马应龙药业集团股份有限公司
2008 年第三季度报告600993 马应龙药业集团股份有限公司2008 年第三季度报告
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目录
§1 重要提示......................................................................... 2
§2 公司基本情况..................................................................... 2
§3 重要事项......................................................................... 3
§4 附录............................................................................. 7600993 马应龙药业集团股份有限
公司2008 年第三季度报告
2
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4 公司负责人陈平、总经理苏光祥、主管会计工作负责人钱文洒及会计机构负责人（会计主管人员）
朱顺萍声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币 单位：元
本报告期末 上年度期末
本报告期末比上年度期末增
减(%)
总资产 1,131,239,723.95 1,091,649,413.93 3.63
所有者权益（或股东权益） 768,819,408.40 718,676,314.60 6.98
归属于上市公司股东的每
股净资产
8.35 7.80 6.98
年初至报告期期末
（1-9 月）
比上年同期增减(%)
经营活动产生的现金流量
净额
36,515,145.27 644.14
每股经营活动产生的现金
流量净额
0.40 644.14
报告期
（7-9 月）
年初至报告期期末
（1-9 月）
本报告期比上年同期增减
(%)
归属于上市公司股东的净
利润
20,255,267.82 68,017,111.94 -52.33
基本每股收益 0.22 0.74 -52.33
扣除非经常性损益后基本
每股收益
- 0.67 -
稀释每股收益 0.22 0.74 -52.33
全面摊薄净资产收益率(%) 2.63 8.85 减少3.33 个百分点
扣除非经常性损益后全面
摊薄净资产收益率(%)
1.80 8.02 减少0.48 个百分点
非经常性损益项目
年初至报告期期末金额（1-9 月）（元）
扣除方式：合并扣除
非流动资产处置损益 398,319.62
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国
家统一标准定额或定量享受的政府补助除外
2,000,000.00
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -2,085,113.65
交易性金融资产转让净收益 10,919,214.42600993 马应龙药业集团股份有限公司2008 年第三季度报告
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交易性金融资产公允价值变动收益 -3,683,010.06
扣除非经常性损益的所得税影响数 1,042,887.57
扣除少数股东损益的影响数 124,346.79
合计 6,382,175.97
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称）
期末持有无限售条
件流通股的数量
种类
中国宝安集团股份有限公司 4,605,276 人民币普通股
全国社保基金一零九组合 3,669,114 人民币普通股
武汉华汉投资管理有限公司 3,055,466 人民币普通股
武汉国有资产经营公司 1,980,000 人民币普通股
招商证券－渣打－ING BANK N.V. 1,326,235 人民币普通股
兴业银行股份有限公司－兴业全球视野股票型证券投资基
金
1,075,005 人民币普通股
中国工商银行－科翔证券投资基金 1,071,660 人民币普通股
瑞银环球资产管理(新加坡)有限公司－瑞银卢森堡机构
SICAVII 中国A 股机会基金
1,015,565 人民币普通股
申银万国－汇丰－MERRILL LYNCH INTERNATIONAL 1,007,876 人民币普通股
华一发展有限公司 802,322 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
1、公司总体经营情况
本报告期公司共实现营业收入518,648,637.43 元，同比增长30.51%，其中母公司实现营业收入
229,600,218.91 元，同比增长37.49%。公司共实现归属于母公司所有者的净利润为68,017,111.94
元，其中实现的经营性净利润为75,190,084.92 元，同比增长43.54%。旗下各子公司经营情况正常，
其中大药房实现主营业务收入2.33 亿元，同比增长76.43%；实现净利润810 万元，同比增长69.47%。
上年同期因出售吉林马应龙制药有限公司股权和证券投资产生的非经常性收益较大，导致总的净利润
出现相对下降。
2、对于本期归属于母公司所有者的经营性净利润的说明
2007 年1-9 月唐人药业有限公司为纳入合并范围的公司，其当期因证券投资等项目产生的损益作
为非经常性损益进行列示扣除；2008 年1-9 月，唐人药业有限公司不纳入合并范围，其当期因证券投
资等项目产生的损益在报表中列示为“对联营企业的投资收益”，不作为非经营性损益列示。
因该事项可能导致同口径对比产生影响，使投资者对公司经营性净利润状况的理解产生偏差，我
们对剔除该项影响后的归属于母公司所有者的经营性净利润进行比较分析如下：600993 马应龙药业集团股份有限公司2008 年第三季度报
告
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单位：元
项目： 报告期（1－9 月） 上年同期
本报告期比上年同
期增减（％）
扣除非经常性损益的净利润 61,634,935.97 52,381,581.30 17.67%
减：
联营公司非经常性损益项目收益对公司归属于母
公司所有者的净利润的影响 -13,555,148.95 0.00
