云南文山电力股份有限公司2006 年半年度报告

二00 六年七月

目 录
一、重要提示................................................ 3
二、公司基本情况............................................ 4
三、股本变动及股东情况...................................... 6
四、董事、监事和高级管理人员................................ 8
五、管理层讨论与分析........................................ 8
六、重要事项............................................... 13
七、财务会计报告........................................... 19
八、备查文件目录........................................... 53
云南文山电力股份有限公司2006 年半年度报告
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一、 重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
公司全体董事出席董事会会议。
公司中期财务报告已经中和正信会计师事务所审计并出具了标准无保留意见的审计
报告。
公司董事长冯崇武先生、总经理杨朝文先生、主管会计工作负责人及会计机构负责
人（会计主管人员）熊平武先生声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
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二、公司基本情况
(一)基本情况简介
1、公司法定中文名称：云南文山电力股份有限公司
公司法定中文名称缩写：文山电力
公司法定英文名称：YUNNAN WENSHAN ELECTRIC POWER Co.,Ltd
公司法定英文名称缩写：WSDL
2、公司A 股上市交易所：上海证券交易所
公司A 股简称：文山电力
公司A 股代码：600995
3、公司注册地址：云南省文山县开化镇建禾东路71 号
公司办公地址：云南省文山县开化镇建禾东路71 号
邮政编码：663000
公司国际互联网网址：http://www.wsdl.com.cn
公司电子信箱：wsdl@wsdl.sina.net
4、公司法定代表人：冯崇武
5、董事会秘书：唐华俊
电话：0876－2123422
传真：0876－2130029
E-mail：wsdl@wsdl.sina.net
联系地址：云南省文山县开化镇建禾东路71 号
公司证券事务代表：吴云林
电话：0876－2123422
传真：0876－2130029
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E-mail：wsdl@wsdl.sina.net
联系地址：云南省文山县开化镇建禾东路71 号
6、公司信息披露报纸名称：《证券时报》
登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司中期报告备置地点：公司证券投资部
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
本报告期末 上年度期末
本报告期末比上年度
期末增减（％）
流动资产 129,988,667.29 94,369,927.07 37.74
流动负债 368,324,409.25 186,278,831.96 97.73
总资产 1,217,103,487.35 1,063,421,257.49 14.45
股东权益（不含少数
股东权益）
530,116,369.15 562,688,379.09 -5.79
每股净资产(元) 3.03 3.21 -5.61
调整后的每股净资产
(元)
3.01 3.21 -6.23
报告期（1－6 月） 上年同期
本报告期比上年同期
增减（％）
净利润 19,917,389.50 22,868,967.80 -12.91
扣除非经常性损益的
净利润
19,881,307.85 21,020,472.36 -5.42
每股收益(元) 0.11 0.13 -15.38
每股收益 注1 (元) 0.11
净资产收益率(%) 3.76 4.5 减少0.74 个百分点
经营活动产生的现金
流量净额
39,858,405.27 60,283,096.92 -33.88
注1：如果报告期末至报告披露日，公司股本发生变化的，按新股本计算。
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2、扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备
后的其他各项营业外收入、支出
-187,626.29
以前年度已经计提各项减值准备的转回 230,075.29
所得税影响数 -6,367.35
合计 36,081.65
3、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9 号的要求计算
的净资产收益率及每股收益
单位:元 币种:人民币
净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 12.40 11.84 0.38 0.38
营业利润 5.16 4.93 0.16 0.16
净利润 3.76 3.59 0.11 0.11
扣除非经常性损益后的净利润 3.75 3.58 0.11 0.11
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东
总数 16,477
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比
例(%)
持股总数
报告期内
增减
股份类
别
持有非流
通股数量
质押或冻结
的股份数量
文山壮族苗族自治州电力
公司
国有股东 37.41 65,520,000 0 未流通 65,520,000 无
云南广聚明源投资有限公
司
其他 16.34 28,620,000 0 未流通 28,620,000 无
云南省地方电力实业开发
公司
国有股东 1.71 3,000,000 0 未流通 3,000,000 无
中国东方电气集团公司 国有股东 1.71 3,000,000 0 未流通 3,000,000 无
江河农村电气化发展有限
公司
国有股东 1.71 3,000,000 0 未流通 3,000,000 无
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河南财政证券公司 其他 1.13 1,984,799 1,984,799 已流通 0 未知
中国银行－嘉实增长开放
式证券投资基金
其他 1.00 1,745,865 535,438 已流通 0 未知
中国银行－嘉实服务增值
行业证券投资基金
其他 0.65 1,135,600 1,135,600 已流通 0 未知
陈云 其他 0.42 741,100 0 已流通 0 未知
何朝阳 其他 0.41 720,300 24,000 已流通 0 未知
前十名流通股股东持股情况
股东名称 持有流通股的数
量
股份种类
河南财政证券公司 1,984,799 人民币普通股
中国银行－嘉实增长开放式证券投资基金 1,745,865 人民币普通股
中国银行－嘉实服务增值行业证券投资基金 1,135,600 人民币普通股
陈云 741,100 人民币普通股
何朝阳 720,300 人民币普通股
肖新富 600,010 人民币普通股
中原证券股份有限公司 493,300 人民币普通股
闫卫红 421,278 人民币普通股
华夏银行股份有限公司－德盛精选股票证券投资基金 363,590 人民币普通股
中海信托投资有限责任公司 340,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明
本公司未知前十名流通股东之间是否
存在关联关系或属于《上市公司股东持
股变动信息披露管理办法》规定的一致
行动人。
战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的情况
战略投资者或一般法人的名称 约定持股期限
无 无
2、控股股东及实际控制人变更情况
新控股股东名称：云南电网公司
新实际控制人名称：中国南方电网有限责任公司
控股股东发生变更的日期：2005 年12 月23 日
披露控股股东发生变更相关信息的指定报纸：证券时报
披露控股股东发生变更相关信息的日期：2005 年12 月24 日
2005 年12 月23 日，文山州电力公司与中国南方电网云南电网公司（以下简称“云
南电网公司”）签订《股份转让协议》，文山州电力公司将所持有的本公司6552 万股
（占公司总股本的37.41％）国有法人股转让给云南电网公司，转让完成后，本公司控
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股股东将变更为云南电网公司。根据现行法律法规的规定，本次收购涉及文山电力控股
权的转让，须经中国证券监督管理委员会行政许可后方可进行；本次收购由于涉及文山
电力的国有发起人股权的转让，须获得国务院国资委的批准；本次收购涉及要约收购义
务，尚须取得中国证监会豁免收购人要约收购义务的批准。
2006 年5 月11 日，国务院国资委以国资产权【2006】535 号对上述股权转让事宜进
行了批复，同意文山州电力公司将其持有的本公司国有法人股6552 万股转让给云南电网
公司；股份转让完成后，本公司总股本仍为17514 万股，云南电网公司持有6552 万股，
占总股本的37.41％，股份性质为国有法人股。
2006 年6 月19 日，中国证监会以证监公司字【2006】114 号文同意云南电网公司公
告云南文山电力股份有限公司收购报告书并豁免其要约收购义务。
2006 年7 月4 日，云南电网公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理
完成股权过户手续。云南电网公司持有本公司国有法人股6552 万股，占本公司总股本的
37.41％，为本公司控股股东。
云南电网公司的前身为原云南电力集团有限公司，于1998 年10 月28 日经国家电力
公司批准，由云南省电力公司改制而成，是原国家电力公司的全资子公司。2003 年，根
据国家发展和改革委员会电力体制改革领导小组依据《国务院关于组建中国南方电网有
限责任公司有关问题的批复》（国函[2003]114 号）精神制定的《中国南方电网有限责
任公司组建方案》，公司的整体资产作为国有法人出资之一划入中国南方电网有限责任
公司（以下简称南方电网公司）成为其全资子公司，公司实际控制人变更为中国南方电
网有限责任公司。
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四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员未持有公司股份。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
2006 年4 月6 日，公司2005 年度股东大会审议同意蔡锦荣先生辞去董事职务，增
补陈础平女士为公司董事。
本报告期内，无其他新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
五、管理层讨论与分析
(一)管理层讨论与分析
本报告期内，由于前5 个月均属严重枯水季节，加之今年文山州内降雨情况较少，
虽然公司自发电和地方中小水电站出力不足，公司购买了大量的省电来补充网内电量不
足，公司供、售电量、主营业务收入均保持稳定增长，但由于购买了大量省电，加之公
司提高员工薪酬水平增加了费用开支，使得公司的盈利能力受到一定的影响，公司净利
润比去年同期有所下降。
报告期内，公司完成自发电量18,491 万千瓦时，比上年同期减少16.8 ％；完成供电
量68,850 万千瓦时，比上年同期增长4.18％；完成售电量64,668 万千瓦时，比上年同期
增长6.62％；外购地方小水电42,394 万千瓦时，比上年同期增长3.43％；外购云南省网
电量9,544 万千瓦时，比上年同期增长185.66％。
报告期内，公司实现主营业务收入21,950.37 万元，比上年同期增长17.77％，其中
实现对越送电收入617.03 万元；实现主营业务利润6,571.82 万元，比上年同期增长
12.83％；实现净利润1,991.74 万元，比上年同期下降12.91％。导致净利润同比下降的
主要原因为：一是公司自发电量同比减少3,733.00 万千瓦时；二是公司购买了大量省电
电量来补充网内电量不足，影响了公司的盈利能力；三是为提高员工积极性，本年度公
司提高了员工薪酬水平，增加了费用开支，本报告期公司管理费用比上年同期增长21.58
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％；四是上年同期公司转让文山马鹿塘发电有限责任公司股权实现投资收益249.12 万
元，本报告期内，公司未有投资收益。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
分行业
或分产
品
主营业务收入 主营业务成本
主营业
务利润
率(%)
主营业
务收入
比上年
同期增
减
（％）
主营业务
成本比上
年同期增
减（％）
主营业务
利润率比
上年同期
增减（%）
分行业
电力 219,503,661.30 151,730,477.70 29.94 17.78 19.84 减少1.31
个百分点
分产品
电力 219,503,661.30 151,730,477.70 29.94 17.78 19.84 减少1.31
个百分点
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金
额11,843,504.28 元人民币。
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 主营业务收入
主营业务收入比上年同期增减
（％）
文山州内 213,333,403.50 14.46
对越送电 6,170,257.80 -
本公司2005 年7 月开始对越送电，本期对越送电与上年同期无可比数据。
(三)公司投资情况
1、募集资金总体使用情况
公司于2004 年通过首次发行募集资金28,305 万元人民币，已累计使用28,305 万元
人民币，其中本年度已使用0 万元人民币，尚未使用0 万元人民币。
公司于2004 年通过首次发行募集资金28,305 万元人民币，已累计使用28,305 万元
人民币，其中2004 年度使用25,243 万元，2005 年度使用3,062 万元，本年度使用0
元，公司首次发行所募集资金已使用完毕。
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2004 年5 月31 日，公司首次向社会公众成功发行3,600 万股A 股票，共募集资金
