马应龙药业集团股份有限公司
             2015 年度审计委员会工作报告


    根据中国证监会《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运

作指引》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》和

《公司章程》、《审计委员会议事规则》的有关规定，作为马应龙药业

集团股份有限公司现任审计委员会成员，现就 2015 年度工作情况向

董事会作如下报告：

    一、审计委员会基本情况

    公司第八届董事会审计委员会由独立董事杨汉刚、张晨颖和公司

董事冯佐祥 3 名成员组成。

    二、审计委员会年度会议召开情况

    报告期内，董事会审计委员会根据《公司法》、《上市公司治理准

则》、《公司章程》、《审计委员会工作细则》及其他有关规定，积极履

行职责。2015 年度，审计委员会共召开了 3 次会议，对公司财务报

告、内部控制实施、内外部审计师开展工作等事项进行了督导和审查，

闭会期间全体委员实时关注公司生产经营情况，加强与管理层沟通交

流，确保公司各项运作符合法规和监管要求。

    三、审计委员会 2015 年度主要工作内容

    1、监督及评估外部审计机构工作

    中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为公司上市后长期聘用
的审计单位，能较好按照各项审计要求完成审计工作。经审计委员审

议表决后，决定向公司董事会提议 2016 年度继续聘请中审众环会计

师事务所（特殊普通合伙）为公司的审计单位。

    在外部审计师执行审计工作期间，我们定期与他们会晤，就审计

工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评

价方法等进行了沟通，听取审计工作进展情况，对审计重点工作安排

给予指导。

    我们认为中审众环会计师事务所对公司进行审计期间勤勉尽责，

遵循了独立、客观、公正的职业准则。

    2、指导内部审计工作

    报告期内，我们认真审阅了公司的内部审计工作计划，督促公司

审计部严格按照审计计划执行，并对内部审计工作提出了指导性意见。

    3、审阅上市公司的财务报告并对其发表意见

    报告期内，我们认真审阅了公司的财务报告，认为公司财务报告

是真实、准确、完整的，不存在相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的

情况，所包含的信息能从各个方面真实地反映出公司当年度的经营管

理和财务状况等事项。

    4、评估内部控制的有效性

    报告期内，我们听取了经营层对公司内控实施工作情况的汇报和

审计师对公司执行内控制度情况的汇报，及时对公司内控建设工作给

予监督和指导。

    公司按照《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监会、上海