归属于母公司所有者的经营性净利润 75,190,084.92 52,381,581.30 43.54%
联营公司非经常性损益项目收益对公司归属于母公司所有者的净利润的影响：
单位：元
非经常性损益项目 金额
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 500,000.00
除上述各项之外的其他营业外收支净额 541,276.00
交易性金融资产转让净收益 -11,215,297.59
交易性金融资产公允价值变动收益 -22,907,546.07
扣除非经常性损益的所得税影响数 -5,424,425.34
扣除少数股东损益的影响数 -14,101,993.37
合计 -13,555,148.95
3、本报告期合并范围变动。本报告期新增合并报表单位为湖北天下明药业有限公司、武汉马应龙
达安基因诊断技术有限公司，纳入并表时间为2008 年9 月，纳入合并的资产总额为163,693,864.07
元，纳入合并的收入为43,640,461.89 元。
4、本期对比上期变动较大的会计报表项目、财务指标说明
资产负债表项目：
项目 期末余额 年初余额 变动幅度变动原因
货币资金 382,218,767.4 498,798,091.1 -23.37%
主要为本期合并报表范围发生变化和公司本部
交易性金融资产增加所致
交易性金融资产 76,844,744.67 40,841,666.92 88.15%为期末的证券投资导致增加
应收账款 86,560,329.27 61,081,518.42 41.71%主要为本期新增合并单位所致
预付款项 2,948,516.75 15,280,790.21 -80.70%主要为本期货款结算所致
存货 147,543,381.96 86,500,137.27 70.57%主要为本期新增合并单位所致
长期股权投资 68,564,738.54 19,093,907.25 259.09%
主要为本期合并报表范围发生变化，将原合并
抵消长期股权投资转为按权益法核算所致
短期借款 62,430,000.00 22,000,000.00 183.77%
主要为本期马应龙国际医药发展有限公司新增
2000 万港币借款和新增合并单位－湖北天下
明药业有限公司的借款导致增加
应付票据 60,711,211.88 36,885,356.18 64.59%主要为本期新增合并单位所致
应付账款 84,033,469.20 59,755,929.80 40.63%主要为本期新增合并单位所致
预收款项 17,744,159.60 32,030,346.99 -44.60%主要为合并单位变化和商业类预收款下降所致
应交税费 12,469,873.48 21,865,417.52 -42.97%主要为本期利润下降导致企业所得税减少
其他应付款 32,049,301.79 59,078,267.96 -45.75%主要为本期支付业务费和长期服务金等所致600993 马应龙药业集团股份有限公司
2008 年第三季度报告
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少数股东权益 84,847,965.31 134,440,442.26 -36.89%
主要为本期不纳入合并报表范围的公司不再合
并产生少数股东权益所致
利润表项目：
项目 2008 年1-9 月 2007 年1-9 月 变动幅度变动原因
公允价值变动收
益 -3,975,572.17 13,169,104.91
-130.19% 主要为本期证券行情低迷所致
投资收益 -3,721,574.44 103,120,019.31 -103.61%主要为本期证券行情低迷所致
所得税费用 15,521,148.15 34,476,167.04 -54.98%主要为本期证券投资收益较上年同期减少所致
净利润 68,017,111.94 131,636,842.87 -48.33%主要为本期证券投资收益较上年同期减少所致
现金流量表项目：
项目 2008 年1-9 月 2007 年1-9 月 变动幅度变动原因
经营活动产生的
现金流量净额 36,515,145.27 4,907,058.95 644.14%主要为本期货款结算较上年增加所致
投资活动产生的
现金流量净额 -159,168,871.46 -3,370,990.39 4621.72%
主要为本期并购湖北天下明药业有限公司、增
持汉深大药房股权导致现金流出增加，并将减
少的合并单位期初现金列示为现金流出所致
筹资活动产生的
现金流量净额 6,423,782.09 13,254,484.88 -51.54%
主要为本期子公司新吸收投资少于上年同期所
致
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
公司控股子公司武汉马应龙大药房连锁有限公司以现金出资3269 万元受让上海复星药业有限公
司所持湖北天下明药业有限公司51%的股权。交易双方于2008 年8 月27 日签署《股权转让协议书》。
该交易完成后，有利于迅速提高马应龙大药房的采购和配送能力，进一步降低马应龙大药房的营运成
本，符合公司发展战略和长期规划。详情请参阅公司2008 年8 月29 日于《中国证券报》、《上海证
券报》刊登的《关于子公司购买资产的公告》。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示
及原因说明
□适用 √不适用
3.5 证券投资情况
√适用 □不适用
单位：元
序
号
证券代
码
简称
期末持有
数量（股）
初始投资金额 期末账面值 期初账面值 会计核算科目
1 600285 羚锐股份 9,220,235 48,959,049.67 55,413,612.35 交易性金融资产
2 002030 达安基因 1,871,300 16,280,547.64 11,789,190.00 交易性金融资产600993 马应龙药业集团股份有限公司2008 年第三季
度报告
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3 600329 *ST 中新 946,000 9,439,645.83 7,151,760.00 交易性金融资产
4 1766.HK 中國南車 600,000 1,374,997.68 1,577,700.00 交易性金融资产
5 3808.HK 中國重汽 93,000 1,132,974.89 529,844.25 1,055,472.62 交易性金融资产