29,520 万元人民币，扣除发行费用，实际募集资金28,305 万元人民币。募集资金到位
后，公司设立专户存储，并严格按照股东大会审议通过的募集资金投向和招股说明书中
的承诺项目使用募集资金，未有变更募集资金投资项目的情况发生。
公司招股说明书中承诺：“本次公开发行股票募集资金拟投资以下项目，项目以轻
重缓急为序进行排列，实际募集资金不足按该顺序进行投资。”“若本次公开发行股票
实际募集资金超过上述项目投资总额，超过部分补充企业流动资金；若募集资金不足，
剩余部分由公司自筹解决。”
本报告期内，公司没有使用募集资金。截止2005 年6 月30 日，共使用募集资金
28,305 万元人民币，募集资金使用完毕，大部分募集资金项目已建成投运，并取得了较
好的经济效益。
2、募集资金承诺项目情况
单位:万元 币种:人民币
承诺项目名称
拟投入金
额
是否变
更项目
实际投
入金额
预计收
益
实际收
益
是否
符合
计划
进度
是否
符合
预计
收益
落水洞水电站工程项
目
8,034.40 否 8,860 1,282.87 264.58 是 是
南汀河水电站工程项
目
13,486.85 否 14,062 2,188.37 430.90 是 是
110kV 文山西山变电
站工程项目
1,403.16 否 1,033 235.71 117.98 是 是
110kV 马塘变电站技
改项目
1,170.19 否 850 235.71 123.31 是 是
八宝至富宁110kV 输
变电技改项目
1,846 否 1,000 221.00 181.61 是 是
110kV 马鹿塘水电站
至文山送电线路工程
项目
1,865.70 否 1,800 513.00 455.53 是 是
110kV 文山至马塘至
平远回龙送电线路工
程项目
1,528.90 否 500 360.62 209.73 是 是
文山电网技改项目 2,746.31 否 200 - 是 是
合计 32,081.51 / 28,305 5,037.28 1,783.64 / /
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（1）落水洞水电站工程项目。该项目可行性研究报告批复为8,824 万元 (招股说明
书预算金额为8,034.40 万元，项目建议书批复为8,353 万元)，计划使用募集资金
8,860 万元。本报告期内未使用募集资金，该项目已于2004 年度累计投入募集资金8860
万元，占本项目募集资金使用计划的100%。落水洞水电站已于2004 年2 月下旬建成投
产。
（2）南汀河水电站工程项目。该项目可行性研究报告批复为15,420 万元 (招股说
明书预算金额为13,486.85 万元，项目建议书批复为13,487 万元)，计划使用募集资金
14,062 万元。本报告期内累计投入募集资金3062 万元，加上2004 年度投入募集资金
11,000 万元，该项目累计投入募集资金14062 万元，占本项目募集资金使用计划的
100%。南汀河电站已于2004 年11 月提前建成投产。
（3）110kV 文山西山变电站工程项目。该项目可行性研究报告批复为1,697 万元
（招股说明书预算金额为1,403.16 万元，项目建议书批复为1,410 万元），计划使用募
集资金1,033 万元。本报告期内未使用募集资金，该项目已于2004 年度累计投入募集资
金1033 万元，占本项目募集资金使用计划的100%。该项目已于2004 年2 月建成并正式
投运。
（4）110kV 马塘变电站技改项目。该项目可行性研究报告批复及招股说明书预算投
资金额为1,170.19 万元，计划使用募集资金850 万元。本报告期内未使用募集资金，该
项目已于2004 年度累计投入募集资金850 万元，占本项目募集资金使用计划的100%。
该项目已于2003 年年底完工。
（5）八宝至富宁110kV 输变电技改项目。该项目可行性研究报告批复及招股说明书
预算投资金额为1,846 万元，计划使用募集资金1,000 万元。本报告期内未使用募集资
金，该项目已于2004 年度累计投入募集资金1,000 万元，占本项目募集资金使用计划的
100%。该项目已于2004 年底完工。
（6）110kV 马鹿塘水电站至文山送电线路工程项目。该项目可行性研究报告批复及
招股说明书预算投资金额为1,865.70 万元，计划使用募集资金1,800 万元。本报告期内
未使用募集资金，该项目已于2004 年度累计投入募集资金1,800 万元，占本项目募集资
金使用计划的100%。该项目为马鹿塘水电站的配套工程，经专家论证，文山州计委已批
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准在该项目基础上增加一回文山至马鹿塘线路，原募集资金计划投资不变。该项目已于
2004 年完工投运。
（7）110kV 文山至马塘至平远回龙送电线路工程项目。该项目可行性研究报告批复
为1,482 万元（招股说明书预算投资金额为1,528.90 万元，项目建议书批复为1,530 万
元），计划使用募集资金500 万元。本报告期内未使用募集资金，该项目2004 年度已累
计投入募集资金500 万元，占本项目募集资金使用计划的100%。该项目已于2003 年底
完工。
（8）文山电网技改项目。该项目可行性研究报告批复及招股说明书预算投资金额为
2,746.31 万元，计划使用募集资金200 万元。本报告期内未使用募集资金，该项目已于
2004 年度累计募集资金200 万元，占本项目募集资金使用计划的100%。公司将根据电网
实际情况，在以后年度以自有资金分期实施该项目。
3、报告期内，公司无非募集资金投资项目。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
1、公司根据中国证监会、上海证券交易所发布的有关规定、通知精神，结合公司实
际，对《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》进行了修订和完
善，对完善公司的法人治理结构，促进公司规范运作将起到积极的作用。
2、公司根据《上海证券交易所上市规则》（2005 年修订），对《信息披露管理制
度》进行了修订完善，使得公司信息披露的原则、内容、程序等方面均符合《上市规
则》的规定，更加贴近证监会、上交所的监管要求。公司在今后的工作中将严格执行
《信息披露管理制度》，保证信息披露的及时、完整、充分。
3、本报告期内，公司治理实际状况与证监会有关文件的要求未存在差异。
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(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
2006 年4 月6 日，公司2005 年度股东大会审议通过了公司2005 年度利润分配和资
本公积金转增股本的议案，决定以2005 年末总股本175,140,000 股为基数，每10 股派
发现金红利3 元（含税）。
经批准，公司以2006 年4 月18 日为股权登记日，进行利润分配，除息日为2006 年
4 月19 日，现金红利发放日为2006 年4 月25 日。详细内容见《证券时报》、上海证券
交易所网站《2005 年度利润分配实施公告》。本报告期内，2005 年度利润分配方案已实
施完毕，共计派发股利52,542,000 元(含税)。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项
1、收购资产情况
本公司向西畴电力内部职工持股会、西畴县国有资产经营有限责任公司购买西畴电
力有限责任公司，该资产的帐面价值为1,867.92 万元人民币，评估价值为2,576.77 万
元人民币，实际购买金额为1,456.39 万元人民币，该事项已于2006 年4 月7 日刊登在
证券时报上。该资产自收购日起至报告期末为上市公司贡献的净利润为146.63 万元人民
币。
为增强公司的整体实力，大力开拓电力市场，2005 年度公司股东大会决议收购西畴
电力有限责任公司除本公司持有的43.48％股份外，其余股东所持有的56.52％的股权，
收购价格以经具有证券从业资格的会计师事务所评估后的西畴电力有限责任公司每股净
资产为交易基准价。
中和正信会计师事务所有限公司接受西畴电力有限责任公司的委托，对其资产进行
了评估，评估基准日为2005 年12 月31 日。根据中和正信会计师事务所出具的中和正信
评报字（2006）第（5）－11 号《资产评估报告书》：西畴电力有限责任公司净资产为
2576.77 万元，比清理调整后帐面值增值38.39％。
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公司与西畴电力有限责任公司内部职工持股会和西畴县国有资产经营有限责任公司
签署了《股权转让协议》，分别以人民币933.56 万元、522.83 万元受让其持有的西畴
电力有限责任公司36.23％、20.29％的股权。
2006 年5 月，公司向西畴电力有限责任公司内部职工持股会和西畴县国有资产经营
有限责任公司支付了股权转让款人民币933.56 万元、522.83 万元。本报告期内，股权
转让手续已办理完毕，西畴电力有限责任公司已注销，云南文山电力股份有限公司西畴
分公司已办理完毕工商登记手续并入本公司运行。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
（1）、购买商品、接受劳务的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
关联方名称
关联
交易
内容
关联
交易
定价
原则
关联交易价格关联交易金额
占同类
交易金
额的比
例(%)
关联
交易
结算
方式
市
场
价
格
关联
交易
对公
司利
润的
影响
文山盘龙河
流域水电开
发有限责任
公司
购电
市场
定价
原则
枯水期每千
瓦时0.20
元，丰水期
每千瓦时
0.14 元
9,630,932.94 9.36
现金
支付
无
文山马鹿塘
发电有限责
任公司
购电
市场
定价
原则
枯水期每千瓦
时0.25 元，
丰水期每千瓦
时0.17 元
43,730,415.20 42.52
现金
支付
无
文山州电力
公司
土地
租金
市场
定价
原则
每年35 万元 175,000.00 100
现金
支付
无
文山光明物
业管理有限
责任公司
后勤
服务
费
市场
定价
原则
249,500.00 100
现金
支付
无
云南电网公
司
购电
市场
定价
原则
26,781,337.71 26.04
现金
支付
无
本公司向其他关联方文山盘龙河流域水电开发有限责任公司购电。
云南文山电力股份有限公司2006 年半年度报告
16
本公司向关联人（与公司同一董事长）文山马鹿塘发电有限责任公司购电。
本公司向控股股东文山州电力公司支付土地租金。
本公司向母公司的控股子公司文山光明物业管理有限责任公司支付后勤服务费。
本公司向控股股东云南电网公司购电。
（2）、销售商品、提供劳务的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
关联方名
称
关联
交易
内容
关联
交易
定价
原则
关联交
易价格
关联交易金额
占同类交
易金额的
比例(%)
关联
交易
结算
方式
市
场
价
格
关联交
易对公
司利润
的影响
文山盘龙
河流域水
电开发有
限责任公
司
委托
管理
市场
定价
原则
0.015
元/千
瓦时
806,369.26 87.32
现金
支付
无
西畴电力
有限责任
公司
售电
市场
定价
原则
0.29 元
/千瓦
时
3,398,043.16 1.55
现金
支付
无
云南电网
公司
售电
市场
定价
原则
0.20 元
/千瓦
时
11,843,504.28 5.40
现金
支付
无
其他关联方文山盘龙河流域水电开发有限责任公司委托本公司运行管理。
本公司向联营公司西畴电力有限责任公司售电。
本公司向控股股东云南电网公司售电。
鉴于公司董事长冯崇武先生、董事朱仲威先生为盘龙河公司董事；公司董事蔡锦荣
先生于2001 年5 月至2006 年1 月担任盘龙河公司董事长；盘龙河公司原为公司第二大
股东，2005 年11 月，盘龙河公司将所持有的本公司2862 万股社会法人股（占公司总股
本的16.34％）转让给云南广聚明源投资有限公司，并在当月办理完毕股权过户手续。
根据上海证券交易所《股票上市规则》，文山盘龙河流域水电开发有限责任公司委托本
公司运行管理其5 座水力发电厂及向盘龙河公司购电事宜构成关联交易。
鉴于公司董事长冯崇武先生为马鹿塘公司董事长，董事蔡锦荣先生、谷宝玉先生为
马鹿塘公司董事。马鹿塘公司原为本公司的参股公司，本公司2005 年3 月9 日召开的
2004 年度股东大会审议通过了《关于转让持有文山马鹿塘发电有限责任公司股权的议
云南文山电力股份有限公司2006 年半年度报告
17
案》。2005 年3 月18 日公司与文山振兴能源投资有限公司签定了《股权转让合同》，
公司将所持有的文山马鹿塘发电有限责任公司13.64％的股权转让给文山振兴能源投资
有限公司，文山振兴能源投资有限公司已于2005 年3 月付清了股权转让款项。根据上海
证券交易所《股票上市规则》，本次购电交易为关联交易。
西畴电力有限责任公司为本公司的参股公司，根据2005 年度股东大会决议，公司决
定收购西畴电力有限责任公司除本公司持有的43.48％股份外，其余股东所持有的56.52
％的股权，上述股权收购于2006 年4 月完成，西畴电力公司于2006 年4 月起并入公司
运行，上述关联交易为2006 年1 至3 月的交易金额。
2005 年12 月23 日，文山州电力公司与中国南方电网云南电网公司（以下简称“云
南电网公司”）签订《股份转让协议》，文山州电力公司将所持有的本公司6552 万股
（占公司总股本的37.41％）国有法人股转让给云南电网公司，转让完成后，本公司控
股股东将变更为云南电网公司。根据现行法律法规的规定，本次收购涉及文山电力控股
权的转让，须经中国证券监督管理委员会行政许可后方可进行；本次收购由于涉及文山
电力的国有发起人股权的转让，须获得国务院国资委的批准；本次收购涉及要约收购义
务，尚须取得中国证监会豁免收购人要约收购义务的批准。
2006 年5 月11 日，国务院国资委以国资产权【2006】535 号对上述股权转让事宜进
行了批复，同意文山州电力公司将其持有的本公司国有法人股6552 万股转让给云南电网
公司；股份转让完成后，本公司总股本仍为17514 万股，云南电网公司持有6552 万股，
占总股本的37.41％，股份性质为国有法人股。
2006 年6 月19 日，中国证监会以证监公司字【2006】114 号文同意云南电网公司公
告云南文山电力股份有限公司收购报告书并豁免其要约收购义务。
2006 年7 月4 日，云南电网公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理
完成股权过户手续。云南电网公司持有本公司国有法人股6552 万股，占本公司总股本的
37.41％，为本公司控股股东。
云南文山电力股份有限公司2006 年半年度报告
18
2006 年上半年资金被占用情况及清欠进展情况
