马应龙药业集团股份有限公司

             2021 年度审计委员会工作报告



    根据《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》、

《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》和《公司章

程》、《审计委员会议事规则》的有关规定，作为马应龙药业集团股份

有限公司第十届董事会审计委员会成员，现就 2021 年度工作情况向

董事会作如下报告：

    一、审计委员会基本情况

    公司第十届董事会审计委员会由独立董事黄艳华、赵曼和公司董

事游仕旭 3 名成员组成。

    二、审计委员会年度会议召开情况

    报告期内，董事会审计委员会根据《公司法》、《上市公司治理准

则》、《公司章程》、《审计委员会工作细则》及其他有关规定，积极履

行职责。2021 年度，审计委员会共召开了 5 次会议，对公司财务报

告、内部控制实施、内外部审计师开展工作等事项进行了督导和审查，

闭会期间全体委员实时关注公司生产经营情况，加强与管理层沟通交

流，确保公司各项运作符合法规和监管要求。

    三、审计委员会 2021 年度主要工作内容

    （一）监督及评估外部审计机构工作

    中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为公司上市后长期聘用



                               1
的审计单位，能较好按照各项审计要求完成审计工作。经审计委员审

议表决后，决定向公司董事会提议 2021 年度继续聘请中审众环会计

师事务所（特殊普通合伙）为公司的审计单位。

    在外部审计师执行审计工作期间，我们定期与他们会晤，就审计

工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评

价方法等进行了沟通，听取审计工作进展情况，对审计重点工作安排

给予指导。

    我们认为中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司进行审

计期间勤勉尽责，遵循了独立、客观、公正的职业准则。

    （二）指导内部审计工作

    报告期内，我们认真审阅了公司的内部审计工作计划，督促公司

审计部严格按照审计计划执行，并对内部审计工作提出了指导性意见。

    （三）审阅上市公司的财务报告并对其发表意见

    报告期内，我们认真审阅了公司的财务报告，认为公司财务报告

是真实、准确、完整的，不存在相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的

情况，所包含的信息能从各个方面真实地反映出公司当年度的经营管

理和财务状况等事项。

    （四）评估内部控制的有效性

    报告期内，我们听取了经营层对公司内控实施工作情况的汇报和

审计师对公司执行内控制度情况的汇报，及时对公司内控建设工作给

予监督和指导。

    公司按照《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监会、上海

证券交易所有关规定的要求，建立了较为完善的公司治理结构和治理


                              2