6
Tianjin Zhong Xin
Pharm Co
100,000 242,656.84 211,937.70 交易性金融资产
7 0368.HK 中外運航運 65,000 502,907.53 133,885.37 398,672.30 交易性金融资产
8 002257 立立电子 1,000 21,810.00 21,810.00 交易性金融资产
9 002273 水晶光电 500 7,645.00 15,005.00 交易性金融资产
合计 － 77,962,235.08 76,844,744.67 1,454,144.92 －
马应龙药业集团股份有限公司
法定代表人:陈平
2008 年10 月25 日600993 马应龙药业集团股份有限公司2008 年第三季度报告
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§4 附录
4.1
合并资产负债表
2008 年9 月30 日
编制单位: 马应龙药业集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 382,218,767.35 498,798,091.13
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 76,844,744.67 40,841,666.92
应收票据 102,116,932.01 89,851,222.25
应收账款 86,560,329.27 61,081,518.42
预付款项 2,948,516.75 15,280,790.21
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 16,703,548.19 19,860,821.07
买入返售金融资产
存货 147,543,381.96 86,500,137.27
一年内到期的非流动资产 1,368,626.92
其他流动资产
流动资产合计 814,936,220.20 813,582,874.19
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 68,564,738.54 19,093,907.25
投资性房地产
固定资产 167,759,038.45 191,942,993.59
在建工程 25,388,845.87 19,238,028.07
工程物资 2,851,588.62 212,625.21
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 32,622,172.58 34,343,040.61
开发支出 1,647,486.51 0
商誉 5,340,492.89 2,111,668.62
长期待摊费用 8,881,855.40 6,314,531.96
递延所得税资产 3,247,284.89 4,403,873.93600993 马应龙药业集团股份有限公司2008 年第三季度报告
8
其他非流动资产 0 405,870.50
非流动资产合计 316,303,503.75 278,066,539.74
资产总计 1,131,239,723.95 1,091,649,413.93
流动负债：
短期借款 62,430,000.00 22,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 60,711,211.88 36,885,356.18
应付账款 84,033,469.20 59,755,929.80
预收款项 17,744,159.60 32,030,346.99
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 3,482,349.16 5,020,916.13
应交税费 12,469,873.48 21,865,417.52
应付利息
应付股利 3,474,113.77 184,953.23
其他应付款 32,049,301.79 59,078,267.96
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 276,394,478.88 236,821,187.81
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 327,871.36 1,071,469.26
其他非流动负债 850,000.00 640,000.00
非流动负债合计 1,177,871.36 1,711,469.26
负债合计 277,572,350.24 238,532,657.07
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 92,105,532.00 61,403,688.00
资本公积 255,599,202.99 254,927,380.43
减：库存股 0 534,881.00
盈余公积 155,430,822.66 155,430,822.66
一般风险准备 0 0
未分配利润 266,917,204.61 248,023,043.08
外币报表折算差额 -1,233,353.86 -573,738.57
归属于母公司所有者权益合计 768,819,408.40 718,676,314.60
少数股东权益 84,847,965.31 134,440,442.26600993 马应龙药业集团股份有限公司2008 年第三季度报告
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所有者权益合计 853,667,373.71 853,116,756.86
负债和所有者总计 1,131,239,723.95 1,091,649,413.93
公司法定代表人: 陈平 主管会计工作负责人:钱文洒 会计机构负责人:朱顺萍
母公司资产负债表
2008 年9 月30 日
编制单位: 马应龙药业集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 224,637,228.54 294,207,723.84
交易性金融资产 74,354,562.35 10,665,000.00
应收票据 98,816,697.51 83,600,098.09
应收账款 11,991,034.42 9,087,645.11
预付款项 1,543,815.93 4,152,024.55