大股东及其附属企业非
经营性占用上市公司资
金的余额（万元）
期初数 期末数
报告期清欠总
额 （万元）
清欠方式
清欠金额
（万元）
清欠时间(月
份)
63.61 0 63.61 现金清偿 63.61 3
大股东及其附属企业非
经营性占用上市公司资
金及清欠情况的具体说
明
(六)托管情况
文山盘龙河流域水电开发有限责任公司将所属的5 座，总装机容量为4.85 万千瓦的
水力发电厂委托给公司管理。在委托管理期间，负责运行盘龙河公司发电厂的人员工资
待遇等费用，盘龙河公司按照0.015 元/千瓦时的价格向公司支付委托管理费。
文山威龙发电有限公司将所属发电厂委托给公司管理，在委托管理期间，负责运行
威龙发电公司发电厂的人员工资待遇等费用，威龙发电公司按照0.015 元/千瓦时的价格
向公司支付委托管理费。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(九)担保情况
本报告期公司无担保事项。
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)其他重大合同
公司与文山盘龙河流域水电开发有限责任公司签订购电合同，约定购电价格为枯水
期0.20 元/千瓦时；丰水期0.14 元/千瓦时。
云南文山电力股份有限公司2006 年半年度报告
19
公司与文山马鹿塘发电有限责任公司签订购电合同，约定购电价格为枯水期0.25 元
/千瓦时；丰水期0.17 元/千瓦时。
公司与西畴电力有限责任公司约定电价为0.29 元/千瓦时，不考虑功率因素，电价
在丰水期与枯水期相同。
公司与云南电网公司约定公司向其购电价格为0.34 元／千瓦时，向其售电价格为
0.20 元／千瓦时，电价在丰水期与枯水期相同。
公司与文山盘龙河流域水电开发有限责任公司及文山威龙发电有限公司签定委托运
行管理合同，合同期限为2006 年1 月1 日至2010 年12 月31 日，费用按发电量每度
0.015 元收取。
(十二)承诺事项履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
未股改公司的股改工作时间安排说明
公司预计在2006 年8 月20 日前启动股改工作。
未股改公司已承诺股改但未能按时履行的具体原因说明
已承诺内容 未能履行承诺的原因
公司于2006 年3 月1 日在2005
年度报告“重要事项”中披露：
“计划在2006 年4 月启动股权
分置改革工作”及2006 年7 月
4 日在“致歉公告”中承诺2006
年7 月31 日前启动股改工作。
2005 年12 月23 日，公司控股股东文山州电力公司
与中国南方电网云南电网公司签订《股权转让协
议》，文山州电力公司将所持有的本公司6552 万股
（占公司总股本的37.41%）国有法人股转让给云南
电网公司。此次股权转让，需国家国资委和中国证
监会的批准，本公司于2006 年6 月接到云南电网公
司已获两委批准的通知，并履行了信息披露义务
（详见临2006-011、013 公告）。
由于我公司控股股东股权转让直接影响了公司股权
分置改革工作的实施和推进，因此我公司无法按照
承诺的期限进行股权分置改革工作。
(十三)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内， 公司未改聘会计师事务所， 公司现聘任中和正信会计师事务所为公司
的境内审计机构。
云南文山电力股份有限公司2006 年半年度报告
20
(十四)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
无
(十五)其它重大事项
本报告期内公司无其它重大事项。
(十六)信息披露索引
事项
刊载的报
刊名称及
版面
刊载日期
刊载的互联网网站及检索
路径
业绩预告修正公告（临2006-001） 证券时报 2006 年1 月23 日http://www.sse.com.cn
第三届十二次董事会决议公告（临
2006-002）
证券时报 2006 年3 月1 日 http://www.sse.com.cn
关于召开2005 年度股东大会的通知
（临2006-003）
证券时报 2006 年3 月1 日 http://www.sse.com.cn
关联交易公告（临2006-004） 证券时报 2006 年3 月1 日 http://www.sse.com.cn
第三届五次监事会决议公告（临
2006-005）
证券时报 2006 年3 月1 日 http://www.sse.com.cn
关于2005 年度报告的更正公告（临
2006-006）
证券时报 2006 年4 月6 日 http://www.sse.com.cn
2005 年度股东大会决议公告（临
2006-007）
证券时报 2006 年4 月7 日 http://www.sse.com.cn
2005 年度股东大会法律意见书 证券时报 2006 年4 月7 日 http://www.sse.com.cn
2005 年度利润分配实施公告（临
2006-008）
证券时报 2006 年4 月13 日http://www.sse.com.cn
关于非经营性资金占用清欠进展情况
的公告（临2006-009）
证券时报 2006 年4 月13 日http://www.sse.com.cn
第三届十四次董事会决议公告（临
2006-010）
证券时报 2006 年4 月25 日http://www.sse.com.cn
关于国资委批复控股股东股权转让事
宜的公告（临2006-011）
证券时报 2006 年5 月26 日http://www.sse.com.cn
关于收购西畴电力有限责任公司股权
进展情况的公告（临2006-012）
证券时报 2006 年5 月29 日http://www.sse.com.cn
关于中国证监会同意云南电网公司公
告本公司收购报告书并豁免要约收购
义务的公告（临2006-013）
证券时报 2006 年6 月24 日http://www.sse.com.cn
收购报告书 证券时报 2006 年6 月24 日http://www.sse.com.cn
云南文山电力股份有限公司2006 年半年度报告
21
七、财务会计报告
（一）、审计报告
审 计 报 告
中和正信审字(2006)第5—161 号
云南文山电力股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的云南文山电力股份有限公司2006 年6 月30 日的资产负债表及
2006 年1－6 月的利润表和现金流量表。这些会计报表的编制是云南文山电力股份有限
公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意
见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规
定，在所有重大方面公允反映了云南文山电力股份有限公司2006 年6 月30 日的财务状
况以及2006 年1－6 月的经营成果和现金流量。
中和正信会计师事务所有限公司 中国注册会计师:黄 俊
中国·北京 中国注册会计师:孙行军
2006 年7 月25 日
云南文山电力股份有限公司2006 年半年度报告
22
（二）会计报表（附后）
（三）会计报表附注
一、公司简介
1997 年12 月经云南省人民政府云政复[1997]112 号文批准，文山壮族苗族自治
州电力公司于1997 年12 月29 日 (以下简称文山州电力公司)作为主发起人，以经营
性净资产与麻栗坡同益边贸公司、江河农村电气化发展有限公司、云南省地方电力
实业开发公司、中国东方电气集团公司四家法人共同发起设立云南文山电力(集团)
股份公司，公司设立时注册资本4398 万元。1999 年1 月15 日，经云南省体改委云
体改生复[1999]11 号文批准，原有股东向公司增资扩股，股本增至10314 万元。
2000 年9 月，经云南省经贸委云经贸企一[2000]353 号文批准，公司按2:1 的比例同
比例缩股，股本变为5157 万股，公司名称变更为云南文山电力股份有限公司(以下
简称本公司或公司)。公司于2000 年9 月28 日在云南省工商管理局办理了变更登记
手续，变更后的营业执照注册号为：5300001002342，法定代表人：冯崇武。2001
年10 月,麻栗坡同益边贸公司将持有的本公司1431 万股转让给文山盘龙河流域水电
开发有限责任公司。2004 年5 月24 日，经中国证券监督管理委员会证监发行字
[2004]64 号文批准，公司向社会公开发行人民币普通股股票3600 万股，股本变更为
人民币8757 万元。2005 年4 月8 日，公司根据公司2004 年度股东大会的决议，以
资本公积金每10 股转增10 股，转增后股本变更为人民币17514 万元。
本公司属水利电力行业，经批准的公司主要经营范围包括：
水力发电、供电、电站、电网设计、建设、维修、改造、咨询服务，中小水(火)电
站的投资开发、总承包及设备成套及物资供应，电网调度自动化技术开发利用推广，国
内贸易(不含管制商品)。
二、会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
1、会计制度
本公司执行中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则、《企业会计制度》及其补
充规定。
2、会计年度
会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。
云南文山电力股份有限公司2006 年半年度报告
23
3、记账本位币
以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
以权责发生制原则作为记账基础，采用历史成本为计价原则。
5、外币业务的折算及外币会计报表的折算
本公司目前尚无外币业务及外币会计报表的折算问题。
6、现金等价物的确定标准
现金等价物的确定标准为：在3 个月或更短时间内即到期即可转换为已知金额现金
的投资。
7、短期投资核算方法
取得短期投资时以取得投资的实际成本入账；投资收益的确认以投资转让或到期兑
付时，将短期投资的帐面价值与实际取得价款的差额作为当期投资收益；在期末时对短
期投资按成本与市价孰低计量，对市价低于成本的差额，计提短期投资跌价准备。
8、坏账核算方法
(1)确认坏账的标准
A.因债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款
项；
B.因债务人逾期未履行偿债义务超过五年仍然不能收回的应收款项。
(2)坏账核算方法
坏账准备的计提采用账龄分析法，按年末应收款项(应收账款、其他应收款)的余额
分账龄计提，具体计提比例为：
A.账龄1 年以内(含1 年)的按该部分余额的5%计提；
B.账龄1-2 年的按该部分余额的10%计提；
C.账龄2-3 年的按该部分余额的20%计提；
D.账龄3-4 年的按该部分余额的40%计提；
E.账龄4-5 年的按该部分余额的70%计提；
F.账龄在5 年以上或有确凿证据证明不能收回的款项按100%计提。
云南文山电力股份有限公司2006 年半年度报告
24
9、存货核算方法
(1)公司存货分类如下：
a.原材料 b.低值易耗品
(2)原材料购入时按实际成本计价，发出时按先进先出法计价；
(3)存货实行永续盘存制；
(4)低值易耗品购入时按实际成本计价，领用时按一次摊销法进行摊销；
(5)期末，按成本与可变现净值孰低计价，由于存货遭到毁损、全部或部份陈旧过时
或销售价格低于成本时，对可变现净值低于存货成本的差额，计提存货跌价准备。
10、长期投资及其减值准备的核算方法
(1)长期股权投资:如持股低于20%，或虽持有20%及以上，但不具有重大影响的，
按成本法核算，持股20%及以上，或虽不足20%但具有重大影响的，按权益法进行核
算。股权投资贷方差额记入资本公积；借方差额按投资协议规定的期限摊销；投资协议
未规定期限的，按不超过10 年的期限摊销。
(2)长期债权投资：按取得时的实际成本入账；溢价或折价按直线法进行摊销；当期
应计的利息，无论是否收到，均计入当期收益。
(3)期末，按照长期投资账面价值与可收回金额孰低计价，如由于市价持续下跌或被
投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值且该降低价值在可预计的
未来期间内不可恢复，公司对可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准
备。
11、委托贷款核算方法
委托贷款视同投资核算，并按期计提利息记入当期损益。
期末对委托贷款本金进行定期检查，并按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可
收回金额低于委托贷款本金的差额计提减值准备。
12、固定资产计价和折旧政策及固定资产减值准备的计提方法
(1)本公司固定资产标准为：使用期限在一年以上，单位价值在2000 元以上的实物
资产；
(2)固定资产按历史成本计价；
云南文山电力股份有限公司2006 年半年度报告
25
(3)固定资产折旧采用直线法，并按固定资产原值和估计使用年限扣除净残值(残值
率为4%)确定其折旧率如下：
固定资产类别 折旧年限 年折旧率(%)
①房屋及建筑物 10-50 年 9.6-1.92
②通用设备 8-12 年 12-8
③专用设备 10-35 年 9.6-2.74
④运输设备 5-12 年 19.2-8
⑤其他设备 4-12 年 24-8
(4)期末，对固定资产逐项进行检查，如果固定资产的市价持续下跌或技术陈旧、损
坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值，则对可收回金额低于账面价值的
部分计提固定资产减值准备，提取时按单个固定资产项目的成本高于其可变现净值的差
额确定。
13、在建工程核算方法
为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可使
用状态前，计入在建工程成本；所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理
竣工决算的，应当自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成
本等，按估计的价值转入固定资产，待办理竣工决算手续后再作调整。
期末对在建工程逐项进行检查，如果存在：(1)在建工程长期停建并且预计在未来3
年内不重新开工的；(2)所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带
来的经济利益具有很大的不确定性；(3)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。则
对可收回金额低于账面价值的部分计提在建工程减值准备，提取时按单个在建工程项目
的成本高于其可变现净值的差额确定。
14、借款费用的核算方法
除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期计
入财务费用。为购建固定资产而专门借入的款项所发生的借款费用在固定资产达到预定
可使用状态前，发生的辅助费用和汇兑差额直接予以资本化，发生的利息、折价或溢价
