现金流入小计 9,515,000.00 0
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 10,130,979.52 21,620,883.86
投资支付的现金 0 0
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 0 0
支付其他与投资活动有关的现金 0 0
投资活动现金流出小计 10,130,979.52 21,620,883.86
投资活动产生的现金流量净额 -615,979.52 -21,620,883.86
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 0 0
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 0 0
取得借款收到的现金 449,000,000.00 537,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 0 0
筹资活动现金流入小计 449,000,000.00 537,000,000.00
偿还债务支付的现金 490,500,000.00 503,250,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 24,625,861.10 29,260,943.90
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 0 0
支付其他与筹资活动有关的现金 0 0
筹资活动现金流出小计 515,125,861.10 532,510,943.90
筹资活动产生的现金流量净额 -66,125,861.10 4,489,056.10
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 0 0
五、现金及现金等价物净增加额 5,721,733.91 78,824,743.03
加：期初现金及现金等价物余额 268,699,150.29 208,072,906.04
六、期末现金及现金等价物余额 274,420,884.20 286,897,649.07
公司法定代表人: 刘双珉 主管会计工作负责人:张天堂 会计机构负责人:韩金亮600986 科达集团股份有限公司2008 年第三季度报告
13
母公司现金流量表
2008 年1-9 月
编制单位: 科达集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目
年初至报告期期末
金额
（1-9 月）
上年年初至报告期
期末金额
（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 496,986,553.47 434,940,404.02
收到的税费返还 0 0
收到其他与经营活动有关的现金 113,332,627.97 92,929,748.16
经营活动现金流入小计 610,319,181.44 527,870,152.18
购买商品、接受劳务支付的现金 414,597,909.28 351,805,256.87
支付给职工以及为职工支付的现金 11,224,240.15 12,840,122.36
支付的各项税费 29,453,471.32 15,586,023.52
支付其他与经营活动有关的现金 86,728,567.82 73,583,782.12
经营活动现金流出小计 542,004,188.57 453,815,184.87
经营活动产生的现金流量净额 68,314,992.87 74,054,967.31
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 9,000,000.00 0
取得投资收益收到的现金 515,000.00 0
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净
额
0 0
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 0 0
收到其他与投资活动有关的现金 0 0
投资活动现金流入小计 9,515,000.00 0
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 9,096,025.94 10,568,743.67
投资支付的现金 0 0
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 0 0
支付其他与投资活动有关的现金 0 0
投资活动现金流出小计 9,096,025.94 10,568,743.67
投资活动产生的现金流量净额 418,974.06 -10,568,743.67
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 0 0
取得借款收到的现金 449,000,000.00 528,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 0 0
筹资活动现金流入小计 449,000,000.00 528,000,000.00
偿还债务支付的现金 490,500,000.00 492,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 23,597,133.82 25,559,029.45
支付其他与筹资活动有关的现金 0 0
筹资活动现金流出小计 514,097,133.82 517,559,029.45
筹资活动产生的现金流量净额 -65,097,133.82 10,440,970.55
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 0 0
五、现金及现金等价物净增加额 3,636,833.11 73,927,194.19
加：期初现金及现金等价物余额 261,434,312.26 198,399,500.74
六、期末现金及现金等价物余额 265,071,145.37 272,326,694.93
公司法定代表人: 刘双珉 主管会计工作负责人:张天堂 会计机构负责人:韩金亮