应收利息
应收股利
其他应收款 10,132,895.77 3,156,231.74
存货 25,990,482.69 26,105,941.82
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 447,466,717.21 430,974,665.15
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 252,286,611.97 234,745,127.46
投资性房地产
固定资产 92,044,086.48 97,772,294.24
在建工程 7,436,359.19 4,878,793.08
工程物资 2,851,588.62 212,625.21
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 10,792,638.14 11,154,708.71
开发支出 1,457,486.51 0
商誉
长期待摊费用 1,953,963.35 1,953,963.35
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 368,822,734.26 350,717,512.05
资产总计 816,289,451.47 781,692,177.20600993 马应龙药业集团股份有限公司2008 年第三季度报告
10
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款 6,057,622.00 9,136,519.94
预收款项 17,062,494.48 14,802,145.10
应付职工薪酬 1,047,844.37 241,781.64
应交税费 10,387,707.33 13,354,242.94
应付利息
应付股利 3,474,113.77 384,953.23
其他应付款 17,087,774.51 39,906,363.14
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 55,117,556.46 77,826,005.99
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 303,558.86 758,897.14
其他非流动负债 640,000.00 640,000.00
非流动负债合计 943,558.86 1,398,897.14
负债合计 56,061,115.32 79,224,903.13
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 92,105,532.00 61,403,688.00
资本公积 257,212,174.04 257,212,174.04
减：库存股 0 0
盈余公积 155,430,822.66 155,430,822.66
未分配利润 255,479,807.45 228,420,589.37
所有者权益（或股东权益）合计 760,228,336.15 702,467,274.07
负债和所有者（或股东权益）合计 816,289,451.47 781,692,177.20
法定代表人: 陈平 主管会计工作负责人:钱文洒 会计机构负责人:朱顺萍600993 马应龙药业集团股份有限公司2008 年第三季度报告
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4.2
合并利润表
编制单位: 马应龙药业集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
本期金额
（7-9 月）
上期金额
（7-9 月）
年初至报告期期
末金额
（1-9 月）
上年年初至报告
期期末金额
（1-9 月）
一、营业总收入 168,121,046.60 133,025,149.96 518,648,637.43 397,397,503.07
其中：营业收入 168,121,046.60 133,025,149.96 518,648,637.43 397,397,503.07
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收
入
二、营业总成本 141,493,462.17 115,230,889.51 427,197,433.01 332,663,518.71
其中：营业成本 101,495,122.21 79,699,112.28 303,345,190.02 229,211,866.59
利息支出
手续费及佣金支
出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准
备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,737,912.96 1,174,986.55 5,580,046.60 3,922,128.01
销售费用 28,816,306.75 21,618,113.56 85,953,205.62 63,959,925.67
管理费用 10,519,165.35 12,224,485.06 32,463,363.26 35,458,608.30
财务费用 -419,967.93 829,554.66 -18,770.17 649,818.15
资产减值损失 -655,077.17 -315,362.60 -125,602.32 -538,828.01
加：公允价值变动
收益（损失以
“－”号填列）
-321,966.06 18,267,140.01 -3,975,572.17 13,169,104.91
投资收益（损失以
“－”号填列）
-337,621.46 18,145,612.69 -3,721,574.44 103,120,019.31
其中：对联营企业
和合营企业的投
资收益
-2,753,137.04 -1,674.77 -14,933,348.97 -1,008,934.13
汇兑收益（损失以
“-”号填列）
三、营业利润（亏
损以“－”号填
列）
25,967,996.91 54,207,013.15 83,754,057.81 181,023,108.58
加：营业外收入 227,423.00 847,436.83 2,605,802.75 945,071.35