的摊销在开始资本化到停止资本化的会计期间（扣除暂停资本化期间），按以下公式计
算资本化金额：
云南文山电力股份有限公司2006 年半年度报告
26
资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数*资本化率
计入有关固定资产成本，在固定资产达到预定可使用状态后计入期间费用。
15、无形资产计价和摊销政策
无形资产在取得时，按实际成本计价。取得时的实际成本按《企业会计制度》
规定的方法确定。
无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。如预计使
用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，无形资产的摊销年限
按如下原则确定：合同规定受益年限而法律没有规定有效年限的，按不超过合同规定
受益年限的期限摊销；合同未规定而法律规定了有效年限的，按不超过法律规定的有
效年限摊销；合同规定了受益年限，法律规定了有效年限的，摊销年限不超过二者中
较短者。合同和法律均未规定的，按不超过10 年的期限摊销。
期末对无形资产逐项进行检查，如果：(1)某项无形资产已被其他新技术等所代替，
使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；(2) 某项无形资产的市价在当期大幅
下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；(3) 某项无形资产已超过法律保护期限，但仍具
有部分使用价值；(4)其他足以证明某项无形资产已经发生减值的情形。则对可收回金额
低于账面价值的部分按单个无形资产项目计提无形资产减值准备。
16、长期待摊费用摊销政策
长期待摊费用按受益期平均摊销。
17、应付债券核算
应付债券核算为筹集长期资金而实际发行的债券及应付的利息，借款费用的处理原
则比照长期借款费用资本化的规定办理。
18、销售商品、提供劳务等日常活动取得的收入确认方法
(1)商品销售：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，公司既没有
保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制，与交易相关
的经济利益能够流入公司，并且相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的
实现。
(2)提供劳务(不包括长期合同)，按照完工百分比法确认相关的劳务收入。如提供的
劳务合同在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时确认营业收入的实现。
云南文山电力股份有限公司2006 年半年度报告
27
19、本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
20、会计政策、会计估计变更的影响
2005 年度会计政策、会计估计未发生变更。
21、合并会计报表的编制方法
(1)合并范围
A.本公司拥有其过半数以上(不包括半数)权益性资本的下属企业；
B.通过与被投资企业其他投资者达成协议，持有被投资企业半数以上表决权；
C.根据章程或协议，有权控制被投资企业的财务和经营政策；有权任免董事会等
类似权力机构半数以上成员；
D.在被投资企业董事会等类似权力机构会议上有半数以上投票权。
(2)编制方法
以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其会计资料为依据，按照《合并会计报表
暂行规定》编制合并会计报表。在编制合并会计报表时，如子公司的主要会计政策与母公司的会计政
策不一致，则按母公司的会计政策进行调整。
在合并会计报表时对下列事项进行抵销：
A.本公司权益性投资与下属并表企业所有者权益中有关的部份；
B.本公司与下属并表公司之间的债权与债务项目；
C.本公司与下属并表公司之间未实现的内部销售；
D.合并范围内各公司间的重大交易和往来账项均予以抵销。
(3)本公司报告期内无需要并表的下属公司。
三、税项
1.本公司适用的税种税率如下:
税 种 计 税 依 据 税 率
所得税 应纳税所得额 15%
增值税 销售收入(抵扣进项税后缴纳) 17%
营业税 提供劳务收入 3%、5%
城建税 应纳流转税 5%
教育费附加 应纳流转税 3%
云南文山电力股份有限公司2006 年半年度报告
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注：（1）、公司法定所得税税率为33％，根据云南省地方税务局云地税二字
【2002】108 号文的批复，公司自2003 年1 月1 日起执行15%的企业所得税税率。
（2）、印花税、房产税、车船使用税等按国家规定征收比例计算缴纳。
四、控股子公司、联营公司及合营企业
1.本公司无控股子公司及合营企业；
2.联营公司的有关情况
联营公司全称
注册
资本
经营范围
本公司
投资额
占权益
比例
是否纳
入合并
文山暮底河水库开发有限公司 500万供水、发电 128.9万 25.78% 否
云南水利电力有限公司 1500万发电、供电、供水210 万 14% 否
文山平远供电有限责任公司 6000万供电 2940万 49% 否
云南大唐国际文山水电开发有限公司* 6000万水力发电 1500万 25% 否
博弄电站 356万发电 134.3万 37.72% 否
注：*公司2005 年12 月31 日持有西畴电力有限责任公司43.48%的股权，2006 年4 月公
司收购了该公司其他股东所持有的股份，然后将西畴电力有限责任公司注销，实质上是
收购了该公司的所有资产和负债，所收购资产中包含对博弄电站股权比例为37.72%的投
资和对云南水利电力有限公司股权比例为0.67%的投资。
五、会计报表有关项目注释
1. 货币资金
项 目 2006.6.30 2005.12.31
现 金 59,289.62 5,713.35
银 行 存 款 55,746,384.55 51,579,468.47
其他货币资金 - 4,797,308.62
合 计 55,805,674.17 56,382,490.44
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29
2.应收账款
2006.6.30 2005.12.31
账 龄
金额 占总额比
例(%) 坏账准备 金额 占总额比
例(%) 坏账准备
1 年以内 29,073,512.76 100 1,453,675.64 3,183,510.89 66.69 159,175.5
5
1—2 年 - - - 37,818.21 0.79 3,781.82
2—3 年 - - - － － -
3—4 年 - - - － － -
4—5 年 - - - － － -
5 年以上 - - - 1,552,450.20 32.52 1,552,45
0.20
合 计 29,073,512.76 100.00 1,453,675.64 4,773,779.30 100.00 1,715,407
.57
净 值 27,619,837.12 3,058,371.73
注:(1)持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款:
单位名称 欠款金额 欠款原因
云南电网公司 8,742,407.31 电费
合计 8,742,407.31
(2)欠款金额前五名情况:
单位名称 欠款金额 占应收账款总
额的比例(%) 欠款时间 欠款原因
云南电网公司 8,742,407.31 30.07% 1 年以下 电费
麻粟坡河山水电开发公司 2,295,932.35 7.9% 1 年以下 电费
砚山鹏呈冶炼厂 2,091,804.64 7.19% 1 年以上 电费
麻粟坡天保电冶有限公司 1,910,896.80 6.57% 1 年以下 电费
文山新兴水泥厂 1,593,875.04 5.48% 1 年以下 电费
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30
3. 其他应收款
2006.6.30 2005.12.31
帐龄
金额 占总额比例(%) 坏账准备 金额
占总额比例
(%) 坏账准备
1 年以内 3,224,783.42 46.68 161,239.17 1,796,954.37 68.65 89,847.72
1—2 年 1,749,277.71 25.32 174,927.77 93,592.93 3.58 9,359.29
2—3 年 19,854.03 0.29 3,970.82 567,809.03 21.70 113,561.81
3—4 年 772,153.61 11.18 308,861.44 50,770.05 1.94 20,308.02
4—5 年 466,040.55 6.75 326,228.39 0.00 - 0.00
5 年以上 675,890.05 9.78 675,890.05 108,100.00 4.13 108,100.00
合 计 6,907,999.37 100.00 1,651,117.64 2,617,226.38 100.00 341,176.84
净值 5,256,881.73 2,276,049.54
注: (1)其他应收款2006 年6 月30 日期末净值比上年增加130.97%的主要原因为公司兼
并的原西畴电力有限责任公司的其他应收款进入公司；
(2)无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款；
(3)账龄超过三年以上的大额其他应收款：
单位名称 欠款金额 欠款原因
原西畴电气指挥部（电调工程移交） 416,770.50 借款
原西畴电气化指挥部 397,790.05 借款
(4)欠款金额前五名情况：
单位名称 欠款金额
占其他应收
账总额的比
例(%)
欠款时间
欠款原
因
文山州老山水电有限责任公司 1,000,000.00 14.48 1-2 年 代垫款
原西畴电气指挥部（电调工程移
交）
416,770.50 6.03 4-5 年 代垫款
原西畴电气化指挥部 397,790.05 5.76 5 年以上 代垫款
西畴县体育局 300,000.00 4.34 3－4 年 借款
一期农网改造利息省公司承担 244,494.00 3.54 1 年以内 利息
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4.坏账准备说明
本期，公司对全额计提坏帐准备的应收账款1,552,450.20 元及其对应的坏账准备进
行了核销。公司对有确凿证据表明收回可能性不大的其他应收款675,890.05 元全额计提
坏账准备。
5. 预付账款
2006.6.30 2005.12.31
账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
1 年以内 6,066,366.06 16.99 30,771,000.00 100
1—2 年 29,646,600.00 83.01
2—3 年
3 年以上
合 计 35,712,966.06 100.00 30,771,000.00 100
注: (1)无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款：
(2)欠款金额前五名情况：
单位名称 欠款金额 欠款时间欠款原因
文山维和房地产公司 23,500,000.00 1-2 年预付土地款
卧龙新区管委会 6,099,800.00 1-2 年
预付文山电力大厦
土地款
云南通变电器集团股份有限公司 975,600.00 1 年以内预付变压器款
南京南瑞继保工程技术有限公司 733,500.00 1 年以内预付材料款
文山三七产业园区管委会 414,000.00 1 年以内预付土地款
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32
6. 存货及存货跌价准备
2006.6.30 2005.12.31
项 目
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
备品备件 4,107,237.80 194,621.20 1,476,262.57 190,121.20
合 计 4,107,237.80 194,621.20 1,476,262.57 190,121.20
存货净值合计 3,912,616.60 1,286,141.37
注:(1)公司的存货为生产用备品备件(如供电配件等)；
(2)公司产品特殊(电力)，不能储存，无在产品与产成品；
(3)公司本期计提存货跌价准备4,500.00 元，为期末备品备件按成本与可变现净值孰低
计量，对可变现净值低于存货成本的差额，计提存货跌价准备，可变现净值按市价确
认。
7. 待摊费用
项 目 2005.12.31 本期发生数本期摊销数 2006.6.30
财产保险费 595,873.99 2,444,775.92 1,359,958.30 1,680,691.61
合 计 595,873.99 2,444,775.92 1,359,958.30 1,680,691.61
8.长期投资
(1) 长期投资项目如下：
项 目 2005.12.31 2006.6.30
金额 减值准备
本期增加 本期减少
金额 减值准备
长期股权投资 57,280,035.67 - 1,392,753.70 8,121,473.65 50,551,315.72 -
长期债权投资 - - - - - -
合 计 57,280,035.67 - 1,392,753.70 8,121,473.65 50,551,315.72 -
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33
(2)长期股权投资:
被 投 资
单位名称
投
资
期
限
占被投
资单位
注册资
本比例
初始投资额 期初余额
本期权益
增 减 额
期末余额
减
值
准
备
净 值 备注
西畴电力有限
责任公司
长
期
43.48% 6,000,000.00 8,121,473.65 -8,121,473.65 0.00 -- 0.00
文山平远供电
有限责任公司
长
期
49% 29,400,000.00 30,869,562.02 444,274.35 31,313,836.37 31,313,836.37
权益
法
核
算
云南大唐国际
文山水电开发
有限公司
长
期
25% 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00
-- 15,000,000.00
建设
期
间
文山暮底河水
库开发有限公
司
长
期
25.78% 1,289,000.00 1,289,000.00 -- 1,289,000.00 -- 1,289,000.00
建设
期
间
云南水利电力
有限公司
长
期
13.33% 2,000,000.00 2,000,000.00 100,000.00 2,100,000.00 -- 2,100,000.00
成本
法
核
算
博弄电站
长
期
37.72% 848,479.35 848,479.35 848,479.35 848,479.35
合 计 62,689,000.00 57,280,035.67 -6,728,719.95 50,551,315.72 --
50,551,315.72
注: (1)公司的对外投资均未发生减值，故未计提长期投资减值准备；
(2)长期股权投资的增减变动见前述附注四注*、及附注五第32 条。
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9.固定资产及累计折旧
项 目 2005.12.31 本期增加数 本期减少数 2006.6.30
固定资产原值:
房屋建筑物 288,329,397.00 23,930,961.81 82,745.30 312,177,613.51
通用设备 16,543,405.83 3,104,805.09 0.00 19,648,210.92
专用设备 742,828,599.57 94,592,860.51 6,211,121.00 831,210,339.08
运输设备 19,242,906.33 2,955,562.31 1,584,017.90 20,614,450.74
其他设备 2,097,262.49 187,708.21 0.00 2,284,970.70
小 计 1,069,041,571.22 124,771,897.93 7,877,884.20 1,185,935,584.95
累计折旧:
房屋建筑物 36,671,896.70 5,209,876.67 6,542.30 41,875,231.07
通用设备 7,061,774.93 856,767.66 0.00 7,918,542.59
专用设备 124,174,080.60 16,967,690.86 2,433,779.58 138,707,991.88
运输设备 6,913,598.47 877,672.13 1,156,700.08 6,634,570.52
其他设备 672,283.09 137,073.55 0.00 809,356.64
小 计 175,493,633.79 24,049,080.87 3,597,021.96 195,945,692.70
固定资产减值准备:
房屋建筑物 -
-
-
-
通用设备
453,804.98
15,467.66 -
469,272.64
专用设备 -
-
-
-
运输设备
1,292,285.97 59,810.28 230,075.29
1,122,020.96
其他设备
16,511.00
17,378.28 -
33,889.28
小 计
1,762,601.95
92,656.22 230,075.29
1,625,182.88
固定资产净额 891,785,335.48 988,364,709.37
注：(1) 本期在建工程转入固定资产30,464,066.89 元。
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35
(2) 2006 年4 月公司收购了西畴电力有限责任公司其他股东所持有的股份，然后将
其注销后成立西畴电力分公司，公司按交易价格（以评估值为定价基准）入帐，增加固
定资产77,027,843.20 元。
(3)西畴电力分公司以评估价值为671 万元的25 条10KV 输电线、6 条0.4KV 输电线
（含变压器）提供抵押担保，取得借款392 万元，该借款于2006 年8 月18 日到期。
(4)西畴电力分公司欠中国银行文山州分行借款1000 万元，其中有425 万元于2006
年11 月16 日到期。该借款除由文山盘龙河流域水电开发有限责任公司提供保证外，该
分公司还用机器设备、线路等提供抵押担保，担保物账面净值为14,975,115.23 元。
10.在建工程
工程项
目名称 预算数 期初数(其中:利息资
本化金额)
本期增加(其中:借款费
用资本化金额))
本期转入固定资产
数(其中:借款费用
资本化金额)
其他减少数
(其中:借款
费用资本化
金额)
期末数(其中:借款
费用资本化金额)
资金
来源
工程投
入占预
算的比
例
线路
工程
35,866,584.00 2,391,600.47 28,693,607.05
(399,245.94)
27,947,048.01
(399,245.94)
3,138,159.51 贷款
自筹
86.67
变电
站建
设
29,439,835.00 2,287,888.00 4,916,442.26
(60,253.89)
1,878,676.48
(24,913.89)
5,325,653.78
(35,340.00)
贷款
自筹
24.27
农村
电气
化工
程
20,659,000.00 8,335,868.63
(301,165.77)
8,199,199.50
(204,506.86)
16,535,068.13
(505,672.63)
贷款
自筹
80.04
其他
工程
16,212,794.00 3,836,625.20 9,345,180.84 638,342.40 12,543,463.64 贷款
自筹81.30
合计 16,851,982.30
(301,165.77)
51,154,429.65
(664,006.69)
30,464,066.89
(424,159.83)
37,542,345.06
(541,012.63)
注:(1)本期三七园区110KV 变电站工程资产支出累计加权平均数1,500,000.00 元，
资本化率4.56‰(月利率),本期计入在建工程的资本化金额为35,340.00 元；本期农村电气
化工程资产支出累计加权平均数11,768,550.78 元，资本化率4.354‰(月利率),本期计入
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在建工程的资本化金额为204,506.86 元；本期110KV 坝达至小高炉线路工程资产支出累
计加权平均数10,130,760.00 元，资本化率4.56‰(月利率),本期计入在建工程的资本化金
额为153,232.60 元；本期110kv 听湖至东四站输电线路工程资产支出累计加权平均数
5,898,950.00 元，资本化率4.56‰(月利率),本期计入在建工程的资本化金额为122,911.72
元；本期听湖至羊街线路工程资产支出累计加权平均数2,284,407.26 元，资本化率
4.56‰(月利率),本期计入在建工程的资本化金额为42,409.32 元；本期小高炉间隔线路工
程资产支出累计加权平均数1,491,099.84 元，资本化率4.56‰(月利率),本期计入在建工
程的资本化金额为24,913.89 元；本期文山至回龙Ⅰ.Ⅱ线路工程资产支出累计加权平均
数931,240.12 元，资本化率4.56‰(月利率),本期计入在建工程的资本化金额为16,324.95
元；本期文山至马塘至东山线路工程资产支出累计加权平均数1,200,000.00 元，资本化
率4.56‰(月利率),本期计入在建工程的资本化金额为22,535.57 元；本期西山至平坝至土
库房线路工程资产支出累计加权平均数1,475,478.72 元，资本化率4.56‰(月利率),本期
计入在建工程的资本化金额为20,903.90 元；本期听湖变电站至砚山城区线路工程资产支
出累计加权平均数1,000,000.00 元，资本化率4.56‰(月利率),本期计入在建工程的资本
化金额为20,927.88 元。
(2)公司在建工程项目均属在建项目，不存在需要计提在建工程减值准备的情况。
(3)本期在建工程期末余额较期初余额增加123%，主要原因是尚未完工的工程本期
继续增加投入。
11.无形资产
种类 取得方式 期初金额 本期增加 本期摊销 期末数 剩余摊销年
限
绘图软件 外购 6,000.00 1,800.00 4,200.00 1 年零8 月
测图精灵 外购 2,280.00 678.00 1,602.00 1 年零8 月
勘测设计软件 外购 14,510.00 2,898.00 11,612.00 2.5 年
信息披露软件 外购 6,789.94 970.02 5,819.92 3.5 年
格雷土地使用权 外购 2,685,408.96 27,443.58 2,657,965.38 43 年5 月
电力调度分析软件 外购 130,783.33 13,300.02 117,483.31 4 年5 月
西畴土地使用权 外购 7,907,833.28 50,065.98 7,857,767.30 49 年9 月
合计 2,845,772.23 7,907,833.28 97,155.60 10,656,449.91
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12.短期借款
借款条件 2006.6.30 2005.12.31
信用借款 180,000,000.00 70,000,000.00
保证借款 10,000,000.00 9,000,000.00
合 计 190,000,000.00 79,000,000.00
注:本期末保证借款10,000,000.00 元由文山壮族苗族自治州电力公司提供担保。
13.应付账款
2006.6.30 2005.12.31
账 龄
金额 占总额比例(%) 金额 占总额比例(%)
1 年以内 5,567,010.14 91.67 768,001.30 89.31
1—2 年 414,415.00 6.82
2—3 年
3 年以上 91,900.00 1.51 91,900.00 10.69
合 计 6,073,325.14 100.00 859,901.30 100.00
注: (1) 无欠持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项；
(2)应付帐款前五名情况：
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
威龙电站 402,160.00 1 年以内 电费
马关县电力有限责任公司 211,622.40 1 年以内 电费
广南县电力有限责任公司 61,224.80 1 年以内 电费
水电十四局机械厂 50,000.00 3 年以上 设备款
烟台东方电子信息产业股份公司 40,000.00 3 年以上 设备款
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38
14. 预收账款
2006.6.30 2005.12.31
账 龄
金额 占总额比例(%) 金额 占总额比例(%)
1 年以内 2,081,394.52 70.25 1,087,722.37 62.40
1—2 年 457,402.37 15.44 595,894.95 34.19
2—3 年 364,395.42 12.30 54,385.81 3.12
3 年以上 59,461.93 2.01 5,076.12 0.29
合 计 2,962,654.24 100.00 1,743,079.25 100.00
注：(1) 无欠持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项；
(2) 账龄超过一年的预收账款为预收临时用电户电费，期末未结算。
15. 应交税金
税 种 2006.6.30 2005.12.31 税率
增值税 8,745,936.70 5,671,010.19 17%
营业税 14,461.68 86,181.86 3%、5%
城建税 455,018.65 287,352.40 5%
企业所得税 15,148,771.27 10,526,704.65 15%
代扣代缴个人所得税 97,115.80 2,226,972.33 -
房产税 396.00 6,644.36 1.2%、12%
其他税 1,326.50 4,773.70
合 计 24,463,026.60 18,809,639.49
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39
16.其他应交款
项 目 2006.6.30 2005.12.31 计缴标准
教育费附加 292,083.18 147,833.26 按流转税的3%计缴
地方教育费附加71,744.74 45,386.85 按流转税的1%计缴
合 计 363,827.92 193,220.11
17. 其他应付款
2006.6.30 2005.12.31
账 龄
金额 占总额比例(%) 金额 占总额比例(%)
1 年以内 22,563,691.06 67.41 40,460,244.78 96.21
1—2 年 9,494,244.92 28.37 801,945.82 1.91
2—3 年 748,118.18 2.24 250,535.00 0.60
3 年以上 664,285.44 1.98 536,789.04 1.28
合 计 33,470,339.60 100.00 42,049,514.64 100.00
注：(1)比上年末减少20.40%的主要原因为支付听湖变电站工程、富宁电气化工程尾
款；
(2)除欠云南电网公司1,236,063.71 元代收未付的来煤加工电费及欠付文山壮族苗
族自治州电力公司175,000.00 元土地使用费外，本公司无欠持本公司5%(含5%)以上表
决权股份的股东单位款项；
(3)大额的其他应付款明细:
项目 欠款金额 欠款时间 款项性质
农网还贷资金 7,407,044.72 1 年以内 代收款
中高管人员风险金 1,305,764.50 1-2 年 风险押金
云南电网公司 1,236,063.71 1 年以内 代收来煤加工电费
北京许继电气有限公司 741,400.00 1-2 年 质保金
成都东方电力线路构件厂 629,483.7 1 年以内 质保金
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40
18. 预提费用
项 目 2005.12.31 本期增加 本期减少 2006.6.30
利息支出 703,180.09 766,352.41 1,254,072.50 215,460.00
水资源费 0.00 30,911.96 24,082.20 6,829.76
财产保险 50,000.00 50,000.00
合计 703,180.09 847,264.37 1,278,154.70 272,289.76
19. 一年内到期的长期借款
借款条件 2006.6.30 2005.12.31
信用借款* 2,000,000.00 500,000.00
保证借款 96,910,000.00 32,660,000.00
抵押借款 3,920,000.00
质押借款 327,150.00 327,150.00
合 计 103,157,150.00 33,487,150.00
注:*（1）公司已到期未偿还的信用借款有2,000,000.00 元，其中500,000.00 为
1998 年向文山州财政局借的款，属信用借款，于2003 年12 月31 日到期，对方单位未
催收此款项；1,500,000.00 是以前年度为新建中兴变电站时向西畴县财政局企业股借款，
为财政支农周转金，于2000 年11 月30 日到期，到期后未要求归还，也未要求偿付利
息。