减：营业外支出 1,952,453.22 365,605.06 2,294,556.22 425,285.39600993 马应龙药业集团股份有限公司2008 年第三季度报告
12
其中：非流动资产
处置净损失
153,567.89 40,810.11 153,567.89
四、利润总额（亏
损总额以“－”
号填列）
24,242,966.69 54,688,844.92 84,065,304.34 181,542,894.54
减：所得税费用 4,171,000.69 11,887,509.94 15,521,148.15 34,476,167.04
五、净利润（净亏
损以“－”号填
列）
20,071,966.00 42,801,334.98 68,544,156.19 147,066,727.50
归属于母公司所
有者的净利润
20,255,267.82 42,491,950.72 68,017,111.94 131,636,842.87
少数股东损益 -183,301.82 309,384.26 527,044.25 15,429,884.63
六、每股收益：
（一）基本每股收
益
0.22 0.46 0.74 1.43
（二）稀释每股收
益
0.22 0.46 0.74 1.43
公司法定代表人: 陈平 主管会计工作负责人:钱文洒 会计机构负责人:朱顺萍
母公司利润表
编制单位: 马应龙药业集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
本期金额
（7-9 月）
上期金额
（7-9 月）
年初至报告期期
末金额
（1-9 月）
上年年初至报告
期期末金额
（1-9 月）
一、营业收入 69,160,263.26 51,804,739.63 229,600,218.91 166,994,407.45
减：营业成本 23,520,474.08 18,110,119.46 73,066,079.50 53,897,492.44
营业税金及附加 1,184,613.38 832,822.09 4,069,794.13 2,805,487.56
销售费用 13,298,629.41 10,867,305.52 48,310,912.17 33,124,432.28
管理费用 7,051,884.35 6,246,443.71 21,039,111.96 19,442,081.03
财务费用 -166,876.69 652,162.43 602,398.88 -341,863.60
资产减值损失 -32,706.24 -475,204.47 117,055.46 -722,763.76
加：公允价值变动
收益（损失以
“－”号填列）
-324,680.79 12,673,820.38 -3,360,269.35 7,340,545.27
投资收益（损失以
“－”号填列）
1,194,946.74 13,817,047.21 9,045,023.59 63,788,512.86
其中：对联营企业
和合营企业的投
资收益
0 0 0 0600993 马应龙药业集团股份有限公司2008 年第三季度报告
13
二、营业利润（亏
损以“－”号填
列）
25,174,510.92 42,061,958.48 88,079,621.05 129,918,599.63
加：营业外收入 201,887.51 0 2,551,887.51 0
减：营业外支出 1,605,083.12 269,994.24 1,752,946.48 224,567.83
其中：非流动资产
处置净损失
153,567.89 45,426.41 153,567.89
三、利润总额（亏
损总额以“－”
号填列）
23,771,315.31 41,791,964.24 88,878,562.08 129,694,031.80
减：所得税费用 3,455,431.74 6,249,301.45 12,696,393.59 19,091,803.12
四、净利润（净亏
损以“－”号填
列）
20,315,883.57 35,542,662.79 76,182,168.49 110,602,228.68
公司法定代表人: 陈平 主管会计工作负责人:钱文洒 会计机构负责人:朱顺萍600993 马应龙药业集团股份有限公司2008 年第三季度报告
14
4.3
合并现金流量表
2008 年1-9 月
编制单位: 马应龙药业集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
年初至报告期期末金
额
（1-9 月）
上年年初至报告期期末金
额
（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 590,994,069.46 451,861,363.89
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 10,247,722.16 48,937,765.23
经营活动现金流入小计 601,241,791.62 500,799,129.12
购买商品、接受劳务支付的现金 330,949,672.35 274,610,746.54
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 52,944,397.66 43,569,723.30
支付的各项税费 67,612,097.88 59,070,755.77
支付其他与经营活动有关的现金 113,220,478.46 118,640,844.56
经营活动现金流出小计 564,726,646.35 495,892,070.17
经营活动产生的现金流量净额 36,515,145.27 4,907,058.95
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 368,287,406.08 522,843,915.84
取得投资收益收到的现金 0
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
现金净额
0 55,500.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 0 412,500.00
收到其他与投资活动有关的现金 3,943,945.22 14,015,460.23
投资活动现金流入小计 372,231,351.30 537,327,376.07
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
现金