（2）本期末保证借款有19,250,000.00 元由文山盘龙河流域水电开发有限公司提供
保证（有425 万元除由文山盘龙河流域水电开发有限责任公司提供保证外，本公司还用
机器设备、线路等提供抵押担保）；有32,660,000.00 元由文山壮族苗族自治州电力公司
提供保证(其中有10,510,000.00 元已于2006 年6 月21 日到期)；有45,000,000.00 元由文
山州电力实业总公司提供保证；
(3)期末抵押借款3,920,000.00 万元为本公司2003 年用25 条10KV 输电线、6 条
0.4KV 输电线（含变压器）作价671 万元提供抵押担保；
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（4）本期末质押借款均为村村通电项目借款，以公司电费收益权进行质押。
20.长期借款
借款条件 2006.6.30 2005.12.31
信用借款 14,782,304.92
保证借款 222,750,000.00 242,000,000.00
质押借款 67,400,000.00 67,400,000.00
借款利息 469,176.00
合计 305,401,480.92 309,400,000.00
注：（1）信用借款14,782,304.92 元为西畴电力分公司一期农网建设借款；
（2）保证借款中有161,000,000.00 元由文山壮族苗族自治州电力公司提供保证；有
5,750,000.00 元由文山盘龙河流域水电开发有限责任公司提供保证外，本公司还用机器设
备、线路等提供抵押担保；有 56,000,000.00 元由文山州电力实业总公司提供保证；
（3） 质押借款67,400,000.00 元为农网改造借款，以公司电费收益权进行质押；
（4） 本期增加长期借款主要用于公司输变电线路的建设和改造。
21.长期应付款
种类 2006.6.30 2005.12.31
贴费* 84.719.55 84,719.55
西洒中心变电站增容拨款** 550,000.00
合计 634,719.55 84,719.55
注: * 以前年度根据国家计划委员会计资(1984)536 号文批准向用户以征收贴费的方式筹
集110 千伏及以下(不含110 千伏)输变电工程的建设资金。
** 本年收购西畴电力有限责任公司并入。
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22.专项应付款
项 目 2006.6.30 2005.12.31 款项性质
电气化配套资金 4,760,496.29 4,969,326.89 财政拨款
西畴农网改造* 996,000.00 财政拨款
西畴电气化资金* 6,125,012.19
其他* 745,000.00 财政拨款
合 计 12,626,508.48 4,969,326.89
注: *本年收购西畴电力有限责任公司并入。
23.股本
本年变动增减（+、-）
项目 2005.12.31
配股送股公积金转增其他小计
2006.6.30
一、尚未流通股份
1、 发起人股份 103,140,000.00 103,140,000.00
其中：国家拥有股份
境内法人持有股份 103,140,000.00 103,140,000.00
2、募集法人股
尚未流通股份合计 103,140,000.00 103,140,000.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民
币普通股 72,000.000.00 72,000.000.00
已流通股份合计 72,000.000.00 72,000.000.00
三、股份数 175,140,000.00 175,140,000.00
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24.资本公积
项 目 2005.12.31 本期增加 本期减少 2006.6.30
股本溢价 212,233,175.32 - - 212,233,175.32
拨款转入 23,937,321.18 - - 23,937,321.18
股权投资准备 9,237,274.73 - - 9,237,274.73
其他资本公积 2,608,026.93 - - 2,608,026.93
合 计 248,015,798.16 - - 248,015,798.16
25.盈余公积
项 目 2005.12.31 本期增加 本期减少 2006.6.30
法定公积金 20,801,268.36 - - 20,801,268.36
法定公益金 5,181,888.87 - 5,181,888.87 －
任意公积金 4,002,486.10 5,181,888.87 - 9,184,374.97
合 计 29,985,643.33 5,181,888.87 5,181,888.87 29,985,643.33
注：根据公司2005 年度股东会表决通过的《关于使用法定公益金解决员工福利设施的
议案》，公司本期将公益金中的5,181,318.87 元用于公司职工小区附属设施的建设。
26.未分配利润
2006.6.30 2005 年度
年初未分配利润 109,546,937.60 87,769,960.48
加:净利润 19,917,389.50 77,131,737.79
减:提取法定盈余公积金 -- 7,713,173.78
提取法定公益金 -- 3,856,586.89
提取任意盈余公积金 -- --
应付普通股股利 52,489,399.44 43,785,000.00
期末未分配利润 76,974,927.66 109,546,937.60
其中：现金股利 -- 52,542,000.00
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27.主营业务收入及主营业务成本
2006 年1－6 月
项目 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 占总额的比例
自发电 59,391,044.57 22,926,675.85 61.40% 27.06%
外购小水电 129,456,390.72 97,053,584.90 25.03% 58.98%
外购省电 30,656,226.01 31,750,216.95 -3.57% 13.96%
合计 219,503,661.30 151,730,477.70 30.88% 100.00%
2005 年1－6 月
项目 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 占总额的比例
自发电 62,313,968.76 22,216,553.00 64.35% 33.43%
外购小水电 115,086,121.22 94,506,581.89 17.88% 61.75%
外购省电 8,975,299.78 9,892,945.77 -10.22% 4.82%
合计 186,375,389.76 126,616,080.66 32.06% 100.00%
注：(1)公司2006 年1－6 月主营业务利润大幅增长的主要原因是销售增加，毛利下降主
要是毛利较高的自发电量因本期文山地区干旱而下降以及成本较高的外购省电增加。
(2)2006 年1－6 月公司前五名客户销售的收入总额及占公司全部销售收入的比例：
客户名称 金额 占总额比例(%)
文山壮山实业股份有限公司 18,414,077.17 8.39
云南电网公司 11,843,504.28 5.40
广南电力有限责任公司 10,353,571.28 4.72
金源冶炼厂 9,943,695.65 4.53
砚山鹏呈冶炼厂 8,773,668.11 4.00
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28. 主营业务税金及附加
项 目 2006年1-6 月 2005年1-6 月
城市维护建设税 1,141,667.80 946,370.40
教育费附加 685,000.68 567,822.24
地方教育费附加 228,333.57
合 计 2,055,002.05 1,514,192.64
29. 其他业务利润
2006 年1－6 月 2005年1-6 月 项目
收入 支出 利润 收入 支出 利润
设计 265,000.00 147,456.50 117,543.50 750,000.00 284,260.00 465,740.00
培训 0 3,152.20 -3,152.20 0 18,294.40 -18,294.40
劳务 2,938.00 138.71 2,799.29 29,428.02 1,586.44 27,841.58
材料 223,458.79 149,745.78 73,713.01 81,596.10 133,096.31 -51,500.21
承包费 923,427.43 2,392,351.36 -1,468,923.93 0 0 0.00
校验 346,130.00 150,543.39 195,586.61 302,079.00 109,148.10 192,930.90
房租 187,464.00 10,637.54 176,826.46 47,850.00 4,033.43 43,816.57
其他 13,790.00 1,661.78 12,128.22 -128,205.50 1,273.93 -129,479.43
合计 1,962,208.22 2,855,687.26 -893,479.04 1,082,747.62 551,692.61 531,055.01
注：1、承包费为公司根据与文山盘龙河流域水电开发有限责任公司及文山威龙发电有
限公司签定的承包运行管理合同收取的总承包费，合同期限为2006 年1 月1 日至2010
年12 月31 日，承包费用按发电量每度0.015 元收取； 因1-6 月为枯水期发电量较小，
收取承包收入较小而费用较高，故承包费利润为负数；
2、2006 年1－6 月较上年同期减少原因主要为承包费利润为负数以及设计收入减
少485,000.00 元。
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30．管理费用
项目 2006年1－6 月 2005年1－6 月
劳动保险费 4,686,359.95 6,384,179.53
工资及三项经费 5,672,951.41 4,171,799.45
财产保险费 1,628,927.80 1,975,576.59
差旅费 2,209,247.29 1,452,791.75
坏帐准备 1,809,987.56 1,386,384.47
住房公积金 2,876,801.40 781,457.20
信息披露费 228,693.15 113,254.44
其他 7,069,714.31 5,270,115.88
合计 26,182,682.87 21,535,559.31
31. 财务费用
类 别 2006 年1-6 月 2005 年1-6 月
利息支出 8,595,134.07 6,746,771.63
减:利息收入 247,994.18 215,757.02
其他 239,449.94 5,225.29
合 计 8,586,589.83 6,536,239.90
注：本期利息支出增加的原因为长短期借款的增加导致利息支出的增加。
32. 投资收益
投资收益 2006 年1-6 月 2005 年1-6 月
联营公司分配来的利润 -- --
权益法核算被投资单位损益 -121,473.79 397,766.46
转让长期股权投资收益 -- 2,491,178.33
合 计 -121,473.79 2,888,944.79
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33. 营业外收入
项 目 2006 年1-6 月 2005 年1-6 月
罚款、违约金、滞纳金收
入
7,601.00 342,366.41
处理固定资产净收益* 1,030,101.27 --
赔偿费 212,801.28 --
其他 5,291.10 --
合 计 1,255,794.65 342,366.41
注: * 主要为处置文山至八宝110KV 输变电设施形成收益。
34. 营业外支出
项 目 2006年1-6 月 2005年1-6 月
处理固定资产净损失 30,004.90 15,725.05
罚款支出 5,200.00
非公益救济性捐赠 27,309.04 13,200.00
赔偿费 1,293,450.78 525,369.90
计提固定资产减值准备 92,656.22 155,694.62
其他 2,881.40
合 计 1,443,420.94 718,070.97
35. 收到的其他与经营活动有关的现金
本公司2006 年1-6 月收到的其他与经营活动有关的现金为10,761,118.31 元，其中
金额较大的明细如下：
项目 2006 年1-6 月
代收农网还贷资金 8,215,431.67
代收来煤加工电费 2,071,999.08
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存款利息收入 247,994.18
小计 10,535,424.93
36. 支付的其他与经营活动有关的现金
本公司2006 年1-6 月支付的其他与经营活动有关的现金为13,264,228.62 元，其中
金额较大的明细如下：
项目 2006年1-6 月
农网还贷资金 2,955,149.76
差旅费 2,209,247.29
财产保险费 1,628,927.80
燃料费 587,096.43
修理费 348,869.31
业务招待费 340,677.20
办公费 327,082.88
小计 8,397,050.67
六、关联方关系及其交易
(一)关联方概况
1、存在控制关系的关联方
关联方名称
经济性质或
类型
法人
代表
注册地址
与本公
司关系
主营业务
云南电网公司
国有有限责
任公司
王良友云南昆明 *
电力生产、供
应，电网经营
文山壮族苗族自治
州电力公司
国有企业 黄伟 云南文山
第一大
股东
物业管理、建材
销售
*注：自2005 年12 月23 日至报告期末，文山壮族苗族自治州人民政府与云南电网公司
共同管理文山壮族苗族自治州电力公司所持有的本公司的股权。详见附注十一、其他重
要事项的第一条。
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2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 (单位:万元)
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 期末数
云南电网公司 485,025 -- -- 485,025
文山壮族苗族自治州电力公司 6,800 -- -- 6,800
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 (单位:万元)
年初数 本年增加本年减少 期末数
企业名称
金额 比例 金额 金额 金额 比例
云南电网公司 -- -- -- -- -- --
文山壮族苗族自
治州电力公司
3,276 37.41% 3,276 -- 6,552 37.41%
4、不存在控制关系的关联方关系的性质
关联方名称
经济性质
或类型
法人
代表
注册地址
与本公
司关系
主营业务
云南广聚明源投资有限公司 有限责任公司陈础平云南昆明股东
对外投资、策划、电站成套设
备的销售
文山盘龙河流域水电开发有限责
任公司
有限责任公司蔡锦荣云南文山受托管理 水力发电
江河农村电气化发展有限公司 有限责任公司李荧 中国北京股东
电站的投资开发、总承包
及成套设备供应
云南省地方电力实业开发公司 国有 朱仲威云南昆明股东
发电厂、变电站建设安装
及相关物资的经销
中国东方电气集团公司 国有 王计 中国北京股东
电站工程承包及分包、电
站设备成套技术开发及技
术咨询
西畴电力有限责任公司 有限责任公司张发明文山西畴联营公司 水力发电、供电
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文山平远供电有限责任公司 有限责任公司严军 文山平远联营公司 供电
文山暮底河水库开发有限公司 有限责任公司金波 云南文山联营公司 供水、发电
云南水利电力有限公司 有限责任公司陈运良云南昆明
参股
公司
发电、供电、供水及电
站、电网的设计、建设
文山马鹿塘发电有限责任公司 有限责任公司冯崇武云南文山
同一法定
代表人
水力发电
文山光明物业管理有限责任公司 有限责任公司杨谦 云南文山
第一大股
东控制的
公司
物业管理、房屋租赁、装
饰装潢、建筑及装饰材料
销售
云南大唐国际文山水电开发有限
公司
有限责任公司魏远 麻栗坡
联营
公司
水力发电
5、不存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 (单位:万元)
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 期末数
云南广聚明源投资有限公司 8,000.00 8,000.00
江河农村电气化发展有限公司 2,100.00 -- -- 2,100.00
云南省地方电力实业开发公司 2,269.69 -- -- 2,269.69
中国东方电气集团公司 85,909.00 -- -- 85,909.00
西畴电力有限责任公司 1,380.00 -- 1,380.00 --
文山盘龙河流域水电开发有限责任公司13,290.64 -- -- 13,290.64
文山马鹿塘发电有限责任公司 9,130.00 -- -- 9,130.00
文山暮底河水库开发有限公司 500.00 -- -- 500.00
云南水利电力有限公司 1,500.00 -- -- 1,500.00
文山光明物业管理有限责任公司 50.00 -- -- 50.00
文山平远供电有限责任公司 6,000.00 -- -- 6,000.00
云南大唐国际文山水电开发有限公司 6,000.00 -- -- 6,000.00
云南文山电力股份有限公司2006 年半年度报告
51
6、不存在控制关系的关联方所持股份及其变化 (单位:万元)
年初数 本年增加本年减少 期末数
企业名称
金额 比例 金额 金额 金额 比例
云南广聚明源投资有限公司* 2,862 16.34% -- -- 2,862 16.34%
江河农村电气化发展有限公司 300 1.71% -- -- 300 1.71%
云南省地方电力实业开发公司 300 1.71% -- -- 300 1.71%
中国东方电气集团公司 300 1.71% -- -- 300 1.71%
西畴电力有限责任公司 600 43.48% 780 1,380 -- --
文山暮底河水库开发有限公司 128.9 25.78% -- -- 128.9 25.78%
云南水利电力有限责任公司 200 13.33% -- -- 200 13.33%
文山平远供电有限责任公司 2,940 49% -- -- 2,940 49%
云南大唐国际文山水电开发有限公司 1,500 25% -- -- 1,500 25%
(二)关联交易和关联往来
1. 采购货物
2006年1－6月 2005年1－6月
企业名称
金额
占报告期
购货%
金额
占报告期
购货%
定价政策
文山盘龙河流域水电开发有限
责任公司
9,630,932.94 9.36 13,432,631.59 15.77 按市场价格定价
文山马鹿塘发电有限责任公司 43,730,415.20 42.52 49,130,519.13 57.67 按市场价格定价
云南电网公司 26,781,337.71 26.04 -- --
云南文山电力股份有限公司2006 年半年度报告
52
2.销售货物
2006年1－6月 2005年1－6月
企业名称
金额
占报告期
销售%
金额
占报告期
销售%
定价政策
西畴电力有限责任公司 3,398,043.16 1.55 4,162,397.09 2.23 按市场价格定价
文山平远供电有限责任公司 -- -- 14,962,312.68 8.03 按市场价格定价
云南电网公司 11,843,504.28 5.40 -- -- 按市场价格定价
注：公司与西畴电力有限责任公司本期的关联交易的统计期间为2006年1-3月。
3．其他关联交易
企业名称 2006年1－6 月 交易内容
文山壮族苗族自治州电力公司 175,000.00 公司支付土地使用费
文山光明物业管理有限责任公司 249,500.00 公司支付物业管理费
文山盘龙河流域水电开发有限责任公司 806,369.26 公司收取承包费
4.担保和抵押
a. 公司股东文山壮族苗族自治州电力公司为本公司长期借款161,000,000.00 元提供
保证，为本公司一年内到期的长期借款32,660,000.00 元提供保证，为本公司短期借款
10,000,000.00 元提供保证。
b. 公司托管的文山盘龙河流域水电开发有限责任公司为本公司长期借款
5,750,000.00 元提供保证，为本公司一年内到期的长期借款19,250,000.00 元提供保证。
云南文山电力股份有限公司2006 年半年度报告
53
5.关联方应收应付款项余额
2006.6.30 2005.12.31
项 目
金额
占全部应收
(付)款余额
比例(%)
金额
占全部应收
(付)款余额比
例(%)
应收帐款：
云南电网公司 8,742,407.31 30.07 13,664.36 0.18
其他应收款：
西畴电力有限责任公司 17,655.00 0.24
文山平远供电有限责任公司 445,070.00 6.02
云南大唐国际文山水电开发有限公司 130,460.06 1.77
文山壮族苗族自治州电力公司 42,940.80 0.58
其他应付款:
云南电网公司 1,236,063.71 3.69
6.关联交易合同及协议
a. 购电协议
公司与文山盘龙河流域水电开发有限责任公司签订购电合同，约定购电价格为枯
水期0.20 元/千瓦时；丰水期0.14 元/千瓦时。
公司与文山马鹿塘发电有限责任公司签订购电合同，约定购电价格为枯水期0.25
元/千瓦时；丰水期0.17 元/千瓦时。
b. 供用电协议
公司与西畴电力有限责任公司约定电价为0.29 元/千瓦时，不考虑功率因素，电价
在丰水期与枯水期相同。
公司与云南电网公司约定电价为0.20 元/千瓦时，功率因素不高于0.9，电价在丰
水期与枯水期相同。
七、承诺事项
本公司报告期内无需披露的重大承诺事项。
云南文山电力股份有限公司2006 年半年度报告
54
八、或有事项
本公司报告期内无需披露的重大或有事项。
九、资产负债表日后事项
本公司无需披露的重大期后事项。
十、其他重要事项
1、2005 年12 月23 日，公司的第一大股东文山壮族苗族自治州电力公司与云南电
网公司签订《股份转让协议》，文山壮族苗族自治州电力公司将所持有的本公司6552 万
股（占公司总股本的37.41％）国有法人股转让给云南电网公司，2006 年7 月4 日，股
权过户手续已经办理完成。另外，根据文山壮族苗族自治州人民政府与云南电网公司签
订的《关于云南文山电力股份有限公司股份转让过渡期共同管理协议》，在2005 年12
月23 日至股份转让完成的过渡期间，由文山壮族苗族自治州人民政府与云南电网公司共
同管理文山壮族苗族自治州电力公司所持有的本公司的股权。
2、本公司向中国农业银行文山壮族苗族自治州分行借入的农村电网建设与改造工
程6740 万专项借款，以公司的电费收益权质押。根据云南省发展计划委员会［ 云计价
格（2002）365 号］转发的国家计委、财政部《关于农村电网改造还贷有关问题的通
知》［计价格（2001）2466 号］，从2001 年1 月1 日起，将原征收的“两分钱”电力建设
基金取消后并入电价收取，用于农网建设与改造投资的还本付息。根据文山州计委［文
计价格（2002）233 号］《关于征收农网还贷资金的通知》，文山州农网还贷资金从
2002 年7 月1 日起开始征收至2006 年6 月30 日止，按社会公用电量每度两分钱标准，
并入电价收取。
按照上述规定，本公司农网改造借款的还本付息对本公司的生产经营不会产生重大
影响。
云南文山电力股份有限公司2006 年半年度报告
55
3、主要财务指标
主要财务指标 2006 年1－6 月 2005 年度
流动比率 0.35 0.51
速动比率 0.34 0.50
应收帐款周转率(%) 1431 12111
资产负债率(%) 56.44 47.09
每股净资产(元) 3.03 3.21
净资产收益率(全面摊薄)% 3.76 13.71
每股收益(全面摊薄) 0.11 0.44
净资产收益率(加权平均)% 3.59 14.27
每股收益(加权平均) 0.11 0.54
4、非经常性损益明细情况
非经常性损益明细表
明细项目 2006年1－6 月
营业外收入 1,255,794.65
营业外支出 -1,443,420.94
补贴收入
冲回减值准备 230,075.29
处置长期投资形成的投资收益
短期投资收益
非经常性损益对所得税影响金额 -6,367.35
合 计 36,081.65
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56
八、备查文件目录
1、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计
报表
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原
稿
董事长：冯崇武
云南文山电力股份有限公司
2006 年7 月27 日
云南文山电力股份有限公司2006 年半年度报告
57
资产负债表
2006 年6 月30 日
编制单位:云南文山电力股份有限公司 单位:元 币种:人民币
合并 母公司 项目
期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 55,805,674.17 56,382,490.44
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 27,619,837.12 3,058,371.73
其他应收款 5,256,881.73 2,276,049.54
预付账款 35,712,966.06 30,771,000.00
应收补贴款
存货 3,912,616.60 1,286,141.37
待摊费用 1,680,691.61 595,873.99
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 129,988,667.29 94,369,927.07
长期投资：
长期股权投资 50,551,315.72 57,280,035.67
长期债权投资
长期投资合计 50,551,315.72 57,280,035.67
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 1,185,935,584.95 1,069,041,571.22
减：累计折旧 195,945,692.70 175,493,633.79
固定资产净值 989,989,892.25 893,547,937.43
减：固定资产减值准备 1,625,182.88 1,762,601.95
固定资产净额 988,364,709.37 891,785,335.48
工程物资 288,204.74
在建工程 37,542,345.06 16,851,982.30
固定资产清理
固定资产合计 1,025,907,054.43 908,925,522.52
无形资产及其他资产：
无形资产 10,656,449.91 2,845,772.23
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 10,656,449.91 2,845,772.23
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,217,103,487.35 1,063,421,257.49
云南文山电力股份有限公司2006 年半年度报告
58
流动负债：
短期借款 190,000,000.00 79,000,000.00
应付票据
应付账款 6,073,325.14 859,901.30
预收账款 2,962,654.24 1,743,079.25
应付工资
应付福利费 7,561,795.99 9,433,147.08
应付股利
应交税金 24,463,026.60 18,809,639.49
其他应交款 363,827.92 193,220.11
其他应付款 33,470,339.60 42,049,514.64
预提费用 272,289.76 703,180.09
预计负债
一年内到期的长期负债 103,157,150.00 33,487,150.00
其他流动负债
流动负债合计 368,324,409.25 186,278,831.96
长期负债：
长期借款 305,401,480.92 309,400,000.00
应付债券
长期应付款 634,719.55 84,719.55
专项应付款 12,626,508.48 4,969,326.89
其他长期负债
长期负债合计 318,662,708.95 314,454,046.44
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 686,987,118.20 500,732,878.40
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 175,140,000.00 175,140,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 175,140,000.00 175,140,000.00
资本公积 248,015,798.16 248,015,798.16
盈余公积 29,985,643.33 29,985,643.33
其中：法定公益金 5,181,888.87
未分配利润 76,974,927.66 109,546,937.60
拟分配现金股利 52,542,000.00
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益（或股东权益）合