16,738,423.42 27,211,248.62
投资支付的现金 425,529,551.47 503,587,117.84600993 马应龙药业集团股份有限公司2008 年第三季度报告
15
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 16,407,167.11 9,900,000.00
支付其他与投资活动有关的现金 72,725,080.76
投资活动现金流出小计 531,400,222.76 540,698,366.46
投资活动产生的现金流量净额 -159,168,871.46 -3,370,990.39
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 3,293,105.97 22,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 3,293,105.97 22,000,000.00
取得借款收到的现金 240,530,000.00 34,461,100.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 243,823,105.97 56,461,100.00
偿还债务支付的现金 221,000,000.00 22,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 16,114,726.27 21,206,615.12
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 0
支付其他与筹资活动有关的现金 284,597.61
筹资活动现金流出小计 237,399,323.88 43,206,615.12
筹资活动产生的现金流量净额 6,423,782.09 13,254,484.88
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -349,379.68 -385,518.23
五、现金及现金等价物净增加额 -116,579,323.78 14,405,035.21
加：期初现金及现金等价物余额 498,798,091.13 468,693,517.40
六、期末现金及现金等价物余额 382,218,767.35 483,098,552.61
公司法定代表人: 陈平 主管会计工作负责人:钱文洒 会计机构负责人:朱顺萍
母公司现金流量表
2008 年1-9 月
编制单位: 马应龙药业集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目
年初至报告期期末金
额
（1-9 月）
上年年初至报告期期末金
额
（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 252,943,178.83 184,739,424.83
收到的税费返还 0 0
收到其他与经营活动有关的现金 798,941.03 30,483,211.46
经营活动现金流入小计 253,742,119.86 215,222,636.29
购买商品、接受劳务支付的现金 61,975,122.52 59,209,596.24
支付给职工以及为职工支付的现金 36,876,781.75 25,908,491.72
支付的各项税费 54,147,324.77 42,682,497.13
支付其他与经营活动有关的现金 74,743,327.40 69,454,821.31
经营活动现金流出小计 227,742,556.44 197,255,406.40600993 马应龙药业集团股份有限公司2008 年第三季度报告
16
经营活动产生的现金流量净额 25,999,563.42 17,967,229.89
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 367,502,933.36 382,507,911.12
取得投资收益收到的现金 0
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
现金净额
0 55,500.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 0 412,500.00
收到其他与投资活动有关的现金 1,819,171.06 2,808,582.68
投资活动现金流入小计 369,322,104.42 385,784,493.80
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
现金
6,936,601.56 9,592,888.29
投资支付的现金 425,507,741.47 345,799,739.13
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 17,541,484.51 0
支付其他与投资活动有关的现金 0
投资活动现金流出小计 449,985,827.54 355,392,627.42
投资活动产生的现金流量净额 -80,663,723.12 30,391,866.38
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 210,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 210,000,000.00
偿还债务支付的现金 210,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 14,784,075.59 17,898,813.52
支付其他与筹资活动有关的现金 122,260.01
筹资活动现金流出小计 224,906,335.60 17,898,813.52
筹资活动产生的现金流量净额 -14,906,335.60 -17,898,813.52
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -69,570,495.30 30,460,282.75
加：期初现金及现金等价物余额 294,207,723.84 222,417,978.83
六、期末现金及现金等价物余额 224,637,228.54 252,878,261.58
公司法定代表人: 陈平 主管会计工作负责人:钱文洒 会计机构负责人:朱顺萍