计 530,116,369.15 562,688,379.09
负债和所有者权益（或股东权
益）总计 1,217,103,487.35 1,063,421,257.49
公司法定代表人: 冯崇武 主管会计工作负责人: 熊平武 会计机构负责人: 熊平武
云南文山电力股份有限公司2006 年半年度报告
59
利润及利润分配表
编制单位:云南文山电力股份有限公司 2006 年1－6 月 单位:元 币种:人民币
合并 母公司 项目
本期数 上期数 本期数 上期数
一、主营业务收入 219,503,661.30 186,375,389.76
减：主营业务成本 151,730,477.70 126,616,080.66
主营业务税金及附加 2,055,002.05 1,514,192.64
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 65,718,181,.55 58,245,116.46
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） -893,479.04 531,055.01
减: 营业费用 2,706,873.56 2,688,138.27
管理费用 26,182,682.87 21,535,559.31
财务费用 8,586,589.83 6,536,239.90
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 27,348,556.25 28,016,233.99
加：投资收益（损失以“-”号填列） -121,473.79 2,888,944.79
补贴收入 0.00
营业外收入 1,255,794.65 342,366.41
减：营业外支出 1,443,420.94 718,070.97
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 27,039,456.17 30,529,474.22
减：所得税 7,122,066.67 7,660,506.42
减：少数股东损益
加：未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润（亏损以“-”号填列） 19,917,389.50 22,868,967.80
加：年初未分配利润 109,546,937.600 43,984,960.48
其他转入
六、可供分配的利润 129,464,327.100 66,853,928.28
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 129,464,327.10 66,853,928.28
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 52,489,399.44
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 76,974,927.66 66,853,928.28
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2,491,178.33
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
公司法定代表人: 冯崇武 主管会计工作负责人: 熊平武 会计机构负责人: 熊平武
云南文山电力股份有限公司2006 年半年度报告
60
现金流量表
2006 年1－6 月
编制单位:云南文山电力股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 合并数 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 235,113,420.49
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 10,761,118.31
现金流入小计 245,874,538.80
购买商品、接受劳务支付的现金 122,810,048.93
支付给职工以及为职工支付的现金 43,397,324.85
支付的各项税费 26,544,531.13
支付的其他与经营活动有关的现金 13,264,228.62
现金流出小计 206,016,133.53
经营活动产生的现金流量净额 39,858,405.27
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收
回的现金 4,247,651.59
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 4,247,651.59
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支
付的现金 103,615,990.94
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 103,615,990.94
投资活动产生的现金流量净额 -99,368,339.35
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的
现金
借款所收到的现金 158,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 158,000,000.00
偿还债务所支付的现金 38,200,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 60,398,739.10
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金 468,143.09
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计 99,066,882.19
云南文山电力股份有限公司2006 年半年度报告
61
筹资活动产生的现金流量净额 58,933,117.81
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -576,816.27
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 19,917,389.50
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 1,675,182.33
固定资产折旧 24,612,345.39
无形资产摊销 102,042.66
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） -1,084,817.62
预提费用增加（减：减少） 56,829.76
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损
失(减:收益) -1,000,096.37
固定资产报废损失
财务费用 8,834,584.01
投资损失（减：收益） 121,473.79
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -2,626,475.23
经营性应收项目的减少(减：增加) -32,484,263.64
经营性应付项目的增加(减：减少) 21,734,210.69
其他
经营活动产生的现金流量净额 39,858,405.27
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 55,805,674.17
减：现金的期初余额 56,382,490.44
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -576,816.27
公司法定代表人: 冯崇武 主管会计工作负责人: 熊平武 会计机构负责人: 熊平武
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62
资产减值明细表
2006 年6 月30 日
编制单位:云南文山电力股份有限公司 单位:元 币种:人民币
本期减少数
项目 2005 年12 月
31 日 本期增加数 因资产价值
回升转回数
其他原因转
出数
合计
2006 年6 月
30 日
坏账准备合
计 2,056,584.41 2,600,659.07 - 1,552,450.20 1,552,450.20 3,104,793.28
其中：应收
账款 1,715,407.57 1,290,718.27 1,552,450.20 1,552,450.20 1,453,675.64
其他应收款 341,176.84 1,309,940.80 1,651,117.64
短期投资跌
价准备合计 -
其中：股票
投资 -
债券投资 -
存货跌价准
备合计 190,121.20 4,500.00 - 194,621.20
其中：库存
商品 - -
备品备件 190,121.20 4,500.00 194,621.20
长期投资减
值准备合计 -
其中：长期
股权投资 -
长期债权投
资 -
固定资产减
值准备合计 1,762,601.95 92,656.22 230,075.29 230,075.29 1,625,182.88
其中：运输
设备 1,292,285.97 59,810.28 230,075.29 230,075.29 1,122,020.96
通用设备 453,804.98 15,467.66 469,272.64
其他设备 16,511.00 17,378.28 33,889.28
无形资产减
值准备 -
其中：专利
权 -
商标权 -
在建工程减
值准备 -
委托贷款减
值准备 -
公司法定代表人: 冯崇武 主管会计工作负责人: 熊平武 会计机构负责人: 熊平武
云南文山电力股份有限公司2006 年半年度报告
63
股东权益增减变动表
2006 年1－6 日
编制单位:云南文山电力股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 2006年6 月30 日 2005年12 月31 日
一、股本：
年初余额 175,140,000.00 87,570,000.00
本年增加额 87,570,000.00
其中：资本公积 87,570,000.00
盈余公积转入
利润分配转入
新增股本
本年减少数
年末余额 175,140,000.00 175,140,000.00
二、资本公积：
年初余额 248,015,798.16 335,585,798.16
本年增加额 -
其中：股本溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
本年减少数 87,570,000.00
其中：转增股本 87,570,000.00
年末余额 248,015,798.16 248,015,798.16
三、法定和任意盈余公积：
年初余额 24,803,754.46 13,088,094.58
本年增加额 5,181,888.87 11,715,659.88
其中：从净利润中提取数 0.00 7,713,173.78
其中：法定盈余公积 7,713,173.78
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数 5,181,888.87 4,002,486.10
本年减少数 - -
其中：弥补亏损
弥补住房周转金
转增股本
分派现金股利或利润
分派股票股利
年末余额 29,985,643.33 24,803,754.46
其中：法定盈余公积 20,801,268.36 20,801,268.36
任意盈余公积 9,184,374.97 4,002,486.10
储备基金 -
企业发展基金 -
云南文山电力股份有限公司2006 年半年度报告
64
四、法定公益金：
年初余额 5,181,888.87 5,327,788.08
本年增加数 0.00 3,856,586.89
其中：从净利润中提取数 3,856,586.89
本年减少数 5,181,888.87 4,002,486.10
其中：集体福利支出 5,181,318.87 4,002,486.10
年末余额 0.00 5,181,888.87
五、未分配利润：
年初未分配利润 109,546,937.60 87,769,960.48
本年净利润（净亏损以“－”号填列） 19,917,389.50 77,131,737.79
本年利润分配 52,489,399.44 55,354,760.67
年末未分配利润（未弥补亏损以“－”号填列） 76,974,927.66 109,546,937.60
公司法定代表人: 冯崇武 主管会计工作负责人: 熊平武 会计机构负责人: 熊平武
应交增值税明细表
2006 年6 月30 日
编制单位:云南文山电力股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 本期累计数 上年同期数
一、应交增值税
1、年初未抵扣数(以“-”号填列) - -
2、销项税额 39,457,229.14 32,884,270.82
出口退税 - -
进项税额转出 - -
转出多交增值税 - -
3、进项税额 14,482,484.29 11,799,148.05
已交税金 - -
减免税款 - -
出口递减内销产品应纳税额 - -
转出未交增值税 24,974,744.85 21,085,122.77
4、期末未抵扣数(以“-”号填列) - -
二、未交增值税
1、年初未交数(多交数以“-”号填列) 5,671,010.19 4,075,176.56
2、本期转入数(多交数以“-”号填列) 24,974,744.85 21,085,122.77
3、本期已交数 21,899,818.34 18,335,160.70
4、期末未交数(多交数以“-”号填列) 8,745,936.70 6,825,138.63
公司法定代表人: 冯崇武 主管会计工作负责人: 熊平武 会计机构负责人: 熊平武
云南文山电力股份有限公司2006 年半年度报告
65
云南文山电力股份有限公司
董事、高级管理人员对2006 年半年度报告的书面确认书
根据《证券法》第68 条和《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第3 号<半年度报告
内容与格式特别规定>》（2003 年修订）的相关规定，我们作为公司的董事、高级管理人员在全面了
解和审核公司2006 年半年度报告后认为：
1、公司严格按照股份制公司财务制度规范运作，公司2006 年半年度报告公允地反映了公司本报
告期的财务状况和经营成果；
2、《2006 年半年度报告》全文及摘要是实事求是，客观公正的。
我们保证公司2006 年半年度报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司董事签字：
冯崇武、杨朝文、陈础平、谷宝玉、王成密、朱仲威、陈自祥、宋小川、陈岱松、张国强、杨
斯迈、段万春、廖俊祥
公司高级管理人员签字：
李建刚、卢新胜、彭光强、谭焕珠、田正文、李全德、唐华俊、熊平武、李新华